Shanghai Industrial Development Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2016

Mar 15, 2016

证券代码： 600748 股票简称：上实发展 公告编号：临 2016-13 债券代码： 122362 债券简称： 14 上实 01

上海实业发展股份有限公司

2014 年公司债券 2016 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债券登记日：2016 年 3 月 22 日

• 债券付息日：2016 年 3 月 23 日

上海实业发展股份有限公司（以下简称“发行人”或“本公司”） 于 2015 年 3 月 23 日发行的上海实业发展股份有限公司 2014 年公司 债券（第一期）（以下简称“本期债券”），将于 2016 年 3 月 23 日开始 支付 2015 年 3 月 23 日至 2016 年 3 月 22 日期间的利息。根据《上海 实业发展股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）募集说明书》及 《上海实业发展股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）上市公告 书》有关条款的规定，为保证本次付息工作的顺利进行，方便投资者 及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、 本期债券概览

1. 债券名称：上海实业发展股份有限公司 2014 年公司债券（第

一期）。

1. 债券简称及代码：14 上实 01、122362。

2. 发行人：上海实业发展股份有限公司。

3. 发行总模和期限：本期债券的发行规模为人民币 10 亿元；本

期债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者 回售选择权。

1. 债券发行批准机关及文号：中国证券监督管理委员会“证监许

可[2015]375 号”。

1. 债券形式：实名制记账式公司债券。

2. 债券利率：本期债券的票面利率为 4.92%，采取单利按年计息，

不计复利；每年付息一次，到期一次还本。

1. 付息日：2016 年至 2020 年间每年的 3 月 23 日为上一计息年 度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交 易日）。

2. 兑付日：本期债券的兑付日为 2020 年 3 月 23 日。若投资者行 使回售选择权，则回售部分债券的本金支付日为 2018 年 3 月 23 日（如 遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。

3. 担保人及担保方式：本期公司债券发行不提供担保。

4. 信用级别及资信评级机构：中诚信证券评估有限公司（以下简 称“中诚信证评”）经综合评定，发行人的主体长期信用等级为 AA， 本期债券的信用等级为 AA。2015 年 5 月 29 日，中诚信证评对本期 债券进行了跟踪评级，维持发行人主体信用等级为 AA，评级展望为 稳定；维持本期债券信用等级为 AA。

5. 上市时间和地点：本期债券于 2015 年 4 月 16 日在上海证券交

易所上市交易。

1. 登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有

限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。

二、 本期债券本年度付息情况

1. 本年度计息期限：2015 年 3 月 23 日至 2016 年 3 月 22 日，逾

期未领的债券利息不另行计息。

1. 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 4.92%。

2. 债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的债 权登记日为 2016 年 3 月 22 日。截至上述债券登记日下午收市后，本 期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

3. 付息日：2016 年 3 月 23 日

三、 付息办法

1. 本公司与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息 协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按 时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账 户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服 务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本 公司的公告为准。本公司将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债 券的利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。

2. 中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利

息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他

机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

• 四、 关于本期债券企业债券利息所得税的征收

• 关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券 募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• (1) 纳税人：本期债券的个人投资者

• (2) 征税对象：本期债券的利息所得

• (3) 征税税率：按利息额的 20%征收

• (4) 征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

次性扣除

• (5) 代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的付息网点

• (6) 本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门

• 关于居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法 规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所 得税自行缴纳。本次付息每手“14 上实 01”（122362）面值 100 元，派发利息为 4.92 元（含税）。

1. 非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

对于持有“14 上实 01”的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税 发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国 税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应 当缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民 企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人 向当地税务部门缴纳。

请本期债券的 QFII 等非居民企业投资者在本期债券付息日起 7 个工作日内，以专人送达或邮寄的方式向发行人提交《“14 上实 01” 债券付息事宜之 QFII/RQFII 情况表》（见附件，请填写并加盖公章）、 证券账户卡复印件（需加盖公章）、QFII/RQFII 证券投资业务许可证 复印件（需加盖公章）。

联系人：阚兆森

电话：021-53858859

传真：021-53858879

邮寄地址：上海市淮海中路 98 号金钟广场 20 层 邮编：200021

信封上请注明“14 上实 01QFII 所得税资料”或“14 上实 01RQFII 所得税资料”。

如上述 QFII 等非居民企业未履行上述债券利息所得税的纳税申 报义务导致本公司无法完成代缴，由此产生的法律责任及税款滞纳

金、罚款等（如有）由上述 QFII 等非居民企业自行承担。

五、 本次付息的相关机构

1. 发行人：上海实业发展股份有限公司

地址：上海市淮海中路 98 号金钟广场 20 层

• 联系人：阚兆森

联系电话：021-53858859

传真：021-53858879

1. 主承销商：中信建投证券股份有限公司

地址：北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼

• 联系人：赵军

联系电话：021-68801573

传真：021-68801551

1. 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

传真：021-68875802

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：http://www.sse.com.cn

特此公告。

上海实业发展股份有限公司董事会

二零一六年三月十六日

附件：

“14上实01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表

项目	中文	英文
居民国（地区）
在其居民国（地区）名称
在其居民国（地区）地址
在其居民国（地区）纳税识别号
在中国境内名称
在中国境内办公地址（若有）
付息债权登记日收市后持债张 数（张）
债券利息（税前）（人民币：元	）
债券利息所得应纳税款（人民 币：元）
联系人： 联系电话： 传真： 公司名称及签章： 日期：