SHANGHAI GENTECH CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 28, 2025

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内部控制审计报告

上海正帆科技股份有限公司 容诚审字[2025]200Z2479 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

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内部控制审计报告

容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/

容诚审字[2025]200Z2479 号

上海正帆科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了上海正帆科技股份有限公司（以下简称正帆科技）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是正帆 科技董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，正帆科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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（此页无正文，为上海正帆科技股份有限公司容诚审字[2025]200Z2479 号内部控 制审计报告之签字盖章页。）

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----- Start of picture text ----- 容诚会计师事务所 中国注册会计师：（特殊普通合伙） 王辉达中国注册会计师：刘丽娟中国·北京 中国注册会计师：陆俊2025 年 4 月 28 日----- End of picture text -----

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