Shanghai Hi-tech Control System Co.，Ltd — Audit Report / Information 2012

Apr 25, 2012

证券代码： 002184 证券简称：海得控制 公告编号： 2012-008

上海海得控制系统股份有限公司

2011 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为了进一步加强和规范公司的内部控制，提高公司管理水平和风险防范能 力，保障公司资产安全，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者的合 法权益，上海海得控制系统股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《中小 企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，不断 加强和完善公司治理和内部控制，有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司 稳健的经营。按照建立现代企业制度的要求，公司结合实际情况制定并不断完善 各项内部控制制度，逐步建立了涵盖公司各个运营环节的内部控制体系。

公司对目前的内部控制及运行情况进行了全面深入的检查，并出具了《上海 海得控制系统股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告》，现将内部控制 自我评价情况报告如下：

一、公司基本情况

上海海得控制系统股份有限公司为境内公开发行A 股股票并在深圳证券交 易所上市的股份有限公司。公司于2007 年10 月22 日经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2007]371 号文核准，公开发行人民币普通股（A 股）股票2,800 万股，公司股本为人民币壹亿壹仟万元整(CNY 110,000,000.00)，总股本为 11,000 万股，公司股票于2007 年11 月16 日在深圳证券交易所上市交易。公司 以2008 年6 月18 日（转增基准日）总股本11,000 万股为分配基数，按每10 股转增10 股的比例，以资本公积向该股权登记日在册的全体股东转增股份 11,000 万股，每股面值1 元，计增加股本人民币11,000 万元，并于2008 年8

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月14 日取得由上海市工商行政管理局颁发的注册号为310000000027396 号变更 后的企业法人营业执照。公司现注册资本为人民币22,000.00 万元，注册地址为 浦东新区东塘路240 号。公司业务性质为工业自动化领域的系统集成业务与产品 分销业务，经营范围为工业自动化、电气工程，电子及信息领域的系统集成和相 关产品的研发、制造、销售、技术服务，机械、建材、办公自动化，自营和代理 各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止的商品和技术除外，附设 分支机构。

二、本公司内部控制制度建设情况

本公司严格按照《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《证券 法》等法律法规的规定，根据自身的经营目标和具体情况制定了较为完整的内部 控制制度，并随着公司的业务发展变化不断完善。

（一）公司建立内部控制的目的

1、确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行；

2、防范企业经营风险和道德风险，通过对企业风险的有效评估，不断加强 对经营薄弱环节的控制，以提高企业经营效率和经营效果；

3、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错 误、舞弊行为，保护公司资产安全、完整及有效运营；

4、规范公司会计核算、财务报告及信息披露相关流程，确保财务报告及信 息披露的真实、准确、完整、公平；

5、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、 执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。

（二）公司建立内部控制制度遵循的原则

1、全面性原则，内部控制应贯穿公司决策、执行和监督全过程，涵盖公司 所有业务、部门、岗位和人员，避免内部控制出现空白或漏洞；

2、重要性原则，内部控制应在全面控制的基础上，重点关注公司的重要业 务事项和高风险领域，内部控制制度的制订以规范经营、防范和化解风险为出发 点；

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• 3、制衡性原则，内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程

• 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

4、适应性原则，内部控制应在符合国家有关法律、法规的基础上与公司经 营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化不断加以 完善和调整；

• 5、成本效益原则，内部控制应当确保其所产生的控制成本和预期效益的配

• 比，以适当的成本实现有效控制。

（三）本公司内部控制制度建设情况

公司根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，建立了完善和规范的法人治 理结构和独立的内部控制制度，制定了《股东大会规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等制度。股东大会、董事会、监事会依法行使各自职权,通 过制度的制定和执行,在完善法人治理结构,提高公司自身素质,规范公司日常运 作等方面取得了较大的进步。

1、公司内部控制制度建立情况

公司不断建立健全各项内控制度，目前内控制度已覆盖公司法人治理、信息 披露、投资、交易、财务、人事等各个方面，为公司的规范运作与健康发展提供 了良好的制度保障。公司已建立了以下内部控制制度：《公司章程》、《股东大会 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与 考核委员会实施细则》、《独立董事工作细则》、《独立董事年报工作制度》、《总经 理工作细则》、《董事、监事和高级管理人员所持有公司股份及其变动管理办法》、 《对外投资管理制度》、《关于购买、出售、置换资产审批权限的规定》、《股东大 会累积投票制实施细则》、《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》、《募集资 金使用管理细则》、《投资者关系管理制度》、《突发事件处理制度》、《重大事项内 部报告制度》、《财务管理制度》、《对外提供财务资助管理制度》、《银行及其他金 融机构借款管理办法》、《内部审计制度》、《高管人员薪酬考核管理办法》、《员工 购房借款福利管理办法》、《内幕信息知情人管理制度》、《年报信息披露重大差错 责任追究制度》、《外部信息使用人管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《销售 合同信用审批制度》、《采购审批制度》、《仓库管理制度》、《存货管理制度》等。

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目前公司已经形成了以《公司章程》为基础，规范三会运作为重点，信息披露、 内控机制、投资决策、投资者管理等方面为主要内容的制度体系。公司各项管理 制度建立之后均能得到有效的贯彻执行。

2、公司内部控制制度执行情况

（1）公司治理

公司已经建立了《公司章程》、《股东大会规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等相关制 度。公司通过三会运作的规范制度，股东大会、董事会、监事会、管理层的运作 按照相关制度规范运作，公司董事会审计委员会、董事会战略委员会、董事会提 名委员会、董事会薪酬与考核委员会均正常开展工作，审核审议各项相关事项并 提出专业意见和独立意见。

（2）信息披露管理

公司《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《内幕信息知情 人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息使用人管理制 度》和《投资者关系管理制度》等内控制度对信息披露的范围及标准、流程、法 律责任，重大信息内部沟通传递程序，重大内幕信息及知情人的管理，投资者关 系管理等作了明确的规定，以确保公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 本报告期内公司未发生违反信息披露相关内部控制制度的事件。

（3）经营控制管理

公司已建立了成本费用控制系统及全面的预算体系，能做好成本费用管理和 预算的各项基础工作，明确了费用的开支标准。结合公司战略规划，对年度目标 进行合理、有效的分解，用以对实际工作成果进行引导与评价，确保公司战略目 标的实现。公司结合自身的业务，制定了销售与收款环节、采购与付款环节、仓 储管理等方面的内控制度。在对日常管理环节中，公司加强规范运作意识，提高 全员的内部控制认识，树立风险防范意识，提高控制制度执行水平。公司内审部 门设置了审计部经理，对上述事项进行经常性的核查。本报告期内，与公司经营 控制相关的各项内部控制制度得到了良好执行。

（4）对外投资管理

公司在《公司章程》、《对外投资管理制度》等制度中均有明确规定了股东大

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会、董事会、董事长、总经理对于对外重大投资、收购资产的审批权限，并规定 了各自的审议程序。报告期内，重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有 效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司指定内部相关部门负责对重大投 资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投 资项目的执行进展，及时向公司董事会报告，并按照审议程序进行审议并及时对 外披露进展情况。

（5）对外担保管理

公司明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权 限和审批程序的责任追究机制。公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、 安全的原则，严格控制担保风险。公司严格地控制担保行为，对担保原则、担保 标准和条件、担保责任等相关内容已作了明确规定，以便及时了解和掌握被担保 人的经营和财务状况，以防潜在的风险，避免和减少可能发生的损失。本报告期 内，公司实施的对外担保在决策、操作程序与信息披露等方面均符合公司相关内 部控制制度的规定。

（6）对外财务资助管理

公司制定了《对外提供财务资助管理制度》，严格地控制对外财务资助行为， 本报告期内，公司没有发生对外财务资助行为。

（7）关联交易管理

根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》的有关规定， 公司制定了《关联交易管理办法》，保证了公司关联交易的公平和公允性，有效 维护股东和公司的利益。对关联方关系、关联交易的决策权限、程序、回避和信 息披露等作了详细的规定，在关联方关系、关联交易的内容、关联交易的审议程 序和披露等进行了明确规定，确保了关联交易在“公平、公正、公开、等价有偿 及不偏离市场独立第三方的价格或收费标准”的条件下进行，保证公司与各关联 人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性。公司按照《深圳证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》、《关联交易管理办法》等规定履行相关审批程序，充 分发挥独立董事、审计委员会、监事会、内部审计机构对关联交易的审核作用和 保荐机构的监督，加强对关联交易的内部控制，保障关联交易的合法性、公允性、 合理性，保护公司及公司全体股东的利益。本报告期内，公司的关联交易在关联 方的识别、关联交易发生前的审查决策程序以及关联方回避表决等控制措施均得

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到有效地执行。

（8）募集资金使用管理

为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，提高募集资金使用效率，公 司严格执行《募集资金管理办法》、《募集资金使用管理细则》，对募集资金的存 放、使用、管理与监督作了详细规定，确保了募集资金的使用程序和专款专用， 切实保护投资者的权益。报告期内，公司审计部根据《内部审计制度》的规定， 每季度对募集资金的存放与使用情况进行审计，并对募集资金使用的真实性和合 规性发表意见，同时向审计委员会汇报募集资金使用情况。本报告期内，公司募 集资金严格遵循公司规定按计划使用，严格履行募集资金使用的审批手续，无占 用、挪用现象。

（9）财务内部控制管理

公司为控制财务收支、加强内部管理的需要，根据财政部发布的企业会计准 则规定，公司制定了《财务会计管理制度》，建立符合本会司管理要求的财务制 度体系，加强财务管理和内部控制，规范了公司财务收支的计划、控制、核算、 分析和考核工作，建立健全了财务核算体系，真实完整地提供公司的会计信息， 保证了定期报告财务数据的真实可靠。公司根据《会计法》等建立较为完备的会 计核算体系，并建立了与财务会计核算相关的内部控制制度。公司财务部在货币 资金、费用、收入确认、固定资产、财务报告编制等方面均按公司的内控制度执 行。本报告期内，公司没有发现财务报告内部控制存在重大缺陷。

（10）内幕信息控制管理

报告期内，公司严格执行《公司章程》和《信息披露事务管理制度》、《投资 者关系管理制度》等制度，由董事会秘书负责和日常办理，真实、准确、完整、 及时地履行信息披露义务，接待股东来访和咨询，做好投资者关系管理，确保所 有股东有平等的机会获得信息。本报告期内，董事会按规定对公司的信息披露事 务管理工作进行自查或检查，内幕信息得到了有效控制。

（11）子公司管理

公司对全资及控股子公司的规范运作、人事管理、财务管理、投资与运营管 理、发展战略管理、工作汇报及信息管理、监察审计、考核奖惩等方面进行规定， 确保控股子公司规范运作。本报告期内，公司子公司得到了有效控制与管理。

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（12）人力资源管理

公司根据《劳动法》及有关法律法规，根据企业发展需要，公司实行了全员 劳动合同制；通过公开招聘的办法引进企业所需人才；在分配体制上，公司主要 采用岗位技能工资为主要形式的内部分配制度。按照国家规定，为职工个人依法 交纳各项保险。

（13）财产及物资的管理

公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度，能对实物资产的验收入库、领 用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财 产记录、账实核对、财产保险等措施，能够较有效地防止各种实物资产的被盗、 偷拿、毁损和重大流失。本报告期内，公司未发生重大财产损失事项，财产与物 资的相关内部控制管理制度得到良好的执行。

（14）对控股股东资金占用的管理

公司控股股东通过股东大会行使出资人的权利，同时在公司日常生产经营活 动中以管理层身份参与管理，不存在损害公司及其他股东利益的情况。本报告期 内，公司未发生控股股东资金占用行为。

（15） 内部审计管理

为加强公司内部审计工作管理，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作 规范化、标准化，依据《中华人民共和国审计法》、《关于内部审计工作的规定》 等法律、法规和公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，制定了《内部审计 制度》。审计部行使审计监督权，依法检查公司会计账目及相关资产，对财务收 支的真实性、合法性、有效性进行监督和评价，对公司的资金运作、资产利用情 况及其他财务运作情况进行分析评价，保证公司资产的真实和完整，对公司及控 股子公司内部控制运行情况、募集资金的使用与管理以及公司业绩快报等进行内 部审计。公司审计部在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益等方面发挥 了重要作用。本报告期，公司的内部审计得到有效执行。

（16)年报披露信息内部控制管理

公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，严格执行年报信息披 露重大差错责任追究制，以董事会审计委员会、监事会为主要监督机构，内审部 门为主要审核部门，对年报披露信息进行检查及审核，并及时向董事会汇报检查 情况。

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(四)中国证监会或深圳证券交易所对公司及相关人员所作处罚或公开谴责 所涉及的内控问题情况

本报告期内，公司及相关人员未受到中国证监会、深圳证券交易所公开谴责 或处罚。

三、本公司对内部控制的健全性、合理性和有效性的自我评估情况

本公司按控制环境、风险识别与评估、控制活动、信息与沟通和监督等要素 对本公司的内部控制制度的设计健全性和合理性，以及内部控制的执行是否有效 进行评估如下：

（一） 控制环境

1、公司法人治理结构

公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》及《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，不断完善和 规范公司内部控制的组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规 范有效运作。公司建立了“三会”制度和职责分明、高效合理的治理结构；同时 公司还建立了《独立董事工作制度》，独立董事对公司全体股东负有诚信与勤勉 义务，按照相关法律法规的规定，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是关 注中小股东的合法权益不受损害。

董事会下设战略委员会，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个 专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。 2、组织机构

公司为实现上述经营理念和经营方针，不断完善公司治理结构和职责分明、 高效合理的治理结构，并按照公司人力资源管理的要求合理配置人员。公司治理 和组织构架列示如下：

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股东大会
监事会
战略委员会 董事会
提名委员会
董事会办公室
薪酬与考核委员
审计委员会
总经理
内部审计部
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IS
O 推进委 技术中 行政部 IT部 人力资源 财务部 总经办 战略市场 起重事业 系统事业 机电事业 成套事业 风电事业 分销事业
员 心 部 部 部 部 部 部 部 部
会
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运营(代理产品采购+物流)

公司修订完善了各项规章制度，确定了公司的组织架构和岗位设置，明确了 公司组织机构的业务操作规范流程和岗位的工作职责。对控股及全资子公司的经 营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的规定，通过严 谨的制度安排履行必要的监督。

3、人力资源管理

公司制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、 福利保障、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，并建立了一套完 善的绩效考核体系。 公司加强对员工素质的控制，确保企业内部激励机制和监督 约束机制得以逐步完善，营造科学、健康、公平、公正的人力资源管理环境。 随着公司业务的快速发展，对高素质人才的需求逐步加大，高级技术与管理

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人才的引进与公司目标存在一定差距。为此，公司将继续完善人才引进、培训和
激励机制，改进和提高员工薪酬及福利，把研发人员的薪酬与研发成果产业化紧
密结合，保障人才队伍的稳定。

公司将在健全与完善矩阵式管理模式的基础上，按照岗位职能的不同制订与 岗位职能、目标任务相适应的关键绩效考核 KPI 要素指标，通过科学、量化、 个性化的考核评价体系，阶段性的考核指标监控与反馈，正确预测与把握各业务 单元经营目标的阶段完成情况，对出现的问题及时进行调整与反馈。同时，为提 高相互协作与资源优化利用与整合，以一定比例的考核权重单独考核协作团队效 率，以提高不同业务板块、不同区域人员的团队合作精神，提高管理的执行力。 公司还积极鼓励与倡导机制、体制的创新，对有新业务开拓能力、新市场开发能 力、新产品开发能力、客户服务业绩表现突出的，在绩效考核上加大倾斜力度， 突出业绩成就，以正面形象树立员工绩效标杆。

4 、内部审计机构

公司董事会设立了专门工作机构审计委员会，审计委员会审核公司内部控制
制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施，并负责与外部审计
中介机构进行沟通。审计委员会直接对董事会负责。公司设立了独立的内部审计
部门，配备有专职审计人员，建立了内部审计制度体系。在公司治理和内部控制
方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助公司改进风险管理与内部控制系
统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助公司维持有
效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事会审计委
员会、监事会和公司经营班子汇报内部审计工作。

5 、企业文化

企业文化是公司价值观的反映。拥有正确的核心价值观，并形成以价值观为 核心的企业文化。公司的发展壮大，一直秉承“优质高效、追求卓越”的理念和 “海纳百川，得立千仞”的企业精神 实现企业的持续发展，创造积极向上的企业 价值观。 公司关心员工职业发展需求，通过形式多样的活动，使企业文化建设常 态化；通过不断完善绩效考核机制，探索针对管理层和骨干员工中长期激励的实 施方法，不断增强员工对企业使命的认同感和责任感，提高公司管理效率和业务 效能。

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（二） 控制活动

1 、风险评估与内控改善

公司根据战略发展思路和结合行业特点，建立了系统有效的风险评估体系， 根据设定的控制目标，通过定期和不定期会议，由各分管高管定期汇总市场、客 户、技术、生产、库存、财务、成本、质量、价格等相关信息，准确识别内部风 险和外部风险，及时进行市场、财务、技术、质量等方面的风险评估，并建立了 识别、分析和应对等策略，提高了公司的风险管理控制和应急处理能力。 公司 面临的风险及应 对 措施：

（1）宏观经济政策引致的市场风险

面临着错综复杂的国际经济环境，国家不断根据形势变化及时调整宏观经济 政策。政府进一步促进产业结构优化升级，在大力发展节能环保、新能源汽车、 新材料等产业的同时，防止其盲目的扩张，以推动战略性新兴产业的健康发展。

公司坚持“协同聚焦”的战略指导原则，依托募集资金项目建设完善的“电 力电子和工业信息化”研发平台，进一步推动自主研发产品的产业化、市场化进 程。面对激烈的市场竞争，公司需进一步聚焦行业应用，围绕客户需求和价值创 造，创新管理机制，有效整合资源，努力提高公司自主研发产品的竞争力，以降 低国家宏观经济政策所引致的市场风险。

（2）产品技术创新的风险

国家推进节能减排、发展新能源、轨道交通及市政建设给自动化行业带来了 发展机遇，公司为适应行业发展的需求，不断增加研发投入，推出新产品，推广 技术创新，开发新市场，上述均需要大量资金的投入，有可能对公司短期效益产 生影响。为此，公司针对具体项目进行充分的可行性分析，并在项目实施过程中 加强管理，合理使用资金，有效控制相关项目实施风险。

（3）人力资源管理风险

随着公司业务结构调整的不断深入，自主研发产品产业化、市场化进程的不 断推进，公司对研发、生产、销售等领域的高素质人员需求急剧增加。针对人力 资源管理风险，公司需在完善绩效考核和薪酬管理制度的基础上，通过人力资源 的合理规划，以内部培训、外部招聘等多种途径培养和引进人才，调整公司人才 结构，满足公司发展对人才的多层次需要，达到规避人力资源供给不足、劳动力 成本大幅上升、员工队伍稳定等风险的目的。

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2 、内部控制活动

公司的规范运作方面都按规定建立了相应的内控制度，主要经营活动都有必
要的控制政策和程序，管理层对财务预算、经营指标都有明确的目标，公司内部
对这些目标都加以监控，财务部门保证账面资产与实存资产定期核对相符。

（ 1 ）货币资金管理

公司已对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准制度，并对其保
管、执行、记录、核查等不相容职务岗位予以分离，建立旨在相互制约的岗位责
任制，并保证其在报告年度内被一贯、有效遵守之，并能确保货币资金的安全及
其轨迹的明晰。

（ 2 ）采购与付款

公司已合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会
计控制程序，严格请购、授权审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计
及物流控制，报告期内能有效防止、发现及纠正采购环节可能出现的错、弊，及
时化解并防范采购风险。

（ 3 ）销售与收款

公司已建立切实、可行的商品及劳务等交易的定价原则、信用标准、条件、
收款方式及授权控制等销售政策，严格合同订立、商品发出和账款回收的业务授
权及会计、物流双控制，建立信用管理及控制的独立职能，以合理保证避免或减
少坏账损失。

（ 4 ）工程项目

公司已建立规范的工程项目业务决策程序，加强具体工程项目的预算、招投
标、质量管理、成本核算等环节的会计控制，报告期内能有效防止、发现及纠正
该类业务的决策失误，工程发包、承包、施工、验收等过程中可能出现的错、弊
及其成本核算的疏漏。

（ 5 ）实物资产管理

公司已建立实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、
发出、盘点、保管及处置等关键环节进行控制，应能防止各种实物资产被盗、毁
损和流失。

公司对存货采用永续盘存制，报告期末对账存余额与实地盘点之差异，经分
析原因并报经授权程序批准后进行账务处理。

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（ 6 ）投资管理

公司已建立规范的对外投资决策机制和程序，根据相关投资管理制度，对重
大投资决策按照审批权限逐级进行审核确认，严格投资项目立项、评估、决策、
实施、投资处置等环节的会计控制，严格防范、及时化解并有效控制投资风险。

（ 7 ）研发

公司已初步建立研发立项、 总体计划、 评审、决策、开发、 测试、工程实施、 技术支持等阶段 的研发流程，并通过项目管理的方式组织实施。公司对重大研发 决策由公司战略委员会、董事会部分成员及管理层参与评审，必要时邀请外部技 术专家，已形成了对研发项目风险进行识别、分析、应对和监控的流程和制度。 （ 8 ）募集资金管理

公司制定了《募集资金管理办法》和《募集资金使用管理细则》，并建立健
全募集资金的审批权限和流程，完善和监督公司募集资金的使用和管理。报告期
内，公司募集资金投资项目无变更，部分闲置募集资金用于补充流动资金，有利
于发挥资金的使用效率，降低公司资金成本和财务费用。上述事宜均履行了相应
的审批手续，程序合法有效，监事会和保荐机构对此都发表了意见。

（ 9 ）财务报表的编制

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 — 基本准则》和其他各项 会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。公司选择适当的会计政策和会计估计，当确需进行必要变更时，严格按照 履行审批程序并进行充分披露变更事项对财务报表的影响。

3 、内部控制培训

公司经常组织或参加培训学习、专题讨论等活动，加强内控工作的文件、要
求、规定发放给董监高进行学习，不断提高公司管理的法律意识和规范意识。

（三）信息沟通及反馈

本公司建立了涵盖内外部信息沟通、处理及反馈的程序，规定负责公司信息、
文书的搜集及处理，保证了信息及文书得到系统和统一的管理，同时保证业务信
息和重要的风险信息的安全和保密。公司已颁布的制度流程基本上能够保证本公
司及时、真实和完整地传达内外部信息给管理层以及与外界保持联系。本报告期
内，各部门独立处理内外部信息，并由统一管理并保存书面资料，各项控制措施

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能够得到有效的执行。

（四）监督

公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情
况进行监督，对股东大会负责。

董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确
保董事会对经营管理层的有效监督。公司建立了《内部审计制度》，明确了内部
审计部门（即审计部）应依照国家法律、法规和政策以及本公司的规章制度，遵
循客观性、政策性和预防为主的原则，对本公司及控股、参股公司的经营活动和
内部控制进行独立的审计监督等职责，对全公司及下属各企业、部门的财务收支
及经济活动进行审计、监督，通过审计、监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，
详细分析问题的性质和产生的原因，提出整改方案并监督落实，并及时报告董事
会审计委员会及董事会。

四、内部控制体系总体评价

公司已按照《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》
等法律法规的要求，建立了较为完善的法人治理结构和较为健全的内部控制体
系。公司现有内部控制制度能够适应公司规范运作和经营管理的要求，能够为公
司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执
行提供保证，能够对公司持续健康稳定的发展提供有力支持，能够真实、准确、
及时、完整的信息披露，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，确保公司和
投资者利益。

报告期内，公司内部控制体系的运行有效，能够满足公司不断发展的业务需
要。

特此公告

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