Shanghai Electric Group — Annual Report 2011

Mar 23, 2012

上海电气集团股份有限公司 601727

2011 年年度报告

上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

目录

一、 重要提示 ................................................................................................................................2 二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2 三、 会计数据和业务数据摘要 .....................................................................................................4 四、 股本变动及股东情况 .............................................................................................................8 五、 董事、监事和高级管理人员 ...............................................................................................13 六、 公司治理结构 ......................................................................................................................22 七、 股东大会情况简介 ...............................................................................................................26 八、 董事会报告 ..........................................................................................................................26 九、 监事会报告 ..........................................................................................................................38 十、 重要事项 ..............................................................................................................................39 十一、 备查文件目录 ..................................................................................................................48 十二、财务报告 ………………………………………………………………………………….49

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

一、 重要提示

一 ( ) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。

(二) 公司全体董事出席董事会会议。

(三)安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

(四)

(四)
公司负责人姓名	徐建国
主管会计工作负责人姓名	俞银贵
会计机构负责人（会计主管人员）姓名	王世璋

公司负责人徐建国、主管会计工作负责人俞银贵及会计机构负责人（会计主管人员）王世璋 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否

(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否

二、 公司基本情况

一 ( ) 公司信息

(一)公司信息
公司的法定中文名称	上海电气集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	上海电气
公司的法定英文名称	Shanghai Electric GroupCompanyLimited
公司的法定英文名称缩写	Shanghai Electric
公司法定代表人	徐建国

(二) 联系人和联系方式

(二)联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	伏蓉
联系地址	上海市钦江路212号
电话	+86(21)33261888
传真	+86(21)34695780
电子信箱	ir@shanghai-electric.com

(三) 基本情况简介

注册地址 上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼

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注册地址的邮政编码	200336
办公地址	上海市钦江路212号
办公地址的邮政编码	200233
公司国际互联网网址	http://www.shanghai-electric.com
电子信箱	service@shanghai-electric.com

(四) 信息披露及备置地点

(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会秘书室

(五) 公司股票简况

(五)公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	上海电气	601727
H股	香港联合交易所	上海电气	02727

(六) 其他有关资料

(六)其他有关资料	(六)其他有关资料
公司首次注册登记日期			2004年3月1日
公司首次注册登记地点			中国上海
首次变更	公司变更注册登记日期	2004-10-27、2005-2-4、2006-9-26、2007-12-18、 2009-6-5、2010-11-3
	公司变更注册登记地点	中国上海
	企业法人营业执照注册 号	310000000086691
	税务登记号码	310105759565082
	组织机构代码	75956508－2
公司聘请的会计师事务所名称			安永华明会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址			北京市东城区长安街1号东方广场安永大楼16层
公司其他基本情况			公司聘请的境外会计师事务所名称：安永会计师 事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港中 环添美道1号中信大厦22楼 公司聘请的中国法律顾问：国浩律师（上海）事 务所 公司聘请的香港及美国法律顾问：富而德律师事 务所 公司聘请的日本法律顾问：安德森·毛利·友常 律师事务所

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三、 会计数据和业务数据摘要

一 ( ) 主要会计数据

单位：千元 币种：人民币

	单位：千元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	4,730,924.00
利润总额	5,208,373.00
归属于上市公司股东的净利润	3,310,083.00
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	2,630,992.00
经营活动产生的现金流量净额	929,753.00

(二) 境内外会计准则下会计数据差异

• 1、 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：千元 币种：人民币

			单位：千元 币种：人民币	单位：千元 币种：人民币
	净利润		净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	3,310,083	2,819,499	29,257,192	27,002,449
按境外会计准则调整的项目及金额：
职工奖励及福利 基金	-42,833	-35,893	0	0
按境外会计准则	3,267,250	2,783,606	29,257,192	27,002,449

(三) 非经常性损益项目和金额

单位：千元 币种：人民币

		单位：千元	币种：人民币
非经常性损益项目	2011年金额	2010年金额	2009年金额
非流动资产处置损益	81,877	180,461	27,552
越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免	0	325,068	365,527
计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 受的政府补助除外	386,142	529,724	230,431
非货币性资产交换损益	0	0	106
债务重组损益			90
企业重组费用，如安置 职工的支出、整合费用 等	-38,183	-86,222	-115,339
交易价格显失公允的交 易产生的超过公允价值			0

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部分的损益
同一控制下企业合并产 生的子公司期初至合并 日的当期净损益	0	0	-245
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产 取得的投资收益	45,871	69,106	59,701
单独进行减值测试的应 收款项减值准备转回	363,017	274,375	172,247
根据税收、会计等法律、 法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期 损益的影响	51,611	0	100,787
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出	54,640	43,556	97,520
其他符合非经常性损益 定义的损益项目	0	0	4,452
少数股东权益影响额	-93,037	-156,414	-49,945
所得税影响额	-172,847	-175,032	-86,429
合计	679,091	1,004,622	806,455

(四) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位：千元 币种：人民币

主要会计数据	2011年	2010年	本年比上年增减 （%）	2009年
营业总收入	68,302,275	63,175,862	8.11	57,790,394
营业利润	4,730,924	3,482,352	35.85	2,919,719
利润总额	5,208,373	4,122,568	26.34	3,338,166
归属于上市公司股东的净利 润	3,310,083	2,819,499	17.40	2,501,270
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	2,630,992	1,814,877	44.97	1,694,815
经营活动产生的现金流量净额	929,753	4,827,114	-80.74	6,932,568
	2011年末	2010年末	本年末比上年末 增减（%）	2009年末
资产总额	106,715,059	98,211,841	8.66	89,626,082
负债总额	69,059,281	63,709,376	8.40	60,562,463

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归属于上市公司股东的所有者 权益	29,257,192	27,002,449	8.35	22,474,844
总股本	12,823,626.660	12,823,626.66	0.00	12,507,686.405

主要财务指标	2011年	2010年	本年比上年增减（%）	2009年
基本每股收益（元／股）	0.26	0.22	18.18	0.20
稀释每股收益（元／股）	0.26	0.22	18.18	0.20
用最新股本计算的每股收益（元/股）	0.26	0.22	18.18	0.20
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股）	0.21	0.14	50.00	0.14
加权平均净资产收益率（%）	11.77	11.13	上升0.64个百分点	11.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%）	9.35	7.16	上升2.19个百分点	7.71
每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 股）	0.07	0.38	-81.58	0.55
	2011年 末	2010年 末	本年末比上年末增减 （%）	2009年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 股）	2.28	2.11	8.06	1.80
资产负债率（%）	64.71	64.87	下降0.16个百分点	67.57

(五) 采用公允价值计量的项目

单位:千元 币种:人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影 响金额
交易性金融资产	115,626	108,079	-7,547	-8,659
可供出售金融资 产	5,430,590	4,674,382	-756,208
套期工具	91,783	-2,153	-93,936
交易性金融负债	0	1,769	1,769	-2,109
合计	5,637,999	4,782,077	-855,922	-10,768

董事长报告

2011 年是“十二五”规划的开局之年，世界经济增长放缓，欧债危机不断加剧，美国经济 复苏乏力，日本“核泄漏”事件影响尚存。同时，我国经济环境也面临了诸多转型经济发展 中出现的新问题和新矛盾。面对国内外异常复杂的经济形势，上海电气上下一心，紧紧围绕 “创新驱动、转型发展”的战略方向，主动克服各种困难，努力突破产业发展的瓶颈，使集 团的整体经济运行保持了健康发展态势，实现了“开好局、起好步、见效果”的总体目标。 我们坚持用现代化理念提高管理水平，坚持用国际化理念拓宽发展思路，“再次创业”形成 共识，上海电气新的发展方式已经起步。

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加快技术进步，提升核心竞争力

科技创新和技术进步，是集团 2011 年工作的重中之重。报告期内，我们完善了集团科技创 新体系，强化科技集中投入的力度，促进了集团技术研发目标统一和战略协同，也进一步提 升科技创新的能力。在新能源领域，大型铸锻件技术攻关取得了重大突破，世界首套 AP1000 稳压器的全套锻件和高温气冷堆压力容器的全套锻件已由上海电气成功交货；堆内构件核级 不锈钢锻件已经形成批量交货能力。国产化的全球首台 AP1000 稳压器和 AP1000 堆芯补水 箱，已经由上海电气完成制造并顺利发运。在高效清洁能源领域，我们自主研制的大型核电 汽轮机 1.7 米长叶片通过了上海市高新技术产业化项目验收。重达 500 多吨的百万千瓦级核 电发电机定子机座研制完成并顺利发运，超超临界高中压转子实现批量生产，标志着上海电 气已拥有成套百万级核电常规岛主设备制造能力。我们完成了国家首台整体煤气化联合循环 (IGCC)示范工程中的燃机和气化炉技术开发工作，并已进入安装和调试阶段。燃机研发能 力的提高将为满足未来日益增长的市场需求提供良好的技术支持。在工业装备领域，我们的 电梯业务持续领跑中国电梯市场，其承担的上海市高新技术产业化项目“高速电梯及大提升 高度自动扶梯研发及产业化”项目也取得阶段性研制成果。我们生产的国内首台大容量、超 高速电机转子（最高转速达每分钟 5040 转）完成超速动平衡试验，将服务于西气东输项目。 我们生产的大型磨床和数控机床达到国内领先水平，报告期内我们研制的纳米级精度微型数 控磨床顺利通过国家级鉴定。

推动管理创新，提高经济效益

报告期内，上海电气实现营业收入人民币 683.02 亿元，较上年同期增长 8.11%；归属于母公 司股东的净利润为人民币 33.10 亿元，较上年同期增长 17.40%。实现了年初制定的利润增 长速度快于营业收入增长速度的管理目标。在外部环境日益复杂的背景下，我们不断优化管 理，通过加强财务管理、质量管理、信息化管理等，向管理要效益。报告期内，我们相继聘 请 BBK、罗兰贝格、安库格等著名管理咨询机构对旗下电站集团三家骨干企业实施管理诊 断，就解决库存与物流、战略采购、供应链优化等方面提出了诊断建议书，管理效果逐步显 现。报告期内，集团所属上海三菱电梯有线公司荣获第十一届 “全国质量奖”，上海锅炉厂 荣获上海市市长质量奖，集团两家核电制造企业上海发电机厂和上海电气核电设备有限公司 也荣获中广核颁发的 2011 年质量管理奖。报告期内，我们的信息化管理体系也在有序推进， 规划了符合集团管理要求的纵向三级贯通、横向业务协同的全业务运营流程，搭建了一体化 信息平台（ERP），进一步强化集团垂直管控的能力，提高集团整体运作水平。

创新商业模式，实现可持续发展

报告期内，上海电气紧紧围绕“创新驱动、转型发展”的战略方向，积极开展商业模式创新， 为集团再次创业合理布局。我们与西门子建立中国风电战略联盟，旨在强化公司在海上风电 领域的实力，并助推中国海上风电产业发展。上海电气印度子公司于报告期内正式成立，作 为上海电气未来在印度跨国经营的重要平台和境外业务延伸平台，必将为促进上海电气国际 化进程发挥重要作用。我们与阿尔斯通签署了合资意向书，双方同意共同打造锅炉和相关业 务领域世界范围内的领导者，并在规模、技术、成本架构和全球布局方面建立竞争优势。我 们与国家电网上海电力公司在输配电设备领域组建合资公司，实现股东双方在输配电设备领 域优势互补。在环保节能领域，报告期内我们分别与日本三菱电机、美国开利公司、法国施 耐德组建工厂节能及楼宇节能合资公司，标志着上海电气已正式进军建筑楼宇节能增效领 域，未来将为中国提供更合理的工厂、楼宇能效管理方案。

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2012 年是实施上海电气“十二五”规划承上启下的重要一年，是上海电气转变发展方式、 促进创新发展的关键一年，站在新的高度，以新的思路，我们将紧紧围绕“十二五”战略目 标，保持发展态势，提高经济效益，探索发展新路，提升竞争能力。我们坚持加快培育新兴 产业，继续在战略性新业务领域取得突破；我们紧紧依靠技术进步和人力资源，实现集团“再 次创业”目标；我们将以更加开放的姿态整合优化资源，实现上海电气新一轮的腾飞和发展。

最后，本人借此机会，感谢全体股东过去一年一如既往对集团的支持和厚爱，并对集团各位 董事、监事、管理层和全体员工一年来所作的不懈努力和辛勤付出表示衷心的感谢！

让我们携手共进，共同努力，再创佳绩！

董事长 徐建国 中国上海 二零一二年三月二十三日

四、 股本变动及股东情况

一 ( ) 股本变动情况

1、 股份变动情况表

					单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限 售条件股 份	7,725,028,753	60.24				-7,725,028,753	-7,725,028,753	0
1、国家持 股	7,409,088,498	57.78				-7,409,088,498	-7,409,088,498	0
2、国有法 人持股	211,940,255	1.65				-211,940,255	-211,940,255	0
3、其他内 资持股	104,000,000	0.81				-104,000,000	-104,000,000	0
其中： 境 内非国有 法人持股	104,000,000	0.81				-104,000,000	-104,000,000	0
境 内自然人 持股
４、外资 持股

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其中： 境 外法人持 股
境 外自然人 持股
二、无限 售条件流 通股份	5,098,597,907	39.76				7,725,028,753	12,823,626,660	12,823,626,660	100
1、人民币 普通股	2,125,685,907	16.58				7,725,028,753	9,850,714,660	9,850,714,660	76.82
2、境内上 市的外资 股
3、境外上 市的外资 股	2,972,912,000	23.18						2,972,912,000	23.18
4、其他
三、股份 总数	12,823,626,660	100				0	0	12,823,626,660	100

2、 限售股份变动情况

单位：股

股东名称	年初限售股 数	本年解除限 售股数	本年增加限 售股数	年末限售股 数	限售原因	解除限售日 期
上海电气 （集团）总 公司	7,409,088,498	7,409,088,498		0	A 股上市承 诺	2011 年12 月5日
西部建元 控股有限 公司	104,000,000	104,000,000		0	非公开发行 承诺	2011年5月 16日
云南省城 市建设投 资有限公 司	56,877,667	56,877,667		0	非公开发行 承诺	2011年5月 16日
湖南省轻 工盐业集 团有限责 任公司	53,000,000	53,000,000		0	非公开发行 承诺	2011年5月 16日
无锡市新 宝联投资 有限公司	51,209,103	51,209,103		0	非公开发行 承诺	2011年5月 16日

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国机财务 有限责任 公司	50,853,485	50,853,485		0	非公开发行 承诺	2011年5月 16日

(二) 证券发行与上市情况

1、 前三年历次证券发行情况

				单位：股 币种:人民币	单位：股 币种:人民币	单位：股 币种:人民币
股票及其 衍生证券 的种类	发行日期	发行价格 （元）	发行数量	上市日期	获准上市交 易数量	交易终止日期
股票类
A股	2010年5月 12日	7.03	315,940,255	2011年5月 16日	315,940,255

2010 年 4 月 20 日，中国证监会出具证监许可【2010】497 号文核准公司非公开发行股票不 超过 7 亿股。2010 年 5 月 12 日，公司向 5 名特定投资者发行 315,940,255 股股票，募集资 金总额为人民币 2,221,059,992.65 元，扣除保荐承销费及其余发行费用后，募集资金净额为 人民币 2,176,846,479.59 元。公司本次非公开发行股票后，股本总额由 12,507,686,405 股增 加至 12,823,626,660 股。

2、 公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3、 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(三) 股东和实际控制人情况

1、 股东数量和持股情况

单位：股

						单位：股
2011年末股东总数			144,201户	本年度报告公布日前一个月 末股东总数		142,459户
			前十名股东持股情况
股东名称	股东 性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增 减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结的股份 数量
上海电气 （集团）总 公司	国家	57.79	7,411,068,498	1,980,000		无
香港中央结 算（代理人） 有限公司	境外 法人	23.13	2,965,947,500	-544,000		未知
丰驰投资有 限公司	境内 非国	7.08	907,778,942			质押907,480,000

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	有法 人
申能(集团) 有限公司	国家	3.82		489,892,122				无
西部建元控 股有限公司	境内 非国 有法 人	0.81		104,000,000				无
云南省城市 建设投资有 限公司	国有 法人	0.44		56,877,667				质押 56,877,667
汕头市明光 投资有限公 司	境内 非国 有法 人	0.40		50,988,612				质押 50,000,000
国机财务有 限责任公司	国有 法人	0.40		50,853,485				无
上海市城市 建设投资开 发总公司	国有 法人	0.32		40,937,826				无
无锡市新宝 联投资有限 公司	国有 法人	0.25		32,549,127	-18,659,976			无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份的数 量			股份种类及数量
上海电气（集团）总公 司			7,411,068,498			人民币普通股 7,411,068,498
香港中央结算（代理人） 有限公司			2,965,947,500			境外上市外资股 2,965,947,500
丰驰投资有限公司			907,778,942			人民币普通股 907,778,942
申能(集团)有限公司			489,892,122			人民币普通股 489,892,122
西部建元控股有限公司			104,000,000			人民币普通股 104,000,000
云南省城市建设投资有 限公司			56,877,667			人民币普通股 56,877,667
汕头市明光投资有限公 司			50,988,612			人民币普通股 50,988,612
国机财务有限责任公司			50,853,485			人民币普通股 50,853,485
上海市城市建设投资开 发总公司			40,937,826			人民币普通股 40,937,826
无锡市新宝联投资有限 公司			32,549,127			人民币普通股 32,549,127
上述股东关联关系或一			上海电气(集团)总公司与前十名流通股股东之间不存在关联关系或属于

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致行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2012 年 2 月 27 日，公司接上海电气（集团）总公司通知，自 2011 年 1 月 20 日至 2012 年 1 月 20 日，上海电气（集团）总公司通过全资子公司上海电气集团香港有限公司累计增持 公司 H 股股份合计 3025.8 万股，占本公司已发行总股本的 0.23%（详情请参见 2012 年 2 月 28 日公司于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 刊登的《关于公司控股股东增持本公司股 份实施情况的公告》）。

• 2、 控股股东及实际控制人情况

• (1) 控股股东情况

• 法人

单位：千元 币种：人民币

○ 法人	单位：千元 币种：人民币
名称	上海电气(集团)总公司
单位负责人或法定代表人	徐建国
成立日期	1998年5月28日
注册资本	6,424,766
主要经营业务或管理活动	管理国有资产及投资业务

(2) 实际控制人情况

• 法人

单位：元 币种：人民币 名称 上海市国有资产监督管理委员会

(3) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

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3、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

五、 董事、监事和高级管理人员

一 ( ) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

								单位：股	单位：股
姓名	职务	性别	年龄	任期起 始日期	任期终 止日期	年初持 股数	年末持 股数	变动原 因	报告期 内从公 司领取 的报酬 总额（万 元）（税 前）	是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬、 津贴
徐建国	董 事 长、首 席执行 官	男	60	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是
朱克林	副董事 长、非 执行董	男	49	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

	事
黄迪南	执行董 事、总 裁	男	45	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				90.6	否
张素心*	执行董 事	男	47	2010 年 12月15 日	2011 年 2 月16 日				24.95	否
徐子瑛	执行董 事	女	42	2011 年 5 月25 日	2013 年 12月14 日					是
俞银贵	执行董 事、财 务总监	男	61	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				70.6	否
姚珉芳	非执行 董事	女	44	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是
朱森第	独立非 执行董 事	男	71	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				25	否
张惠彬	独立非 执行董 事	男	75	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				25	否
吕新荣**	独立非 执行董 事	男	61	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				27.08	否
董鑑华	监事长	男	46	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是
谢同伦	监事	男	55	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				34.4	否
李斌	监事	男	51	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					否
周昌生	监事	男	46	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是
郑伟健	监事	男	50	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日					是
朱斌*	首席运 营官	男	50	2010 年 12月15 日	2011 年 9 月28 日				58.3	否

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

陈干锦	首席运 营官	男	43	2011 年 9 月28 日	2013 年 12月14 日				11.9	否
黄瓯	首席技 术官	男	40	2011 年 6 月17 日	2013 年 12月14 日				65	否
李静	首席信 息官	女	44	2011 年 6 月17 日	2013 年 12月14 日	2,996	2,996		60.7	否
童丽萍	首席法 务官	女	40	2011 年 6 月17 日	2013 年 12月14 日				52.9	否
李重光*	公司秘 书	男	52	2010 年 12月15 日	2011 年 2 月16 日				18.33	否
伏蓉	董事会 秘书	女	41	2010 年 12月15 日	2013 年 12月14 日				34.4	否
梁家乐	公司秘 书	男	41	2011 年 2 月16 日	2013 年 12月14 日				110	否
合计	/	/	/	/	/	2,996	2,996	/	709.16	/

• *请详见本章节四“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”

• **吕新荣独立非执行董事于报告期内从公司领取的报酬总额对应的任职期间为 2010 年 12 月至 2011 年 12 月。

公司董事、监事及高级管理人员简历 董事

徐建国，60 岁，于 2006 年 9 月加入本公司。现任本公司董事长兼执行董事、首席执行官、 上海电气（集团）总公司董事长。徐先生在工业经济领域拥有逾 30 年的丰富管理经验。加 入本公司前，徐先生历任上海日用化学工业公司副经理、上海市轻工业局局长助理、上海市 轻工业局副局长、上海市轻工业局党委书记、上海市经济委员会副主任、上海市宝山区区长、 上海市黄浦区区长、上海市人民政府副秘书长、上海市经济委员会主任。徐先生毕业于上海 财经大学，持有经济学硕士学位，高级经济师。

黄迪南，45 岁，于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司执行董事兼总裁、上海电气（集团） 总公司副董事长。黄先生拥有丰富的发电设备制造业经验。自 1989 年加入母集团以来，黄 先生于 1997 年至 1999 年期间曾任上海汽轮机有限公司副总裁，于 1999 年至 2002 年期间曾 任上海汽轮机有限公司总裁，于 2002 年至 2004 年期间曾任上海电气（集团）总公司副总裁。 于 2004 年至 2009 年期间曾任上海电气（集团）总公司总裁。黄先生毕业于清华大学，持有 工学硕士学位，教授级高级工程师。

徐子瑛，42 岁，现任本公司执行董事。自 2008 年 4 月起任上海电气（集团）总公司副总裁，

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

于 2008 年 5 月起任上海自动化仪表股份有限公司董事长。徐女士历任上海市发展和改革委 员会科员、副处长、处长、副总经济师。徐女士在战略规划、产业发展等领域积累了丰富的 工作经验，徐女士持有上海交通大学管理学硕士学位，经济师。

俞银贵，61 岁，于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司执行董事兼财务总监。俞先生拥有 逾 40 年柴油机制造业的丰富经验和多年的财务管理经验。自 1991 年加入母集团以来，一直 于本公司前附属上市公司上海柴油机股份有限公司担任管理高层，于 1991 年至 2000 年期间 曾任上海柴油机股份有限公司副总裁。2000 年至 2004 年期间曾任上海柴油机股份有限公司 总裁。俞先生持有上海财经大学工商管理硕士学位，高级经济师。

朱克林，49 岁，于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司副董事长兼非执行董事，朱先生拥 有丰富的工商管理经验，于 2003 年至 2007 年担任广东珠江投资有限公司董事长。2007 年 5 月起担任丰驰投资有限公司董事长，并于 2007 年 12 月至 2009 年 2 月、2009 年 6 月至今担 任广东珠江投资股份有限公司董事长，于 2008 年 2 月起至今担任广东珠江投资控股集团有 限公司副董事长。朱先生毕业于西悉尼大学，持有工商管理硕士学位。

姚珉芳，44 岁，于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司非执行董事，姚女士于 2000 年至 2006 年期间任申能股份有限公司投资部主管、副经理，自 2006 年 9 月起任申能（集团）有 限公司投资管理部副经理、经理。姚女士毕业于上海理工大学动力系，持有硕士学位，高级 工程师。

朱森第，71 岁，于 2008 年 11 月加入本公司。现任本公司独立非执行董事、中国机械工业 联合会特别顾问、中国机械工业联合会专家委员会名誉主任、国家信息化专家咨询委员会委 员、中国机械工程学会监事、中国国际工程咨询公司专家学术委员会顾问及中国机电一体化 技术应用协会名誉理事长，亦为太原重工股份有限公司、杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 独立董事。就任该等职位前，朱先生曾任中国机械科学研究院室副主任、主任，中国机械工 业部科技司副司长、司长、综合计划司司长、行业发展司司长、部党组成员及部总工程师。 朱先生亦曾担任中国机械装备（集团）公司董事长、总裁兼中国机械设备进出口总公司总经 理，机械工业规划审议委员会常务副主任，中国机械工业联合会执行副会长。朱先生毕业于 安徽大学物理系，为教授级高级工程师。

张惠彬博士，75 岁，香港太平绅士，于 2004 年 11 月加入本公司。现任本公司独立非执行 董事。张博士拥有上市规则规定的相关财务管理专业知识，包括内部监控及审阅或分析经审 核财务报表的经验。现任香港怡康国际有限公司主席、首都银行（中国）有限公司董事兼执 行委员会副主席、菲律宾首都银行资深顾问、珠海华润银行股份有限公司独立董事兼审计委 员会主任、建生国际集团有限公司及中国金融国际投资有限公司（原明阳资本投资集团有限 公司）（后者两家公司为香港主板上市公司）的独立非执行董事及有关审核委员会主席、环 球实业科技控股有限公司（香港主板上市公司）独立董事、大唐潼金控股有限公司（香港创 业板上市）独立董事兼薪酬委员会主席、Lightscape Technologies Inc.执行董事、香港并丰集 团顾问。南京大学商学院兼职教授、香港九龙医院及香港眼科医院管治委员会委员。张博士 亦担任香港董事学会的理事。他曾任香港骏豪集团行政总裁兼常务副主席、东华三院总理及 顾问。张博士曾在不同行业公司担任高层管理，经验丰富。张博士亦持有美国杜威大学荣誉 工商管理博士及纽约大学工商管理的硕士学位及会计金融理学士学位，更荣获香港 2002 年 度杰出董事奖的上市公司非执行董事奖。张博士于 2010 年 8 月 30 日荣获香港特许行政管理

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

协会颁发的（1）【特许管理协会】2010 年度管理人大奖，（2）【特许管理协会】2010 年度杰 出董事大奖及（3）【亚太行政总裁协会】2010 年度杰出总裁大奖。

吕新荣博士，61 岁，于 2010 年 12 月加入本公司。现任本公司独立非执行董事。吕博士于 1981 年 10 月任职于香港生产力促进局，期间担当多个职务，至 1992 年 12 月升为副总裁， 主要为工商界提供科研、顾问和培训等服务，提升企业管理和生产力。2000 年 7 月至 2010 年 6 月期间，吕博士任职香港理工大学副校长至退休，负责产学合作，领导应用科研，科研 成果转化。吕博士也为国际 SAE 学会国际董事，国际汽车及航空工程师学会（香港）创会 会长，香港科技协进会前会长，并是多家工商团体的荣誉会长和荣誉顾问。目前，吕博士为 力丰（集团）有限公司执行董事，亿和精密工业控股有限公司及利奧紙品印刷集團有限公司 （非上市）独立非执行董事，环康集团有限公司非执行董事。吕博士获英国伯明翰大学机械 工程学博士学位。

监事

董鑑华，46 岁，于 2010 年 12 月加入本公司。现任本公司监事长。董鑑华于 2008 年 4 月加 入本公司母集团任上海电气（集团）总公司财务总监。董先生在公司内部审计、监控等方面 具有丰富的经验。加入本公司母集团之前，1987 年至 2008 年期间，董先生历任上海市审计 局基建处处长助理、副处长，固定资产投资审计处副处长、处长，财政审计处处长，其从事 专业审计工作逾 23 年。董先生毕业于上海同济大学，持有工学学士学位并持有上海交通大 学工商管理硕士学位，高级经济师。

谢同伦，55 岁，于 2004 年 3 月加入本公司。现任本公司职工监事，上海电气集团股份有限 公司党办主任，上海市机电工会副主席。谢先生于 1996 年至 2001 年期间曾任上海电气（集 团）总公司行政办事处副经理，于 2001 年至 2004 年期间曾任上海电气（集团）总公司纪委 副书记。谢先生毕业于上海行政学院行政管理学专业。

李斌，51 岁，于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司职工监事、上海电气液压气动有限 公司总工艺师，上海液压泵厂数控工段工段长。自 1980 年起，李先生历任上海液压泵厂二 车间工人、上数控车间工段机床调试工程师、调试组长。李先生兼任中国液压气动密封件工 业协会专家委员会委员、上海技师协会会长及上海第二工业大学光机电技术研究所副所长。 李先生毕业于上海第二工业大学机械电子工程专业，工程师、高级技师。

周昌生,46 岁,于 2007 年 11 月加入本公司。现任本公司监事、申能（集团）有限公司审计室 副主任、安徽芜湖核电有限公司总审计师、上海中信国健药业股份有限公司独立董事。周先 生曾任宝钢集团梅山公司财务部资金科副科长、上海百利安集团会计部经理、申能（集团） 有限公司财务部主管，期间兼任上海地铁建设有限公司董事、上海中西药业股份有限公司独 立董事。周先生拥有硕士学位和中国注册会计师资格，高级会计师资格。

郑伟健，50 岁，现任本公司监事、广东珠江投资股份有限公司监事会主席。郑先生于 2005 年起担任广东珠江工程总承包有限公司经营核算中心总监，于 2008 年 1 月起至今担任广东 珠江投资股份有限公司监事会主席、深圳市云丰担保投资有限公司董事、广东至诚伟业投资 有限公司监事。于 2004 年至 2007 年期间曾担任本公司监事。郑先生持有澳门科技大学工商 管理硕士学位，会计师及高级国际财务管理师。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

高级管理人员

陈干锦，43 岁。于 1993 年加入本公司。现任上海电气集团股份有限公司首席运营官,上海轨 道交通设备发展有限公司副董事长。曾任上海锅炉厂有限公司党委书记、董事长，上海电气 电站集团党委副书记、执行副总裁，上海电站辅机厂有限公司党委书记、董事、总经理，上 海柴油机股份有限公司董事、总经理、党委副书记，上海轨道交通设备发展有限公司党委书 记、总经理，上海电气集团股份有限公司产业发展部副部长、总裁助理等职。陈干锦先生毕 业于西安交通大学电厂热能动力工程专业，拥有西安交通大学工学学士学位；中欧国际工商 学院工商管理硕士学位及香港中文大学专业会计硕士学位。

黄瓯，40 岁，于 1996 年加入本公司。现任本公司首席技术官、科技管理部部长，上海电气 集团股份有限公司中央研究院党委书记、常务副院长，上海电气电站集团执行副总裁，上海 电气电站设备有限公司副董事长、副总裁，上海电气石川岛电站环保工程有限公司董事长。 黄先生拥有丰富的发电设备制造业经验。黄先生于 2004-2006 年期间曾担任上海汽轮机有限 公司总裁，于 2007-2009 年期间曾担任上海电气电站设备有限公司副总裁，于 2006 年起担 任上海电气电站集团执行副总裁。黄先生毕业于上海交通大学，持有工学硕士学位，教授级 高级工程师。

李静，44 岁，于 1989 年加入本公司。现任本公司首席信息官、信息管理部部长。李女士长 期从事母集团下属企业的信息化建设工作，拥有逾 23 年信息技术及信息管理的丰富经验， 于 2004 年起担任上海电气电站集团首席信息官、信息技术部部长等职。李女士为国内制造 业领域信息化专家，拥有计算机理学学士及专业会计硕士学位，为教授级高级工程师。

童丽萍，40 岁，于 1993 年加入本公司。现任本公司首席法务官、法务部部长。童女士在经 济法及国际法领域拥有丰富的学识及公司法务管理经验。童女士于 2004-2009 年期间曾担任 上海电气电站集团法律审计室主任，于 2006-2008 年期间曾担任本公司法律事务中心主任， 于 2008-2009 年期间曾担任本公司法务部副部长（主持工作），于 2009 年起担任本公司法务 部部长、上海电气电站集团法务部部长。童女士毕业于复旦大学，持有法学硕士学位。

伏蓉，41 岁，于 2005 年 6 月加入本公司。现任本公司董事会秘书、董事会秘书室主任、办 公室主任、投资者关系部部长。曾先后担任上海输配电股份有限公司证券事务代表、ABB 中国投资有限公司低压产品部市场主管、上海输配电股份有限公司董事会秘书。伏蓉女士拥 有管理学学士学位及经济师职称。

梁家乐，41 岁，于 2011 年 1 月加入公司，现任公司投资者关系部副部长，曾任富阳（中国） 控股有限公司财务总监及公司秘书。梁先生在审计、财务管理、直接投资及企业财务方面积 累了丰富的经验。梁先生获香港城市大学会计学士学位及英国曼彻斯特大学工商管理硕士学 位，并为香港会计师公会会员及英国特许公认会计师公会资深会员。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

(二) 在股东单位任职情况

姓名	股东单位名 称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
徐建国	上海电气（集 团）总公司	董事长	2006-8	至今	是
黄迪南	上海电气（集 团）总公司	副董事长	2004-1	至今	否
徐子瑛	上海电气（集 团）总公司	副总裁	2008-4	至今	是
朱克林	丰驰投资有 限公司	董事长	2007-5	至今	否
董鑑华	上海电气（集 团）总公司	财务总监	2008-4	至今	是
姚珉芳	申能（集团） 有限公司	投资管理部经 理	2009-3	至今	是
周昌生	申能（集团） 有限公司	审计室副主任	2009-2	至今	是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名 称	担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	是否领取报酬津 贴
徐建国	上海机电股 份有限公司	董事长	2009-05	2012-05	否
朱克林	广东珠江投 资控股集团 有限公司	副董事长	2008-2	至今	是
朱克林	广东珠江投 资股份有限 公司	董事长	2009-6	至今	否
徐子瑛	上海自动化 仪表股份有 限公司	董事长	2011 年6 月28 日	2014 年6 月27 日	否
俞银贵	上海机电股 份有限公司	监事长	2009-05	2012-05	否
俞银贵	上海三爱富 新材料股份 有限公司	独立董事	2011 年4 月20 日	2014 年4 月19 日	是
朱森第	中国机械工 业联合会	特别顾问	2009-5	2014-5	是
朱森第	中国机械工 业联合会专 家委员会	名誉主任	2010-2	2014-5	否

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

朱森第	国家信息化 专家咨询委 员会	委员	2004-4	2012-4	否
朱森第	中国机械工 程学会	监事	2011	至今	否
朱森第	中国国际工 程咨询公司	专家学术委员 会委员	2011-1	2014-1	否
朱森第	中国机电一 体化技术应 用协会	名誉理事长	2007-11	至今	否
朱森第	太原重工股 份有限公司	独立董事	2010 年6 月18 日	2013 年6 月17 日	是
朱森第	杭州前进齿 轮箱集团股 份有限公司 独立董事	独立董事	2011 年9 月29 日	2014 年9 月28 日	是
张惠彬	香港怡康国 际有限公司	主席	2004-03	至今	是
张惠彬	首都银行 （中国）有 限公司	董事兼执行委 员会副主席	2010 年2 月2 日	2013年2月1日	是
张惠彬	菲律宾首都 银行	资深顾问	2009-4	2012-4	是
张惠彬	建生国际集 团有限公司	独立非执行董 事兼审核委员 会主席	1999-06	2013-9	是
张惠彬	中国金融国 际投资有限 公司	独立非执行董 事兼审核委员 会主席	2001-03	2014-12	是
张惠彬	大唐潼金控 股有限公司	独立董事兼薪 酬委员会主任	2009-7	2012-7	是
张惠彬	珠海华润银 行股份有限 公司	独立董事兼审 计委员会主任	2009-12	2012-12	是
张惠彬	香港并丰集 团	顾问	2011-10	2012-10	是
张惠彬	环球科技控 股有限公司	独立董事	2011-9	2013-9	是
张惠彬	Lighscape Technologies Inc.	执行主席	2010-11	2013-11	是
吕新荣	亿和精密工 业控股有限	独立非执行董 事	2005-1	至今	是

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

	公司
吕新荣	力丰（集团） 有限公司	独立非执行董 事	2003-5	至今	是
吕新荣	环康集团有 限公司	非执行董事	2001-1	至今	是
吕新荣	利奧紙品印 刷集團有限 公司	独立非执行董 事	2010-4	至今	是
李斌	上海电气液 压气动有限 公司	总工艺师	1980-12	至今	是
周昌生	安徽芜湖核 电有限公司	总审计师	2009-3	至今	否
周昌生	上海中信国 健药业股份 有限公司	独立董事	2010-10	至今	是
郑伟健	广东珠江投 资股份有限 公司	监事会主席	2008-1	至今	是
郑伟健	深圳市云丰 担保投资有 限公司	董事	2006-1	至今	否
郑伟健	广东至诚伟 业投资有限 公司	监事	2008-9	至今	否
童丽萍	上海海立 （集团）股 份有限公司	监事	2011 年6 月17 日	2014 年6 月16 日	否

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 员报酬的决策程序	本公司董事、监事（非职工监事）报酬由股东大会决定，本公司高级管 理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人 员报酬确定依据	本公司董事、监事（非职工监事）的报酬根据公司的经营业绩、岗位职 责、工作表现、市场环境等因素确定。本公司职工监事、高级管理人员 根据岗位职责、按年度计划完成情况考核确定报酬。
董事、监事和高级管理人 员报酬的实际支付情况	本公司已向在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员支付了报酬。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
张素心	执行董事	离任	工作调动
徐子瑛	执行董事	聘任	新聘董事
朱斌	首席运营官	离任	工作调动
陈干锦	首席运营官	聘任	新聘高级管理人员
黄瓯	首席技术官	聘任	新聘高级管理人员
李静	首席信息官	聘任	新聘高级管理人员
童丽萍	总法律顾问	聘任	新聘高级管理人员
李重光	公司秘书	离任	工作调动
梁家乐	公司秘书	聘任	新聘高级管理人员

(五) 公司员工情况

(五)公司员工情况
在职员工总数	26,330
公司需承担费用的离退休职工人数	280
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	13,564
销售人员	1,844
技术人员	6,684
财务人员	575
行政人员	3,663
合计	26,330
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	1,285
大学本科	7,234
大学专科	5,794
中专及以下	12,017

六、 公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等一系列治理规范性文件的要 求，逐步建立和规范公司法人治理结构。

本公司将定期审阅及更新现行的常规，以追随公司治理的最新发展。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

(二) 董事履行职责情况

1、 董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 次数	以通讯方 式参加次 数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议
徐建国	否	12	4	8	0	0	否
朱克林	否	12	4	8	0	0	否
黄迪南	否	12	3	8	1	0	否
徐子瑛	否	7	2	5	0	0	否
俞银贵	否	12	4	8	0	0	否
姚珉芳	否	12	3	7	2	0	否
朱森第	是	12	3	8	1	0	否
张惠彬	是	12	3	8	1	0	否
吕新荣	是	12	4	8	0	0	否
年内召开董事会会议次数							12
其中：现场会议次数							4
通讯方式召开会议次数							8
现场结合通讯方式召开会议次数							0

2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• 3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

公司建立了较为完善的独立董事相关工作制度。2007 年 9 月，公司董事会一届三十次会议 审议通过了《上海电气集团股份有限公司独立董事制度》，该制度对公司独立董事的任职条 件、提名、职责范围及工作条件等内容作出了明确规定，并要求公司独立董事应当独立履行 职责，不受公司主要股东、实际控制人、或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 2009 年 4 月，公司董事会二届二十次会议审议通过了《上海电气集团股份有限公司审核委 员会年报工作规程》。根据该制度，公司管理层须向包括公司所有三名独立董事在内的审核 委员会委员全面汇报公司本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况，审核委员会应在为 公司提供年报审计的注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。在年 审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后 再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。审核委员会应对年度财务会计报表进行表决， 形成决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工 作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的建议。同时，公司独立董事通过担任董事 会下属薪酬委员会、战略委员会委员，切实履行董事职责。

公司严格执行了上述独立董事相关工作制度，独立董事作用得到了进一步发挥。报告期内， 公司独立董事定期认真听取公司管理层对公司财务状况及生产经营情况等事项的汇报，并就 有关事项与注册会计师进行了沟通交流。报告期内，公司独立董事对公司重大关联交易事项

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均发表了独立意见。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是否独 立完整	情况说明
业务方面独立完 整情况	是	本公司具备独立完整的供应、生产及销售系统，具有独立完整的业 务体系及面向市场独立经营的能力。本公司与控股股东之间不存在 同业竞争；本公司与控股股东及其所属企业之间存在少量持续性关 联交易，该等关联交易并不影响本公司业务独立性。
人员方面独立完 整情况	是	本公司人员独立。本公司的董事、监事、总裁、财务总监及其他高 级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生， 履行了合法程序。本公司总裁、财务总监及其他高级管理人员均未 在控股股东及其控制的其他企业中担任行政职务；总裁、财务总监 及其他高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他企业领薪。
资产方面独立完 整情况	是	本公司及所属公司拥有的资产独立于控股股东。生产系统、辅助系 统和配套设施均由本公司独立拥有，不存在控股股东违规占用本公 司资金、资产及其他资源情况。
机构方面独立完 整情况	是	本公司机构独立，具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事 会、监事会等完备的法人治理结构。本公司成立以来，逐步建立和 完善了适应公司发展需要及市场竞争需要的独立的职能机构。各职 能部门在本公司管理层统一领导下运作，与控股股东不存在机构重 叠的情形以及隶属关系。
财务方面独立完 整情况	是	本公司拥有独立的财务部门，配备专职财务人员并建立了独立的会 计核算体系和财务管理制度，独立作出经营和财务决策，不存在控 股股东干预本公司投资和资金使用安排的情况。除本公司控股子公 司上海电气集团财务有限责任公司（为依法经营的非银行金融机 构）在其正常业务经营范围内经公司股东大会批准依法并遵循市场 化原则为控股股东及其子公司以及持股比例不低于20%的联营公 司在内的集团成员单位提供存贷款、非融资性担保等金融服务外， 本公司不存在为控股股东及其所属单位提供担保的情形，也不存在 以本公司名义的借款转借给控股股东及其所属单位使用的情形。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

内部控制建设的 总体方案	根据五部委《企业内部控制基本规范》、香港联合交易所和上海证券交易所《上 市规则》等有关法律法规要求，公司从内部环境、风险评估、控制活动、信息 与沟通、内部监督五个方面不断建立完善内部控制体系和制度建设，持续开展 内部控制评价，聘请会计事务所进行财务内部控制审计，积极推进内控缺陷的 整改，确保公司内部控制有效运行。
内部控制制度建 立健全的工作计 划及其实施情况	根据五部委《企业内部控制应用指引》的要求，参照国内外先进企业实践，结 合公司实际管理经验，编制公司《内部控制手册》，对公司治理、全面预算、人 力资源、投资管理、销售收款、采购付款等29个流程333个控制环节，以及相 应职责分离和授权审批要求统一内部控制标准。同时，公司采取集中重点、分 布推进的方法，将《内部控制手册》推广到各业务部门和所属单位，梳理完善

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	内部管理制度。2011年，在前期试点推广基础上，公司完成所属60家控股单位 的《内部控制手册》推广工作，有效促进了公司内部控制制度的建立完善。
内部控制检查监 督部门的设置情 况	公司董事会通过审核委员会负责内部控制的监督，同时授权公司审计稽察室负 责内部控制检查监督的具体组织实施工作。审核委员会定期听取内部控制检查 监督工作情况，提出指导意见。
内部监督和内部 控制自我评价工 作开展情况	公司建立了长效的内部控制评价机制，审计稽察室每年制定内部控制评价工作 方案，抽调具有业务胜任能力的人员组成评价小组，对确定范围内的单位和业 务开展内部控制评价，识别内部控制缺陷，提出整改建议，编制内部控制评价 报告并向审核委员会和董事会汇报，持续提高公司内部控制的有效性。2011年， 结合风险评估结果，公司完成了包括公司本部在内的16 家单位18 个业务流程 的内部控制评价工作，评价范围基本覆盖公司重要业务单位和关键风险领域， 被评价单位的总资产、主营业务收入和净利润三项指标均占公司合并报告的 70%以上。
董事会对内部控 制有关工作的安 排	公司董事会负责内部控制的建立和实施，审核委员会负责监督内部控制的建立 和实施情况。公司主要通过《内部控制手册》的建立和推广，统一公司内部控 制标准，完善内部控制制度；通过每年开展内部控制评价，聘请会计事务所进 行财务内部控制审计，及时发现内部控制缺陷，督促相关业务部门和单位及时 落实整改措施，确保公司内部控制有效运行。
与财务报告相关 的内部控制制度 的建立和运行情 况	公司制订了较为全面的与财务核算相关的内部控制制度，并不断的修订完善。 公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制订了《上海电气 集团股份有限公司主要会计政策》、《采购及付款内部控制制度》、《销售及收款 内部控制制度》、《资产减值准备财务核销制度》、《存货内部控制制度》等多项 财务管理制度。在岗位设置、人员配备及主要会计程序方面，财务管理和会计 核算已经从岗位上作了职责权限划分，并配备相应的人员以保证财会工作的顺 利进行。公司根据《内部控制基本规范》等制度的要求及公司的会计业务需要， 根据不相容职责分离原则，公司对主要的会计处理程序做了明确而具体的规定， 从各种费用的发生与归集，到对外投资、筹资与信贷等方面都有相应的流程规 定。通过实施独立稽核、穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序，公司的会计 系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且 计算交易的价值；能够在适当的会计期间记录交易，并且在会计报表中适当地 进行表达与披露。
内部控制存在的 缺陷及整改情况	2011 年公司内部控制评价和会计事务所财务内部控制审计中，均未发现公司在 本报告期末存在重大内控缺陷。对发现的内控缺陷，公司管理层高度重视，多 次听取整改情况汇报，明确整改要求；相关业务部门和单位及时制定整改方案 和具体整改计划，积极落实整改；各级内部审计部门及时跟踪内控缺陷整改情 况，督促整改进度。至本报告期末，部分内控缺陷在发现后已经得到了整改， 对尚未完成整改的缺陷，公司将持续跟进，及时整改。

(五) 高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员的考核按照责任与利益一致、能力与价值一致、风险与回报一致、业绩 与收益一致的合理性原则，充分体现绩效考核的科学性、针对性、规范性和合理性。 科学性：与国内、国际主要竞争对手对标；

针对性：匹配于公司的战略，有效促进目标的分解落实；

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规范性：建立长短期相结合的、充分激励的经营者绩效机制，薪酬由职位责任薪酬、经营绩 效薪酬、战略绩效薪酬三部分组成。

• (六) 公司披露内部控制的相关报告：

• 1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：是

• 2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：是

• 3、公司是否披露社会责任报告：是

上述报告的披露网址：www.sse.com.cn

• (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司已经建立了一套较为完善的信息披露管理制度，该制度涵盖了对年报信息披露重大差错 需责任追究。公司建立了重大事项信息报告制度及责任追究机制，规定公司各部门、所属各 子公司发生重大事项而未报告，造成公司信息披露不及时而出现重大错误或遗漏，公司将追 究相关责任人行政、经济责任，并有权视情形追究其法律责任。上市迄今，公司未发生重大 会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。

• 1、报告期内无重大会计差错更正情况

• 2、报告期内无重大遗漏信息补充情况

• 3、报告期内无业绩预告修正情况

七、 股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

会议届次	召开日期	决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信息披露日期
公司2010年度 股东大会	2011年5月25日	《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》	2011年5月26日

八、 董事会报告

一 ( ) 管理层讨论与分析

报告期内，面对复杂的宏观环境和经济形势，公司沉着应对，加快核心业务发展，创新管理， 大力推进高新技术产业化和世界级工厂建设，使集团盈利能力稳步提高，经济效益的增长快 于收入增长速度。报告期内公司实现营业收入人民币 683.02 亿元，较上年同期增长 8.11%； 归属于母公司股东的净利润为人民币 33.10 亿元，较上年同期增长 17.40%。

新能源

报告期内，公司风电业务继续稳步发展，新增订单逾 60 亿元人民币，创历史新高。公司与 西门子建立中国风电战略联盟，将强化公司在海上风电领域的实力。新能源板块实现营业收 入 71.96 亿元，比上年同期增长 15.7%，其中风电产品营业收入达 34.87 亿元，同比增长 15.8%； 板块毛利率为 11.5%，板块毛利率及营业利润率同比均有不同幅度下降，主要因为板块内风

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电产品受市场价格下降影响，盈利减少，另外大型铸锻件产品处于研制阶段，盈利能力尚待 提高。

高效清洁能源

报告期内，公司继续保持国内百万级超超临界火电设备市场的领先地位，受益于中国新一轮 燃机市场的发展契机，公司燃机设备产业取得突破，报告期内新增燃机订单约 47 亿元人民 币，同比增长近 50%。高效清洁能源板块实现营业收入 303.57 亿元，比上年同期增长 11.4%； 板块毛利率为 24.0%，比上年同期增加 4.5 个百分点；板块营业利润率为 10.4%，比上年同 期上升 5.7 个百分点；主要因为板块内高参数高等级火电设备毛利率提高且销售比重上升所 致。

工业装备

尽管面临国家对房地产业宏观调控的政策影响，公司的电梯业务仍保持了良好的发展势头， 在安全性能、质量、售后服务等方面全面领先于同行业竞争对手，并连续 7 年保持了世界单 厂年产电梯第一的记录。报告期内，工业装备板块实现营业收入 199.60 亿元，比上年同期 增长 7.1%，主要因为板块内电梯、电机等产品销售增长；板块毛利率为 20.1%，比上年同 期上升 0.4 个百分点；板块营业利润率为 5.0%，比上年同期上升 0.7 个百分点。

现代服务业

依托制造优势，我们继续对服务业进行资源优化配置，公司的电站 EPC 海外项目得到进一 步拓展，在手订单稳步增长。报告期内，现代服务业板块实现营业收入 152.23 亿元，比上 年同期增长 17.8%，主要因为板块内电站工程总承包业务销售增长；板块毛利率为 5.9%， 板块毛利率及营业利润率同比均有不同幅度下降，主要因为板块内个别项目成本增加及应收 账款拨备增加。

公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

1、 公司主营业务及其经营状况

• (1) 主营业务分行业、分产品情况

单位:百万元 币种:人民币

			主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率 (%)	营业收入 比上年增 减(%)	营业成本比 上年增减 (%)	毛利率比上年增减（%）
新能源	7,196	6,372	11.5	15.7	21.2	减少4.0个百分点
高效清洁能源	30,357	23,080	24.0	11.4	5.2	增加4.5个百分点
工业装备	19,960	15,939	20.1	7.1	6.4	增加0.4个百分点
现代服务业	15,223	14,319	5.9	17.8	19.5	减少1.4个百分点
其他业务	1,522	1,253	17.7	-40.1	-45.2	增加7.6个百分点
抵销	-5,956	-5,912	0.7	35.6	34.1	增加1.1个百分点
合计	68,302	55,051	19.4	8.1	5.8	增加1.7个百分点

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(2) 主营业务分地区情况

单位:百万元 币种:人民币

(2)主营业务分地区情况		单位:百万元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
中国大陆	52,414	2.1
其他国家和地区	15,888	34.1
合计	68,302	8.1

(3) 主要资产负债表项目摘要

单位:百万元 币种:人民币

	期末数	期初数	期末 占总资产比例	期初 占总资产比例	占总资产 比例变动
资产项目
货币资金	22,669	22,209	21.2%	22.6%	下降1.4个百 分点
应收账款	18,365	15,977	17.2%	16.3%	上升0.9个百 分点
存货	21,175	20,328	19.8%	20.7%	下降0.9个百 分点
固定资产	12,085	10,673	11.3%	10.9%	上升0.4个百 分点
负债项目
短期借款	443	245	0.4%	0.2%	上升0.2个百 分
应付账款	20,657	15,968	19.4%	16.3%	上升3.1个百 分点
预收账款	28,235	30,861	26.5%	31.4%	下降4.9个百 分点
长期借款	701	1,097	0.7%	1.1%	下降0.4个百 分点
负债合计	69,059	63,710	64.7%	64.9%	下降0.2个百 分点
所有者权益合计	37,656	34,502	35.3%	35.1%	上升0.2个百 分点
资产合计	106,715	98,212	100.0%	100.0%	-

货币资金 226.69 亿元，占总资产的比例比年初下降 1.4 个百分点，主要因为公司货款回收期 延长，经营活动现金流入减少，但是货币资金余额仍比年初增加 2.1%。

应收账款 183.65 亿元，占总资产的比例比年初上升 0.9 个百分点，主要因为营业收入增加，

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同时受到国家货币政策紧缩影响，货款回收期延长。

存货 211.75 亿元，占总资产的比例比年初下降 0.9 个百分点，主要因为公司持续推进供应链 管理整合，优化运营管理方式，存货周转率提高，周转速度处于历史较好水平。

应付账款 206.57 亿元，占总资产的比例较年初上升 3.1 个百分点，主要是因为随销售规模的 扩大采购也相应增加。

预收账款 282.35 亿元，占总资产的比例比年初减少 4.9 个百分点，主要是因为随着已接订单 交货而结转至营业收入。

（4）主要利润表项目摘要

单位:百万元 币种:人民币

	本年数	上年数	同比变化
营业收入	68,302	63,176	8.1%
销售费用	1,978	1,849	7.0%
管理费用	5,672	5,655	0.3%
资产减值损失	1,495	1,221	22.4%
投资收益	1,004	1,275	-21.3%
营业外收入	507	761	-33.4%
所得税	715	228	213.6%
净利润	4,493	3,895	15.4%
归属于母公司股东净利润	3,310	2,819	17.4%

销售费用 19.78 亿元，同比增加 1.29 亿元，主要是随着营业收入增加，市场开拓费用相应增 加，报告期内销售费用占营业收入比重与上年同期基本持平。

管理费用 56.72 亿元，同比增加 0.17 亿元，报告期内管理费用占营业收入比重较上年同期下 降 0.7 个百分点。

资产减值损失 14.95 亿元，同比增加 2.74 亿元，主要是随着应收账款的增加，计提的拨备相 应增加。

投资收益 10.04 亿元，同比减少 2.71 亿元，主要是报告期内处置子公司收益较上年同期下降。

营业外收入 5.07 亿元，同比减少 2.54 亿元，主要是报告期内政府补助收益减少。

所得税 7.15 亿元，同比增加 4.87 亿元，主要是报告期内公司利润总额上升。

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（5）现金流量表项目

单位:百万元 币种:人民币

项目	本年数	上年数	同比增减
期初现金及现金等价物 余额	15,372	12,605	2,767
经营活动现金流量净额	930	4,827	‐3,897
投资活动现金流量净额	-740	‐4,377	3,637
筹资活动现金流量净额	-168	2,366	‐2,534
汇率变动对现金的影响	-83	‐49	‐34
现金及现金等价物净增 加	‐61	2,767	‐2,828
期末现金及现金等价物 余额	15,311	15,372	‐61

经营活动产生的现金净流入 9.30 亿元，比上年同期减少 38.97 亿元，主要是受国家紧缩货币 政策的影响，货款回收速度放缓以及公司预收账款减少所致。

投资活动产生的现金净流出 7.40 亿元，较上年同期流出减少 36.37 亿元，主要是报告期内购 建固定资产支出减少及公司下属财务公司投资规模减少。

筹资活动产生的现金净流出 1.68 亿元，较上年同期净流入 23.66 亿元下降 25.34 亿元，主要 是公司上年同期非公开发行股票，募集资金 22 亿元。

（6）主要供应商、客户情况

单位：百万元 币种：人民币

前五名供应商采购金 额合计	4,236	占采购总额的比重	8.07%
前五名销售客户销售 金额合计	9,740	占销售总额的比重	14.26%

（7）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 单位：百万元 币种：人民币

公司名称	权益	主要产品或服务	注册资本	总资产	净资产	净利润
上海电气电站设 备有限公司	60%	生产及销售发电设备	265 百万 美元	20,147	4,293	844
上海锅炉厂有限 公司	100%	销售电站锅炉、工业锅炉及电站 设备	207	15,131	2,455	1,120
上海机电股份有 限公司	47.28%	生产及销售电梯，印刷包装机， 人造板，空调，焊接材料及工程 机械	1,023	17,910	7,826	1,178

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注：公司持有上海机电股份有限公司 47.28%的股权，鉴于公司拥有实际控制权，故将其纳 入公司合并财务报表范围。

2、 公司在经营中出现的问题与困难

(1) 宏观环境的不确定性为公司经营发展带来诸多挑战公司将继续研究和探讨世界及国内 宏观经济走势可能给公司造成的影响，及时制定各项应对措施；同时，通过加强管理，提高 集团管理效益，积极应对国内外市场变化给公司带来的各种挑战。

(2)国内火电市场需求下降的风险

随着低碳经济的到来，预计未来国内市场火电设备订单的数量存在下降风险。因此，公司将 积极开拓海外 EPC、BTG 市场，并通过与阿尔斯通、西门子等国际能源市场领先者的战略 合作关系，努力争取发达国家市场，同时通过大力发展核电设备、风电设备以及积极拓展新 兴产业领域等战略措施抵消国内火电市场需求下降的影响。

（3）拓展海外市场，机遇与风险并存一方面，公司将深入研究海外市场的政策与环境，并 在海外市场设立子分公司或办事处，降低海外市场的运营风险；同时逐步实施海外市场的本 土化经营战略，寻求与当地客户保持长期的良好合作关系，为公司在海外市场发展树立良好 的市场形象。另一方面，公司将加大套期保值工具的运用，扩大跨境贸易人民币结算，锁定 汇率风险，控制海外项目成本，在复杂的外部环境下保持和提高盈利能力。

对公司未来发展的展望

2012 年宏观经济环境预计仍将处于复杂多变状态， 公司将继续紧紧围绕国家发展战略，加 大技术创新的力度，开拓国内外市场，重点加强公司综合管理水平，不断推进集团经济效益 的提高和管理效率的提升。

2012 年，公司的经营目标是实现营业收入及净利润保持稳步增长，净利润增长速度要快于 营业收入增长速度，继续致力于改善经营性现金流、应收账款、存货等关键财务运营指标， 并将重点做好以下各项工作：

加强采购管理，提升精细化运作水平

继续加强集中采购系统的建设，一方面扩大集团的集中采购规模，进一步完善招、评标程序， 加强日常经营的监控；另一方面在降本上下功夫，争取更大的商业优惠条件，制定集中采购 产品的定期评价制度，不断降低集团的采购成本，提升毛利率。继续提升集团及所属工厂的 精细化运作水平，通过流程化建设、制度化建设、信息化建设等手段，提高集团的现代化企 业管理效率。

加强技术进步，提高质量管理水平

继续优化投资结构，推进产业转型升级，加快产品的信息化、智能化，提高产品附加值。加 强在技术研发领域的二次创新和自主创新，发展面向世界的高端制造业。提高以质量管理为 主的基础管理和现场管理水平，重视工艺的改进与创新、重视工艺装备的管理与改进。

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依托信息化手段，推行现代化企业管理模式

继续推进集团 ERP 系统建设；以智能工厂为目标，在公司临港基地推进可视化计划执行、 质量管理、管理看板等系统建设，实现管理与现场执行的互动，打造精细化管理、精益化制 造的现代化工厂。另一方面，继续拓展集团信息化应用新领域，推进总部管理决策、全面预 算、资金管理、供应商关系管理等系统的建设，助力集团管理创新。

加强预算管理，推进"现金为王"策略

严格实施全面预算管理，推进"现金为王"策略。通过信息化手段优化流程，解决因质量、交 货期、售后服务、结算等自身原因造成的应收账款逾期；通过客户信用评级，对不同客户实 现分级管理；通过加强供应链管理，提高存货周转速度；通过所属财务公司的资金集中平台， 合理安排企业资金需求、提高资金利用率、避免资金风险。

4、资金使用计划

在不断变化的经济形势下，我们坚持科学、谨慎的投资理念，保持适度的投资规模，促进核 心产业和优势产业的发展。2012 年公司将科学合理安排募集资金的使用，推动募集资金投 资项目的有效实施，尽快实现效益。

公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

（二） 公司投资情况

• 1、 委托理财及委托贷款情况

（1） 委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

（2） 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

（3） 其他投资理财情况

2011 年 12 月 12 日，公司召开了三届十三次董事会会议。会议采取通讯表决的方式。会议 审议同意公司作为单一委托人，以自有资金认购上海信托铂金系列·香港市场投资单一资金 信托产品，该信托产品资金主要用于认购战略合作者北京京能清洁能源电力股份有限公司 （以下简称"北京清洁能源公司"）在香港首次发行的 H 股股份，该信托产品认购金额为等值 6000 万美元的人民币，受托人为上海国际信托有限公司，境内托管银行为中国工商银行股 份有限公司。该信托产品信托期限不超过 8 年。封闭期 1 个月。在本信托封闭期结束日后每 月最后一个工作日委托人有权提前终止本信托计划。2011 年 12 月 21 日，北京清洁能源公 司首次发行 H 股股份已发行完毕，公司于上述信托产品项下以港币 387,440,000 元认购了北 京清洁能源公司 2.32 亿股 H 股股份，每股认购价为 1.67 港币。扣除预留的托管费后，公司 计划对上述信托产品的剩余资金全额赎回，并相应减少信托规模。

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2、 募集资金总体使用情况

单位:亿元 币种:人民币

募集年 份	募集方 式	募集资 金总额	本年度已使用募 集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募集 资金用途及去 向
2010	非公开 发行	21.77	7.16	16.9	4.87	资金仍将投入 募投项目中。
合计	/	21.77	7.16	16.9	4.87	/

2010 年，经中国证券监督管理委员会证监许可【2010】497 号文批准，公司以 7.03 元/股的 价格向 5 名特定投资者成功发行了 315,940,255 股公司 A 股股票。本次发行募集资金总额为 人民币 2,221,059,992.65 元，扣除保荐承销费及其余发行费用后，募集资金净额为人民币 2,176,846,479.59 元。截止本报告期末，募集资金相关利息收入为 0.1 亿元。

（1） 承诺项目使用情况

单位:亿元 币种:人民币

承诺项目名称	是 否 变 更 项 目	募集 资金 拟投 入金 额	募集 资金 实际 投入 金额	是否 符合 计划 进度	项目进 度	预计收 益	产生收益情况
百万千瓦级核电堆内构件及控制 棒驱动机构扩能技术改造项目（二 期）	否	3.70	2.35	是	64%	不适用	不适用
450吨电渣炉技术改造项目	否	1.10	0.88	是	80%	不适用	不适用
核电核岛主设备集成制造扩能改 造项目（核准名称为“核电核岛主 设备扩能（二期）技术改造项目”）	否	3.02	2.36	是	78%	不适用	不适用
核电冷凝器重型装配厂房技术改 造项目	否	0.60	0.35	是	58%	不适用	不适用
新建风电临港基地一期建设项目 （核准名称为“风电临港基地建设 项目”）	否	3.14	2.16	是	100％	不适用	不适用
风机设计分析软件引进及培训项 目	否	1.10	0.98	是	100％	不适用	不适用
2MW和3.6MW风机研制项目	否	2.79	2.23	是	100％	不适用	不适用
风电工程技术研究中心建设项目	否	0.50	0.27	是	100％	不适用	不适用
机床产品、产能升级改造项目（核 准名称为“大型数控精密磨床产品 升级技术改造项目”）	否	1.50	1.00	是	67%	不适用	不适用
补充营运资金	否	4.32	4.32	是	100%	不适用	不适用
合计	/	21.77	16.90	/	/		/

2011 年 12 月 8 日，公司召开了三届十二次董事会会议，会议审议并通过了《关于公司本次

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

非公开发行部分募集资金投资项目实施转让的预案》：截至 2011 年 11 月 30 日，公司本次非 公开发行风电产业投资项目已全部实施完成。根据公司风电业务的最新发展，公司拟与西门 子集团成立风电合资公司，并将风电业务全部转移至风电合资公司。相应地，同意公司 2010 年非公开发行募集资金投资的风电产业投资项目亦转让至风电合资公司。 上述董事会决议案尚须提交公司股东大会审议。

2011 年 12 月 8 日，公司召开了三届十二次董事会会议，会议审议并通过了《关于公司相关 节余募集资金永久补充流动资金的预案》： 截至 2011 年 11 月 30 日，公司风电产业募集资 金投资项目已全部实施完成。该等项目已投入募集资金金额为 563,209,243.30 元，应用募集 资金但尚未支付的金额为 23,105,724.96 元，节余募集资金为 166,685,031.74 元。为降低财务 成本，充分发挥募集资金的使用效率，同意将公司风电产业募集资金节余募集资金 166,685,031.74 元永久补充公司流动资金。 上述董事会决议案尚须提交公司股东大会审议。

3、 非募集资金项目情况

单位:亿元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
公司收购上海电气工程设 计有限公司30%股权	0.037	2012年1月完成	不适用
公司与上海市电力公司合 资组建上海电气输配电装 备有限公司	10	已办理相关手续	不适用
公司增资上海电气凯士比 核电泵阀有限公司	550万欧元	已办理相关手续	不适用
公司增资上海电气风电设 备有限公司	0.85	已办理相关手续	不适用
公司收购上海凯士比泵有 限公司20%股权	1.25	正在办理相关手续	不适用
公司对上海电气香港有限 公司增资	7.4亿元港币	正在办理相关手续	不适用
公司与西门子成立风电合 资公司	8406万欧元	正在办理相关手续	不适用

4、 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

5、 董事会日常工作情况

i. 董事会会议情况及决议内容

会议届次	召开日期	决议内容或 决议刊登的信息披露报纸	决议刊登的信 息披露日期
三届二次会议	2011年2月16 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年2 月17 日
三届三次会议	2011年3月25 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年3 月26 日
三届四次会议	2011年4月20 日	关于设立上海电气（印度）有限公司的议案，关 于上海电气集团股份有限公司与阿尔斯通控股 公司签署合资意向书的议案
三届五次会议	2011年4月28 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年4 月29 日
三届六次会议	2011年5月25 日	关于上海电气集团股份有限公司与上海市电力 公司合资组建上海电气输配电装备有限公司的 议案，关于制定《上海电气集团股份有限公司董 事会秘书工作制度》的议案
三届七次会议	2011年6月17 日	关于聘任公司高级管理人员的议案，关于上海电 气集团股份有限公司增资上海电气凯士比核电 泵阀有限公司的议案
三届八次会议	2011年8月19 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年8 月20 日
三届九次会议	2011年9月28 日	关于朱斌先生辞任公司首席运营官的议案，关于 聘任陈干锦先生担任公司首席运营官的议案，关 于转让公司所持有的上海西恩迪蓄电池有限公 司33%股权的议案
三届十次会议	2011 年10 月 21日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年10月22 日
三届十一次会 议	2011 年11 月 28日	关于上海电气输配电装备有限公司收购上海电 气和上海电力相关企业股权的议案，关于转让公 司所持有的上海施耐德电气电力自动化有限公 司41%股权的议案，关于公司对上海电气香港有 限公司增资的议案，关于上海机电股份有限公司 对上海电气液压气动有限公司增资的议案，关于 广西柳工集团有限公司对上海金泰工程机械有 限公司以现金出资方式入股的议案，关于修订上 海电气集团股份有限公司投资项目管理条例的 议案
三届十二次会 议	2011年12月8 日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011 年12月9 日
三届十三次会 议	2011 年12 月 12日	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》	2011年12月13 日

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

6、 董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会执行了股东大会授权委托董事会的各项决议内容，包括实施了利润分 配方案等相关工作。

• 7、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报 告

审核委员会的主要职责为审阅及监督财务申报程序及内部监控制度，向董事会报告其审查结 果及提出建议，审核委员会亦负责审阅公司定期财务报表，并检查审计师的委任及酬金等事 宜。报告期内审核委员会主要审阅及监督了财务申报程序及内部监控制度，向董事会报告其 审阅结果及提出建议，审核委员会亦审阅了公司定期财务报表、利润分配预案及关联交易报 告，并检查审计师的委任及酬金等事宜。

审核委员会在 2011 年年报审计过程中发挥了重要的作用。审核委员会在会计师事务所进场 审计前，与会计师事务所协商确定了年度审计工作计划，并督促在约定期限内提交审计报告。 在审计过程中，审核委员会与会计师事务所就年度审计中遇到的问题进行充分沟通，在会计 师出具初步审计意见后，进行认真审阅。审核委员会认为，公司年度报告能够真实、准确、 完整地反映公司的经营成果和财务状况；公司聘请的审计机构在为公司提供审计服务中恪尽 职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的工作。审核委员会审议 通过了关于公司 2012 年拟续聘安永会计师事务所担任公司审计机构的预案，并提交董事会 审议。

8、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

薪酬委员会的主要职责为就本公司董事及高级管理人员的全体薪酬政策及架构，制定合适而 具透明度的程序，向董事会提供推荐建议。报告期内薪酬委员会主要审议通过了本公司董监 事薪酬政策及架构、制定薪酬的程序，并为公司经营层设立了经营目标激励方案。

9、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况

根据中国证监会关于上市公司应加强外部信息报送和使用的要求，2010 年内，公司对《上 海电气集团股份有限公司信息披露管理制度》进行了相应的修改，在信息披露管理制度内增 加了外部信息报送和使用管理的章节，对公司外部信息报送和使用做了明确具体的规定，并 报公司二届三十八次董事会审议通过。

10、董事会对于内部控制责任的声明

建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司于 2011 年度在所有重 大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的有效的内部控制。

11、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况

为进一步规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，公司 在信息披露管理制度中添加了内幕信息知情人管理的具体条款，并经公司董事会审议通过。 同时，公司根据内幕信息知情人登记管理制度的规定，制定了公司内幕信息知情人管理细则， 进一步加强对内幕信息知情人登记备案的管理。截止目前为止，没有发生任何泄密违规事件。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

12、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否

公司不存在重大环保问题。

公司不存在其他重大社会安全问题。

13、现金分红政策的制定及执行情况

公司注重对股东的投资回报，自上市以来，始终信守对全体股东的承诺，一直实行高比例的 股利分配政策。

14、利润分配或资本公积金转增股本预案

经安永华明会计师事务所审计，2011 年本公司按中国会计准则编制的母公司报表净利润为 人民币 1,706,895 千元, 2011 年初未分配利润为 3,192,847 千元，当年已分配 2010 年利润为 834,818 千元,当年提取法定盈余公积 170,690 千元，则可供分配利润为 3,894,234 千元。经安 永会计师事务所审计,2011 年度本公司按中国会计准则编制的归属于母公司股东的净利润为 人民币 3,310,083 千元, 按香港财务报告准则编制的归属于母公司股东的净利润为人民币 3,267,250 千元。

根据本公司章程和国家有关规定，2011 年度利润分配方案为：以公司总股本 12,823,626,660 股为基础，每股分配现金股利人民币 0.0764 元（含税），共派发股利人民币 979,725 千元。 约占香港会计准则编制的归属于母公司股东净利润人民币 3,267,250 千元的 30%。

15、公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：

				单位：百万元 币种：人民币	单位：百万元 币种：人民币	单位：百万元 币种：人民币
分红年度	每10股送红 股数（股）	每10股派息 数(元)（含 税）	每10股转增 数（股）	现金分红的 数额（含税）	分红年度合 并报表中归 属于上市公 司股东的净 利润	占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%)
2010年度	0	0.651	0	834.82	2,819.5	29.61
2010年中期	0	0.589	0	755.31	1,419.71	53.20
2008年	0	0.61	0	762.97	2,622.21	29.10

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

九、 监事会报告

1、 监事会的工作情况

1、 监事会的工作情况
召开会议的次数	7
监事会会议情况	监事会会议议题
2011年2月16日，公司召开了 三届二次监事会会议	关于上海电气集团股份有限公司2010 年投资预算执行情况的议 案，关于上海电气集团股份有限公司2011年投资预算情况的议案， 关于上海电气集团股份有限公司2010年科研预算执行情况及2011 年科研预算情况的议案，关于2011年公司对外担保的议案，关于 制定《上海电气集团股份有限公司货币资金存放管理办法》的议 案
2011年3月25日，公司召开了 三届三次监事会会议	公司2010 年度监事会工作报告，公司2010 年年度报告，监事会 对公司2010年年度报告的书面审核意见，公司2010年度财务决 算报告，公司2010年度利润分配预案，关于续聘安永会计师事务 所担任公司2011 年度审计机构的预案，关于公司2010 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告，公司2010年度履行社会责任的 报告，公司2010 年度内部控制评价报告，公司2011 年内部控制 规范实施工作方案，公司内部审计稽察工作条例
2011年4月28日，公司召开了 三届四次监事会会议	公司2011 年第一季度报告全文及正文，监事会对公司2011 年第 一季度报告的书面审核意见，关于调整与上海电气（集团）总公 司2011-2013年度关于贷款及贴现持续性关联交易的预案
2011年8月19日，公司召开了 三届五次监事会会议	公司2011 年半年度报告，监事会对公司2011年半年度报告的书 面审核意见，关于上海电气集团股份有限公司募集资金存放与实 际使用情况的专项报告的议案
2011年10月21日，公司召开了 三届六次监事会会议	公司2011 年第三季度报告，监事会对公司2011 年第三季度报告 的书面审核意见，关于上海电气集团股份有限公司收购上海通用 机械（集团）有限公司所持上海凯士比泵有限公司20%股权的议 案
2011年12月8日，公司召开了 三届七次监事会会议	关于上海电气与西门子成立风电合资公司的议案，关于公司本次 非公开发行部分募集资金投资项目实施转让的预案，关于公司相 关节余募集资金永久补充流动资金的预案，关于公司与西门子进 行持续性关连交易并豁免公司与西门子签订持续性关连交易框架 协议的预案
2011年12月12日，公司召开了 三届八次监事会会议	关于上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司转让所持有的上海 冷气机厂100％产权的议案

2、 监事会对公司依法运作情况的独立意见

监事会认为，报告期内公司重大事项的决策程序符合公司章程的规定，公司已建立了必要的 内部控制制度。董事会及其成员、公司高级管理人员在履行职责中，能克尽职守，认真执行 公司证券上市地股票上市规则的各项规定，无违反法律、法规以及公司章程的行为，无损害 公司及公司股东、员工利益的行为。监事会对公司重大投资项目进行了监督，认为重大投资 项目能依据董事会的决议，按照要求规范运作，有序实施。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

3、监事会对检查公司财务情况的独立意见

2011 年，监事会关注公司财务管理制度的执行情况，通过与管理层的访谈、查阅有关资料 等方式，认可公司在加强财务基础管理、完善财务规章制度、创新预算管理体系、健全资金 监管系统、加强财务风险管理、规范上市公司合规行为等方面所做的各项工作。同时，向公 司董事会、管理层提出了加强公司应收账款、存货管理，优化资金、目标成本管理及提高毛 利率水平等方面的建议，引起了公司的重视。同时，监事会对公司财务报告进行了审查，认 为公司的财务预算报告、决算报告、年度报告、中期报告及季度报告真实可靠。

• 4、 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。

5、 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

监事会认为公司收购、出售资产行为均依照有关程序进行决策与执行，交易价格合理，未发 现内幕交易，未损害股东的权益及造成公司资产流失。

6、 监事会对公司关联交易情况的独立意见

监事会对公司的关联交易进行了监督，认为本报告期内发生的关联交易公正公平，未发现损 害公司利益和股东权益的行为。各项关联交易能根据公司证券上市地上市规则的规定，履行 了信息披露义务。

7、 监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见

监事会已经审阅了《2011 年度内部控制评价报告》，对该报告无异议。

十、重要事项

• a) 重大诉讼仲裁事项 无

• b) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况

无

• c) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

i. 持有其他上市公司股权情况

							单位：元
证券代 码	证券 简称	最初投资 成本	占该公司 股权比例 （％）	期末账面价 值	报告期 损益	报告期所 有者权益 变动	会计核 算科目	股份来 源
600642	申 能 股份	2,800,000	0.06	12,393,000	0	-1,005,750	可供出 售金融 资产	购买
601328	交 通 银行	9,122,809	0.01	27,110,465	0	-2,277,544	可供出 售金融 资产	购买
600000	浦 发 银行	767,760	0.02	27,380,250	0	-2,853,006	可供出 售金融 资产	购买
600845	宝 信 软件	4,912,000	0.51	25,447,500	0	-8,091,650	可供出 售金融 资产	购买
600610	SST 中纺	760,000	0.10	4,547,400	0	-3,840,408	可供出 售金融 资产	购买
600643	爱 建 股份	70,000	0.003	179,418	0	-87,466	可供出 售金融 资产	购买
600082	海 泰 发展	270,000	0.05	1,182,870	0	-680,940	可供出 售金融 资产	购买
600618	氯 碱 化工	1,240,008	0.03	2,889,964	0	104,181	可供出 售金融 资产	购买
600633	浙 报 传媒	7,471,992	1.44	31,597,104	0	11,733,876	可供出 售金融 资产	购买
000501	鄂 武 商A	353,609	0.03	2,275,331	0	-351,371	可供出 售金融 资产	购买
600665	天 地 源	1,399,200	0.09	2,343,000	0	-653,400	可供出 售金融 资产	购买
合计		29,167,378	/	137,346,302	0	-8,003,478	/	/

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

ii.	买卖其他上市公司股份的情况	买卖其他上市公司股份的情况	买卖其他上市公司股份的情况
股份名称	期初股份数 量（股）	报告期买入 股份数量 （股）	使用的资金 数量（元）	报告期卖出 股份数量 （股）	期末股份数 量（股）	产生的投资 收益（元）
爱建股份	75,253	0	0	47,219	28,034	414,047

d) 资产交易事项

i. 出售资产情况

2011 年 11 月 28 日，公司召开三届十一次董事会会议，会议审议通过了《关于转让公司所 持有的上海施耐德电气电力自动化有限公司 41%股权的议案》，同意以上海施耐德电气电力 自动化有限公司截止 2011 年 5 月 31 日经评估的净资产值 14,330.00 万元人民币为基础，公 司以不低于 5875.3 万元的价格，将所持有的上海施耐德电气电力自动化有限公司 41%股权 在上海联合产权交易所挂牌出售。

e) 报告期内公司重大关联交易事项

日常性关联交易

根据上海证券交易所股票上市规则的规定，报告期内公司日常持续性关联交易情况如下： 1、与控股股东上海电气（集团）总公司就采购、销售、综合服务、土地租赁、房屋租赁等 日常持续性关联交易情况

经公司股东大会或董事会批准，公司与控股股东上海电气（集团）总公司（以下简称"电气 总公司"）就采购、销售、综合服务、土地租赁等日常关联交易签署了框架协议，并对公司 及公司所属企业与电气总公司及其所属企业 2011 年全年各项关联交易金额进行了预测。 2011 年 1-12 月公司与电气总公司及其所属企业的日常关联交易预测金额与实际发生金额如 下：

项目 2011 年预计金额（万元） 2011 年实际发生金额（万元）

向电气总公司采购 140,000 103,824 向电气总公司销售 90,000 73,382 接受电气总公司的综合服务 5,000 4,301 向电气总公司租赁土地 3,500 2,594

上述关于采购、销售及综合服务的关联交易定价原则为：凡政府有定价的，参照政府定价； 凡没有政府定价，则为不低于/不高于中国政府定价指引或定价建议的水平(如有)；如无定价 指引或建议，则为参考市价；如个别产品并无市价，则为按实际或合理成本加合理利润协定 的价格。

上述关于土地租赁的关联交易定价原则为：根据市场情况商定，但不得高于电气总公司租予 第三方租户的租金标准。

2、与控股股东上海电气（集团）总公司就财务服务日常持续性关联交易情况 经公司股东大会或董事会批准，公司与控股股东上海电气（集团）总公司就若干财务服务订 立财务服务框架协议，并对公司所属企业上海气集团财务有限责任公司（以下简称"财务公

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

司"）与电气总公司及其所属企业 2011 年全年各项财务服务金额进行了预测，具体情况如 下：

(1) 存款服务

财务公司向电气总公司及其所属企业提供存款服务，接受电气总公司及其所属企业于财务公 司存款。

截至 2011 年 12 月 31 日止年度可存款资金年度上限（指每日资金(包括利息)的最高结余） 为人民币 350,000 万元。

财务公司对电气总公司及其所属企业存款设定的利率原则为：受中国人民银行(下称"人民银 行")的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关储蓄利率商定并符合市场利率。

截至 2011 年 12 月 31 日止，电气总公司及其所属企业存放于财务公司的每日资金(包括利息) 未超过经股东大会批准的年度上限。此外，2011 年 1-12 月，电气总公司及其所属企业从财 务公司取得的存款利息约为人民币 2,615 万元。

(2) 贷款服务

财务公司向电气总公司及其所属企业提供贷款服务，并按电气总公司及其所属企业所提交的 票据面值付款。截至 2011 年 12 月 31 日止年度提供未偿还贷款(包括利息)及购买贴现票据 的年度上限(指每日最高结余)为人民币 480,000 万元。

财务公司就电气总公司及其所属企业的所有贷款服务及购买贴现票据设定的利率原则为：受 人民银行的相关指引及法规所限及参考人民银行届时相关贷款利率商定并符合市场利率。 截至 2011 年 12 月 31 日止，财务公司向电气总公司及其所属企业提供的未偿还贷款(包括利 息)及购买贴现票据未超过经股东大会批准的年度上限。此外，2011 年 1-12 月，财务公司向 电气总公司及其所属企业提供的贷款及购买贴现票据的利息收入为人民币 15,300 万元。 （3）担保服务

2011 年度，财务公司预计为电气总公司的所属企业开具保函及电子银行承兑汇票总金额为 42,000 万元，电气总公司承诺将提供反担保。截至 2011 年 12 月 31 日止，财务公司为电气 总公司的所属企业开具保函及电子银行承兑汇票总金额为 32 万元。

3、与西门子的持续关联交易

于二零零九年一月二十三日， 本公司与 Siemens Aktiengesellschaft（下称"西门子"，间接拥 有本公司若干附属公司注册资本超过 10%，根据 2011 年颁布的《上海证券交易所上市公司 关联交易实施指引》的规定，西门子与本公司之间的交易构成关联交易）订立采购及销售大 纲协议。据此，本集团会向西门子及其附属公司及联营公司（下称"西门子集团"）采购用于 本集团各项目及产品的若干发电及输配电相关机电配件，同时本集团亦会向西门子集团销售 若干发电设备及有关配件。预计的年度上限为：

（1）截至二零一一年十二月三十一日止经批准采购年度上限为人民币 15 亿元；

（2）截至二零一一年十二月三十一日止经批准销售交易年度上限为人民币 75 亿元。

向西门子集团采购或销售的产品价格乃参考当时市价厘定，有关产品的价格与向西门子集团 买卖设备及相关配件与零件的买卖条款公平合理，不逊于其它第三方向本集团提供者，且符 合本公司及股东整体利益。

截至二零一一年十二月三十一日止，本集团向西门子集团之采购及销售分别约为人民币 12.47 亿元及人民币 1.35 亿元。

4、与三菱电机的持续关联交易

三菱电机株式会社（下称"三菱电机"）持有本公司附属公司上海三菱电梯有限公司（下称"

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

上海三菱电梯"）超过 10%的权益。根据 2011 年颁布的《上海证券交易所上市公司关联交易 实施指引》的规定，三菱电机与本公司之间的交易构成关联交易。三菱电机上海机电电梯有 限公司（下称"MESMEE"）由本公司持有 47.28％权益之附属公司上海机电股份有限公司、 三菱电机及三菱电机全资附属公司三菱电机大楼技术服务株式会社分别持有 40％、40％及 20％权益。

(i) 三菱采购大纲协议

于二零一零年二月三日，上海三菱电梯与 MESMEE 就上海三菱电梯向 MESMEE 采购电梯、 相关配件及服务订立采购大纲协议，有效期为三年。

预期本集团将采购由 MESMEE 制造的电梯及电梯组件，以用于本集团的项目，亦会转售该 等电梯，据此，截至二零一一年十二月三十一日止相关采购额年度上限预计为人民币 14 亿 元。向 MESMEE 采购产品的价格乃按照一般公平合理原则，参考合理市价经公平商业磋商 厘定。

截至二零一一年十二月三十一日止年度，本集团向 MESMEE 之采购额约为人民币 12.62 亿 元。

(ii) 三菱销售大纲协议

于二零一零年二月三日，上海三菱电梯与 MESMEE 就上海三菱电梯向 MESMEE 销售电梯、 相关配件及服务订立销售大纲协议，有效期为三年。

预期本集团未来将继续向 MESMEE 出售其生产及组装的电梯以及提供配套服务所用的备件 及配件。据此，截至二零一一年十二月三十一日止相关销售额年度上限预计为人民币 1.2 亿 元。向 MESMEE 销售产品的价格乃按照一般公平合理原则，参考合理市价经公平商业磋商 厘定。

截至二零一一年十二月三十一日止年度，本集团向 MESMEE 之销售额约为人民币 3600 万 元。

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上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

资产收购、出售发生的关联交易

						单位:千元	单位:千元	币种:人民币	币种:人民币
关联方	关联关 系	关联交 易类型	关联交易内容	关 联 交 易 定 价 原 则	转让资 产的账 面价值	转让资 产的评 估价值	转让价 格	转让价 格与账 面价值 或评估 价值差 异较大 的原因	关 联 交 易 结 算 方 式	转让资 产获得 的收益
上海通 用机械 （集团） 有限公 司	母公司 的全资 子公司	收购股 权	收购上海通用机械 （集团）有限公司持 有的上海凯士比泵有 限公司20%股权	以 评 估 值 为 基 础	89,987	125,134	125,134	不适用	现 金	不适用
上海海 立特种 制冷设 备有限 公司	母公司 的控股 子公司	股权转 让	公司所属子公司上海 电气集团通用冷冻空 调设备有限公司向上 海海立特种制冷设备 有限公司转让上海冷 气机厂100%产权	以 评 估 值 为 基 础	6,705	8,356	8,356	不适用	现 金	不适用

f) 重大合同及其履行情况

• i. 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、 租赁事项

• 托管情况

无。

1. 承包情况

无。

1. 租赁情况

无。

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ii. 担保情况

单位:元 币种:人民币

ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币	ii. 担保情况 单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担保 方	担保金额	担 保 发 生 日 期 (协 议 签 署 日)	担 保 起 始 日	担保 到期 日	担 保 类 型		担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕	担 保 是 否 逾 期	担 保 逾 期 金 额	是 否 存 在 反 担 保	是 否 为 关 联 方 担 保	关联 关系
上海电气 集团股份 有限公司	公司 本部	上海库 柏电力 电容器 有限公 司	5,499,126.15	2011 年2 月 28 日	2011 年2 月 28 日	2013 年 10 月 15 日	连 带 责 任 担 保		否	否	0	否	否
上海机电 股份有限 公司	控股 子公 司	三菱电 机上海 机电电 梯有限 公司	93,253,320.00	2011 年9 月 30 日	2011 年9 月 30 日	2014 年9 月 30 日	连 带 责 任 担 保		否	否	0	否	否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）								59,339,295.85
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）								49,589,295.85
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计								1,823,077,945.31
报告期末对子公司担保余额合计（B）								1,421,020,361.87
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）								1,470,609,657.72
担保总额占公司净资产的比例(%)								5.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）								0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保 金额（D）								682,690,361.87
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）								0
上述三项担保金额合计（C+D+E）								682,690,361.87

45

上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

注：经公司董事会审议批准，报告期内，公司所属子公司上海电气集团财务有限责任公司为 公司及所属子公司、为公司控股股东上海电气（集团）总公司及所属子公司、为公司或电气 总公司的联营企业出具的保函及电子银行承兑汇票金额均在公司董事会审批额度内，至 2011 年 12 月 31 日，财务公司保函及电子银行承兑汇票余额为人民币 1,277,678,965.81 元, 其中:为公司及所属子公司出具保函及电子银行承兑汇票为人民币 1,259,555,030.36 元,为电 气总公司及其所属子公司出具保函为人民币 324,400.00 元, 为公司的联营企业及电气总公司 的联营企业出具保函为人民币 17,799,535.45 元。

iii. 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

g) 承诺事项履行情况

i. 本年度或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。

h) 聘任、解聘会计师事务所情况

h) 聘任、解聘会计师事务所情况
	单位:千元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所：	否
	现聘任
境内会计师事务所名称	安永华明会计师事务所
境内会计师事务所报酬	15,370
境内会计师事务所审计年限	4
境外会计师事务所名称	安永会计师事务所
境外会计师事务所报酬	4,000
境外会计师事务所审计年限	8

i) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

j) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

46

上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

k) 信息披露索引

k) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站 及检索路径
公司股东股票质押的公告	上海证券报第17版、中国 证券报第A29版、证券时 报第B3版	2011年1月8日	www.sse.com.cn
公司董事会三届二次会议决议 公告、监事会三届二次决议公 告、公司2011年对外担保公告	上海证券报第17版、中国 证券报第B005 版、证券 时报第D16版	2011年2月17日	www.sse.com.cn
关于控股子公司签署合资合同 的公告	上海证券报第B46版、中 国证券报第B004 版、证 券时报第D8版	2011年2月25日	www.sse.com.cn
公司董事会三届三次会议决议 公告、监事会三届三次会议决 议公告	上海证券报第17版、中国 证券报第B166 版、证券 时报第B21版	2011年3月26日	www.sse.com.cn
公司股东股票质押公告	上海证券报第B264 版、 中国证券报第A29版、证 券时报第D6版	2011年3月31日	www.sse.com.cn
公司股东大会通知公告	上海证券报第54版、中国 证券报第B004 版、证券 时报第B8版	2011年4月9日	www.sse.com.cn
公司与阿尔斯通控股公司签署 合资意向书的公告	上海证券报第5 版、中国 证券报第A25版、证券时 报第D20版	2011年4月22日	www.sse.com.cn
公司承接电站项目的公告及公 司持续性关联交易的公告	上海证券报第B57版、中 国证券报第B014 版、证 券时报第D68版	2011年4月29日	www.sse.com.cn
公司关于增加2010 年度股东 大会临时提案的公告及非公开 发行A股股票解除限售的提示 性公告	上海证券报第22版、中国 证券报第B013 版、证券 时报第B20版	2011年5月7日	www.sse.com.cn
公司2010 年度股东大会决议 公告	上海证券报第B8 版、中 国证券报第B005 版、证 券时报第D13版	2011年5月26日	www.sse.com.cn
公司与上海市电力公司合资公 告	上海证券报第B24版、中 国证券报第B008 版、证 券时报第D1版	2011年6月15日	www.sse.com.cn
公司关于聘任公司高级管理人 员的公告	上海证券报第B16版、中 国证券报第B004 版、证 券时报第D13版	2011年6月21日	www.sse.com.cn
公司2010 年度利润分配方案 实施公告	上海证券报第B30版、中 国证券报第B012 版、证	2011年6月29日	www.sse.com.cn

47

上海电气集团股份有限公司 2011 年年度报告

	券时报第A5版
公司控股股东增持本公司股份 的公告	上海证券报第B48版、证 券时报第D4 版、中国证 券报第B005版	2011年7月28日	www.sse.com.cn
2011半年度报告摘要、董事会 三届八次会议决议公告、监事 会三届五次会议决议公告	上海证券报第22版、中国 证券报第B056 版、证券 时报第B9-B10版	2011年8月20日	www.sse.com.cn
关于聘任公司高级管理人员的 公告	上海证券报第B1 版、中 国证券报第B013 版、证 券时报第D4版	2011年9月29日	www.sse.com.cn
关于公司办公地址变更的公 告、公司新聘高级管理人员的 公告	上海证券报第32版、中国 证券报第B005 版、证券 时报第D44版	2011年9月30日	www.sse.com.cn
董事会三届十次会议决议公 告、监事会三届六次会议决议 公告	上海证券报第33版、中国 证券报第B024 版、证券 时报第B20版	2011 年10 月22 日	www.sse.com.cn
公司有限售条件的流通股上市 流通的提示性公告	上海证券报第B11版、中 国证券报第B004 版、证 券时报第D16版	2011 年11 月25 日	www.sse.com.cn
关于与西门子（中国）有限公 司成立风电合资公司的公告、 关于公司本次非公开发行部分 募集资金投资项目实施转让及 相关节余募集资金永久补充流 动资金的公告、董事会三届十 二次会议决议公告、监事会三 届七次会议决议公告	上海证券报第B16版、中 国证券报第B005 版、证 券时报第D09版	2011年12月9日	www.sse.com.cn
董事会三届十三次会议决议公 告、公司所属公司转让上海冷 气机厂100%产权的关联交易 公告	上海证券报第B11版、中 国证券报第B004 版、证 券时报第D23版	2011 年12 月13 日	www.sse.com.cn
公司认购信托产品的公告	上海证券报第B17版、中 国证券报第B004 版、证 券时报第D05版	2011 年12 月22 日	www.sse.com.cn

十一、 备查文件目录

i. 载有公司董事长签名的 2011 年年度报告

ii. 载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务 报表

iii. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

董事长：徐建国

上海电气集团股份有限公司 2012 年 3 月 23 日

48

上海电气集团股份有限公司 已审财务报表

2011 年 12 月 31 日

上海电气集团股份有限公司

	目 录
		页 次
一、	审计报告	1 – 2
二、	已审财务报表
	合并资产负债表	3 – 5
	合并利润表	6
	合并股东权益变动表	7 – 8
	合并现金流量表	9 – 10
	公司资产负债表	11 – 12
	公司利润表	13
	公司股东权益变动表	14 – 15
	公司现金流量表	16 – 17
	财务报表附注	18 – 218
附录	财务报表补充资料
	1. 非经常性损益明细表	A-1
	2. 中国与香港财务报告准则编报差异调节表	A-2
	3. 净资产收益率和每股收益	A-3
	4. 财务报表项目数据的变动分析	A-4/5

审计报告

安永华明 (2012) 审字第 60464432_B05 号

上海电气集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海电气集团股份有限公司的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表， 2011 年度合并及公司的利润表、股东权益 变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是上海电气集团股份有限公司管理层的责任。这 种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反 映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报 表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

1

审计报告 ( 续 )

安永华明 (2012) 审字第 60464432_B05 号

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了上海电气集团股份有限公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状 况以及 2011 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所

中国注册会计师 周 琳

中国 北京

中国注册会计师 徐乐乐

2012 年 3 月 23 日

2

上海电气集团股份有限公司

合并资产负债表

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	附注五 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 16 17 18 19 20 20 21 22 23 24	2011年 22,668,664 212,269 4,450,924 18,364,867 8,909,180 6,252 36,307 1,430,039 21,175,324 34,705 6,621,861 83,910,392 639,200 10,317 - 3,342,652 129,368 12,085,472 1,531,849 2,266,902 1,411 12,483 229,790 1,502,589 1,052,634 22,804,667 106,715,059	2010年 22,209,370 121,872 2,374,707 15,977,396 7,577,159 18,437 123,324 1,103,312 20,328,103 31,092 6,946,534 76,811,306 269,703 - 5,891 3,235,150 134,417 10,672,620 2,787,399 2,062,275 902 16,110 139,765 1,114,752 961,551 21,400,535 98,211,841

3

上海电气集团股份有限公司

合并资产负债表 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

负债及股东权益 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计	附注五 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 23 43	2011年 442,583 2,243 1,993,882 20,656,571 28,235,416 1,798,411 1,934,716 7,288 30,076 2,395,964 1,444,538 8,488,960 67,430,648 700,552 - 1,920 37,047 336,924 552,190 1,628,633 69,059,281	2010年 245,333 - 1,539,233 15,967,932 30,861,254 1,490,039 1,152,138 5,486 24,629 2,434,954 215,522 6,987,453 60,923,973 1,097,285 1,000,000 10,345 29,568 333,477 314,728 2,785,403 63,709,376

4

上海电气集团股份有限公司

合并资产负债表 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

负债及股东权益 (续) 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计	附注五 44 45 46 47	2011年 12,823,627 4,117,165 2,729,656 9,579,939 6,805 29,257,192 8,398,586 37,655,778 106,715,059	2010年 12,823,627 4,290,323 2,405,722 7,471,441 11,336 27,002,449 7,500,016 34,502,465 98,211,841

财务报表由以下人士签署：

法定代表人：

主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

5

上海电气集团股份有限公司

合并利润表

2011 年度

人民币千元

营业收入 减： 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 公允价值变动(损失)/收益 投资收益 其中： 对联营企业和合营企业的 投资收益 营业利润 加： 营业外收入 减： 营业外支出 其中：非流动资产处置损失 利润总额 减： 所得税费用 净利润 归属于母公司股东的净利润 少数股东损益 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 其他综合收益 综合收益总额 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额	附注五 48 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60	2011年 68,302,275 55,050,797 384,642 1,978,143 5,672,063 (15,982) 1,494,977 (10,768) 1,004,057 733,586 4,730,924 506,883 29,434 14,547 5,208,373 715,021 4,493,352 3,310,083 1,183,269 25.81分 25.81分 (259,744 ) 4,233,608 3,083,608 1,150,000	2010年 63,175,862 52,022,738 218,363 1,849,016 5,655,321 37,808 1,221,206 35,460 1,275,482 813,574 3,482,352 760,542 120,326 66,925 4,122,568 227,740 3,894,828 2,819,499 1,075,329 22.19分
			22.19分
			33,945
			3,928,773
			2,866,261
			1,062,512

6

上海电气集团股份有限公司

合并股东权益变动表

2011 年度

人民币千元

附注 一、 本年年初余额 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 五、60 综合收益总额 (三)股东投入和减少资本 1.子公司少数股东投入资本 2.处置子公司 四、4 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 五、46及47 2.对股东的分配 五、47 3.对子公司少数股东的分配 4.提取职工奖励及福利基金 五、47 三、 本年年末余额			归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益		小计 27,002,449 3,310,083 (226,475 ) 3,083,608 - (233) 49,019 - (834,818) - (42,833 ) 29,257,192	少数股东 权益 7,500,016 1,183,269 (33,269 ) 1,150,000 579,817 (18,373) (41,629 ) - - (697,116) (74,129 ) 8,398,586	股东权益 合计 34,502,465 4,493,352 (259,744 ) 4,233,608 579,817 (18,606) 7,390 - (834,818) (697,116) (116,962 ) 37,655,778
	股本 12,823,627 - - - - - - - - - - 12,823,627	资本公积 4,290,323 - (221,944 ) (221,944) - (233) 49,019 - - - - 4,117,165	盈余公积 2,405,722 - - - - (13,282) - 337,216 - - - 2,729,656	未分配利润 7,471,441 3,310,083 - 3,310,083 - 13,282 - (337,216) (834,818) - (42,833 ) 9,579,939	外币报表 折算差额 11,336 - (4,531 ) (4,531) - - - - - - - 6,805

7

上海电气集团股份有限公司

合并股东权益变动表 ( 续 )

2010 年度

人民币千元

附注五 一、 本年年初余额 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 60 综合收益总额 (三)股东投入和减少资本 1.非公开发行募集 44及45 2.子公司少数股东投入资本 3.因持股比例下降丧失控制权 4.处置子公司 5.收购少数股东权益 6.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 46及47 2.对股东的分配 47 3.对子公司少数股东的分配 4.提取职工奖励及福利基金 47 三、 本年年末余额			归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益		小计 22,474,844 2,819,499 46,762 2,866,261 2,176,847 211,285 77,030 - (21,385) 8,771 - (755,311) - (35,893 ) 27,002,449	少数股东 权益 6,588,775 1,075,329 (12,817 ) 1,062,512 - 806,689 - (398,071) (35,623) 51,211 - - (513,994) (61,483 ) 7,500,016	股东权益 合计 29,063,619 3,894,828 33,945 3,928,773 2,176,847 1,017,974 77,030 (398,071) (57,008) 59,982 - (755,311) (513,994) (97,376 ) 34,502,465
	股本 12,507,686 - - - 315,941 - - - - - - - - - 12,823,627	资本公积 2,144,131 - 10,001	盈余公积 2,028,200 - - - - - - (18,843) - - 396,365 - - - 2,405,722	未分配利润 5,820,668 2,819,499 - 2,819,499 - - - 18,843 - - (396,365) (755,311) - (35,893 ) 7,471,441	外币报表 折算差额 (25,841) - 36,761 36,761 - - 416 - - - - - - - 11,336
		10,001 1,860,906 211,285 76,614 - (21,385) 8,771 - - - - 4,290,323

8

上海电气集团股份有限公司

合并现金流量表

2011 年度

人民币千元

一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 出售子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额	附注五 61 61 62 62 61 61	2011年 72,841,686 1,375,204 849,615 75,066,505 60,638,669 5,072,502 2,784,437 5,641,144 74,136,752 929,753 1,735,094 1,471,952 187,518 163,832 687,259 4,245,655 2,385,054 1,213,870 1,386,567 4,985,491 (739,836 )	2010年 69,849,414 863,770 1,047,792 71,760,976 53,968,445 4,356,229 3,600,742 5,008,446 66,933,862 4,827,114 586,685 956,539 245,523 302,248 210,736 2,301,731 3,556,783 179,529 2,942,066 6,678,378 (4,376,647 )

9

上海电气集团股份有限公司

合并现金流量表 ( 续 )

2011 年度

人民币千元

附注五 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 61 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 61 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净(减少)/增加 加： 年初现金及现金等价物余额 六、 年末现金及现金等价物余额 62	2011年 579,817 579,817 442,583 846,647 1,869,047 351,954 1,685,004 691,669 - 2,036,958 (167,911 ) (82,867 ) (60,861) 15,372,071 15,311,210	2010年 3,239,034 1,017,974 291,383 777,291 4,307,708 445,165 1,452,271 588,570 44,213 1,941,649 2,366,059 (49,335 ) 2,767,191 12,604,880 15,372,071

10

上海电气集团股份有限公司

资产负债表

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

资产 流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收股利 其他应收款 存货 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计	附注十一 1 2 4	2011年 9,232,690 106,184 655,166 10,460,022 15,988,882 128,201 871,134 348,925 1,300,000 39,091,204 386,064 16,378,573 51,710 857,070 74,187 378,779 2,936 417,412 74,346 18,621,077 57,712,281	2010年 9,272,152 60,384 868,376 10,075,599 19,124,261 188,340 685,541 937,733 740,000 41,952,386 10,519 15,672,156 54,033 336,679 598,565 80,896 4,402 229,683 85,537 17,072,470 59,024,856

11

上海电气集团股份有限公司

资产负债表 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

负债及股东权益 流动负债 短期借款 交易性金融负债 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 专项应付款 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 负债及股东权益总计	2011年 1,280,000 474 15,812,840 17,618,051 436,463 330,396 6,427 519,861 20,950 310,729 36,336,191 1,364 14,710 194,125 210,199 36,546,390 12,823,627 3,520,388 927,642 3,894,234 21,165,891 57,712,281	2010年 480,000 - 13,698,133 22,771,037 229,770 176,209 5,593 979,763 1,519 277,791 38,619,815 2,273 14,710 19,184 36,167 38,655,982 12,823,627 3,595,448 756,952 3,192,847 20,368,874 59,024,856

12

上海电气集团股份有限公司

利润表

2011 年度

人民币千元

营业收入 减： 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加： 公允价值变动损益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 营业利润 加： 营业外收入 减： 营业外支出 其中：非流动资产处置损失 利润总额 减： 所得税费用 净利润 其他综合收益 综合收益总额	附注十一 5 5 6	2011年 33,219,337 31,625,392 18,110 398,426 769,648 (73,705) 366,080 1,121 1,522,729 244,379 1,639,236 67,036 3,679 90 1,702,593 (4,302 ) 1,706,895 (75,060 ) 1,631,835	2010年 29,560,947 28,352,083 3,628 375,025 571,144 1,027 92,395 25,771 1,560,247 393,854 1,751,663 64,857 35,496 34,652 1,781,024 102,902 1,678,122 136,559 1,814,681

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上海电气集团股份有限公司

股东权益变动表

2011 年度

人民币千元

一、 本年年初余额 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 三、本年年末余额	股本 12,823,627 - - - - - 12,823,627	资本公积 3,595,448 - (75,060 ) (75,060) - - 3,520,388	盈余公积 756,952 - - - 170,690 - 927,642	未分配利润 3,192,847 1,706,895 - 1,706,895 (170,690) (834,818 ) 3,894,234	股东权益 合计 20,368,874 1,706,895 (75,060 ) 1,631,835 - (834,818 ) 21,165,891

14

上海电气集团股份有限公司

股东权益变动表 ( 续 )

2010 年度

人民币千元

一、 本年年初余额 二、 本年增减变动金额 (一)净利润 (二)其他综合收益 综合收益总额 (三)股东投入和减少资本 1.非公开发行股票 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 3.其他 三、本年年末余额	股本 12,507,686 - - - 315,941 - - - 12,823,627	资本公积 1,663,084 - 71,458 71,458 1,860,906 - - - 3,595,448	盈余公积 582,630 - - - - 167,812 - 6,510 756,952	未分配利润 2,379,257 1,678,122 65,101 1,743,223 - (167,812) (755,311) (6,510 ) 3,192,847	股东权益 合计 17,132,657 1,678,122 136,559 1,814,681 2,176,847 - (755,311) - 20,368,874

15

上海电气集团股份有限公司

现金流量表

2011 年度

人民币千元

一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额	附注十一 7	2011年 31,033,881 1,180,012 132,410 32,346,303 30,801,238 314,173 103,974 693,539 31,912,924 433,379 954,130 1,788,664 14,448 2,313,000 5,070,242 248,831 2,895,340 - 3,144,171 1,926,071	2010年 28,552,988 665,982 142,789 29,361,759 28,646,257 231,389 354,291 411,920 29,643,857 (282,098 ) 1,800,916 1,449,451 144,580 33,378 3,428,325 866,161 2,901,375 1,000,000 4,767,536 (1,339,211 )

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上海电气集团股份有限公司

现金流量表 ( 续 )

2011 年度

人民币千元

附注十一 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 筹资活动现金流入小计 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 偿还借款所支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加/(减少) 加：年初现金及现金等价物余额 六、 年末现金及现金等价物余额 8	2011年 - 1,280,000 1,280,000 839,220 480,454 - 1,319,674 (39,674 ) (46,238 ) 2,273,538 6,732,151 9,005,689	2010年 2,221,060 180,000 2,401,060 771,814 454 44,213 816,481 1,584,579 (9,742 ) (46,472) 6,778,623 6,732,151

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上海电气集团股份有限公司

财务报表附注

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

一、 本公司基本情况

上海电气集团股份有限公司 (“ 本公司 ”) 前身为上海电气集团有限公司 (“ 电 气有限公司 ”) ，于 2004 年 3 月 1 日，经上海市国有资产监督管理委员会以 沪国资委重 [2004]79 号文批准，由上海电气 ( 集团 ) 总公司 (“ 电气总公 司 ”) 、广东珠江投资有限公司、福禧投资控股有限公司 (“ 福禧投资 ”) 、申 能 ( 集团 ) 有限公司 (“ 申能集团 ”) 、上海宝钢集团公司 (“ 宝钢集团 ”) 和汕头市 明光投资有限公司共同出资组建。本公司原注册资本人民币 9,010,950,484.91 元，其中：电气总公司以所持 17 家公司的股权及固定 资产出资，分别作价人民币 6,257,765,435.91 元和 3,185,049.00 元，持 股比例 69.48% ；其他股东以现金人民币 2,750,000,000.00 元出资，持股 比例 30.52% 。

于 2004 年 8 月 19 日，电气总公司与福禧投资签订股权转让协议，转让其 所持本公司 4.99% 股权予福禧投资；于 2004 年 8 月 27 日，电气总公司与 宝钢集团签订股权转让协议，受让宝钢集团所持本公司 4.99% 股权。

于 2004 年 9 月 8 日，电气有限公司第五次股东会决议通过，并经上海市人 民政府于 2004 年 9 月 28 日以沪府发改审 (2004) 第 008 号文《关于同意设立 上海电气集团股份有限公司的批复》批准，电气有限公司整体变更为股 份有限公司。变更后注册资本人民币 9,189,000,000.00 元。

于 2005 年 3 月 24 日，本公司第一届董事会第四次会议决议通过，并经中 国证券监督管理委员会于 2005 年 1 月 26 日以证监国合字 [2005]6 号文批复 同意，本公司在香港向全球公开发行每股面值人民币 1 元的境外上市外 资股，发行数量为 2,702,648,000 股。同时，电气总公司和申能集团减持 所持国有股出售存量 270,264,000 股。本次公开发售共计 2,972,912,000 股，发行价格为每股港币 1.70 元。本次公开发行完成后，本公司注册资 本增至人民币 11,891,648,000.00 元。

于 2008 年 7 月 7 日，按天津市第二中级人民法院指令福禧投资将所持本公 司 50,987,826 股股份发还予上海市城市建设投资开发总公司 (“ 城投总公 司 ”) 。城投总公司成为 50,987,826 股股份的实益股东。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

一、 本公司基本情况 ( 续 )

于 2008 年 11 月 12 日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理 委员会以证监许可 [2008]1262 号文《关于核准上海电气集团股份有限公 司吸收合并上海输配电股份有限公司的批复》，及证监许可 [2008]1233 号文《关于核准上海电气集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》 核准，本公司向上海输配电股份有限公司除本公司外的所有股东公开发 行每股面值人民币 1 元的人民币普通股，发行数量为 616,038,405 股，用 于换股吸收合并上海输配电股份有限公司。本次公开发行完成后，本公 司实收股本增至 12,507,686,405 股。

于 2010 年 5 月 13 日，本公司股东大会决议通过，并经中国证券监督管理 委员会以证监许可 [2010]497 号文《关于核准上海电气集团股份有限公司 非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行面值人民币 1 元的人 民币普通股，发行数量为 315,940,255 股，每股发行价格为人民币 7.03 元。本次非公开发行完成后，本公司实收股本增至 12,823,626,660 股。

本公司所发行人民币普通股 A 股及境外上市外资股 H 股已分别在上海证券 交易所及香港联合交易所有限公司上市。于 2011 年 12 月 31 日，本公司的 股本结构见附注五、 44 。

本公司的母公司和最终母公司为电气总公司。

本公司总部注册地位于上海市兴义路 8 号万都中心 30 楼。本公司所属行 业为制造业。经核准的经营范围为：电站及输配电、机电一体化、交通 运输、环保设备的相关装备制造业产品的设计、制造、销售，提供相关 售后服务，以上产品的同类产品的批发、货物及技术进出口、佣金代理 ( 不含拍卖 ) ，提供相关配套服务，电力工程项目总承包，设备总成套或 分交，技术服务 ( 涉及行政许可的凭许可证经营 ) 。

本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 3 月 23 日决议批准。根据本公司 章程，本财务报表将提交股东大会审议。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

二、 重要会计政策和会计估计

1. 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则 — 基本准则》 和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定 ( 统 称 “ 企业会计准则 ”) 编制。

本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则。 本公司于 2005 年 4 月 28 日在香港联合交易所上市，并同时按照香港财务 报告准则对外提供财务报告 (“ 境外报表 ”) 。根据财政部 2007 年 11 月 16 日 发布的《企业会计准则解释第 1 号》，本公司根据从境外报表中取得的 相关信息，对因执行企业会计准则而作出的会计政策变更所涉及的相关 交易和事项进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持 有待售子公司的资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持 有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及下 属子公司 ( 统称 “ 本集团 ”) 于 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的 经营成果和现金流量。

3.

会计期间

本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4.

记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特 别说明外，均以人民币千元为单位表示。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

二、 重要会计政策和会计估计 ( 续 )

4. 记账本位币 ( 续 )

本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济 环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 企业合并

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的 交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合 并。

一 同 控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控 制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并， 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的 其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价 值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值 ( 或 发行股份面值总额 ) 的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则 调整留存收益。

一 非同 控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非 同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其 他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买 方。购买日，是为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负 债在收购日以公允价值计量。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

二、 重要会计政策和会计估计 ( 续 )

5. 企业合并 ( 续 )

一 非同 控制下的企业合并 ( 续 )

支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 与购买日 之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减 值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值 ( 或发行的权益性证券 的公允价值 ) 与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价 的公允价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 及购买日之前持有的被购 买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允 价值 ( 或发行的权益性证券的公允价值 ) 与购买日之前持有的被购买方的 股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及下属子公司 截至 2011 年 12 月 31 日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业 或主体。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间，对子公司 可能存在的与本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整 一致。本集团内部各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损 益及股利于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权 益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况 下少数股东权益发生变化作为权益性交易。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

二、 重要会计政策和会计估计 ( 续 )

6. 合并财务报表 ( 续 )

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果 和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团 对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调 整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和 现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表 时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体 自最终控制方开始实施控制时一直存在。

7. 现金及现金等价物

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价 物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为 记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与 购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费 用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即 期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或 其他综合收益。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

二、 重要会计政策和会计估计 ( 续 )

8. 外币业务和外币报表折算 ( 续 )

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民 币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率 折算，股东权益项目除 “ 未分配利润 ” 项目外，其他项目采用发生时的即 期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收 益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与 该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置按处置比 例计算。

外币现金流量以及境外子公司现金流量，采用现金流量发生当期平均汇 率折算。汇率变动对现金影响额作为调节项目，在现金流量表单独列 报。

9. 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债 或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分，或一组类似 金融资产的一部分 ) ：

• (1) 收取金融资产现金流量的权利届满；

• (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在 “ 过手 ” 协议下承担了及 时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且 (a) 实质上转让 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或 (b) 虽然实质上既没 有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放 弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确 认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一 金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替 换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

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9. 金融工具 ( 续 )

金融工具的确认和终止确认 ( 续 )

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方 式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的 期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融 资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定 金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资 产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资 产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进 行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实 现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

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9. 金融工具 ( 续 )

金融资产分类和计量 ( 续 )

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 续 )

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益的金融资产：

• (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。

• (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公 允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

• (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混 合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当 从相关混合工具中分拆。

• (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独 计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产 也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团 有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产， 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止 确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

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金融资产分类和计量 ( 续 )

贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定 的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成 本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资 产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采 用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确 认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确 认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益 于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利 得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入， 计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按成本计量。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工 具。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其 他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

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金融负债分类和计量 ( 续 )

金融负债的后续计量取决于其分类：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负 债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进 行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实 现和未实现的损益均计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益的金融负债：

• (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。

• (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公 允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

• (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混 合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当 从相关混合工具中分拆。

• (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独 计量的嵌入衍生工具的混合工具。

企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不 能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

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金融负债分类和计量 ( 续 )

其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

财务担保合同

财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保 证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认 为负债时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债 表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始 确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之 中的较高者进行后续计量。

衍生金融工具

本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对外汇风险进行套期保 值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量， 并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为 一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融工具，按成本计量。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益之外，衍生工 具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

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9. 金融工具 ( 续 )

金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公 允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允 价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表 明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客 观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未 来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值 减记至预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值，减记 金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利 率 ( 即初始确认时计算确定的实际利率 ) 折现确定，并考虑相关担保物的 价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行 实际利率作为折现率。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已 发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资 产 ) ，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中进行减值测试。

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9. 金融工具 ( 续 )

金融资产减值 ( 续 )

以摊余成本计量的金融资产 ( 续 )

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价 值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公 允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计 损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值 已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值 损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合 收益中确认。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确 认，不再转回。

按照《企业会计准则第 2 号 — 长期股权投资》规定的成本法核算的、在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 也按照上述原则处理。

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9. 金融工具 ( 续 )

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融 资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。

10. 应收款项

• (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

本集团对单项金额重大的应收款项判断依据系单个客户应收账款余 额占总体应收账款余额一定比例以上的，即为单项金额重大并单独 进行减值测试。当存在客观证据表明该应收款项发生减值的，本集 团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备，计入当期损益。

• (2) 按组合计提坏账准备的应收款项

本集团对于单项金额不重大的应收款项按信用风险特征划分为若干 组合，并分别对各组合计提坏账准备。除单项金额重大已单独计提 坏账准备的应收款项外，根据以前年度与之相同或相类似的、具有 类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时 情况确定应计提的坏账准备。

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10. 应收款项 ( 续 )

• (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本集团对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明该应收款项发生 减值的，本集团根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备，计入当期损益。

11. 存货

存货包括原材料、在产品、库存商品、在途物资、自制半成品、已完工 尚未结算的建造合同形成的资产、消耗性生物资产、修备件和低值易耗 品等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他 成本。发出存货，采用加权平均法或个别计价法确定其实际成本。周转 材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法 进行摊销。

已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏 损 ) 减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料 费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本 等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 超过已 办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过 累计已发生的成本和累计已确认的毛利 ( 亏损 ) 的金额列为负债。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌 价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值， 则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转 回的金额计入当期损益。

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11. 存货 ( 续 )

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价 准备时按单个存货项目或类别计提。

12. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形 成的长期股权投资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并 方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的 企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本 ( 通过多次交易分步实现 非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本 ) ，合并成本包括 购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值 之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资， 按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买 价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为 初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为 初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公 司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表 中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

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12. 长期股权投资 ( 续 )

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按 享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权 益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控 制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的 投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策 有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成 本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单 位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价 值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股 比例计算归属于投资企业的部分 ( 但内部交易损失属于资产减值损失的， 应全额确认 ) ，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位 宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的 账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零 为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益 以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东 权益。

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12. 长期股权投资 ( 续 )

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部 分按相应的比例转入当期损益。

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准 备计提方法，详见附注二、 28 。在活跃市场没有报价且公允价值不能可 靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附 注二、 9 。

13. 投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地 产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支 出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计 量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在其使用寿命内采 用直线法计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产减值测试方法及减值准备计 提方法，详见附注二、 28 。

14. 固定资产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件 的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，于 发生时计入当期损益。

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14. 固定资产 ( 续 )

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款， 相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归 属于该项资产的其他支出。

固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计 净残值率及年折旧率如下：

	使用寿命(年)	预计净残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物	10-40	0-10	2.25-10
机器设备	5-20	0-10	4.5-20
运输工具	5-12	0-10	7.5-20
办公及其他设备	3-10	0-10	9-33.33

固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经 济利益的，适用不同折旧率。

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折 旧方法进行复核，必要时进行调整。

固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、 28 。

15. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程 支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相 关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、 28 。

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16. 借款费用

借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款 利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以 资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需 要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售 状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

• (1) 资产支出已经发生；

• (2) 借款费用已经发生；

• (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活 动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确 定：

• (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入 或投资收益后的金额确定。

• (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用 或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费 用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

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17. 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的 无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按 照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预 见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

特许经营权系由政府及其有关部门或政府授权进行招标的企业授予的、 于特许经营期内向公共基础设施使用者收取一定费用的权利。特许经营 权以成本，即建造或升级该基础设施所收取或应收取金额的公允价值进 行初始计量，将其中无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或 其他金融资产的权利按其折现价值确认金融资产；特许经营权成本超过 所确认的金融资产的部分确认为无形资产。其所依附的基础设施在投入 运营后发生的支出，如果可在特许经营期内提升未来经济利益流入，且 其成本能够可靠地计量，则计入特许经营权成本。否则，于费用发生时 计入当期损益。

各项无形资产的使用寿命如下：

	使用寿命(年)
土地使用权	30-50
房屋使用权	20-30
技术转让费	5-15
计算机软件	5-15
专利和许可证	5-20
特许经营权	合同规定运营年限

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房 等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核 算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分 配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

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17. 无形资产 ( 续 )

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至 少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，必要时进行调整。

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支 出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有 在满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生 产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出， 于发生时计入当期损益。

无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、 28 。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：

摊销期 ( 年 租入固定资产改良 5-10 改造费用 2-8 租赁费 5-18 装修支出 电力扩容费 10 场地开发费 50 其他 2-5

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19. 附回购条件的资产转让

附回购条件的金融资产转让，根据交易的经济实质确定是否终止确认。 转出方将予回购的资产与转让的金融资产相同或实质上相同、回购价格 固定或是原转让价格加上合理回报的，不终止确认所转让的金融资产。 转出方在金融资产转让后只保留了优先按照公允价值回购该金融资产权 利的 ( 在转入方出售该金融资产的情况下 ) ，终止确认所转让的金融资 产。

20. 预计负债

除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的 义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

• (1) 该义务是本集团承担的现时义务；

• (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

• (3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量， 并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价 值进行调整。

企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量， 在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确 认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计 量。

21. 回购股份

回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。发行、回 购、出售或注销自身权益工具，均不确认任何利得或损失。

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22. 收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足 下列条件时予以确认。

销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该 商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品 收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或 应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延 方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值 确定。

提供劳务收入

于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完 工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时 满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流 入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已 收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销 售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和 提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分， 或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

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22. 收入 ( 续 )

建造合同

于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分 比法确认合同收入和合同费用；否则按已经发生并预计能够收回的实际 合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计，是指与合同相 关的经济利益很可能流入本集团，实际发生的合同成本能够清楚地区分 和可靠地计量；就固定造价合同而言，还需满足下列条件：合同总收入 能够可靠地计量，且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可 靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例 确定合同完工进度。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合 同变更、索赔、奖励等形成的收入。

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。

使用费收入

按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在 实际发生时计入当期损益。

23. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府 补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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24. 所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商 誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均 作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规 定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂 时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税 基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用 资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

• (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是 企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额或可抵扣亏损。

• (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差 异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见 的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

• (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并， 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣 亏损。

• (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差 异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。

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24. 所得税 ( 续 )

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据 税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果 未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产 的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重 新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可 供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且 递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得 税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。

25. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁， 除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产 成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或 有租金在实际发生时计入当期损益。

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25. 租赁 ( 续 )

作为融资租赁承租人

融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与 最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在 租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计 入当期损益。

作为融资租赁出租人

融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始 直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值； 将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差 额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确 认。或有租金在实际发生时计入当期损益。

26. 持有待售的非流动资产

同时符合以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外， 本集团将其划分为持有待售：

• (1) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议；

• (2) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• (3) 该项转让将在一年内完成。

划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊 销，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待 售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差 额，作为资产减值损失计入当期损益。

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27. 套期会计

就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为：

• (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺 ( 除 外汇风险外 ) 的公允价值变动风险进行的套期。

• (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量 变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类 特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期 关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工 具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有 效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动 能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此 类套期预期高度有效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定 的会计期间内高度有效。

满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：

公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因 套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价 值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项 目账面价值所作的调整，在套期剩余期间内采用实际利率法进行摊销， 计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始， 并不得晚于被套期项目终止根据套期风险而产生的公允价值变动而进行 的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

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27. 套期会计 ( 续 )

公允价值套期 ( 续 )

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期 风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损 失计入当期损益。

现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收 益，属于无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确 认或预期销售发生时，则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期 工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出 售、合同终止或已行使 ( 但并未被替换或展期 ) ，或者撤销了对套期关系 的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定 承诺影响当期损益。

28 ． 资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场 中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值， 按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减 值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也 每年进行减值测试。

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28 ． 资产减值 ( 续 )

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来 现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产 生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的，本集团将其账面价值 减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减 值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购 买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组 的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是 能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于 本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相 关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损 失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账 面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首 先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组 或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按 比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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29 ． 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以 及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认 为负债。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重 大，则以其现值列示。

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费 等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当 期损益。

对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励 职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的 解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单 方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系 给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自 职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的 社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工 薪酬，计入当期损益。

30. 利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

31. 债务重组

债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务 人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。

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31. 债务重组 ( 续

作为债务人

以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额 计入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转 让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益；转让的非现金资 产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本 的，将重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之 间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债务的账面价 值，与修改其他债务条件后债务的公允价值和就或有应付金额确认的预 计负债之和的差额，计入当期损益。以上述方式的组合的，依次以支付 的现金、转让的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减 重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。

作为债权人

以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计 入当期损益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让 的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本 的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额， 计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其 他债务条件后债权的公允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方 式的组合的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人 享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条 件的方式进行处理。

重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的 部分计入当期损益。

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32. 非货币性资产交换

非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和 长期股权投资等非货币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量 的货币性资产。

如果非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值 能够可靠地计量，以换出资产的公允价值 ( 但有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠的除外 ) 和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公 允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。如果不满足上述条 件，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成 本，不确认损益。

33. 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方 以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。

34. 分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分 部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：

• (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• (2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；

• (3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等 有关会计信息。

两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可 合并为一个经营分部。

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35 ． 重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收 入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产 或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确 认的金额具有重大影响的判断。

—— 经营租赁 作为出租人

本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的 条款，本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此 作为经营租赁处理。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关 键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

收入确认

在建造合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债 表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注二、 22 收入确认方 法所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计 算。

在确定完工百分比 , 已发生的合同成本，预计合同总收入和总成本以及 合同可回收性时，需要作出重大估计。项目管理层主要依靠过去的经验 和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计 变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损 益产生影响，且可能构成重大影响。

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可供出售金融资产减值

本集团将某些资产分类为可供出售金融资产，并将其公允价值变动确认 于权益中。当公允价值下降时，管理层对价值下降进行假设以确定是否 需在利润表中确认减值。

除金融资产之外的非流动资产减值 ( 除商誉外 )

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可 能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值 测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外 的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测 试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置 费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减 值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售 协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量 成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产 组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现 值。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组 或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现 值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金 流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

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35 ． 重大会计判断和估计 ( 续 )

估计的不确定性 ( 续 )

固定资产的预计可使用年限

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命进行复核。预 计使用寿命是管理层基于对同类资产历史经验并结合预期技术更新而确 定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费 用。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所 有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量 的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

存货减值至可变现净值

存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定 存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价 准备的计提或转回。

应收账款减值

应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求 管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的 期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

预计负债的确认

本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合 同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经 形成一项现实义务，且履行该等现实义务很可能导致经济利益流出本集 团的情况下，以最佳估计数进行计量。

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三、 税项

1. 主要税种及税率

增值税 – 按应税收入的 17% 、 13% 和 3% 计算销项税，并按扣 除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 – 按应税收入的 5% 、 3% 计缴营业税。

城巿建设维护税 – 按实际缴纳的流转税的 7% 、 5% 、 1% 计缴。

教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的 3% 计缴。 地方教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的 2% 计缴。 企业所得税 – 企业所得税按应纳税所得额的 25% 计缴。

2. 税收优惠及批文

本公司下属十八家一级子公司已取得由上海市科学技术委员会、上海市 财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合签发的《高新技术 企业证书》，有效期三年。已取得《高新技术企业证书》的一级子公司 为：上海电气集团上海电机厂有限公司、上海锅炉厂有限公司、上海电 气风电设备有限公司、上海电器股份有限公司人民电器厂、上海电器陶 瓷厂有限公司、上海继电器有限公司、上海重型机床厂有限公司、上海 船用曲轴有限公司、上海电气核电设备有限公司、上海重型机器厂有限 公司、上海第一机床厂有限公司、上海机床厂有限公司、上海离心机械 研究所有限公司、上海电气自动化设计研究所有限公司、上海开通数控 有限公司、上海市机电设计研究院有限公司和上海机械制造工艺研究所 有限公司及上海电气输配电试验中心有限公司。根据《企业所得税法》 有关规定，上述一级子公司于本年度减按 15% 税率计缴企业所得税。

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三、 税项 ( 续 )

2. 税收优惠及批文 ( 续 )

根据《企业所得税法》及国发 [2007]39 号文规定，本公司下属下列一级 子公司在本年度适用企业所得税过渡优惠政策：

所得税税率 (%) 税收优惠政策 / 批文 上海机电股份有限公司 24 注册于浦东新区的企业 上海电器进出口有限公司 24 注册于浦东新区的企业

3. 其他说明

本公司下属下列注册于海外的一级子公司源于其他地区的应纳税所得 额，根据经营所在国家现行法律、解释公告和惯例，适用当地税率：

所得税税率 (%) 池贝株式会社 30 四达机床制造有限公司 17 上海电气 ( 越南 ) 有限公司 25 上海电气 ( 印度 ) 有限公司 32.45

四、 合并财务报表的合并范围

1. 子公司情况

本公司重要子公司的情况如下：

子公司 注册 法人 业务 注册 经营 组织机构 类型 地 代表 性质 资本 范围 代码 本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司 上海机电股份有限公司 ( 注 1) 股份有限公司 上海 徐建国 制造业 1,022,740 生产及销售电梯，印刷包 60726202-3 装机；人造板，空调，焊 机材料及工程机械 上海开通数控有限公司 有限责任公司 上海 王全生 制造业 30,515 开发、设计、销售、出租 13262147-4 及维修数控系统驱动系统 软件及工业自动化系统

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

本公司重要子公司的情况如下 ( 续 ) ：

		子公司	注册	法人	业务	注册	经营	组织机构
		类型	地	代表	性质	资本	范围	代码
本公司设立时电气总公司
以股权出资投入的子公司 (续)
上海汽轮机厂有限公司		一人有限责任	上海	朱兆开	制造业	246,675	生产及销售汽轮机、配套	13338544-2
		公司(法人独资)					器材及备用部件
上海电气集团上海电机厂		一人有限责任	上海	沈文祥	制造业	241,818	生产及销售汽轮发电机及	63165102-9
有限公司		公司(法人独资)					备用部件
上海锅炉厂有限公司		一人有限责任	上海	沈恭	制造业	207,483	销售电站锅炉工业锅炉及	13338537-0
		公司(法人独资)					电站设备
上海电站辅机厂有限公司		一人有限责任	上海	王小弟	制造业	62,481	电站汽轮和辅机、锅炉辅	13322142-1
		公司(法人独资)					机、电站阀门、水处理设
							备、环保设备、工矿配件
							等的设计、制造、销售
上海重型机器厂有限公司		一人有限责任	上海	吕亚臣	制造业	1,973,214	销售冶金物料备用部件、	13220076-8
		公司(法人独资)					电站设备及抗压容器
上海机床厂有限公司		一人有限责任	上海	石光	制造业	698,733	生产及销售机器及备用部件	13220450-7
		公司(法人独资)
上海市离心机械研究所		一人有限责任	上海	屈年凯	制造业	40,000	一般机器的技术开发	42500032-1
有限公司		公司(法人独资)
上海电气自动化设计		一人有限责任	上海	华小龙	制造业	30,450	设计安装自动化设备	13251825-8
研究所有限公司		公司(法人独资)
上海市机电设计研究院		一人有限责任	上海	何晓平	服务业	92,000	工程设计，工程总承包	13220496-1
有限公司		公司(法人独资)					科技咨询服务等业务
上海益达机械有限公司		有限责任公司	上海	朱正智	制造业	12,000	汽轮机配件	13335042-6
上海环保工程成套		一人有限责任	上海	顾玖平	制造业	85,011	经营环保相关技术研究、	13234807-6
有限公司		公司(法人独资)					进出口贸易及设备安装
无锡市电站锅炉设备		有限责任公司	无锡	沈恭	制造业	10,250	生产销售电站锅炉部组件	13634093-6
有限公司							及其他机电产品
上海电器进出口有限公司		一人有限责任	上海	范晓莉	制造业	10,000	经营和代理各类商品和	63169607-5
		公司(法人独资)					技术的进出口业务
上海互感器厂有限公司		一人有限责任	上海	张卫国	制造业	33,470	互感器扩大量限装置	13251894-4
		公司(法人独资)
上海电器陶瓷厂有限公司		一人有限责任	上海	虞培国	制造业	46,188	高低压熔断器低压电器	13302517-2
		公司(法人独资)					元件特种陶瓷
上海电气输配电试验中心		有限责任公司	上海	刘史华	服务业	17,500	电气设备检测及技术服务	76646437-8
有限公司
上海希明工程咨询有限公司		一人有限责任	上海	何晓平	服务业	870	施工图审查，机电轻工建	13467995-2
		公司(法人独资)					筑工程项目的四技服务
上海绿洲实业有限公司(注2)		有限责任公司	上海	王心平	项目投资	190,000	项目投资、生产设备	63175839-5
							及人造板销售
吉安绿洲营林有限公司(注2)		有限责任公司	江西	黄国勤	制造业	20,000	造林、林木经营，花木，	74854013-8
							林副产品的产销
上海电气集团通用冷冻		一人有限责任	上海	陈鸿	项目投资	351,340	生产及销售冷冻及空调设备	63146161-2
空调设备有限公司		公司(法人独资)					提供技术服务及设备建设服务
上海电气集团印刷包装		一人有限责任	上海	刘国平	制造业	557,863	生产及销售印刷包装设备	63113993-0
机械有限公司		公司(法人独资)					备用部件及原料
上海三菱电梯有限公司		有限责任公司	上海	范秉勋	制造业	美元155,269	制造及销售电梯自动扶梯、	60720514-1
		(中外合资)					电子舷梯楼宇自动化管理及
							安全系统及提供相关服务
上海冷气机厂(注3)		国有企业(法人)	上海	祝成	制造业	70,129	制造及销售空调设备及	13306795-4
							提供相关工程服务
上海亚华印刷包装机械		有限责任公司	上海	戴园伦	制造业	美元10,300	生产经营印刷包装机械	60723432-1
有限公司		(台港澳与境内合资)
上海申威达机械有限公司		一人有限责任	上海	郑锦荣	制造业	32,285	生产经营印刷包装机械	60720583-8
		公司(法人独资)					备用部件及原料
上海焊接器材有限公司		一人有限责任	上海	张小兵	制造业	100,714	生产焊接、有色金属	13221369-X
		公司(法人独资)					及焊接物料

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

本公司重要子公司的情况如下 ( 续 ) ：

		子公司	注册	法人	业务	注册	经营	组织机构
		类型	地	代表	性质	资本	范围	代码
本公司设立时电气总公司
以股权出资投入的子公司 (续)
上海斯米克焊材有限公司		有限责任公司	上海	张小兵	制造业	美元6,450	有色金属及特殊材料	60721416-0
		(中外合资)					的焊丝焊条等
黄山绿洲人造板有限
公司(注2)		有限责任公司	安徽	黄国勤	制造业	30,770	人造板	15178836-8
江西绿洲人造板有限
公司(注2)		有限责任公司	江西	黄国勤	制造业	120,000	生产制造中高密度纤维板等	73915768-X
上海金泰工程机械有限		有限责任公司	上海	林坚	制造业	407,797	制造及经营工程机器	74213202-9
公司(注3)							及相关设备
通过设立或投资等方式取得的子公司
上海电气风电设备有限公司		一人有限责任	上海	郑建华	制造业	1,028,000	生产及销售风电设备，备用	79275971-9
		公司(法人独资)					部件及提供售后服务
上海电气工程设计有限公司		有限责任公司	上海	袁毅	服务业	10,000	工程设计、咨询与监理	66241790-5
上海电气核电设备有限公司		一人有限责任	上海	朱根福	制造业	2,092,000	从事生产和销售核电设备	79701340-6
		公司(法人独资)					备用部件与提供售后服务
上海电气环保投资		一人有限责任	上海	顾玖平	项目投资	200,000	环保行业投资及投资管理	79891596-2
有限公司		公司(法人独资)
上海电气临港重型机械		一人有限责任	上海	黄迪南	制造业	410,000	设计、制造与销售重型	77762499-8
装备有限公司		公司(法人独资)					机械及提供相关服务
上海电气环保热电(南通)		有限责任公司	江苏	何晓平	制造业	美元19,063	垃圾处理厂建设及经营	78125842-5
有限公司
上海电气电站设备有限公司		有限责任公司	上海	郑建华	制造业	美元264,792	主营设计及生产电设备及辅	71788037-5
		(中外合资)					机产品，研究开发所发电产
							品销售，销售自产产品以及
							在中国境内和境外相关服务
滨海艾思伊环保
有限公司(注2)		有限责任公司	江苏	胡天佩	制造业	16,080	污水处理	77967797-0
上海电气南通水处理		有限责任公司	江苏	顾玖平	制造业	20,000	提供污水处理水循环及	78208326-8
有限公司							相关服务
上海电气太阳能		有限责任公司	上海	包大年	制造业	欧元1,800	设计制造高技术绿色	77370385-9
有限公司(注2)							电池，销售自产产品
上海电气网络科技有限		一人有限责任	上海	陈嘉明	服务业	12,000	计算机系统集成绩技术咨询	78589218-3
责任公司		公司(法人独资)					服务，进出口国内贸易
上海电气电力电子有限公司		有限责任公司	上海	马军	制造业	美元10,000	风电变换器、太阳能发电逆	66071810-6
		(中外合资)					变器及监控系统的设计生产
上海电气风电设备		有限责任公司	江苏	祁新平	制造业	164,000	生产及销售风电设备，备用	55024826-2
东台有限公司							部件及提供售后服务
上海电气阿海珐临港		有限责任公司	上海Yvanlevourlot		制造业	欧元40,000	研发设计生产组装，检测，	68731687-9
变压器有限公司		(中外合资)					销售，调试，进行质保的
上海电气(无锡)锻压有限公司		有限责任公司	无锡	吕亚臣	制造业	270,000	锻件的制造，加工	55705020-8
上海电气凯士比核电		有限责任公司	上海	杭鹏飞	制造业	欧元26,000	设计和生产用于核电站的泵	67935672-3
泵阀有限公司		(中外合资)					和阀门以及零配件
上海电气输配电装备		有限责任公司	上海	刘史华	制造业	2,000,000	输配电和控制设备的研发、	58342255-4
有限公司(注4/注6)							设计、制造、销售，电力工
							程项目的总承包
上海电气斯必克工程		有限责任公司	上海	郑建华	制造业	267,841	电站空气冷却及冷凝系统	58866279-2
技术有限公司(注4)		(中外合资)					工程等领域内的技术开发、
							服务及上述领域内设备的
							销售、安装、维修
上海电气(印度)有限		有限责任公司	印度	朱德年	制造业	美元9,800	提供电站售后服务和备品备件	不适用
公司(注4)
上海电气(越南)有限		有限责任公司	越南	吴斌	服务业	美元1,500	公司中标的项目供应货物	不适用
公司(注4)							及后续服务

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

本公司重要子公司的情况如下 ( 续 ) ：

		子公司	注册	法人	业务	注册	经营	组织机构
		类型	地	代表	性质	资本	范围	代码
通过设立或投资等方式取得的子公司 (续)
上海电气菱电节能控制		有限责任公司	上海	顾治强	服务业	34,000	研究、开发节能及自动化系	57274329-9
技术有限公司(注4)	(台港澳与境内合资)						统技术，销售节能及相关设备
上海电气风电设备		有限责任公司	黑龙江	祁新平	制造业	85,000	生产及销售风电设备，备用	57421435-8
黑龙江有限公司(注4)							部件及提供售后服务
屹创能源工程(上海)		有限责任公司	上海	陈鸿	服务业	美元1,490	从事建筑节能的技术研发、	58341910-1
有限公司(注4)	(台港澳与境内合资)						技术集成及合网能源管理
同一控制下企业合并取得的子公司
池贝株式会社		有限责任公司	日本	徐建国	制造业	日元490,000	生产及维修机械工具	不适用
四达机床制造有限公司		有限责任公司	德国	周志炎	制造业	欧元4,300	生产计算机数控机床	不适用
				、刘义
上海明精机床有限公司(注5)		一人有限责任	上海	李敏	制造业	38,086	从事生产各类切割工具	不适用
		公司(法人独资)
上海船用曲轴有限公司		有限责任公司	上海	莫子敏	制造业	550,000	生产和销售大型低速船用	73902642-8
							柴油机曲轴
上海电气国际经济贸易		一人有限责任	上海	陈嘉明	服务业	350,000	进出口贸易	13223764-0
有限公司		公司(法人独资)
上海电气香港有限公司		有限责任公司	香港	陈嘉明	服务业	港元7,029	销售机电产品及相关服务	不适用
							业务、进出口贸易业务
池贝金属株式会社		有限责任公司	日本	望月文雄	制造业	日元10,000	制造销售铸件及相关业务	不适用
池贝产机株式会社		有限责任公司	日本	铃木克雄	制造业	日元10,000	制造销售柴油发电机及	不适用
							相关业务
池贝(上海)机械设备		有限责任公司	上海	阿部正	制造业	美元4,400	制造各类机床产品并提供	77854416-4
有限公司		(外国法人独资)					售后服务
沃伦贝格机床有限公司		有限责任公司	德国	周侠波	制造业	欧元500	机床制造销售	不适用
				、刘义
上海重型机床厂有限公司		一人有限责任	上海	周侠波	制造业	251,743	机床制造	13338550-6
		公司(法人独资)
上海电气液压气动有限公司		一人有限责任	上海	葛志伟	制造业	251,243	销售高压汞泵及相关设备	75317268-3
		公司(法人独资)
上海第一机床厂有限公司		一人有限责任	上海	孙忠飞	制造业	620,000	民用核承压设备、机电、机	76721389-6
		公司(法人独资)					械设备的设计制造及维修
上海电气石川岛电站		有限责任公司	上海	朱斌	制造业	50,000	设计、制造及销售脱硫	60741558-7
环保工程有限公司		(中外合资)					及相关设备
上海市机械制造工艺		一人有限责任	上海	叶俭	制造业	28,500	机械制造领域的工艺，	42500331-1
研究所有限公司		公司(法人独资)					材料、装备的开发研制
上海电气集团财务有限		有限责任公司	上海	徐建国	金融业	1,500,000	提供财务服务	13224819-8
责任公司
上海电气输配电工程成套		一人有限责任	上海	刘史华	制造业	50,000	电站、输配电设备、单机等	13313087-X
有限公司		公司(法人独资)
上海继电器有限公司		一人有限责任	上海	陆强	制造业	40,004	继电器及相关设备加工	13306793-8
		公司(法人独资)					维修及技术咨询
上海电器股份有限公司		一人有限责任	上海	沈敬梓	制造业	90,000	自产自销低压电器主要元件	13270992-7
人民电器厂		公司(法人独资)					及一般元件，电子产品等
上海江电装卸运输储运服务部		国有与集体联营	上海	富志刚	运输业	530	码头装卸、陆路运输	13337102-4
		企业
上海上电电机维修有限公司		有限责任公司	上海	宋竞彦	制造业	5,000	汽轮发电机、交直流电机产	63040410-6
							品、电器成套装置技术服务
上海核电技术装备有限公司		有限责任公司	上海	朱根福	制造业	5,000	核电设备设计、核电系统集	79899275-7
							成、核电技术资询与服务、发
							电设备及备品备件销售与采购
上海斯迈克实业有限公司		有限责任公司	上海	雍亚逊	仓储业	美元2,600	机电产品的加工组装，贸易、	60725460-5
	(台港澳与境内合资)
美国依柯泰克机床销售公司		有限责任公司	美国	石光	服务业	美元500	磨床及备用部件的销售和维修	不适用

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

本公司重要子公司的情况如下 ( 续 ) ：

子公司 注册 法人 类型 地 代表 非同一控制下企业合并取得的子公司 上海光华印刷机械 一人有限责任 上海 曹敏 有限公司(注7) 公司(法人独资) 上海紫光机械有限公司 一人有限责任 上海 郑锦荣 公司(法人独资) 上海宏钢电站设备铸锻 有限责任公司 上海 朱正智 有限公司 年末实际出资 本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司 上海机电股份有限公司(注1) 1,552,452 上海开通数控有限公司 26,099 上海汽轮机厂有限公司 724,212 上海电气集团上海电机厂有限公司 747,638 上海锅炉厂有限公司 781,652 上海电站辅机厂有限公司 355,147 上海重型机器厂有限公司 1,999,762 上海机床厂有限公司 416,415 上海市离心机械研究所有限公司 70,887 上海电气自动化设计研究所有限公司 51,792 上海市机电设计研究院有限公司 197,277 上海益达机械有限公司 10,125 上海环保工程成套有限公司 85,011 无锡市电站锅炉设备有限公司 5,231 上海电器进出口公司 9,984 上海互感器厂有限公司 73,145 上海电器陶瓷厂有限公司 42,786 上海电气输配电试验中心有限公司 17,050 上海希明工程咨询有限公司 2,859 上海绿洲实业有限公司(注2) - 吉安绿州营林有限公司(注2) - 上海电气集团通用冷冻空调 设备有限公司 350,605 上海电气集团印刷包装机械有限公司 512,349 上海三菱电梯有限公司 612,912 上海冷气机厂(注3) 55,909 上海亚华印刷机械包装有限公司 37,407 上海申威达机械有限公司 56,161 上海焊接器材有限公司 100,714

业务 注册 经营 组织机构 性质 资本 范围 代码 制造业 172,480 生产印刷包装机械及60722156-3 相关机电产品等 制造业 47,507 设计、生产、维修装订60723095-3 机械、包装机械、印刷 机械及其它相关机械等 制造业 7,000 铸锻件生产73902623-3 持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 直接(%)间接(%)比例(%) 并报表 本年年末数 47.28 - 47.28 是 3,128,324 95.70 - 95.70 是 1,958 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - - 60.73 60.73 是 16,859 - 100.00 100.00 是 - - 51.00 51.00 是 11,789 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - - -至处置日 - - - -至处置日 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 52.00 52.00 是 1,816,408 - 100.00 100.00 是 - - 60.00 60.00 是 31,393 - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 -

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

本公司重要子公司的情况如下 ( 续 ) ：

年末实际出资 本公司设立时电气总公司 以股权出资投入的子公司 (续) 上海斯米克焊材有限公司 27,497 黄山绿洲人造板有限公司(注2) - 江西绿洲人造板有限公司(注2) - 上海金泰工程机械有限公司(注3) 355,276 通过设立或投资等方式取得的子公司 上海电气风电设备有限公司 1,041,051 上海电气工程设计有限公司 7,000 上海电气核电设备有限公司 2,092,000 上海电气环保投资有限公司 200,000 上海电气临港重型机械装备有限公司 410,000 上海电气环保热电(南通)有限公司 153,650 上海电气电站设备有限公司 1,321,600 滨海艾思伊环保有限公司(注2) - 上海电气南通水处理有限公司 20,000 上海电气太阳能有限公司(注2) - 上海电气网络科技有限责任公司 12,000 上海电气电力电子有限公司 54,386 上海电气风电设备东台有限公司 164,000 上海电气阿海珐临港变压器 有限公司 117,860 上海电气(无锡)锻压有限公司 137,700 上海电气凯士比核电泵阀有限公司 128,724 上海电气输配电装备有限 公司(注4/注6) 500,000 上海电气斯必克工程技术 有限公司(注4) 73,656 上海电气(印度)有限公司(注4) 62,285 上海电气(越南)有限公司(注4) 10,014 上海电气菱电节能控制技术 有限公司(注4) 34,000 上海电气风电设备黑龙江 有限公司(注4) 85,000 屹创能源工程(上海)有限公司(注4) 5,765

持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 直接(%)间接(%)比例(%) 并报表 本年年末数 - 67.00 67.00 是 19,189 - - -至处置日 - - - -至处置日 - - 100.00 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 70.00 - 70.00 是 3,439 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 75.00 25.00 100.00 是 - - 60.00 60.00 是 1,764,030 - - -至处置日 - - 100.00 100.00 是 - - - -至处置日 - - 100.00 100.00 是 - 75.00 - 75.00 是 17,174 100.00 - 100.00 是 - 35.00 15.00 50.00 是 108,260 51.00 - 51.00 是 137,515 55.00 - 55.00 是 57,332 50.00 - 50.00 是 500,000 55.00 - 55.00 是 18,116 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - - 51.00 51.00 是 15,410 - 100.00 100.00 是 - - 61.00 61.00 是 3,494

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

1. 子公司情况 ( 续 )

年末实际出资 同一控制下企业合并取得的子公司 池贝株式会社 150,868 四达机床制造有限公司 50,291 上海明精机床有限公司(注5) - 上海船用曲轴有限公司 473,021 上海电气国际经济贸易有限公司 455,395 上海电气香港有限公司 5,688 池贝金属株式会社 日元10,000 池贝产机株式会社 日元10,000 池贝(上海)机械设备有限公司 32,863 沃伦贝格机床有限公司 5,277 上海重型机床厂有限公司 219,552 上海电气液压气动有限公司 225,727 上海第一机床厂有限公司 620,000 上海电气石川岛电站环保工程 有限公司 24,143 上海市机械制造工艺研究所有限公司 136,175 上海电气集团财务有限责任公司 812,608 上海电气输配电工程成套有限公司 46,783 上海继电器有限公司 41,416 上海电器股份有限公司人民电器厂 90,000 上海江电装卸储运服务部 1,091 上海上电电机维修有限公司 5,000 上海核电技术装备有限公司 2,500 上海斯迈克实业有限公司 15,074 美国依柯泰克机床销售公司 1,968 非同一控制下企业合并取得的子公司 上海光华印刷机械有限公司(注7) 199,780 上海紫光机械有限公司 127,013 上海宏钢电站设备铸锻有限公司 7,513

持股比例 表决权 是否合 少数股东权益 直接(%)间接(%)比例(%) 并报表 本年年末数 65.00 - 65.00 是 118,456 100.00 - 100.00 是 - - - - 不适用 - 86.73 - 86.73 是 71,763 100.00 - 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 70.00 - 70.00 是 (29,155) 100.00 - 100.00 是 - 73.38 7.62 81.00 是 567,638 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - 100.00 - 100.00 是 - - 92.00 92.00 是 939 - 100.00 100.00 是 - - 50.00 50.00 是 2,508 - 75.00 75.00 是 6,241 - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 100.00 100.00 是 - - 55.00 55.00 是 9,506

• 注 1 ： 本公司持有上海机电股份有限公司 47.28% 之股权，其其余股权由社会公众股东持有，鉴于本公司拥 有实际控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

• 注 2 ： 该等子公司于 2011 年被处置。

• 注 3 ： 该等子公司于 2011 年 12 月 31 日作为持有待售处理，详见附注五、 11 和 38 。

• 注 4 ： 该等子公司于 2011 年新设成立。

• 注 5 ： 该子公司于 2011 年减资，后被集团内子公司上海重型机床厂有限公司吸收合并。

• 注 6 ： 该子公司的合资合同中规定本公司有权在其认为适当的时候收购另一出资方持有的该子公司 1% 的股 权。鉴于此潜在认股权，将其纳入公司合并财务报表范围。

• 注 7 ： 本公司下属上海机电股份有限公司于 2011 年收购本公司下属上海电气国际经济贸易有限公司持有该 子公司 50% 股权。

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续

1. 子公司情况 ( 续 )

子公司注册资本 / 实收资本 2011 年发生变化的详情如下 :

	2010年	本年增加	本年减少	2011年
上海第一机床厂有限公司	200,000	420,000	-	620,000
上海电气风电设备有限公司	943,000	85,000	-	1,028,000
上海重型机床厂有限公司	213,657	38,086	-	251,743
上海电气集团印刷包装机械有限公司	512,350	45,513	-	557,863
上海电气液压气动有限公司	171,243	80,000	-	251,243
上海电气风电设备东台有限公司	70,000	94,000	-	164,000
上海电气凯士比核电泵阀有限公司	欧元16,000	欧元10,000	-	欧元26,000
上海电气香港有限公司	港元1,000	港元6,029	-	港元7,029
上海明精机床有限公司	285,435	-	285,435	-

2. 合并范围变更

除本年新设立的子公司、本年工商注销的子公司，以及附注四、 3 和 4 的 说明外，合并财务报表范围与上年度一致。

3. 本年度不再纳入合并范围的主体

2011 年，不再纳入合并范围的子公司如下：

	处置日	年初至处置日
	净资产	净亏损
上海绿洲实业有限公司及其子公司	225,053	(5,165)
上海电气太阳能有限公司	15,259	(1,909)
滨海艾思伊环保有限公司	16,169	(3,419)

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司

	处置日	损益确认方法
上海绿洲实业有限公司及其子公司	2011年9月30日	(1)
上海电气太阳能有限公司	2011年7月31日	(2)
滨海艾思伊环保有限公司	2011年12月31日	(3)

	注册地	业务性质	处置前	处置前
			本集团合计	本集团合计享有	不再成为
			持股比例	的表决权比例	子公司原因
上海绿洲实业有限公司	上海	制造业	100%	100%	处置
吉安绿洲营林人造板有限公司(注)	江西	制造业	95%	95%	随母公司处置
黄山绿洲人造板有限公司(注)	安徽	制造业	65%	65%	随母公司处置
江西绿洲人造板有限公司(注)	江西	制造业	100%	100%	随母公司处置
上海电气太阳能有限公司	上海	制造业	55%	55%	处置
滨海艾思伊环保有限公司	江苏	制造业	100%	100%	处置

注：该等公司为上海绿洲实业有限公司之子公司。

(1) 上海绿洲实业有限公司及其子公司

本集团所属上海机电股份有限公司 ( “机电股份” ) 与骏达木业 ( 上海 ) 有限 公司 ( “骏达木业” ) 于 2011 年 9 月 21 日签订股权转让协议，以人民币 207,003 千元出售其所持有上海绿洲实业有限公司 ( “上海绿洲” ) 的 100% 股权，处置日为 2011 年 9 月 30 日。同时，机电股份因处置上海绿洲 而承担人员费用人民币 13,409 千元。另外，根据机电股份与骏达木业签 订的补充协议，上海绿洲自交易基准日 2011 年 3 月 1 日至股权交割日 2011 年 9 月 30 日期间的盈利人民币 1,264 千元，归机电股份所有，故本次交易 的处置对价为人民币 194,858 千元。在本次交易中，上海绿洲所持有的 下属子公司吉安绿洲营林有限公司、黄山绿洲人造板有限公司以及江西 绿洲人造板有限公司的股权也随之处置。故自 2011 年 9 月 30 日起，本集 团不再将上海绿洲及其子公司纳入合并范围。上海绿洲及其子公司的相 关合并财务信息列示如下：

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司 ( 续 )

(1) 上海绿洲实业有限公司及其子公司 ( 续 )

流动资产 非流动资产 流动负债 少数股东权益 因处置子公司而转出资本公积 处置损益 处置对价 营业收入 营业成本 净亏损	2011年9月30日 账面价值 242,035 101,948 (118,930 ) 225,053 (11,507 ) (233 ) (18,455 ) 194,858	2010年12月31日 账面价值 329,952 110,682 (126,636 ) 313,998 (12,861 ) 2011年1月1日 至9月30日期间 328,063 307,020 (5,165)

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人民币千元

四、 合并财务报表的合并范围 ( 续

4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司 ( 续 )

(2) 上海电气太阳能有限公司

本集团所属上海环保工程成套有限公司与兴诺创业投资有限公司于 2011 年 3 月 21 日签订股权转让协议，以人民币 7,743 千元出售其所持有上海电 气太阳能有限公司的 55% 股权，处置日为 2011 年 7 月 31 日。故自 2011 年 7 月 31 日起，本集团不再将上海电气太阳能有限公司纳入合并范围。上 海电气太阳能有限公司的相关财务信息列示如下：

流动资产 非流动资产 流动负债 少数股东权益 处置损益 处置对价 营业收入 营业成本 净亏损	2011年7月31日 2010年12月31日 账面价值 账面价值 23,010 14,879 3,905 4,320 (11,656 ) (2,031 ) 15,259 17,168 (6,866 ) (650 ) 7,743 2011年1月1日 至7月31日期间 9,874 9,866 (1,909)

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人民币千元

四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

4. 本年度丧失控制权的股权而减少的子公司 ( 续 )

(3) 滨海艾思伊环保有限公司

本集团所属上海电气环保投资有限公司和上海市机电设计研究院有限公 司与盐城市沿海化工园区经济发展有限公司于 2011 年 11 月 30 日签订股权 转让协议，合计以人民币 20,094 千元出售其所共同持有滨海艾思伊环保 有限公司的 100% 股权，处置日为 2011 年 12 月 31 日。故于 2011 年 12 月 31 日，本集团不再将滨海艾思伊环保有限公司纳入合并范围。滨海艾思伊 环保有限公司的相关财务信息列示如下：

流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 处置损益 处置对价 营业收入 营业成本 净亏损	2011年12月31日 账面价值 2,518 41,180 (27,529) - 16,169 3,925 20,094	2010年12月31日 账面价值 4,735 44,663 (11,090) (18,720 ) 19,588 2011年1月1日 至12月31日期间 4,830 2,880 (3,419)

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四、 合并财务报表的合并范围 ( 续 )

5 ． 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率

欧元 日元 港元 美元 印度卢比 越南盾	平均汇率 2011年 2010年 8.4812 9.3000 0.0810 0.0774 0.8279 0.8657 6.4618 6.7255 0.1187 不适用 0.0003 不适用	年末汇率
		2011年 2010年 8.1625 8.8065 0.0811 0.0813 0.8107 0.8509 6.3009 6.6227 0.1187 不适用 0.0003 不适用

五、 合并财务报表主要项目注释

1. 货币资金

现金 —人民币 —美元 —欧元 —日元 —英镑 —港币 —越南盾 银行存款 —人民币 —美元 —欧元 —日元 —港币 —印尼盾 —印度卢比 —越南盾 —孟加拉塔卡 其他货币资金 —人民币 —美元 —欧元 —埃塞俄比亚币	2011年	折合人民币 1,581 80 50 93 11 4 61 1,880 17,548,147 1,115,723 127,422 111,408 19,225 55,779 65,166 10,455 2,493 19,055,818 3,577,570 33,089 - 307 3,610,966 22,668,664	2010年	折合人民币 1,663 34 97 72 1 - - 1,867 17,443,326 956,352 361,613 118,604 22,202 13,119 2,296 - - 18,917,512 3,242,699 47,102 156 34 3,289,991 22,209,370
	原币 汇率 13 6.3009 6 8.1625 1,148 0.0811 1 9.7116 5 0.8107 203,184 0.0003 177,340 6.3009 15,610 8.1625 1,373,665 0.0811 23,714 0.8107 80,275,485 0.0007 499,534 0.1187 33,857,884 0.0003 32,413 0.0769 5,251 6.3009 - 847 0.3623		原币 汇率 5 6.6227 11 8.8065 885 0.0813 - 10.2182 - - 144,225 6.6227 41,066 8.8065 1,459,562 0.0813 26,091 0.8509 17,732,688 0.0007 15,819 0.1452 - - 7,112 6.6227 18 8.8065 86 0.3962

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

1. 货币资金 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币 3,580,183 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 3,266,549 千元 ) ，详情见附注 五、 26 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 318,276 千 元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 202,737 千元 ) 。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期 自 3 个月至 1 年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期 存款利率取得利息收入。

2. 交易性金融资产

交易性债券投资 交易性权益工具投资 套期工具 (1) 非套期的衍生金融资产 (2)	2011年 105,728 357 104,190 1,994 212,269	2010年 59,717 175 6,246 55,734 121,872

于 2011 年 12 月 31 日，交易性金融资产的变现不存在重大限制。

衍生金融工具的说明：

(1) 现金流量套期

远期外汇合同 减：非流动部分 附注五、24和43 流动部分 附注五、28	2011年 资产 负债 178,536 (180,689) 74,346 (180,215 ) 104,190 (474 )	2010年 资产 负债 91,783 - 85,537 - 6,246 -	2010年 资产 负债 91,783 - 85,537 - 6,246 -
	资产 178,536 74,346 104,190	资产 91,783 85,537 6,246
			-

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

2. 交易性金融资产 ( 续 )

(1) 现金流量套期 ( 续 )

本集团将远期外汇合同指定为对中国境外客户未来销售的套期工 具，本集团对这些未来销售有确定承诺。这些远期外汇合同的余 额随预期外币销售的规模以及远期汇率的变动而变化。

远期外汇合同的关键条款已进行商议从而与被套期的预期销售相 匹配。预期在 2012 至 2014 年各月度期间的未来销售相关的现金流 量套期的评估结果显示为高度有效，扣除所得税影响后净损失人 民币 70,451 千元计入本年度股东权益，明细如下：

计入股东权益的公允价值(损失)/ 利得总额 公允价值变动产生的递延所得税 自其他综合收益重分类至当期损益 重分类至当期损益的递延所得税 现金流量套期净(损失)/利得 (2) 非套期的衍生金融工具 远期外汇合同 附注五、28	计入股东权益的公允价值(损失)/ 利得总额 公允价值变动产生的递延所得税 自其他综合收益重分类至当期损益 重分类至当期损益的递延所得税 现金流量套期净(损失)/利得 (2) 非套期的衍生金融工具 远期外汇合同 附注五、28	2011年 (63,920) 15,980 (30,015) 7,504 (70,451 ) 2011年 资产 负债 1,994 (1,769 )		2010年 91,783 (22,946) - - 68,837 2010年 资产 负债 55,734 -
		资产 1,994		资产 55,734

另外，本集团签订了多份远期外汇合同以管理外汇风险。这些远 期外汇合同未被指定为用于套期目的，因此以公允价值计量且其 变动计入当期损益。于本年度，损失金额为人民币 2,244 千元 (2010 年：收益人民币 26,669 千元 ) 的非套期的货币衍生工具公允 价值的变动计入当期损益。

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

3. 应收票据

银行承兑汇票 商业承兑汇票	2011年 3,769,422 681,502 4,450,924	2010年 2,257,179 117,528 2,374,707

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款 的票据 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的 前五项如下：

出票单位 出票日期 到期日 第一名 2011.12.20 2012.06.20 第二名 2011.08.08 2012.02.08 第三名 2011.10.28 2012.01.28 第四名 2011.08.02 2012.02.02 第五名 2011.08.04 2012.02.04	金额 20,000 10,000 10,000 5,000 5,000 50,000

于 2010 年 12 月 31 日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的 前五项如下：

出票单位 出票日期 到期日 第一名 2010.07.06 2011.01.05 第二名 2010.08.26 2011.02.26 第三名 2010.07.26 2011.01.26 第四名 2010.08.25 2011.02.25 第五名 2010.11.04 2011.05.04	金额 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

72

10,000

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

3. 应收票据 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无贴现用于取得短期借款的银行承兑票据 (2010 年 12 月 31 日：人民币 19,585 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的款项 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

本集团与其他关联方应收票据余额见附注六、 6 。

4. 应收账款

本集团销售大型产品要求客户支付定金及进度款。质量保证金以总销售 额 5% 至 10% 计算，质保期为 1 至 2 年。至于其他产品销售，本集团与客户 间的贸易条款以信用交易为主，信用期通常为 3 个月，主要客户可以延长 至 6 个月，新客户一般采用预付款或货到付款方式结算。应收账款不计 息。

应收账款的账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 减：应收账款坏账准备	2011年 13,630,181 4,905,222 1,829,664 1,634,573 21,999,640 3,634,773 18,364,867	2010年 13,099,942 2,918,221 1,604,453 1,059,687 18,682,303 2,704,907 15,977,396

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4. 应收账款 ( 续 )

应收账款坏账准备的变动如下：

本年年初数 本年增加 本年计提 本年减少 转回 转销 持有待售子公司 年末数 单项金额重大 并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备 单项金额重大 并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准备	账面余额 591,521 21,230,863 177,256 21,999,640 账面余额 888,239 17,367,139 426,925 18,682,303	2011年 2,704,907 1,351,897 385,729 22,885 13,417 3,634,773 2011年
		比例(%) 4.75 92.96 2.29 100.00

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4. 应收账款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况 如下：

第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 其他	账面余额 107,697 92,560 75,015 52,888 47,493 215,868 591,521	坏账准备 计提比例(%) 理由 107,697 100.00 预计无法收回 92,560 100.00 预计无法收回 34,733 46.30预计部分无法收回 52,888 100.00 预计无法收回 47,493 100.00 预计无法收回 194,418 90.06预计部分无法收回 529,789

于 2010 年 12 月 31 日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况 如下：

第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 其他	账面余额 208,325 62,306 36,440 22,458 16,329 542,381 888,239	坏账准备 计提比例(%) 理由 41,665 20.00预计部分无法收回 49,691 79.75预计部分无法收回 21,040 57.74预计部分无法收回 22,458 100.00 预计无法收回 16,329 100.00 预计无法收回 335,667 61.89预计部分无法收回 486,850

于 2011 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 情况如下：

第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 其他	账面余额 9,820 7,806 7,338 7,250 7,130 137,912 177,256	坏账准备 计提比例(%) 理由 9,820 100.00 预计无法收回 7,806 100.00 预计无法收回 7,338 100.00 预计无法收回 7,250 100.00 预计无法收回 7,130 100.00 预计无法收回 137,691 99.84预计部分无法收回 177,035

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4. 应收账款 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 情况如下：

第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 其他	账面余额 9,980 9,820 9,540 8,900 8,430 380,255 426,925	坏账准备 计提比例(%) 理由 9,150 91.68预计部分无法收回 9,820 100.00 预计无法收回 9,540 100.00 预计无法收回 8,900 100.00 预计无法收回 8,430 100.00 预计无法收回 312,265 82.12预计部分无法收回 358,105

按组合计提坏账准备如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上		2011年 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 63.73 343,626 2.54 22.18 689,173 14.63 8.43 814,227 45.50 3.80 696,059 86.36 0.41 85,126 97.23 1.45 299,738 97.66 100.00 2,927,949		2010年	2010年
	账面余额 13,531,920 4,709,096 1,789,314 806,043 87,555 306,935 21,230,863	比例 (%) 63.73 22.18 8.43 3.80 0.41 1.45 100.00	账面余额 12,389,256 2,743,225 1,452,821 405,894 128,885 247,058 17,367,139	比例 (%) 71.34 15.80 8.37 2.34 0.74 1.41 100.00	坏账准备 计提 比例(%) 160,365 1.29 653,035 23.81 317,291 21.84 354,165 87.26 128,038 99.34 247,058 100.00 1,859,952

于 2011 年度，重大单项计提坏账准备的应收账款转回或收回情况如下：

	年初应收	年初已提
	账款余额	坏账准备	本年收款	收回原因	原计提原因
第一名	56,931	56,931	56,931	加大催款力度	预计无法收回
第二名	49,886	49,886	47,709	加大催款力度	预计无法收回
第三名	41,103	41,103	21,721	加大催款力度	预计无法收回
第四名	22,458	22,458	18,739	加大催款力度	预计无法收回
第五名	62,306	49,691	14,958	加大催款力度	预计无法收回

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4. 应收账款 ( 续 )

2011 年实际核销的应收账款如下：

性质 上海机床工具市场有限公司 货款 三门峡惠能热电有限责任公司 货款 上海机床配套厂 货款 四平蓝烁包装有限公司 货款 其他 货款	核销金额 核销原因 关联交易产生 3,720 企业歇业 否 2,834 无法收回 否 1,227 企业歇业 否 1,165 无法收回 否 13,939 无法收回 否 22,885

应收账款中持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位如下：

	2011年		2010年	2010年
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
电气总公司	89,131	72,968	125,995	108,732
于2011年12月31日，应收账款金额前五名如下：
	与本集团关系	账面余额	账龄	占应收账款总额
				的比例(%)
第一名	第三方	474,959	1年以内	2.16
第二名	第三方	427,170	3年以内	1.94
第三名	第三方	413,807	2年以内	1.88
第四名	第三方	380,220	2至3年	1.73
第五名	第三方	327,335	1年以内	1.49
		2,023,491		9.20

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4. 应收账款 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名如下：

与本集团关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 其他关联企业 第四名 第三方 第五名 第三方	账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 639,961 2年以内 3.43 559,857 1年以内 3.00 448,948 2年以内 2.40 380,220 1至2年 2.04 335,062 2年以内 1.79 2,364,048 12.66	账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 639,961 2年以内 3.43 559,857 1年以内 3.00 448,948 2年以内 2.40 380,220 1至2年 2.04 335,062 2年以内 1.79 2,364,048 12.66
		12.66

于 2011 年 12 月 31 日，应收关联方账款如下：

与本集团关系 电气总公司 母公司 阳西海滨电力发展公司 其他关联企业 上海鼓风机厂有限公司 母公司控制的公司 无锡透平叶片有限公司 母公司控制的公司 日本秋山国际株式会社 母公司控制的公司 其他 于2010年12月31日，应收关联方账款如下： 与本集团关系 电气总公司 母公司 阳西海滨电力发展公司 其他关联企业 上海鼓风机厂有限公司 母公司控制的公司 三菱电机上海机电电梯有限公司 联营公司 上海MWB互感器有限公司 联营公司 其他	账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 89,131 0.41 72,280 0.33 51,859 0.24 11,781 0.05 7,810 0.03 29,140 0.13 262,001 1.19 账面余额 占应收账款总额 的比例(%) 125,995 0.67 448,948 2.40 48,948 0.26 8,687 0.05 1,882 0.01 35,206 0.19 669,666 3.58

于 2010 年 12 月 31 日，应收关联方账款如下：

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于 2011 年，本集团无作为金融资产转移终止确认的应收账款。

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4. 应收账款 ( 续 )

2010 年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：

公司1 公司2	终止确认金额 40,000 10,000 50,000	与终止确认相关 的利得或损失 (1,735) (239 ) (1,974 )

于 2011 年 12 月 31 日 , 本集团将账面价值为人民币 313,911 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 的应收账款与银行签订附追索权的应收账款保理合同，取得 银行借款人民币 250,000 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

以外币标示的应收账款如下：

2011年 原币 汇率 应收账款 —美元 354,830 6.3009 —欧元 48,901 8.1625 —印尼盾 42,097,908 0.0007 —日元 127,223 0.0811 —孟加拉塔卡 7,275 0.0769 —港币 -	2011年	折合人民币 2,235,750 399,155 29,324 10,318 559 - 2,675,106	2010年	折合人民币 1,892,244 463,627 - 19 - 806 2,356,696
			原币 汇率 285,721 6.6227 52,646 8.8065 - - 235 0.0813 - - 947 0.8509

5 ． 预付款项

预付款项的账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	2011年 金额 比例(%) 7,306,646 82.00 904,758 10.16 361,441 4.06 336,335 3.78	2010年 金额 比例(%) 6,030,694 79.58 991,525 13.09 439,878 5.81 115,062 1.52
	金额 7,306,646 904,758 361,441 336,335	金额 6,030,694 991,525 439,878 115,062

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8,909,180

100.00

7,577,159

100.00

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5 ． 预付款项 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，账龄一年以上的大额预付款项列示如下：

	金额	未及时结算原因
第一名	221,550	合同期内
第二名	142,611	合同期内
第三名	90,766	合同期内
第四名	55,942	合同期内
第五名	53,323	合同期内

于 2010 年 12 月 31 日，账龄一年以上的大额预付款项列示如下：

	金额	未及时结算原因
第一名	504,886	合同期内
第二名	36,710	合同期内
第三名	33,591	合同期内
第四名	27,467	合同期内
第五名	18,643	合同期内

于 2011 年 12 月 31 日，预付款项金额前五名如下：

与本集团关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 母公司控制的公司 第四名 第三方 第五名 第三方	金额 账龄 未结算原因 861,686 2年以内 合同期内 637,086 2年以内 合同期内 310,303 3年以内 合同期内 252,055 1年以内 合同期内 167,991 1年以内 合同期内 2,229,121

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5 ． 预付款项 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，预付款项金额前五名如下：

与本集团关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 母公司控制的公司 第四名 第三方 第五名 第三方	金额 账龄 未结算原因 637,140 3年以内 合同期内 413,907 1年以内 合同期内 341,059 2年以内 合同期内 137,093 2年以内 合同期内 131,830 1至2年 合同期内 1,661,029

预付款项中持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位如下：

电气总公司		2011年 金额 坏账准备 5,377 -	2010年	2010年
		金额 5,377	金额 8,857	坏账准备 -

本集团与其他关联方预付账款余额见附注六、 6 。

以外币标示的预付账款如下：

预付账款 —欧元 —美元 —日元 —瑞士法郎 —英镑	2011年	折合人民币 1,222,840 358,702 81,339 1,102 516 1,664,499	2010年
	原币 汇率 144,096 8.4863 55,581 6.4537 1,002,904 0.0811 148 7.4428 53 9.7116		原币 汇率 108,161 8.8272 40,159 6.6941 1,165,044 0.0804 1,497 6.7535 -	折合人民币 954,758 268,829 93,641 10,110 -
				1,327,338

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五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 应收利息 2011年 年初数 本年增加 应收利息 18,437 6,252 2010年 年初数 本年增加 应收利息 5,274 18,437 7. 应收股利 2011年 年初数 本年增加 本年减少 1年以内 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司(注) 16,206 20,189 26,206 上海西门子开关有限公司 - 162,996 162,000 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 112 - 112 1年以上 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 87,262 - 81,884 上海耐莱斯詹姆斯伯雷 阀门有限公司 10,194 - - 上海上重环保设备工程 有限公司 460 - - 其他 9,090 123,324 183,185 270,202	五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 应收利息 2011年 年初数 本年增加 应收利息 18,437 6,252 2010年 年初数 本年增加 应收利息 5,274 18,437 7. 应收股利 2011年 年初数 本年增加 本年减少 1年以内 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司(注) 16,206 20,189 26,206 上海西门子开关有限公司 - 162,996 162,000 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 112 - 112 1年以上 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 87,262 - 81,884 上海耐莱斯詹姆斯伯雷 阀门有限公司 10,194 - - 上海上重环保设备工程 有限公司 460 - - 其他 9,090 123,324 183,185 270,202	五、 合并财务报表主要项目注释(续) 6. 应收利息 2011年 年初数 本年增加 应收利息 18,437 6,252 2010年 年初数 本年增加 应收利息 5,274 18,437 7. 应收股利 2011年 年初数 本年增加 本年减少 1年以内 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司(注) 16,206 20,189 26,206 上海西门子开关有限公司 - 162,996 162,000 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 112 - 112 1年以上 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 87,262 - 81,884 上海耐莱斯詹姆斯伯雷 阀门有限公司 10,194 - - 上海上重环保设备工程 有限公司 460 - - 其他 9,090 123,324 183,185 270,202	本年减少 年末数 18,437 6,252 本年减少 年末数 5,274 18,437 年末数 未收回的原因 是否减值 10,189 已宣告未发放 否 996 已宣告未发放 否 - 否 5,378 已宣告未发放 否 10,194 已宣告未发放 否 460 已宣告未发放 否 9,090 已宣告未发放 否 36,307
	本年减少 26,206 162,000 112 81,884 - - 270,202

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7. 应收股利 ( 续 )

2010 年

1年以内 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司(注) 上海耐莱斯詹姆斯伯雷 阀门有限公司 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 上海伯奈尔亚华印刷 包装机械有限公司 其他 1年以上 上海上重环保设备工程 有限公司 其他	年初数 - 8,798 4,724 312 319 2,100 460 2,100 18,813	本年增加 169,147 16,206 7,832 208 - 9,090 - - 202,483	本年减少 81,885 8,798 2,362 408 319 2,700 - 1,500 97,972	年末数 未收回的原因 是否减值 87,262 已宣告未发放 否 16,206 已宣告未发放 否 10,194 已宣告未发放 否 112 已宣告未发放 否 - 8,490 已宣告未发放 否 460 已宣告未发放 否 600 已宣告未发放 否 123,324

本集团与其他关联方应收股利余额见附注六、 6 。

8 ． 其他应收款

其他应收款的账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 减:其他应收款坏账准备	2011年 1,319,787 75,882 25,715 51,581 1,472,965 42,926 1,430,039	2010年 995,605 71,413 28,644 61,221
		1,156,883 53,571
		1,103,312

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8 ． 其他应收款 ( 续 )

其他应收款坏账准备的变动如下：

本年年初数 本年增加 本年计提 本年减少 转回 转销 处置子公司 持有待售子公司 其他 年末数 金额 按组合计提坏账准备1,444,577 单项金额虽不重大 但单项计提 坏账准备 28,388 1,472,965	2011年		2011年 2010年 53,571 106,407 2,048 1,475 9,169 18,145 106 314 161 30,109 3,257 - - 5,743 42,926 53,571 2010年 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 1,102,075 95.26 16,509 1.50 54,808 4.74 37,062 67.62 1,156,883 100.00 53,571	2011年 2010年 53,571 106,407 2,048 1,475 9,169 18,145 106 314 161 30,109 3,257 - - 5,743 42,926 53,571 2010年 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 1,102,075 95.26 16,509 1.50 54,808 4.74 37,062 67.62 1,156,883 100.00 53,571
	比例 (%) 98.07 1.93 100.00		金额 1,102,075 54,808 1,156,883	比例 (%) 95.26 4.74 100.00

于 2011 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

8 ． 其他应收款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款情况如下：

第一名 第二名 第三名 其他	账面余额 4,000 2,304 1,500 20,584 28,388	坏账准备 计提比例(%) 理由 4,000 100.00 预计无法收回 2,304 100.00 预计无法收回 1,500 100.00 预计无法收回 20,338 98.80预计部分无法收回 28,142

于 2010 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款情况如下：

第一名 第二名 第三名 其他	账面余额 4,909 3,347 1,500 45,052 54,808	坏账准备 计提比例(%) 理由 4,000 81.48预计部分无法收回 3,347 100.00 预计无法收回 1,500 100.00 预计无法收回 28,215 62.63预计部分无法收回 37,062

按组合计提坏账准备如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上		2011年 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 91.02 604 0.05 5.25 1,271 1.67 1.70 1,039 4.24 1.44 4,355 20.96 0.37 4,399 82.75 0.22 3,116 99.05 100.00 14,784		2010年	2010年
	金额 1,314,939 75,882 24,518 20,776 5,316 3,146 1,444,577	比例 (%) 91.02 5.25 1.70 1.44 0.37 0.22 100.00	金额 991,600 64,921 25,351 12,458 5,162 2,583 1,102,075	比例 (%) 89.98 5.89 2.30 1.13 0.47 0.23 100.00	坏账准备 计提 比例(%) 635 0.06 917 1.41 2,990 11.79 6,252 50.18 4,843 93.82 872 33.76 16,509

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

8 ． 其他应收款 ( 续 )

2011 年实际核销的其他应收款如下：

性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 其他 暂支款 106 无法收回 否

其他应收款中无持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东欠款 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：

与本集团关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 第三方 第四名 第三方 第五名 第三方	账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 212,774 1年以内 14.45 150,039 1年以内 10.19 138,372 1年以内 9.39 85,805 1年以内 5.83 72,587 1年以内 4.93 659,577 44.79	账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 212,774 1年以内 14.45 150,039 1年以内 10.19 138,372 1年以内 9.39 85,805 1年以内 5.83 72,587 1年以内 4.93 659,577 44.79
		44.79

于 2010 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：

与本集团关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 第三方 第四名 第三方 第五名 第三方	账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 104,788 1年以内 9.06 91,008 1年以内 7.87 53,163 1年以内 4.60 39,605 1年以内 3.42 21,839 1至2年 1.89 310,403 26.84	账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 104,788 1年以内 9.06 91,008 1年以内 7.87 53,163 1年以内 4.60 39,605 1年以内 3.42 21,839 1至2年 1.89 310,403 26.84
		26.84

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

8 ． 其他应收款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，其他应收关联方款项如下：

与本集团关系 上海电气租赁有限公司 母公司控制的公司 上海施耐德电气电力 自动化有限公司 联营企业 上海西门子燃气轮机部件有限公司 联营企业 上海上重环保设备工程有限公司 联营企业 其他	账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 17,595 1.19 3,652 0.25 2,904 0.20 1,159 0.08 3,127 0.21 28,437 1.93	账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 17,595 1.19 3,652 0.25 2,904 0.20 1,159 0.08 3,127 0.21 28,437 1.93
		1.93

于 2010 年 12 月 31 日，其他应收关联方款项如下：

与本集团关系 上海电气租赁有限公司 母公司控制的公司 上海中钢焊材有限公司 联营企业 上海科普技术发展有限公司 联营企业 上海西门子燃气轮机部件有限公司 联营企业 其他	账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 14,385 1.24 9,929 0.86 781 0.07 462 0.04 10 0.00 25,567 2.21	账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 14,385 1.24 9,929 0.86 781 0.07 462 0.04 10 0.00 25,567 2.21
		2.21

以外币标示的其他应收款如下：

其他应收款 —美元 —欧元 —港币 —日元	2011年	折合人民币 - 1,028 1,571 1,230 3,829	2010年
	原币 汇率 - - 126 8.1625 1,938 0.8107 15,160 0.0811		原币 汇率 1,878 6.6227 29 8.8065 - 0.8509 - 0.0813	折合人民币 12,437 255 - -
				12,692

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2011 年 12 月 31 日

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

9. 存货

在途物资 原材料 自制半成品 在产品 库存商品 建造合同形成的资产 消耗性生物资产 修备件 低值易耗品 其他		2011年	账面价值 275,869 3,265,592 489,839 11,197,944 5,460,898 290,134 - 72,662 54,283 68,103 21,175,324		2010年
	账面余额 275,869 3,569,009 559,973 11,662,961 5,635,348 290,134 - 72,662 54,283 68,103 22,188,342	跌价准备 - 303,417 70,134 465,017 174,450 - - - - - 1,013,018		账面余额 423,723 3,073,022 447,241 13,080,460 3,713,479 464,828 16,886 62,290 97,780 54,258 21,433,967	跌价准备 - 410,152 136,073 371,969 176,129 8,494 3,015 - 32 - 1,105,864	账面价值 423,723 2,662,870 311,168 12,708,491 3,537,350 456,334 13,871 62,290 97,748 54,258
						20,328,103

存货中建造合同形成的资产列示如下：

2011年 2010年	合同 总金额 76,887,593	累计 已发生成本 49,524,234 36,713,694	累计 已确认毛利 1,993,458 1,856,749	累计 已结算价款 51,227,558
	73,604,347			38,105,615

存货跌价准备变动如下：

2011 年

原材料 自制半成品 在产品 库存商品 建造合同形成的资产 消耗性生物资产 低值易耗品	年初数 410,152 136,073 371,969 176,129 8,494 3,015 32 1,105,864	本年计提 43,406 577 269,132 230,064 - - - 543,179		本年减少	本年减少	持有待售 子公司 13,082 2,211 - 32,345 - - - 47,638	年末数 303,417 70,134 465,017 174,450 - - -
			转回 26,837 4,383 5,065 63,366 - 893 - 100,544	转销 110,222 59,922 171,019 133,745 8,494 - 32 483,434	处置 子公司 - - - 2,287 - 2,122 - 4,409
							1,013,018

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

9. 存货 ( 续 )

2010 年

2010年
原材料 自制半成品 在产品 库存商品 建造合同形成的资产 消耗性生物资产 修备件 低值易耗品	年初数 292,289 69,169 413,298 208,331 5,521 3,180 12 40 991,840	本年计提 160,939 67,414 151,217 61,104 2,973 - - - 443,647			本年减少	处置子公司 21,440 4 58,723 20,051 - - - - 100,218	年末数 410,152 136,073 371,969 176,129 8,494 3,015 - 32
				转回 15,076 506 18,441 48,277 - - 12 - 82,312	转销 6,560 - 115,382 24,978 - 165 - 8 147,093
							1,105,864

本集团按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，并当以前减 记存货价值的影响因素消失时，在原已计提的存货跌价准备的金额内转 回。

转回金额占该种类存货年末余额比例：

	2011年(%)	2010年(%)
原材料	0.75	0.49
自制半成品	0.78	0.11
在产品	0.04	0.14
库存商品	1.12	1.30
修备件	-	0.02

10. 一年内到期的非流动资产

应收补偿款 附注五、14 其他 附注五、14	2011年 31,234 3,471	2010年 31,092 -

92

34,705

31,092

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

11. 其他流动资产

贷款 (1) 贴现 (2) 可供出售金融资产 (3) 持有待售子公司资产 (4)	2011年 953,191 903,144 4,035,182 730,344 6,621,861	2010年 1,703,611 82,036 5,160,887 -
		6,946,534

其他流动资产说明：

• (1) 贷款

贷款 减：划分为非流 动资产部分 流动资产部分		2011年	净额 1,931,479 978,288 953,191		2010年
	总额 1,957,620 988,169 969,451	准备 26,141 9,881 16,260		总额 2,620,842 893,892 1,726,950	准备 41,217 17,878 23,339	净额 2,579,625 876,014
						1,703,611

贷款涉及上海电气财务有限责任公司 (“ 财务公司 ”) 提供的贷款服务。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权 股份的股东单位的贷款 (2010 年 12 月 31 日：人民币 1,000,000 千 元 ) 。本集团与其他关联方贷款余额见附注六、 7 。

贷款呆账准备的变动如下：

年初数 本年计提 本年减少 转回	2011年 41,217 - 15,076	2010年 18,055 23,162 -

93

年末数

26,141

41,217

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

11. 其他流动资产 ( 续 )

• (1) 贷款 ( 续 )

贷款按担保方式分析如下：

2011年 信用贷款 54,500 保证贷款 1,903,120 质押贷款 - 合计 1,957,620 贴现 已贴现应收票据的到期日如下： 2011年 3个月内 823,947 3至6个月内 88,320 912,267 减：票据贴现减值准备 9,123 903,144	2010年 1,010,000 1,600,842 10,000 2,620,842 2010年 42,048 40,817 82,865 829 82,036

(2) 贴现

已贴现应收票据涉及财务公司提供的银行承兑汇票及商业承兑汇票 贴现服务。

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2011 年 12 月 31 日

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

11. 其他流动资产 ( 续 )

(2) 贴现 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权 股份的股东单位的贴现 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。本集团与其他关联 方贴现的余额见附注六、 7 。

票据贴现减值准备的变动如下：

年初数 本年计提 年末数 (3)可供出售金融资产 投资基金 理财产品 专户理财 权益工具 企业债券	2011年 829 8,294 9,123 2011年 2,906,498 745,550 264,334 118,800 - 4,035,182	2010年 427 402 829 2010年 4,258,572 42,393 570,084 260,342 29,496 5,160,887

于 2011 年 12 月 31 日，本集团可供出售权益工具中包含有限售条件 的流通股人民币 3,335 千元，该等股票于短于三个月的期间内限制 交易。

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• 五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

11. 其他流动资产 ( 续 )

• (3) 可供出售金融资产 ( 续 )

可供出售金融资产减值准备的变动如下：

2011年 投资基金 理财产品 专户理财 权益工具	年初数 - - - - -	本年计提 24,158 12,307 33,862 14,977 85,304	年末数 24,158 12,307 33,862 14,977 85,304

于 2011 年，上述部分可供出售金融资产投资的公允价值出现大幅下 跌。本集团视其为可供出售金融资产的减值，计提可供出售金融资 产减值准备人民币 85,304 千元 (2010 年：无 ) ，其中从可供出售金融 资产的公允价值变动转出计入当期损益的减值损失计人民币 85,304 千元 (2010 年：无 ) 。

• (4) 持有待售子公司资产

持有待售子公司资产	2011年 730,344	2010年 -

于 2011 年度，广西柳工集团有限公司 ( “广西柳工” ) 有意通过增资 方式获取本集团所属的上海金泰工程机械有限公司 ( “金泰工 程” )51% 的股权。各方于 2011 年 10 月 19 日签订《上海金泰工程机 械有限公司增资协议》。根据协议，金泰工程的注册资本将由人民 币 407,797 千元增加至人民币 832,239 千元，由广西柳工以货币资金 人民币 611,275 千元认购。增资完成后，本集团仍持有金泰工程 49% 的股权，金泰工程不再成为本集团之子公司。上述增资事项于 2012 年 1 月 17 日完成。

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

11. 其他流动资产 ( 续 )

(4) 持有待售子公司资产 ( 续 )

于 2011 年度，本集团所属上海机电股份有限公司董事会决议通过其 全资子公司上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司以人民币 8,356 千元的价格将其所持有的上海冷气机厂 100% 的产权转让给电 气总公司下属子公司上海海立特种制冷设备有限公司。上述产权转 让事项于 2012 年 2 月 14 日完成。

本集团管理层认为，于 2011 年 12 月 31 日，金泰工程及上海冷气机 厂符合划分为持有待售的条件，且未发生减值，故金泰工程以及上 海冷气机厂的账面总资产及总负债抵销本集团合并往来后分别在合 并资产负债表中列示为其他流动资产及其他流动负债。相关财务信 息汇总列示如下：

流动资产 非流动资产 抵消合并往来 流动负债 非流动负债 抵消合并往来	2011年 555,369 251,798 (76,823 ) 730,344 369,232 15,233 (156,037 ) 228,428

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• 五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

12. 可供出售金融资产

2011 年 2010 年 权益工具 (1) 137,346 145,927 债券 (2) 121,700 123,776 - 信托产品 (3) 380,154 639,200 269,703

可供出售金融资产说明：

• (1) 于 2011 年 12 月 31 日，上述可供出售权益工具均可流通。

• (2) 可供出售的长期债券投资如下：

2011 年

债券 种类 09东华债 企业债 蒙电债 企业债 2010年 债券 种类 09东华债 企业债 09铁岭债 企业债 蒙电债 企业债	面值 20,000 100,000 120,000 面值 20,000 10,000 100,000 130,000	初始投资 到期日 成本 20,000 2015 97,480 2014 117,480 初始投资 到期日 成本 20,000 2015 10,000 2019 97,480 2014 127,480	年初数 20,000 103,776 123,776 年初数 - 10,000 106,267 116,267	本年利息 或已收利息 1,700 5,050 6,750 本年利息 或已收利息 1,700 - 4,800 6,500	累计应收 - - - 累计应收 - - - -	年末数 20,000 101,700
						121,700
						年末数 20,000 - 103,776
						123,776

• (3) 上述信托产品为本公司于 2011 年 12 月 21 日认购的上海国际信托有 限公司香港市场投资单一资金信托产品，信托产品认购金额为等值 6,000 万美元的人民币，本公司于该信托产品项下以港币 387,440 千 元认购北京京能清洁能源电力股份有限公司 2.32 亿股 H 股股份。该 信托产品信托期限不超过 8 年，封闭期不低于 1 个月。

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于 2011 年 12 月 31 日，可供出售金融资产未发现减值迹象。

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13. 持有至到期投资

债券		2011年	账面价值 10,317		2010年
	账面余额 10,317	减值准备 -		账面余额 -	减值准备 -	账面价值 -

上述债券为 3 年期国债，票面年利率 5.43% ，到期日为 2014 年 6 月。

14. 长期应收款

应收补偿款 注 其他	2011年	账面价值 31,234 3,471 34,705		2010年
	账面余额 减值准备 31,234 - 3,471 - 34,705 -		账面余额 33,584 3,399 36,983	减值准备 - - -	账面价值 33,584 3,399
					36,983

• 注： 于 2005 年 11 月 30 日，如皋港经济开发区管委会、如皋港开发公司 及如皋经济开发区政府与上海电气南通水处理有限公司签订建造转 移如皋经济开发区污水处理管网协议，自 2008 年 4 月 1 日起五年内 分期付款回购如皋经济开发区污水处理管网产权。

长期应收款的账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 减：一年内到期的 长期应收款 附注五、10	2011年 2,532 814 - 31,359 34,705 34,705 -	2010年 814 - 32,770 3,399 36,983 31,092 5,891

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15. 对合营企业和联营企业投资

	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
合营企业
上海阿耐思特岩田涂装机械	中外合资	上海	徐铸农	制造业	日元329,412
有限公司
上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门	中外合资	上海	Erik Torseke	制造业	美元6,882
有限公司
上海发那科机器人有限公司	中外合资	上海	稻叶清佑卫门	制造业	美元12,000
上海电气日本有限公司	境外企业	日本东京	陈大雄	制造业	日元30,000
上海中招招标有限公司	有限责任	上海	张国鸣	服务业	500
联营企业
上海电气阿尔斯通宝山变压器	中外合资	上海	Dominique	制造业	美元50,180
有限公司(注1)			Jean-Marie
			Pouliquen
上海电气阿海珐武汉变压器	中外合资	武汉	Armand Chen	制造业	欧元20,000
有限公司
上海钻石电气发展有限公司	有限责任	上海	陆文达	制造业	5,000
上海克莱德贝尔格曼机械	中外合资	上海	弗朗兹·巴托	制造业	美元1,000
有限公司
上海希希埃动力控制设备	中外合资	上海	Anthony	制造业	美元3,333
有限公司			James
			Finocchiaro
上海施耐德配电电器有限公司	中外合资	上海	范晓莉	制造业	美元11,000
上海施耐德工业控制有限公司	中外合资	上海	范晓莉	制造业	美元14,560
上海西门子开关有限公司	中外合资	上海	刘史华	制造业	欧元15,300
上海西恩迪蓄电池有限公司	中外合资	上海	Graves	制造业	美元24,904
			Jeffrey Alan
上海ABB变压器有限公司	中外合资	上海	李竹影	制造业	美元7,000
上海施耐德电气电力自动化	中外合资	上海	薛伟平	制造业	美元5,000
有限公司(注2)
上海西门子线路保护系统	中外合资	上海	马军	制造业	欧元9,664
有限公司
上海西门子高压开关有限公司	中外合资	上海	刘史华	制造业	美元13,100
上海MWB互感器有限公司	中外合资	上海Dieter Schade		制造业	美元18,344
上海库柏电力电容器有限公司	中外合资	上海	Kimlee Law	制造业	美元9,000
传奇电气(沈阳)有限公司	中外合资	沈阳	Allan Finn	制造业	112,634
上海人造板机器厂有限公司	合资(港澳台)	上海	王心平	制造业	美元12,000
三菱电机上海机电电梯	中外合资	上海	范秉勋	制造业	美元53,000
有限公司
高斯图文印刷系统(中国)	中外合资	上海	曹敏	制造业	美元15,500
有限公司

102

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

15. 对合营企业和联营企业投资 ( 续 )

		企业类型	注册地	法人代表 业务性质	法人代表 业务性质		注册资本
联营企业 (续)
开利空调销售服务(上海)	合作(港澳台)		上海	陈鸿	制造业	美元10,000
有限公司
上海一冷开利空调设备	合资(港澳台)		上海	陈鸿	制造业		372,343
有限公司
上海法维莱交通车辆设备		中外合资	上海	王心平	制造业		德国马克
有限公司							10,500
上海中钢焊材有限公司(注3)		中外合资	上海	王顺祥	制造业		美元6,000
上海萨澳液压传动有限公司		中外合资	上海	顾智毅	制造业	美元18,000
上海纳博特斯克液压有限公司		中外合资	上海	葛志伟	制造业		美元14,500
江苏纳博特斯克液压公司(注4)		中外合资	常州	葛志伟	制造业	美元40,000
长春日用友捷汽车电气有限公司		有限责任	长春	芮鹤建	制造业		10,000
上海日用-友捷汽车电气有限公司		中外合营	上海	芮鹤建	制造业	美元17,000
上海ABB电机有限公司		中外合资	上海	方秦	制造业		美元11,217
上海马拉松革新电气有限公司		中外合资	上海	杨青	制造业		美元3,700
上海轨道交通设备发展有限公司		有限责任	上海	林万里	制造业		662,520
上海上重环保设备工程有限公司		有限责任	上海	吕亚臣	制造业		35,500
通华玻纤复合材料(上海)		中外合资	上海	奥杰	制造业		美元2,160
有限公司(注3)
上海发那科国际贸易有限公司		有限责任	上海	稻叶善治	服务业		美元200
上海西门子燃气轮机部件		中外合资	上海	黄瓯	制造业	欧元32,000
有限公司
上海振发机电有限公司(注3)		有限责任	上海	许洪华	制造业		10,000
上海西门子电站成套设备		中外合资	上海	Oliver	贸易		20,000
有限公司				Meywald
							净利润
		资产总额	负债总额	净资产总额	营业收入		/(亏损)
		年末数	年末数	年末数	本年数		本年数
合营企业
上海阿耐思特岩田涂装机械有限公司		38,739	8,893	29,846	38,905		3,655
上海耐莱斯詹姆斯伯雷阀门有限公司		358,986	217,285	141,701	267,302		6,335
上海发那科机器人有限公司		1,032,041	573,877	458,164	895,220		230,395
上海电气日本有限公司		42,850	39,545	3,305	70,545		(152)
上海中招招标有限公司		11,040	4,282	6,758	7,016		3,203

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人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

15. 对合营企业和联营企业投资 ( 续 )

					净利润
	资产总额	负债总额	净资产总额	营业收入	/(亏损)
	年末数	年末数	年末数	本年数	本年数
联营企业
上海电气阿尔斯通宝山
变压器有限公司(注1)	908,892	388,350	520,542	525,276	(27,530)
上海电气阿海珐武汉变压器有限公司	541,985	528,913	13,072	121,322	(70,396)
上海钻石电气发展有限公司	5,348	6	5,342	-	19
上海克莱德贝尔格曼机械有限公司	317,776	164,848	152,928	341,743	19,965
上海希希埃动力控制设备有限公司	129,295	50,862	78,433	72,136	4,866
上海施耐德配电电器有限公司	910,649	516,518	394,131	2,182,698	552,747
上海施耐德工业控制有限公司	698,626	455,132	243,494	2,174,615	196,019
上海西门子开关有限公司	685,390	260,758	424,632	843,932	120,752
上海西恩迪蓄电池有限公司	476,184	249,960	226,224	481,512	7,439
上海ABB变压器有限公司	442,394	352,270	90,124	586,227	12,832
上海施耐德电气电力
自动化有限公司(注2)	366,005	284,898	81,107	407,994	72,155
上海西门子线路保护系统有限公司	248,010	82,958	165,052	382,585	65,442
上海西门子高压开关有限公司	726,527	339,488	387,039	418,612	40,905
上海MWB互感器有限公司	342,459	187,907	154,552	364,495	(18,797)
上海库柏电力电容器有限公司	178,463	76,640	101,823	133,135	(1,562)
传奇电气(沈阳)有限公司	431,701	255,053	176,648	312,294	52,387
上海人造板机器厂有限公司	797,508	672,068	125,440	487,611	17,752
三菱电机上海机电电梯有限公司	1,037,102	582,338	454,764	1,592,728	59,790
高斯图文印刷系统(中国)有限公司	810,264	511,320	298,944	601,645	59,800
上海一冷开利空调设备有限公司	1,758,332	860,193	898,139	3,224,882	357,825
开利空调销售服务(上海)有限公司	1,367,740	1,247,408	120,332	2,742,699	44,343
上海法维莱交通车辆设备有限公司	493,954	256,611	237,343	554,713	7,606
上海萨澳液压传动有限公司	548,319	49,995	498,324	474,062	115,150
江苏纳博特斯克液压公司(注4)	99,900	-	99,900	-	(1,231)
上海纳博特思克液压有限公司	881,868	259,886	621,982	1,784,137	180,663
长春日用友捷汽车电气有限公司	37,383	13,848	23,535	252,692	5,851
上海ABB电机有限公司	624,858	431,418	193,440	1,226,080	36,149
上海日用友捷汽车电气有限公司	418,230	48,527	369,703	748,167	79,199
上海马拉松革新电气有限公司	243,310	36,928	206,382	322,860	47,683
上海轨道交通设备发展有限公司	1,998,650	1,004,448	994,202	578,721	24,460
上海上重环保设备工程有限公司	105,011	68,330	36,681	44,130	(5,236)
上海发那科国际贸易有限公司	335,406	257,444	77,962	1,192,804	44,372
上海西门子燃气轮机部件有限公司	244,258	189,896	54,362	80,273	(8,683)
上海西门子电站成套设备有限公司	73,334	70,683	2,651	72,889	1,437

注 1: 该公司原名称为“上海电气阿海珐宝山变压器有限公司”，于 2011 年完成公司名称变更。

注 2: 该公司原名称为“上海阿海珐电力自动化有限公司”，于 2011 年完成公司名称变更。

注 3: 本集团于 2011 年完成该等公司股权处置。

注 4: 本集团于 2011 年完成该公司的设立。

104

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

16. 长期股权投资

2011年 权益法 3,311,593 成本法 42,006 3,353,599 减：长期股权投资减值准备 10,947 3,342,652 2011年 投资 持股 表决权 成本金额 年初数 本年增减 年末数 比例 比例 权益法 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装 机械有限公司 12,739 14,705 218 14,923 50.00 50.00 上海耐莱斯詹姆斯 伯雷阀门有限公司 30,701 67,645 3,205 70,850 50.00 50.00 上海发那科机器人 有限公司 52,255 140,533 88,549 229,082 50.00 50.00 上海电气日本有限公司 3,150 1,512 140 1,652 50.00 50.00 上海中招招标有限公司 1,500 2,697 683 3,380 50.00 50.00 合营企业合计 100,345 227,092 92,795 319,887 联营企业 上海电气阿尔斯通宝山 变压器有限公司 212,047 226,712 (2,257) 224,455 50.00 50.00 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 41,221 (17,599) 23,622 50.00 50.00 上海钻石电气发展 有限公司 2,450 2,450 - 2,450 49.00 49.00 上海克莱德贝尔格曼 机械有限公司 3,745 3,745 - 3,745 45.00 45.00 上海希希埃动力控制 设备有限公司 7,847 9,308 1,460 10,768 30.00 30.00 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 92,671 (13,845) 78,826 20.00 20.00 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 54,727 (6,028) 48,699 20.00 20.00 上海西门子开关 有限公司 86,901 299,742 (108,658) 191,084 45.00 45.00 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 73,734 920 74,654 33.00 33.00 上海ABB变压器 有限公司 29,841 44,453 (292) 44,161 49.00 49.00 上海施耐德电气电力 自动化有限公司 16,968 48,341 (15,087) 33,254 41.00 41.00 上海西门子线路保护 系统有限公司 11,606 43,840 (2,577) 41,263 25.00 25.00	2011年 3,311,593 42,006	减值准备 - - - - -		2010年 3,196,108 52,090 3,248,198 13,048 3,235,150 本年计提 本年现金 减值准备 红利 - 1,610 - - - 23,502 - - - 500 - 25,612 - - - - - - - - - - - 110,000 - 45,232 - 162,996 - - - 6,182 - 40,520 - 19,336	2010年 3,196,108 52,090 3,248,198 13,048 3,235,150 本年计提 本年现金 减值准备 红利 - 1,610 - - - 23,502 - - - 500 - 25,612 - - - - - - - - - - - 110,000 - 45,232 - 162,996 - - - 6,182 - 40,520 - 19,336
	3,353,599 10,947
	3,342,652
				本年计提 减值准备 - - - - -
		-		-
		- - - - - - - - - - - -		- - - - - - - - - - - -	- - - - - 110,000 45,232 162,996 - 6,182 40,520 19,336

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

16. 长期股权投资 ( 续 )

2011 年 ( 续 )

投资 成本金额 权益法(续) 联营企业(续) 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 上海MWB互感器 有限公司 53,445 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 传奇电气(沈阳) 有限公司 42,120 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,654 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司 58,527 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 上海纳博特思克液压 有限公司 39,962 江苏纳博特斯克液压 有限公司 33,373 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 上海日用友捷汽车 电气有限公司 70,753 上海ABB电机有限公司 45,328 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,237 上海上重环保设备工程 有限公司 17,500 上海发那科国际贸易 有限公司 399 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 - 上海中钢焊材 有限公司 - 其他 81,988 联营企业合计 1,957,989 权益法合计 2,058,334	投资 成本金额 权益法(续) 联营企业(续) 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 上海MWB互感器 有限公司 53,445 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 传奇电气(沈阳) 有限公司 42,120 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,654 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司 58,527 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 上海纳博特思克液压 有限公司 39,962 江苏纳博特斯克液压 有限公司 33,373 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 上海日用友捷汽车 电气有限公司 70,753 上海ABB电机有限公司 45,328 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,237 上海上重环保设备工程 有限公司 17,500 上海发那科国际贸易 有限公司 399 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 - 上海中钢焊材 有限公司 - 其他 81,988 联营企业合计 1,957,989 权益法合计 2,058,334	年初数 176,592 60,164 33,140 116,810 32,306 157,989 115,847 244,791 22,797 122,371 153,270 151,937 - 3,537 119,326 57,709 71,414 314,030 20,460 10,997 32,766 7,310 - 2,509	持股 表决权 本年增减 年末数 比例 比例 13,057 189,649 49.00 49.00 (5,806) 54,358 35.00 35.00 (733) 32,407 35.00 35.00 (54,983) 61,827 35.00 35.00 5,326 37,632 30.00 30.00 23,916 181,905 40.00 40.00 3,731 119,578 40.00 40.00 37,289 282,080 30.00 30.00 13,303 36,100 30.00 30.00 (6,073) 116,298 49.00 49.00 46,060 199,330 40.00 40.00 34,658 186,595 30.00 30.00 32,967 32,967 33.00 33.00 1,170 4,707 20.00 20.00 31,679 151,005 40.00 40.00 (9,349) 48,360 25.00 25.00 21,458 92,872 45.00 45.00 6,945 320,975 34.91 34.91 (2,380) 18,080 49.29 49.29 8,493 19,490 25.00 25.00 (4,256) 28,510 49.00 49.00 (7,310) - - - - - - - (2,509 ) - - - 22,690 2,991,706 115,485 3,311,593	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年计提 减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年现金 红利 5,390 - - 73,500 - - 20,189 70,058 - 9,800 - 19,541 - - - 18,386 - - - 2,598 - - - 12,581
	1,957,989	2,969,016	22,690	-	-	616,309
	2,058,334	3,196,108	115,485	-	-	641,921

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上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

16. 长期股权投资 ( 续 )

2011 年 ( 续 )

投资 成本金额 成本法 上海东浩环保设备 有限公司 9,262 申银万国证券股份 有限公司 - 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 3,200 上海日立家用电器 有限公司 12,738 日本秋山国际 株式会社 74,146 其他 18,400 成本法合计 117,746 2,176,080 2010年 投资 成本金额 权益法 合营企业 上海阿耐思特岩田涂装 机械有限公司 12,739 上海耐莱斯詹姆斯 伯雷阀门有限公司 30,701 上海发那科机器人 有限公司 52,255 上海电气日本有限公司 3,150 上海中招招标有限公司 1,500 合营企业合计 100,345 联营企业 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 212,047 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 上海钻石电气发展 有限公司 2,450 上海克莱德贝尔格曼 机械有限公司 3,745 上海希希埃动力控制 设备有限公司 7,847 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 上海西门子开关 有限公司 86,901 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 上海ABB变压器 有限公司 29,841 上海阿海珐电力自动化 有限公司 16,968	投资 成本金额 9,262 - 3,200 12,738 74,146 18,400	年初数 9,262 8,956 3,200 12,738 - 17,934	持股 表决权 本年增减 年末数 比例 比例 - 9,262 6.93 6.93 (8,956) - - 3,200 3.34 3.34 - 12,738 5.00 5.00 - - 10.00 10.00 (1,128 ) 16,806 (10,084 ) 42,006 105,401 3,353,599 持股 表决权 本年增减 年末数 比例 比例 735 14,705 50.00 50.00 (545) 67,645 50.00 50.00 49,399 140,533 50.00 50.00 (894) 1,512 50.00 50.00 1,617 2,697 50.00 50.00 50,312 227,092 (165,780) 226,712 50.00 50.00 41,221 41,221 50.00 50.00 - 2,450 49.00 49.00 - 3,745 45.00 45.00 (4,878) 9,308 30.00 30.00 12,773 92,671 20.00 20.00 12,329 54,727 20.00 20.00 14,607 299,742 45.00 45.00 3,668 73,734 33.00 33.00 3,277 44,453 49.00 49.00 11,140 48,341 41.00 41.00	减值准备 8,627 - - - - 2,320	本年计提 减值准备 - - - - - -	本年现金 红利 - 324 465 - - 224
	117,746	52,090	(10,084	10,947	-	1,013
	2,176,080	3,248,198	105,401	10,947	-	642,934
		年初数 13,970 68,190 91,134 2,406 1,080		减值准备 - - - - -	本年计提 减值准备 - - - - -	本年现金 红利 1,029 7,832 8,245 - 400
	100,345	176,780	50,312	-	-	17,506
		392,492 - 2,450 3,745 14,186 79,898 42,398 285,135 70,066 41,176 37,201		- - - - - - - - - - -	- - - - - - - - - - -	169,147 - - 9,090 5,069 106,621 37,852 63,611 - 4,123 17,492

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

16. 长期股权投资 ( 续 )

2010 年 ( 续 )

投资 成本金额 权益法(续) 联营企业(续) 上海松下电工自动化 控制有限公司 - 上海西门子线路保护 系统有限公司 11,606 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 上海MWB互感器 有限公司 53,445 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 传奇电气(沈阳) 有限公司 42,120 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,654 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司 58,527 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 上海中钢焊材 有限公司 21,810 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 上海纳博特思克液压 有限公司 39,962 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 上海ABB电机有限公司 45,328 上海日用友捷汽车 电气有限公司 70,753 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 上海阿尔斯通交通 电气有限公司 16,558 (株)秋山机械东日本 服务中心 14,247 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海上重环保设备工程 有限公司 17,500 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 7,329 上海发那科国际贸易 有限公司 399 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 其他 169,402 联营企业合计 2,071,985 权益法合计 2,172,330	投资 成本金额 权益法(续) 联营企业(续) 上海松下电工自动化 控制有限公司 - 上海西门子线路保护 系统有限公司 11,606 上海西门子高压开关 有限公司 52,393 上海MWB互感器 有限公司 53,445 上海库柏电力电容器 有限公司 26,071 传奇电气(沈阳) 有限公司 42,120 上海人造板机器厂 有限公司 20,675 三菱电机上海机电电梯 有限公司 169,654 高斯图文印刷系统(中国) 有限公司 58,527 开利空调销售服务 (上海)有限公司 22,400 上海一冷开利空调设备 有限公司 154,405 上海法维莱交通车辆 设备有限公司 46,188 上海中钢焊材 有限公司 21,810 上海萨澳液压传动 有限公司 58,602 上海纳博特思克液压 有限公司 39,962 长春日用友捷汽车 电气有限公司 2,000 上海ABB电机有限公司 45,328 上海日用友捷汽车 电气有限公司 70,753 上海马拉松革新电气 有限公司 50,334 上海阿尔斯通交通 电气有限公司 16,558 (株)秋山机械东日本 服务中心 14,247 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海上重环保设备工程 有限公司 17,500 通华玻纤复合材料 (上海)有限公司 7,329 上海发那科国际贸易 有限公司 399 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 其他 169,402 联营企业合计 2,071,985 权益法合计 2,172,330	年初数 28,227 33,469 159,900 88,509 30,337 97,191 31,447 144,381 113,278 18,999 233,627 70,951 - 95,102 121,614 2,727 57,369 108,427 50,290 32,575 14,307 - 19,770 7,866 4,484 54,838 74,773	持股 表决权 本年增减 年末数 比例 比例 (28,227) - 10,371 43,840 25.00 25.00 16,692 176,592 49.00 49.00 (28,345) 60,164 35.00 35.00 2,803 33,140 35.00 35.00 19,619 116,810 35.00 35.00 859 32,306 30.00 30.00 13,608 157,989 40.00 40.00 2,569 115,847 40.00 40.00 3,798 22,797 30.00 30.00 11,164 244,791 30.00 30.00 51,420 122,371 49.00 49.00 - - 50.00 50.00 58,168 153,270 40.00 40.00 30,323 151,937 30.00 30.00 810 3,537 20.00 20.00 340 57,709 25.00 25.00 10,899 119,326 40.00 40.00 21,124 71,414 45.00 45.00 (32,575) - (14,307) - 314,030 314,030 34.91 34.91 690 20,460 49.29 49.29 (556) 7,310 41.85 41.85 6,513 10,997 25.00 25.00 (22,072) 32,766 49.00 49.00 (72,264 ) 2,509 305,811 2,969,016 356,123 3,196,108	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年计提 减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年现金 红利 - 9,559 - - - - - - 16,206 - 68,567 - - 24,402 14,168 - 19,669 16,678 - - - - - - - - 7,624
	2,071,985	2,663,205	305,811	-	-	589,878
	2,172,330	2,839,985	356,123	-	-	607,384

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

16. 长期股权投资 ( 续 )

2010 年 ( 续 )

2010年(续)	2010年(续)
投资 成本金额 成本法 上海东浩环保设备 有限公司 9,262 申银万国证券股份 有限公司 8,956 上海爱姆意机电设备 连锁有限公司 3,200 上海紫宏机械有限公司 - 上海日立家用电器 有限公司 12,738 日本秋山国际株式会社 74,146 其他 17,935 成本法合计 126,237 2,298,567		年初数 9,262 10,956 3,200 11,541 12,738 - 47,038	持股 表决权 本年增减 年末数 比例 比例 - 9,262 6.93 6.93 (2,000) 8,956 <1.00 <1.00 - 3,200 3.34 3.34 (11,541) - - 12,738 5.00 5.00 - - 10.00 10.00 (29,104 ) 17,934 (42,645 ) 52,090 313,478 3,248,198	减值准备 8,627 2,101 - - - - 2,320	本年计提 减值准备 - - - - - - -	本年现金 红利 - 3,731 208 - - - 6,266
	126,237	94,735	(42,645	13,048	-	10,205
	2,298,567	2,934,720	313,478	13,048	-	617,589

17. 投资性房地产

采用成本模式进行后续计量：

2011 年

原价 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值	年初数 192,950 58,533 134,417 - 134,417	本年增加 1,677 6,726 -	本年减少 - -	年末数 194,627
				65,259
				129,368
				-
				129,368

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

17. 投资性房地产 ( 续 )

2010 年

2010年
原价 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值	年初数 192,950 51,411 141,539 - 141,539	本年增加 - 7,122 -	本年减少 - - -	年末数 192,950
				58,533
				134,417
				-
				134,417

2011 年投资性房地产的折旧金额为人民币 6,034 千元 (2010 年：人民币 7,122 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，上述投资性房地产均以经营租赁的形式租出。其 中，租赁予母公司控制的公司的投资性房地产账面价值为人民币 4,343 千 元；租赁予联营企业的投资性房地产账面价值为人民币 48,805 千元；租 赁予第三方的投资性房地产账面价值为人民币 76,220 千元。

18. 固定资产

2011 年

原价 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备	年初数 5,736,219 10,649,791 545,022 687,719 17,618,751	本年增加 1,474,166 1,319,766 45,986 133,792 2,973,710	本年减少 221,450 519,763 119,059 33,467 893,739	年末数 6,988,935 11,449,794 471,949 788,044
				19,698,722

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

18. 固定资产(续) 2011年(续) 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 账面净值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 账面价值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备	年初数 1,817,318 4,195,503 336,462 450,603 6,799,886 3,918,901 6,454,288 208,560 237,116 10,818,865 84,507 61,004 286 448 146,245 3,834,394 6,393,284 208,274 236,668 10,672,620	本年增加 272,534 743,284 56,607 98,003 1,170,428 626 7,626 483 129 8,864	本年减少 54,721 339,595 82,557 28,538 505,411 1,563 4,369 518 312 6,762	年末数 2,035,131 4,599,192 310,512 520,068 7,464,903 4,953,804 6,850,602 161,437 267,976 12,233,819 83,570 64,261 251 265 148,347 4,870,234 6,786,341 161,186 267,711 12,085,472

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

18. 固定资产 ( 续 )

2010 年

原价 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 账面净值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 账面价值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备	年初数 5,665,212 10,113,438 565,420 668,571 17,012,641 1,702,205 4,016,128 344,809 400,563 6,463,705 3,963,007 6,097,310 220,611 268,008 10,548,936 93,623 112,817 300 543 207,283 3,869,384 5,984,493 220,311 267,465 10,341,653	本年增加 774,025 1,425,641 72,569 70,294 2,342,529 269,900 730,530 64,851 86,495 1,151,776 1,200 20,075 - 115 21,390	本年减少 703,018 889,288 92,967 51,146 1,736,419 154,787 551,155 73,198 36,455 815,595 10,316 71,888 14 210 82,428	年末数 5,736,219 10,649,791 545,022 687,719 17,618,751 1,817,318 4,195,503 336,462 450,603 6,799,886 3,918,901 6,454,288 208,560 237,116 10,818,865 84,507 61,004 286 448 146,245 3,834,394 6,393,284 208,274 236,668 10,672,620

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

18 ． 固定资产 ( 续 )

2011 年固定资产折旧金额为人民币 1,170,428 千元 (2010 年：人民币 1,151,776 千元 ) 。 2011 年由在建工程转入固定资产原价的金额为人民币 2,408,215 千元 (2010 年：人民币 1,730,297 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无抵押用于取得银行贷款的房屋及建筑物和 机器设备 (2010 年 12 月 31 日：人民币 48,480 千元 ) ，详见附注五、 26 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无融资租入固定资产 (2010 年 12 月 31 日： 无 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，经营性租出固定资产如下：

	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	504,287	131,072	44,064	329,151
机器设备	74,640	38,085	-	36,555
办公及其他设备	415	376	-	39
于2010年12月31日，经营性租出固定资产如下：
	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	381,870	155,712	6,347	219,811
机器设备	65,049	35,187	-	29,862
运输工具	639	624	-	15
办公及其他设备	4,028	1,671	-	2,357

于 2011 年 12 月 31 日，本集团尚未获得房地产证的房屋建筑物账面价值为 人民币 371,435 千元。其中，本集团正在申请房地产证的房屋建筑物账 面价值为人民币 346,904 千元。

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

18 ． 固定资产 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下：

	未办妥	预计取得
	产权证书原因	产权证书时间
上海电站辅机厂有限公司杨树浦路厂房	黄浦江两岸规划限制	时间不定
上海亚华印刷机械有限公司罗锦路厂房	建造在租赁土地上的房屋	时间不定
上海电气集团印刷包装机械有限公司昆阳路厂房	超规划红线外面积/扩建	时间不定
上海亚华印刷机械有限公司茶陵北路厂房	无证土地上扩建	时间不定
上海申威达机械有限公司浦东南路厂房	黄浦江两岸规划限制	时间不定
上海重型机器厂有限公司江川路厂房	正在办理	2012年
上海电气集团股份有限公司办公大楼	新近改造，正在办理	2012年

19. 在建工程

账面余额 技措项目 223,740 金结车间改造 137,135 核电核岛主设备扩能(二期)技术 改造项目 96,178 机床产品、产能升级改造项目 86,558 百万千瓦级核电堆内构件及控制棒驱 动机构扩能技术改造项目(二期) 82,849 三菱生产线设备安装 77,856 热二扩项目 77,733 电机生产技改项目 60,875 临港重型机械装备制造基地 60,492 热加工项目 45,689 扩大产能、提升装备能力技改 45,474 多轴钻床 35,371 GVPI厂房项目 33,944 动能项目35KV变电站 24,791 临港60亩工程 23,987 船用半组合曲轴国产化项目二期 23,251 万吨油压机项目 21,473 凯士比核电二期土建工程 12,589 百万千瓦级汽轮机生产能力 技术改造项目 10,688 百万级核电汽轮机低压焊接转子 基地 4,745 600MW汽轮机提升水平技改 31 特高压设备制造基地 - 临港基地厂房改造 - 桂菁路办公楼改建 - 厂房扩建工程 - 风机改造 - 其他 348,649 1,534,098		2011年	账面价值 223,740 137,135 96,178 86,558 82,849 77,856 77,733 60,875 60,492 45,689 45,474 35,371 33,944 24,791 23,987 23,251 21,473 12,589 10,688 4,745 31 - - - - - 346,400 1,531,849		2010年	账面价值 363,649 2,099 70,475 38,584 50,958 95,597 151,117 51,212 30,524 25,921 9,617 - 1,489 5,470 15,570 23,251 20,735 - 2,329 25,563 71,994 576,194 380,357 121,096 26,968 26,859 599,771 2,787,399
		减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2,249 2,249		账面余额 363,649 2,099 70,475 38,584 50,958 95,597 151,117 51,212 30,524 25,921 9,617 - 1,489 5,470 15,570 23,251 20,735 - 2,329 25,563 71,994 576,194 380,357 121,096 26,968 26,859 600,641	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 870 870
	1,534,098			2,788,269

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

19. 在建工程 ( 续 )

2011 年

技措项目 金结车间改造 核电核岛主设备扩能(二期) 技术改造项目 机床产品、产能升级改造项目 百万千瓦级核电堆内构件及控制棒驱 动机构扩能技术改造项目(二期) 三菱生产线设备安装 热二扩项目 电机生产技改项目 临港重型机械装备制造基地 热加工项目 扩大产能、提升装备能力技改 多轴钻床 GVPI厂房项目 动能项目35KV变电站 临港60亩工程 船用半组合曲轴国产化项目二期 万吨油压机项目 凯士比核电二期土建工程 百万千瓦级汽轮机生产能力 技术改造项目 百万级核电汽轮机低压焊接转子基地 600MW汽轮机提升水平技改 特高压设备制造基地 临港基地厂房改造 桂菁路办公楼改建 厂房扩建工程 风机改造 其他	年初数 363,649 2,099 70,475 38,584 50,958 95,597 151,117 51,212 30,524 25,921 9,617 - 1,489 5,470 15,570 23,251 20,735 - 2,329 25,563 71,994 576,194 380,357 121,096 26,968 26,859 600,641 2,788,269	本年增加 149,514 135,036 55,184 54,035 76,355 92,564 42,198 111,822 29,968 24,108 57,414 35,371 32,455 19,321 8,417 - 738 12,589 8,359 63,750 14,424 62,527 22,810 21,777 893 28,801 283,550 1,443,980	本年转入 固定资产 289,423 - 29,481 6,061 44,464 110,305 115,582 102,159 - 4,340 19,856 - - - - - - - - 84,568 86,387 638,721 403,167 142,873 27,861 55,660 247,307 2,408,215	其他减少 - - - - - - - - - - 1,701 - - - - - - - - - - - - - - - 288,235 289,936	年末数 资金来源 223,740 自有资金 和募集资金 137,135 自有资金 96,178 募集资金 86,558 募集资金 自有资金 82,849 和募集资金 77,856 自有资金 77,733 自有资金 和专项拨款 60,875 自有资金 60,492 自有资金 45,689 自有资金 45,474 自有资金 35,371 自有资金 33,944 自有资金 24,791 自有资金 23,987 自有资金 23,251 自有资金 和银行借款 21,473 自有资金 12,589 自有资金 10,688 自有资金 4,745 自有资金 31 自有资金 - 自有资金 - 自有资金 - 自有资金 - 自有资金 - 自有资金 348,649 自有资金 1,534,098

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

19. 在建工程 ( 续 )

2010 年

特高压设备制造基地 临港基地厂房改造 技措项目 热二扩项目 桂菁路办公楼改建 三菱生产线设备安装 600MW汽轮机提升水平技改 核电核岛主设备扩能(二期) 技术改造项目 电机生产技改项目 百万千瓦级核电堆内构件及控制棒驱 动机构扩能技术改造项目(二期) 临港重型机械装备制造基地 厂房扩建工程 风机改造 热加工项目 百万级核电汽轮机低压焊接转子基地 船用半组合曲轴国产化项目二期 万吨油压机项目 数控轮槽铣床 其他	年初数 55,420 - 317,329 - 89,807 38,528 91,610 4,652 65,492 6,573 460,844 35,282 - 30,453 1,436 62,134 132,902 47,061 504,071 1,943,594	本年增加 520,774 380,357 231,212 151,117 42,433 191,502 102,690 66,720 44,945 59,737 66,835 79,791 26,859 56,949 24,127 1,026 - 5,738 912,838 2,965,650	本年转入 固定资产 - - 118,732 - - 134,433 122,306 897 59,225 15,270 497,155 88,105 - 61,328 - 39,909 112,167 52,799 427,971 1,730,297	其他减少 - - 66,160 - 11,144 - - - - 82 - - - - 153 - - - - 313,139 390,678	年末数 资金来源 576,194 自有资金 380,357 自有资金 363,649自有资金、募集 资金和银行借款 151,117 自有资金 121,096 自有资金 95,597 自有资金 71,994 自有资金 70,475 募集资金 51,212 自有资金 50,958 募集资金 30,524 自有资金 和募集资金 26,968 自有资金 26,859 自有资金 25,921 自有资金 和专项借款 25,563 自有资金 23,251 自有资金 和银行借款 20,735 自有资金 和银行借款 - 自有资金 675,799 自有资金 2,788,269

于 2011 年度，无在建工程资本化利息 (2010 年：人民币 34,281 千元 ) 。

在建工程减值准备：

2011 年

其他 2010年 其他	年初数 870 年初数 7,000	本年增加 1,379 本年增加 135	本年减少 - 本年减少 6,265	年末数 计提原因 2,249 可收回金额低 于账面价值 年末数 计提原因 870 可收回金额低 于账面价值

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

20. 无形资产 2011年 原价 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 累计摊销 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 账面净值 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他	年初数 1,628,125 2,323 499,764 41,404 360,055 425,779 5,097 2,962,547 244,087 1,577 257,973 27,096 253,841 32,120 960 817,654 1,384,038 746 241,791 14,308 106,214 393,659 4,137 2,144,893	本年增加 253,176 - 17,203 27,047 121,304 - 3,256 421,986 33,683 117 36,960 6,730 9,939 17,766 2,748 107,943	本年减少 126,489 - 1,914 2,563 100 - 10 131,076 22,952 - 1,116 2,049 71 - 2 26,190	年末数 1,754,812 2,323 515,053 65,888 481,259 425,779 8,343 3,253,457 254,818 1,694 293,817 31,777 263,709 49,886 3,706 899,407 1,499,994 629 221,236 34,111 217,550 375,893 4,637 2,354,050

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

20.	无形资产(续)
	2011年(续)

减值准备 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 账面价值 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 2010年 原价 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他	年初数 5,939 - - - 76,679 - - 82,618 1,378,099 746 241,791 14,308 29,535 393,659 4,137 2,062,275 本年年初数 1,788,330 3,975 382,069 57,866 375,857 399,433 1,604 3,009,134	本年增加 - - - - 4,530 - - 4,530 本年增加 90,445 - 117,749 4,172 5,000 26,632 3,504 247,502	本年减少 - - - - - - - - 本年减少 250,650 1,652 54 20,634 20,802 286 11 294,089	年末数 5,939 - - - 81,209 - - 87,148 1,494,055 629 221,236 34,111 136,341 375,893 4,637 2,266,902 年末数 1,628,125 2,323 499,764 41,404 360,055 425,779 5,097 2,962,547

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

20. 无形资产 ( 续 ) 2010 年 ( 续 )

累计摊销 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 账面净值 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他 减值准备 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他	本年年初数 230,902 2,751 208,002 33,486 240,914 13,738 932 730,725 1,557,428 1,224 174,067 24,380 134,943 385,695 672 2,278,409 5,939 - - - 59,276 286 - 65,501	本年增加 37,545 187 49,999 8,078 25,857 18,382 30 140,078 - - - - 17,403 - - 17,403	本年减少 24,360 1,361 28 14,468 12,930 - 2 53,149 - - - - - 286 - 286	年末数 244,087 1,577 257,973 27,096 253,841 32,120 960 817,654 1,384,038 746 241,791 14,308 106,214 393,659 4,137 2,144,893 5,939 - - - 76,679 - - 82,618

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

20. 无形资产 ( 续 )

2010 年 ( 续 )

2010年(续)
账面价值 土地使用权 房屋使用权 技术转让费 计算机软件 专利和许可证 特许经营权 其他	本年年初数 本年增加 本年减少 1,551,489 1,224 174,067 24,380 75,667 385,409 672 2,212,908	年末数 1,378,099 746 241,791 14,308 29,535 393,659 4,137
		2,062,275

2011 年无形资产摊销金额为人民币 107,943 千元 (2010 年：人民币 140,078 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团抵押用于取得银行长期借款的土地使用权为 美元 145 千元 ( 折合人民币 914 千元 )(2010 年 12 月 31 日：人民币 4,508 千 元 ) ，详见附注五、 26 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团正在申请土地使用权证的土地账面价值为人 民币 16,853 千元，具体如下：

	未办妥土地	预计取得土地
	使用权证书原因	使用权证书时间
上海电气风电设备黑龙江有限公司庆华新能源战略产业园区地块	在建项目，正在办理	2012年
开发项目支出如下：

2011 年

工业自动化系统 数字化设计系统	年初数 452 450	本年增加 10,095 403	本年减少 计入 确认 当年损益 无形资产 9,678 - 311 -	年末数 869 542
			计入 当年损益 9,678 311

120

902

10,498

9,989

1,411

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

20. 无形资产 ( 续 )

2010 年

2010年
工业自动化系统 数字化设计系统 数控卧式车床 机床AP1000 数字化变电站系统 电机组控制器	年初数 - 1,916 973 5,054 1,392 596 9,931	本年增加 966 276 - - - - 1,242	本年减少 计入 确认 当年损益 无形资产 514 - 1,742 - 973 - 5,054 - 1,392 - 596 - 10,271 -	年末数 452 450 - - - - 902
			计入 当年损益 514 1,742 973 5,054 1,392 596 10,271

2011 年度无通过内部研发形成的无形资产 (2010 年：无 ) 。

21. 商誉

2011 年

年初数 江西绿洲人造板 有限公司 3,627 上海光华印刷机 械有限公司 - 上海紫光机械 有限公司 12,483 16,110 2010年 年初数 江西绿洲人造板 有限公司 3,627 上海光华印刷机 械有限公司 60,958 上海紫光机械 有限公司 12,483 77,068	本年增加 - - - - 本年增加 - - - -	本年减少 3,627 - - 3,627 本年减少 - 60,958 - 60,958	年末数 - - 12,483 12,483 年末数 3,627 - 12,483 16,110	其中:减值准备 - 60,958 -
				60,958
				其中:减值准备 - 60,958 -
				60,958

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

21. 商誉 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本集团将商誉分摊至相关资产组进行减值测试。可 收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金 流量根据管理层批准的五年期的财务预算为基础的现金流量预测来确 定。现金流量预测所用的税前折现率是 13%(2010 年 :13%) 。本集团对于 超过该五年以后的现金流量的估计增长率 3%(2010 年 :3%) 乃根据历史经 验及对市场发展的预测推断得出。经减值测试， 2011 年没有新增商誉减 值。

商誉减值准备的变动如下：

年初数 本年计提 本年减少 其他 年末数 22. 长期待摊费用 2011年 租入固定资产改良 改造费用 土地及厂房租赁费 装修支出 电力扩容费 场地开发费 其他	年初数 13,796 8,096 17,750 23,542 26,248 20,479 29,854 139,765	本年增加 397 20,835 - 2,158 - - 94,430 117,820		2011年 60,958 - - 60,958 本年摊销 其他减少 4,433 - 4,891 - 982 - 5,165 - 2,763 - 422 - 9,139 - 27,795 -		2010年 29,107 60,958 29,107
						60,958
				本年摊销 4,433 4,891 982 5,165 2,763 422 9,139 27,795		年末数 9,760 24,040 16,768 20,535 23,485 20,057 115,145
						229,790

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

22. 长期待摊费用 ( 续 )

2010 年

2010年
租入固定资产改良 改造费用 土地及厂房租赁费 装修支出 电力扩容费 场地开发费 其他	年初数 18,125 18,966 647 6,262 - - 13,172 57,172	本年增加 3,054 - 17,640 23,965 27,629 21,076 24,483 117,847	本年摊销 5,475 10,870 537 6,405 1,381 597 7,750	其他减少 1,908 - - 280 - - 51 2,239	年末数 13,796 8,096 17,750 23,542 26,248 20,479 29,854
			33,015		139,765

长期待摊费用减值准备的变动如下 :

2011 年

2011年
租入固定资产改良 2010年 租入固定资产改良	年初数 26,568 年初数 24,660	本年增加 - 本年增加 1,908	本年减少 - 本年减少 -	年末数 26,568
				年末数 26,568

23. 递延所得税资产 / 负债

递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产 递延所得税负债	2011年 抵销后的递延 抵销后的可抵扣/ 所得税资产或负债 应纳税暂时性差异 1,502,589 8,612,723 336,924 (1,411,942 )	2010年	2010年
	抵销后的递延 所得税资产或负债 1,502,589 336,924	抵销后的递延 所得税资产或负债 1,114,752 333,477	抵销后的可抵扣/ 应纳税暂时性差异 6,805,517
			(1,406,006 )

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

23. 递延所得税资产 / 负债 ( 续 )

已确认递延所得税资产和负债在抵销前的情况如下：

	2011年	2010年
递延所得税资产
资产减值和预计合同亏损	1,016,105	799,991
预提项目	399,011	305,036
本集团内部交易产生的利润抵销	45,271	44,657
可抵扣金融资产公允价值变动	24,314	-
辞退福利	2,233	2,639
可抵扣亏损	-	2,550
其他	43,059	30,802
	1,529,993	1,185,675
递延所得税负债
资产评估增值	154,092	155,554
本集团内部交易产生的亏损抵销	106,387	66,139
应纳税金融资产公允价值变动	24,995	92,573
收购公允价值调整	25,591	26,744
其他	53,263	63,390
	364,328	404,400
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
	2011年	2010年
可抵扣暂时性差异	1,297,394	796,387
可抵扣亏损	711,403	716,664
	2,008,797	1,513,051

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23. 递延所得税资产 / 负债 ( 续 )

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

2011年 2012年 2013年 2014年 2015年 2016年	2011年 - 1,122 147,037 80,335 208,572 274,337 711,403	2010年 1,648 21,251 211,200 153,972 328,593 -
		716,664

所有引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下：

资产减值和预计合同亏损 预提项目 可抵扣亏损 本集团内部交易产生的利润抵销 辞退福利 可抵扣金融资产公允价值变动 其他可抵扣暂时性差异 资产评估增值 本集团内部交易产生的亏损抵销 应纳税金融资产公允价值变动 收购公允价值调整 其他应纳税暂时性差异	2011年 6,906,099 2,342,419 711,403 343,691 129,038 97,963 211,253 (625,898) (408,754) (113,974) (170,610) (213,052 ) 9,209,578	2010年 5,771,733 1,694,618 733,665 153,334 105,716 - 157,510 (632,504) (251,776) (387,878) (178,296) (253,560 ) 6,912,562

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24. 其他非流动资产

贷款 附注五、11(1) 套期工具 附注五、2	2011年 978,288 74,346 1,052,634	2010年 876,014 85,537 961,551

25. 资产减值准备

2011 年

2011年
坏账准备 存货跌价准备 贷款呆账准备 票据贴现减值准备 可供出售金融资产减值准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 长期待摊费用减值准备	年初数 2,758,478 1,105,864 41,217 829 - 13,048 146,245 870 82,618 60,958 26,568 4,236,695	本年计提 1,353,945 543,179 - 8,294 85,304 - 8,864 1,379 4,530 - - 2,005,495		本年减少		持有待售 子公司 16,674 47,638 - - - - 1,896 - - - - 66,208	年末数 3,677,699 1,013,018 26,141 9,123 85,304 10,947 148,347 2,249 87,148 60,958 26,568
			转回 394,898 100,544 15,076 - - - - - - - - 510,518	转销 22,991 483,434 - - - 2,101 2,258 - - - - 510,784	处置子公司 161 4,409 - - - - 2,608 - - - - 7,178
							5,147,502

2010 年

坏账准备 存货跌价准备 贷款呆账准备 票据贴现减值准备 长期股权投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 长期待摊费用减值准备	年初数 2,127,870 991,840 18,055 427 14,603 207,283 7,000 65,501 29,107 24,660 3,486,346	本年计提 1,104,651 443,647 23,162 402 - 21,390 135 17,403 60,958 1,908 1,673,656		本年减少	本年减少	其他 5,743 - - - - - - - 29,107 - 34,850	年末数 2,758,478 1,105,864 41,217 829 13,048 146,245 870 82,618 60,958 26,568
			转回 370,138 82,312 - - - - - - - - 452,450	转销 30,036 147,093 - - - 40,995 - 286 - - 218,410	处置子公司 68,126 100,218 - - 1,555 41,433 6,265 - - - 217,597
							4,236,695

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26. 所有权受到限制的资产

2011年 用于担保的资产 货币资金 应收账款 固定资产 无形资产 央行准备金 2010年 用于担保的资产 货币资金 固定资产 无形资产 央行准备金	年初数 653,435 - 48,480 4,508 2,613,114 3,319,537 年初数 866,588 10,819 3,863 1,803,003 2,684,273	本年增加 4,500 313,911 - - 337,671 656,082 本年增加 259,948 49,943 1,193 810,111 1,121,195	本年减少 28,537 - 48,480 3,594 - 80,611 本年减少 473,101 12,282 548 - 485,931	年末数 备注 629,398 注1 313,911 注2 - 注3 914 注3 2,950,785 注4 3,895,008 年末数 653,435 注1 48,480 注3 4,508 注3 2,613,114 注4 3,319,537

• 注 1 ： 于 2011 年 12 月 31 日，本集团用于担保的货币资金为人民币 629,398 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 653,435 千元 ) ，其中，以 人民币 4,500 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 5,000 千元 ) 银行定期 存单为质押取得短期银行借款人民币 30,000 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 3,000 千元 ) ，期限为 1 年；其余款项用于保函及信用证 保证金。

• 注 2 ： 于 2011 年 12 月 31 日，本集团将账面价值为人民币 313,911 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 的应收账款与银行签订附追索权的应收账 款保理合同，取得短期银行借款人民币 250,000 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

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26. 所有权受到限制的资产 ( 续 )

• 注 3 ： 于 2011 年 12 月 31 日，本集团无房屋及建筑物和机器设备用于抵押 (2010 年 12 月 31 日：人民币 48,480 千元 ) ；以账面价值为美元 145 千元 ( 折合人民币 914 千元 ) (2010 年 12 月 31 日：人民币 4,508 千元 ) 的土地使用权为抵押，取得长期银行借款美元 303 千元 ( 折合人民 币 1,910 千元 )(2010 年 12 月 31 日：人民币 60,000 千元及人民币 1,805 千元 ) ；该土地使用权由于位于国外， 2011 年无摊销额 (2010 年：人民币 85 千元 ) 。

• 注 4 ： 财务公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款 准备金不能用于日常业务。

27. 短期借款

抵押借款 质押借款 保证借款 信用借款 附追索权的应收账款保理 附追索权的票据贴现	2011年 - 30,000 61,095 101,488 250,000 - 442,583	2010年 60,000 3,000 61,248 101,500 - 19,585
		245,333

于 2011 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.48-6.59%(2010 年 12 月 31 日：借款利率为 1.48%-5.56% ，票据贴现的年利率为 2.52%) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无抵押用于取得银行借款的各项资产 (2010 年 12 月 31 日：人民币 52,028 千元 ) ，质押用于取得银行借款的各项资产 账面价值共计人民币 4,500 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 5,000 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日 , 本集团将账面价值为人民币 313,911 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 的应收账款与银行签订附追索权的应收账款保理合同 , 取得 银行借款人民币 250,000 千元 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

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27. 短期借款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的短期借款。

于 2011 年 12 月 31 日，上述保证借款中人民币 18,939 千元由本集团合并范 围内公司提供担保。

以外币标示的短期借款如下：

短期借款 —港币 —日元 28. 交易性金融负债 衍生金融负债 套期工具 29. 应付票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票	2011年	折合人民币 原币 42,156 52,000 6,488 80,000 48,644 2011年 1,769 474 2,243 2011年 864,742 1,129,140 1,993,882		2010年
	原币 汇率 52,000 0.8107 80,000 0.0811 附注五、2 附注五、2			汇率 0.8509 0.0813

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29. 应付票据 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，将于下一会计期间到期的应付票据金额为人民币 1,993,882 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 1,539,233 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的应付票据 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

本集团与其他关联方应付票据余额见附注六、 6 。

30. 应付账款

应付账款不计息，并通常在 3 个月内清偿。

应付账款	2011年 20,656,571	2010年 15,967,932

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的款项 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

本集团与其他关联方应付账款余额见附注六、 6 。

于 2011 年 12 月 31 日，账龄一年以上的大额应付账款列示如下：

	金额	未偿还原因
第一名	327,988	未到期质保金
第二名	158,962	未到期质保金
第三名	86,722	未到期质保金
第四名	57,669	未到期质保金
第五名	55,000	未到期质保金

以上账龄超过 1 年的大额应付账款，资产负债表日后已偿还的金额为人民 币 13,605 千元。

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30. 应付账款 ( 续 )

以外币标示的应付账款如下：

应付账款 —美元 —日元 —欧元 —英镑 —瑞士法郎	2011年	折合人民币 499,603 35,777 74,360 1,214 345 611,299	2010年	折合人民币 624,873 74,676 70,168 - - 769,717
	原币 汇率 79,291 6.3009 441,129 0.0811 9,110 8.1625 125 9.7116 49 7.0408		原币 汇率 94,353 6.6227 918,974 0.0813 7,968 8.8065 - -

31. 预收款项

预收款项	2011年 28,235,416	2010年 30,861,254

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决 权股份的股东单位的预收款项为人民币 7,585 千元 (2010 年 12 月 31 日：人 民币 185 千元 ) 。

本集团与其他关联方预收款项余额见附注六、 6 。

于 2011 年 12 月 31 日，账龄一年以上的大额预收款项列示如下：

	金额	未结转原因
第一名	749,760	项目未完工
第二名	669,953	项目未完工
第三名	566,754	项目未完工
第四名	509,848	项目未完工
第五名	328,322	项目未完工

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31. 预收款项 ( 续 )

以上账龄超过 1 年的大额预收款项，资产负债表日后已结转的金额为人民 币 755,411 千元。

以外币标示的预收账款如下：

预收账款 —美元 —欧元 —日元 — 港币 —澳元	2011年	折合人民币 3,712,181 73,267 35,043 319 32 3,820,842	2010年
	原币 汇率 570,140 6.5110 8,179 8.9579 432,094 0.0811 394 0.8096 5 6.4000		原币 汇率 431,970 6.8146 10,027 8.8064 125,043 0.0813 - - - -	折合人民币 2,943,720 88,302 10,161 - -
				3,042,183

32. 应付职工薪酬

2011 年

工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 职工奖励及福利基金 社会保险费 其中：基本养老保险 医疗保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 补充养老保险及其他 因解除劳动关系给予的补偿	年初数 932,799 - 301,172 21,626 13,950 5,531 1,707 234 204 42,157 43,025 43,544 105,716 1,490,039	本年增加 3,310,947 270,280 116,962 739,653 444,964 233,504 42,508 9,574 9,103 226,225 88,800 109,697 83,267 4,945,831	本年减少 3,027,910 270,280 104,175 737,761 444,532 232,438 42,422 9,328 9,041 230,114 95,859 111,415 59,945 4,637,459	年末数 1,215,836 - 313,959 23,518 14,382 6,597 1,793 480 266 38,268 35,966 41,826 129,038
				1,798,411

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32. 应付职工薪酬 ( 续 )

2010 年

2010年
工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 职工奖励及福利基金 社会保险费 其中：基本养老保险 医疗保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 补充养老保险及其他 因解除劳动关系给予的补偿	年初数 732,283 1,162 280,722 26,877 18,866 5,827 1,885 125 174 45,769 63,110 34,918 92,684 1,277,525	本年增加 2,790,057 230,720 97,376 709,330 438,971 213,784 39,284 8,883 8,408 222,530 83,830 104,609 59,641 4,298,093	本年减少 2,589,541 231,882 76,926 714,581 443,887 214,080 39,462 8,774 8,378 226,142 103,915 95,983 46,609 4,085,579	年末数 932,799 - 301,172 21,626 13,950 5,531 1,707 234 204 42,157 43,025 43,544 105,716
				1,490,039

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无属于拖欠性质的应付职工薪酬 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

本集团应付职工薪酬均依据企业薪酬制度及绩效考核管理办法按时足额 发放。

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33. 应交税费

		2011年	2010年
	增值税	596,690	163,270
	营业税	50,651	58,491
	企业所得税	1,120,304	829,094
	个人所得税	18,326	23,674
	城市维护建设税	60,289	23,070
	房产税	3,329	5,583
	土地使用税	13,246	13,395
	其他	71,881	35,561
		1,934,716	1,152,138
34.	应付利息
		2011年	2010年
	企业债券利息	4,000	3,200
	应付客户定期存款利息	3,288	2,286
		7,288	5,486
35.	应付股利
		2011年	2010年
	子公司少数股东	30,076	24,629
	于2011年12月31日，账龄超过1年的应付股利为人民币6,884千元。

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36. 其他应付款

销售佣金 技术提成费 应付工程及固定资产采购款 搬迁补偿费及人员安置费 保证金及押金 电梯质保期保养成本 暂收福利房差价款 其他	2011年 557,595 351,783 166,309 136,209 103,454 71,436 40,018 969,160 2,395,964	2010年 487,588 485,254 242,390 187,336 79,264 62,428 41,741 848,953
		2,434,954

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决 权股份的股东单位的其他应付款为人民币 68,427 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 81,058 千元 ) 。

本集团与其他关联方其他应付款余额见附注六、 6 。

于 2011 年 12 月 31 日，账龄一年以上的大额其他应付款如下：

	金额	未偿还原因
第一名	108,011	未到支付期
第二名	68,051	未到支付期
第三名	42,304	未到支付期
第四名	13,964	未到支付期
第五名	13,000	未到支付期

以上账龄超过 1 年的大额其他应付款，资产负债表日后已偿还或结转的金 额为人民币 39,049 千元。

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36. 其他应付款 ( 续 )

以外币标示的其他应付款如下：

2011年 原币 汇率 折合人民币 原币 其他应付款 —欧元 5,621 8.1625 45,881 9,549 —港币 - 22 45,881 37. 一年内到期的非流动负债 2011年 一年内到期的长期借款 396,973 一年内到期的应付债券 附注五、40 1,000,000 一年内到期的长期应付款 附注五、41 - 一年内到期的专项应付款 附注五、42 - 一年内到期的递延收益 附注五、43 47,565 1,444,538 一年内到期的长期借款如下： 2011年 保证借款 234,800 信用借款 29,173 委托贷款 133,000 396,973			2010年	折合人民币 84,094 18 84,112 2010年 171,861 - 16,750 24,634 2,277 215,522 2010年 137,623 34,238 - 171,861
			汇率 8.8065 0.8509

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

37. 一年内到期的非流动负债 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，上述委托贷款为上海浦东发展银行接受相关机构的 委托，向本集团发放的免息委托贷款，金额为人民币 133,000 千元。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的一年内到期的长期借款。

于 2011 年 12 月 31 日，上述保证借款均由本集团合并范围内公司提供担 保。

于 2011 年 12 月 31 日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：

借款 借款 币种 利率 起始日 终止日 (%) 上海浦东发展银行 2009.06.24 2012.12.31 人民币 0.00 上海浦东发展银行 2011.11.30 2012.12.31 人民币 0.00 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.09.30 2012.06.20 人民币 利率下浮10% 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.09.30 2012.12.20 人民币 利率下浮10% 上海浦东发展银行 2008.10.31 2012.10.30 人民币5年以上贷款基准利率	借款余额 76,000 57,000 50,000 50,000 33,340
	266,340

于 2010 年 12 月 31 日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：

借款 借款 币种 利率 起始日 终止日 (%) 5年期贷款基准 中国工商银行 2008.01.11 2011.06.20 人民币 利率下浮10% 5年期贷款基准 中国工商银行 2008.01.11 2011.12.20 人民币 利率下浮10% 上海浦东发展银行 2008.10.31 2011.12.10 人民币 5.94 5年期贷款基准 中国工商银行 2007.12.18 2011.06.21 人民币 利率下浮10% 5年期贷款基准 中国工商银行 2007.12.18 2011.12.21 人民币 利率下浮10%	借款余额 25,000 25,000 25,000 18,300 18,300
	111,600

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38. 其他流动负债

预提费用 (1) 预计负债 (2) 客户存款 (3) 递延收益 (4) 持有待售子公司 的负债 附注五、11(4) (1)预提费用 零部件暂估 其他 (2)预计负债 2011年 年初数 产品质量保证金 409,656 预计合同亏损 1,076,190 延迟交货违约金 94,000 其他 16,152 1,595,998	2011年 3,464,494 1,819,555 2,784,445 192,038 228,428 8,488,960 2011年 3,394,745 69,749 3,464,494 本年增加 本年减少 132,934 66,789 920,308 776,990 - 24,000 48,627 10,533 1,101,869 878,312		2010年 3,253,056 1,595,998 1,930,598 207,801 - 6,987,453 2010年 3,142,701 110,355 3,253,056 年末数 475,801 1,219,508 70,000 54,246 1,819,555
	本年增加 132,934 920,308 - 48,627 1,101,869

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38. 其他流动负债 ( 续 )

• (2) 预计负债 ( 续 )

2010 年

2010年
产品质量保证金 预计合同亏损 延迟交货违约金 其他	年初数 386,748 761,766 166,110 6,700 1,321,324	本年增加 147,012 708,579 - 10,152 865,743	本年减少 124,104 394,155 72,110 700 591,069	年末数 409,656 1,076,190 94,000 16,152
				1,595,998

(3) 客户存款

即期 3个月以内 3至12个月	2011年 2,205,695 332,750 246,000 2,784,445	2010年 1,435,848 248,000 246,750 1,930,598

客户存款涉及财务公司提供的存款服务。

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上 表决权股份的股东单位的存款为人民币 1,374,637 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 421,306 千元 ) 。

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38. 其他流动负债 ( 续

(4) 递延收益

与收益相关的政府补助 百万千瓦等级核电汽轮机低 压焊接转子研制和产业化 1200MV超超临界 火电机组研制 2-3.6MW大型风机研制 与产业化项目 5MW以上直驱型海上风电 系统集成关键技术研究 其他科技拨款 39. 长期借款 保证借款 信用借款 抵押借款	2011年 33,710 13,870 12,938 12,000 119,520 192,038 2011年 696,020 2,622 1,910 700,552	2010年 15,500 13,870 35,273 - 143,158 207,801 2010年 1,091,948 3,532 1,805 1,097,285

于 2011 年 12 月 31 日，本集团抵押用于取得银行借款的资产账面价值人民 币 914 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 960 千元 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，本集团无已到期未偿还的长期借款。

上述保证借款均由本集团合并范围内公司提供担保。

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39. 长期借款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，金额前五名的长期借款如下：

于2011年12月31日，金额前五名的长期借款如下：
借款 借款 币种 利率 起始日 终止日 (%) 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.09.30 2014.09.30 人民币 利率下浮10% 上海浦东发展银行 2008.10.31 2015.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 上海浦东发展银行 及交通银行 2007.10.31 2017.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 5年以上贷款基准 中国工商银行 2008.01.11 2015.01.11 人民币 利率下浮10% 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.12.18 2014.12.24 人民币 利率下浮10%	借款余额 200,000 166,670 156,150 100,000 73,200
	696,020

于 2010 年 12 月 31 日，金额前五名的长期借款如下：

借款 借款 币种 利率 起始日 终止日 (%) 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.09.30 2014.09.30 人民币 利率下浮10% 上海浦东发展银行 2008.10.31 2015.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 上海浦东发展银行 及交通银行 2007.10.31 2017.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 5年以上贷款基准 中国工商银行 2008.01.11 2015.01.11 人民币 利率下浮10% 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.12.18 2014.12.24 人民币 利率下浮10% 以外币标示的长期借款如下： 2011年 2010年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 长期借款 —美元 303 6.3009 1,910 273 6.6227 1,910	借款 借款 币种 利率 起始日 终止日 (%) 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.09.30 2014.09.30 人民币 利率下浮10% 上海浦东发展银行 2008.10.31 2015.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 上海浦东发展银行 及交通银行 2007.10.31 2017.10.30 人民币5年以上贷款基准利率 5年以上贷款基准 中国工商银行 2008.01.11 2015.01.11 人民币 利率下浮10% 5年以上贷款基准 中国工商银行 2007.12.18 2014.12.24 人民币 利率下浮10% 以外币标示的长期借款如下： 2011年 2010年 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 长期借款 —美元 303 6.3009 1,910 273 6.6227 1,910	借款余额 400,000 200,010 156,137 150,000 109,800
		1.015,947
	原币 汇率 273 6.6227	折合人民币 1,805
		1,805

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

40. 应付债券

2011 年 2010 年

• 财务公司金融债券 1,000,000

于 2007 年 11 月 30 日，财务公司在中国银行间同业债券市场发行 5 年期浮 动利率、名义价值共计人民币 10 亿元的债券。该债券以面值发行，票面 利率为基准利率加 135 个基点的基本利差，每年付息一次，到期一次还 本。电气总公司就债券提供无条件及不可撤回的连带责任担保。该债券 将于 2012 年 11 月 30 日到期，于 2011 年 12 月 31 日列为一年内到期的非流 动负债。

于 2011 年 12 月 31 日，应付债券余额列示如下：

面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初 本年 本年 应付利息 应计利息 已付利息 财务公司金融债券 10亿2007.11.30 5年 1,000,000 3,200 39,300 38,500 于2010年12月31日，应付债券余额列示如下： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初 本年 本年 应付利息 应计利息 已付利息 财务公司金融债券 10亿2007.11.30 5年 1,000,000 3,000 36,200 36,000 41. 长期应付款 2011年 循环流化床锅炉 及临界项目款 - 其他 1,920 1,920 减： 一年内到期的 长期应付款 附注五、37 - 1,920	面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初 本年 本年 应付利息 应计利息 已付利息 财务公司金融债券 10亿2007.11.30 5年 1,000,000 3,200 39,300 38,500 于2010年12月31日，应付债券余额列示如下： 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初 本年 本年 应付利息 应计利息 已付利息 财务公司金融债券 10亿2007.11.30 5年 1,000,000 3,000 36,200 36,000 41. 长期应付款 2011年 循环流化床锅炉 及临界项目款 - 其他 1,920 1,920 减： 一年内到期的 长期应付款 附注五、37 - 1,920	年末 应付利息 4,000
		年末 应付利息 3,200

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41. 长期应付款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的长期应付款 (2010 年 12 月 31 日：人民币 1,548 千 元 ) 。

42. 专项应付款

2011年 科研项目投资补助 其他 减： 一年内到期的 专项应付款 附注五、37 2010年 科研项目投资补助 其他 减： 一年内到期的 专项应付款 附注五、37	年初数 45,295 8,907 54,202 24,634 29,568 年初数 92,164 35,580 127,744 106,185 21,559	本年增加 10,730 - 10,730 本年增加 22,370 13,740 36,110	本年减少 27,585 300 27,885 本年减少 69,239 40,413 109,652	年末数 28,440 8,607 37,047 - 37,047 年末数 45,295 8,907 54,202 24,634 29,568

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五、 合并财务报表主要项目注释(续) 43. 其他非流动负债 递延收益 套期工具 附注五、2 其他 减： 一年内到期的其他 非流动负债 附注五、37 其中，递延收益如下： 与资产相关的政府补助 高新技术产业化重大项目拨款 产业投资扶持金 核电二期扩能项目 大型核电及转子锻件产能完善技术改造项目 百万千万级核电堆内构件和 控制棒驱动机构扩能技术改造项目 上海市专项建设基金-机械扩产增能项目 其他 与收益相关的政府补助 核电关键设备超大型锻件研制课题拨款 海水淡化专项款 核电关键设备超大型锻件研制 其他科技拨款		2011年 416,251 180,215 3,289 599,755 47,565 552,190 2011年 65,030 33,807 27,352 19,058 17,000 - 33,323 23,996 17,895 16,122 162,668 416,251		2010年 313,716 - 3,289 317,005 2,277 314,728 2010年 39,270 10,817 28,540 35,180 17,000 15,333 18,471 23,996 12,809 - 112,300 313,716

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44. 股本 2011年 一.有限售条件股份 国家持股 国有法人持股 境内非国有法人持股 二.无限售条件股份 人民币普通股 境外上市的外资股 三.股份总数 2010年 一.有限售条件股份 国家持股 国有法人持股 境内非国有法人持股 二.无限售条件股份 人民币普通股 境外上市的外资股 三.股份总数	年初数	年初数	发行新股 - - -	本年增(减)股数		年末数	年末数
	股数 7,409,088,498 211,940,255 104,000,000	比例(%) 57.78 1.65 0.81		其他 (7,409,088,498) (211,940,255) (104,000,000 )	小计 (7,409,088,498) (211,940,255) (104,000,000 )	股数 - - -	比例(%) - - -
	7,725,028,753	60.24	-	(7,725,028,753 )	(7,725,028,753 )	-	-
	2,125,685,907 2,972,912,000	16.58 23.18	- -	7,725,028,753 -	7,725,028,753 -	9,850,714,660 2,972,912,000	76.82 23.18
	5,098,597,907	39.76	-	-	-	12,823,626,660	100.00
	12,823,626,660	100.00	- 发行新股 - 211,940,255 104,000,000	-	-	12,823,626,660	100.00
				本年增(减)股数
	股数 7,409,088,498 - -	比例(%) 59.24 - -		其他 - - -	小计 - 211,940,255 104,000,000	股数 7,409,088,498 211,940,255 104,000,000	比例(%) 57.78 1.65 0.81
	7,409,088,498	59.24	315,940,255	-	315,940,255	7,725,028,753	60.24
	2,125,685,907 2,972,912,000	16.99 23.77	- -	- -	- -	2,125,685,907 2,972,912,000	16.58 23.18
	5,098,597,907	40.76	-	-	-	5,098,597,907	39.76
	12,507,686,405	100.00	315,940,255	-	315,940,255	12,823,626,660	100.00

于 2011 年 5 月 16 日，本公司 2010 年度非公开发行有限售条件的流通股 315,940,255 股上市流通。

于 2011 年 12 月 5 日，电气总公司持有的本公司有限售条件的流通股 7,409,088,498 股上市流通。

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45. 资本公积 2011 年

股本溢价 其他资本公积 公允价值变动 其他 2010年 股本溢价 其他资本公积 公允价值变动 其他 46. 盈余公积 2011年 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 财务公司一般风险准备	本年年初数 3,567,416 297,628 425,279 4,290,323 本年年初数 1,706,510 287,097 150,524 2,144,131 年初数 1,864,980 29,816 210,687 256,898 43,341 2,405,722	本年增加 - 175,709 140,552 316,261 本年增加 1,860,906 132,797 296,978 2,290,681 本年增加 287,162 - 23,818 23,818 2,418 337,216	本年减少 - 489,186 233 489,419 本年减少 - 122,266 22,223 144,489 本年减少 13,282 - - - - 13,282	年末数 3,567,416 (15,849) 565,598 4,117,165 年末数 3,567,416 297,628 425,279 4,290,323 年末数 2,138,860 29,816 234,505 280,716 45,759 2,729,656

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46. 盈余公积 ( 续 )

2010 年

2010年
法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 财务公司一般风险准备	年初数 1,559,196 31,211 178,114 218,494 41,185 2,028,200	本年增加 323,232 - 32,573 38,404 2,156 396,365	本年减少 17,448 1,395 - - - 18,843	年末数 1,864,980 29,816 210,687 256,898 43,341
				2,405,722

根据公司法和公司章程的规定，本集团按净利润的 10% 提取法定盈余公 积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50% 以上的，可不再提 取。

本集团在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任 意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

47. 未分配利润

本年年初未分配利润 归属于母公司股东的净利润 减:提取法定盈余公积 附注五、46 提取任意盈余公积 附注五、46 提取企业储备基金 附注五、46 提取企业发展基金 附注五、46 提取职工奖励及福利基金 提取财务公司一般风险准备 附注五、46 应付普通股现金股利 加:因处置子公司由 盈余公积转入 年末未分配利润	2011年 7,471,441 3,310,083 287,162 - 23,818 23,818 42,833 2,418 834,818 13,282 9,579,939	2010年 5,820,668 2,819,499 323,232 - 32,573 38,404 35,893 2,156 755,311 18,843
		7,471,441

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47. 未分配利润 ( 续 )

根据公司章程的规定，本公司可供股东分配利润为按中国会计准则编制 的报表数与按香港会计准则编制报表数两者孰低的金额。本公司根据董 事会决议并经股东大会通过来确认应分配的股利。

于 2011 年 5 月 25 日，本公司 2010 年度股东大会审议通过 2010 年度利润分 配方案，以本公司总股本 12,823,626,660 股为基础，每股分配现金股利 0.0651 元 ( 含税 ) ，共派发股利人民币 834,818 千元，该等股利已于 2011 年 7 月 11 日发放。

48. 营业收入及成本

营业收入列示如下： 主营业务收入 其他业务收入 营业成本列示如下： 主营业务成本 其他业务成本	2011年 66,707,116 1,595,159 68,302,275 2011年 54,299,890 750,907 55,050,797	2010年 61,969,131 1,206,731 63,175,862 2010年 51,421,196 601,542 52,022,738

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48. 营业收入及成本 ( 续 )

主营业务的分行业信息如下：

	2011年	2011年	2010年	2010年
	收入	成本	收入	成本
新能源业务	7,131,964	6,340,756 6,166,209		5,235,223
高效清洁能源业务	29,788,394	22,713,926 26,814,098		21,670,651
工业装备业务	19,325,735	15,480,428 18,019,881		14,485,710
现代服务业	14,550,714	14,039,877 12,417,829		11,743,719
其他	1,439,120	1,227,807 2,516,061		2,280,746
合并抵销	(5,528,811 )	(5,502,904 ) (3,964,947 )		(3,994,853 )
	66,707,116	54,299,890 61,969,131		51,421,196
2011年前五名客户的营业收入如下：
		金额		占营业收入
				比例(%)
第一名		2,714,006		3.97
第二名		2,158,058		3.16
第三名		1,647,132		2.41
第四名		1,618,916		2.37
第五名		1,602,006		2.35
		9,740,118		14.26
2010年前五名客户的营业收入如下：
		金额		占营业收入
				比例(%)
第一名		2,098,764		3.32
第二名		1,833,429		2.90
第三名		1,682,185		2.66
第四名		1,091,949		1.73
第五名		1,018,342		1.61

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7,724,669 12.22

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 ) 48. 营业收入及成本 ( 续 ) 营业收入列示如下：

主营业务收入 销售商品 建造合同 提供劳务 其他业务收入 销售材料 销售动力 出租固定资产 提供非工业劳务 财务公司利息收入 其他 49. 营业税金及附加 营业税 城建税 教育费附加 其他	2011年 51,938,623 12,469,313 2,299,180 66,707,116 776,702 41,224 131,563 24,034 466,031 155,605 1,595,159 68,302,275 2011年 118,426 142,463 110,014 13,739 384,642	2010年 49,360,790 10,513,404 2,094,937 61,969,131 652,625 36,398 78,641 41,673 305,173 92,221 1,206,731 63,175,862 2010年 96,560 83,621 35,761 2,421 218,363

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 ) 49. 营业税金及附加 ( 续 ) 计缴标准参见附注三、税项。 50. 销售费用

人力成本 代理费及佣金 运费及包装费 产品质量保证金 售后服务费 中介及技术服务费 其他 51. 管理费用 人力成本 研发费 办公费 技术提成费 折旧及摊销 修理费 税金 租赁费 专业服务费 其他	2011年 324,993 608,831 194,816 171,996 74,430 83,175 519,902 1,978,143 2011年 2,426,522 1,410,274 406,533 140,190 307,407 154,604 123,617 151,818 165,296 385,802 5,672,063	2010年 270,881 568,368 198,881 147,012 135,799 57,263 470,812 1,849,016 2010年 2,198,730 1,499,524 376,723 326,407 320,331 156,628 152,947 135,775 127,182 361,074 5,655,321

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

52. 财务费用

	2011年		2010年
利息支出	82,703		86,665
减：利息收入	158,856		131,488
	(76,153)		(44,823)
减：利息资本化金额	-		34,281
汇兑损益	31,820		61,359
其他	28,351		55,553
	(15,982 )		37,808
借款费用资本化金额已计入在建工程。
资产减值损失
	2011年		2010年
坏账损失	959,047		734,513
存货跌价损失	442,635		361,335
贷款呆账损失(转回)/计提		(15,076)
23,162
票据贴现减值损失	8,294		402
可供出售金融资产减值损失	85,304		-
固定资产减值损失	8,864		21,390
在建工程减值损失	1,379		135
无形资产减值损失	4,530		17,403
商誉减值损失	-		60,958
长期待摊费用减值损失	-		1,908
	1,494,977		1,221,206

53. 资产减值损失

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五、 合并财务报表主要项目注释(续) 54. 公允价值变动(损失)/收益 交易性金融资产 其中：衍生金融工具 交易性金融负债 其中：衍生金融工具 55. 投资收益 成本法核算的长期股权投资 权益法核算的长期股权投资 其中：联营企业投资收益 合营企业投资收益 处置子公司产生的投资(损失)/收益 处置联营企业产生的投资收益 处置其他长期股权投资产生的 投资收益 持有交易性金融资产期间取得的 投资收益 持有至到期投资期间取得的 投资收益 持有可供出售金融资产等期间 取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的 投资收益 处置可供出售金融资产取得的 投资(损失)/收益 其他	2011年 (8,659) (135) (2,109) (2,109 ) (10,768 ) 2011年 1,013 733,586 615,382 118,204 (15,180) 17,951 59,955 188 317 145,246 50,762 (35) 10,254	2010年 55,978 47,187 (20,518) (20,518 ) 35,460 2010年 10,205 813,574 746,552 67,022 148,831 12,483 10,443 - - 95,178 72,640 81,235 30,893

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1,004,057

1,275,482

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

55. 投资收益 ( 续 )

权益法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最高的前五家被投 资单位如下：

上海发那科机器人有限公司 上海一冷开利空调设备有限公司 上海施耐德配电电器有限公司 上海西门子开关有限公司 上海纳博特斯克液压公司 上海施耐德配电电器有限公司 上海萨澳液压气动有限公司 上海一冷开利空调设备有限公司 上海西门子开关有限公司 上海发那科机器人有限公司	2011年 112,051 107,348 96,155 54,339 54,199 424,092 2010年 119,394 82,570 79,731 78,218 57,644 417,557

权益法核算的股权投资收益增减变动主要由被投资企业业绩波动引起。 于 2011 年 12 月 31 日，本集团的投资收益汇回均无重大限制。

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续

56. 营业外收入 政府补助 非流动资产处置利得 其中： 固定资产及在建工程 处置利得 无形资产处置利得 无法支付的款项 合同取消定金收入 盘盈利得 其他 计入当期损益的政府补助如下： 财政补贴收入 政府扶持金 先征后返增值税 其他 57. 营业外支出 非流动资产处置损失 其中： 固定资产处置损失 无形资产处置损失 对外捐赠 盘亏损失 各项罚没支出 其他	2011年 403,658 33,698 33,698 - 14,599 4,774 1,100 49,054 506,883 2011年 90,237 247,392 28,785 37,244 403,658 2011年 14,547 14,538 9 5,328 56 846 8,657	2010年 587,956 75,629 58,185 17,444 26,552 4,185 669 65,551 760,542 2010年 53,212 422,311 86,957 25,476 587,956 2010年 66,925 66,925 - 3,132 1,392 1,007 47,870

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29,434

120,326

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

58. 所得税费用

2011年 当年所得税费用 1,100,074 以前年度的调整 (76,924) 递延所得税费用 (308,129 ) 715,021 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 2011年 利润总额 5,208,373 按法定税率计算的税项 注 1,305,512 某些子公司适用不同税率的影响 (360,825) 税率变动对年初递延所得税余额 的影响 (27) 对以前期间当期所得税的调整 (76,924) 归属于合营企业和联营企业的损益 (177,096) 无须纳税的收入 (69,660) 不可抵扣的费用 34,190 由符合条件的支出而产生的 税收优惠 (11,218) 利用以前年度的可抵扣亏损 (41,418) 未确认的可抵扣亏损 52,319 未确认的可抵扣暂时性差异的影响 60,168 按本集团实际税率计算的 所得税费用 715,021	2010年 901,628 (331,386) (342,502 ) 227,740 2010年 4,122,568 1,030,482 (310,276) (2,881) (331,386) (196,099) (71,184) 28,922 (8,164) (17,653) 88,461 17,518 227,740

注： 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率 计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在国家 的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

59. 每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在 外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体 条款，从应收对价之日 ( 一般为股票发行日 ) 起计算确定。

基本每股收益的具体计算如下：

收益 归属于本公司普通股 股东的当年净利润 股份 本公司发行在外普通股 的加权平均数(注)	2011年 3,310,083 12,823,626,660	2010年 2,819,499 12,708,503,224

本公司无稀释性潜在股。

• 注： 于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行 在外普通股或潜在普通股数量变化的事项。

60. 其他综合收益

2011年 现金流量套期工具产生的(损失)/利得 (63,920) 减：从其他综合收益转入损益的金额 30,015 现金流量套期工具产生的 所得税影响 (23,484 ) (70,451)	2010年 91,783 - 22,946 68,837

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五、 合并财务报表主要项目注释(续) 60. 其他综合收益(续) 2011年 可供出售金融资产产生的(损失)/利得 (323,069) 减：因处置而从其他综合收益 转入损益的金额 (35) 因减值而从其他综合收益 转入损益的金额 (85,304) 可供出售金融资产产生 的所得税影响 (52,766 ) (184,964) 按照权益法核算的在被投资单位 其他综合收益中所享受的份额 202 境外经营外币折算差额 (4,531) 减：从其他综合收益转入 损益的金额 - (4,531) (259,744 ) 61. 现金流量表项目注释 2011年 收到的其他与经营活动有关的现金： 出租固定资产收入 131,563 竞业禁止收入 66,698 利息收入 50,647 政府补助收入 476,178 其他 124,529 849,615	2010年 (17,751) 81,235 - (27,863 ) (71,123) (530) 22,670 (14,091 ) 36,761 33,945 2010年 78,641 40,623 74,893 765,167 88,468 1,047,792

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 61. 现金流量表项目注释 ( 续 )

2011年 支付的其他与经营活动有关的现金： 销售费用 1,640,510 管理费用 2,118,755 其他 1,881,879 5,641,144 收到的其他与投资活动有关的现金： 财务公司贷款的净减少额 663,222 受限制使用之货币资金的 净减少额 24,037 687,259 支付的其他与投资活动有关的现金： 财务公司贷款的净增加额 - 财务公司贴现的净增加额 829,402 存款期大于3个月的非限制使用 定期存款的净增加额 219,494 财务公司央行准备金的 净增加额 337,671 1,386,567 收到的其他与筹资活动有关的现金： 财务公司客户存款净增加 846,647 支付其他与筹资活动有关的现金： 非公开发行股票费用 -	2010年 1,567,592 2,473,056 967,798 5,008,446 - 210,736 210,736 726,382 40,175 1,365,398 810,111 2,942,066 777,291 44,213

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 )

62. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

净利润 加： 资产减值准备 投资性房地产折旧 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 财务费用 公允价值变动损失/(收益) 投资收益 递延所得税资产的增加 递延所得税负债的增加/(减少) 存货的增加 经营性应收项目的增加 经营性应付项目的增加 财务公司利息收入 财务公司利息支出 经营活动产生的现金流量净额	2011年 4,493,352 1,494,977 6,034 1,170,428 107,943 27,795 (19,151) 57,361 10,768 (1,004,057) (387,826) 79,697 (1,708,834) (7,354,664) 4,344,345 (466,031) 77,616 929,753	2010年 3,894,828 1,221,206 7,122 1,151,776 140,078 33,015 (8,704) 56,321 (35,460) (1,275,482) (217,459) (125,043) (1,090,223) (3,232,664) 4,554,962 (305,173) 58,014 4,827,114

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五、 合并财务报表主要项目注释 ( 续 ) 62. 现金流量表补充资料 ( 续 ) (2) 取得或处置子公司及其他营业单位信息 处置子公司及其他营业单位的信息

2011年 处置子公司及其他营业单位的价格 222,695 处置子公司及其他营业单位收到的 现金和现金等价物 221,431 减： 处置子公司及其他营业单位 持有的现金和现金等价物 57,599 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 163,832 处置子公司的净资产 256,481 流动资产 267,563 非流动资产 147,033 流动负债 (158,115) 非流动负债 - (3) 现金及现金等价物 2011年 现金 其中：库存现金 1,880 可随时用于支付的银行存款 19,055,818 可随时用于支付的其他货币资金 30,783 减：3个月以上的定期存单 3,790,244 加：持有待售子公司年末现金 及现金等价物 12,973 年末现金及现金等价物余额 15,311,210	2010年 942,381 930,353 628,105 302,248 1,418,420 2,927,992 697,865 (2,117,242) (90,195) 2010年 1,867 18,917,512 23,442 3,570,750 - 15,372,071

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六、 关联方关系及其交易

本财务报表中界定的关联方，既包括会计准则中界定的关联方，也包括 证监会在信息披露规范中界定的关联方。

1.

母公司

企业 注册地 法人 业务 注册 对本公司 对本公司 组织机构 类型 代表 性质 资本 持股 表决权 代码 比例 (%) 比例 (%) 电气总公司 国有独资 上海 徐建国 承包、制造、 6,424,766 58.03 58.03 13221287-3 销售、服务

本公司的母公司和最终母公司为电气总公司。

于本报告期内，母公司注册资本由人民币 4,730,680 千元增至人民币 6,424,766 千元。

2. 子公司

子公司详见附注四。

3. 合营企业和联营企业

合营企业和联营企业详见附注五、 15 。

4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况

关联方关系 组织机构代码

上海电气国际消防装备有限公司 母公司控制的公司 13413315-9 上海太平洋机电 ( 集团 ) 有限公司 母公司控制的公司 13223043-0 上海电气 ( 集团 ) 房地产公司 母公司控制的公司 63073549-0 上海通用机械 ( 集团 ) 公司 母公司控制的公司 13220156-8 上海电气出租汽车服务有限公司 母公司控制的公司 76720141-4 上海电瓷厂 母公司控制的公司 13330408-3 上海第二机床厂 母公司控制的公司 13281268-4 上海电机 ( 集团 ) 公司绝缘材料厂 母公司控制的公司 13321031-9 上海电缆厂有限公司 母公司控制的公司 74560119-3

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六、 关联方关系及其交易 ( 续 )

4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况 ( 续 )

关联方关系 组织机构代码

上海电气 ( 集团 ) 电站服务中心 上海电气广告有限公司 上海电气 ( 集团 ) 进出口公司 上海电气 ( 集团 ) 阀门成套公司 无锡透平叶片有限公司 上海电气集团现代农业装备 成套有限公司 上海重型矿山机械公司 上海电气集团资产经营有限公司 上海电气集团人力资源有限公司 上海电气实业公司 上海电气资产管理有限公司 上海东风机械 ( 集团 ) 有限公司 上海高强度螺栓厂 上海工程机械厂有限公司 上海工具厂有限公司 上海鼓风机厂有限公司 上海机床工具 ( 集团 ) 机床有限公司 上海机床进出口有限公司 上海机床铸造五厂 上海机床铸造一厂 上海机床铸造总厂 上海建设路桥机械设备有限公司 上海联合滚动轴承有限公司 上海南洋电机有限公司 上海狮印机械有限公司 上海四方锅炉厂 上海通用冷气机有限公司 上海文通物业管理有限公司 上海压缩机有限公司

母公司控制的公司 13242496-4 母公司控制的公司 13372856-4 母公司控制的公司 13221528-1 母公司控制的公司 13242977-3 母公司控制的公司 13589424-0

母公司控制的公司 63141900-0 母公司控制的公司 13220116-0 母公司控制的公司 63189851-5 母公司控制的公司 63172802-2 母公司控制的公司 13240700-5 母公司控制的公司 76221757-2 母公司控制的公司 13222231-8 母公司控制的公司 13321912-9 母公司控制的公司 75031463-1 母公司控制的公司 13220542-x 母公司控制的公司 13302833-0 母公司控制的公司 13225737-7 母公司控制的公司 13220135-7 母公司控制的公司 13302905-0 母公司控制的公司 13410232-8 母公司控制的公司 13306900-1 母公司控制的公司 60720029-5 母公司控制的公司 60722512-6 母公司控制的公司 75855242-3 母公司控制的公司 60725879-6 母公司控制的公司 13306685-5 母公司控制的公司 63165593-5 母公司控制的公司 74927424-9 母公司控制的公司 13302579-7

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六、 关联方关系及其交易 ( 续 )

4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况 ( 续 )

关联方关系 组织机构代码 上海冶金矿山机械厂 母公司控制的公司 13221097-4 上海振华轴承总厂有限公司 母公司控制的公司 13364384-3 上海自动化仪表股份有限公司 母公司控制的公司 13220468-9 上海电气 ( 集团 ) 南方实业公司 母公司控制的公司 19067649-x 上海电气租赁有限公司 母公司控制的公司 77932805-x 上海锻压机床厂 母公司控制的公司 13300171-x 上海机械设备进出口公司 母公司控制的公司 13220024-x 上海第一机床厂 母公司控制的公司 13306598-3 上海电器工业有限公司 母公司控制的公司 63167256-7 上海沃马大隆超高压设备有限公司 母公司控制的公司 60733776-9 上海电气 ( 集团 ) 运输实业公司 母公司控制的公司 13246313-8 上海二纺机股份有限公司 母公司控制的公司 60722550-5 上海冲剪机床厂 母公司控制的公司 13270272-5 上海天安轴承有限公司 母公司控制的公司 60725452-5 上海太平洋纺织机械成套 设备有限公司 母公司控制的公司 13223043-1 上海市机电贸易大厦 母公司控制的公司 13222121-9 上海市轴承技术研究所 母公司控制的公司 13263601-9 上海日立电器有限公司 母公司控制的公司 60721358-x 上海机电工业工程监理有限公司 母公司控制的公司 63020330-4 上海标五高强度紧固件有限公司 母公司控制的公司 60733785-7 上海海懋设备工程有限公司 母公司控制的公司 60741976-4 上海海立特种制冷设备有限公司 母公司控制的公司 63167167-9 上海海立铸造有限公司 母公司控制的公司 13423187-5 上海电机学院 母公司控制的公司 不适用 上海电气保险经纪有限公司 母公司控制的公司 75908932-x 上海电气先锋电机有限公司 母公司控制的公司 78477055-5 上海电气安全生产监测中心 母公司控制的公司 42509786-4 上海电气机床成套工程有限公司 母公司控制的公司 42500133-2 上海第三机床厂 母公司控制的公司 13267298-4

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六、 关联方关系及其交易 ( 续 )

4. 与本集团发生重大交易的其他关联方情况 ( 续 )

	关联方关系	组织机构代码
上海联合电机(集团)有限公司	母公司控制的公司	13219717-5
上海起重运输机械厂有限公司	母公司控制的公司	13303168-7
上海辛克试验机有限公司	母公司控制的公司	60720776-1
上海集优机械股份有限公司	母公司控制的公司	78114143-8
日本秋山国际株式会社	母公司控制的公司	不适用
上海变压器厂	母公司控制的公司	13321011-6
上海金恒机械制造有限公司	母公司控制的公司	60742414-1
上海电机(集团)有限公司
电机玻璃纤维厂	母公司控制的公司	13270737-4
上海新上砂磨具磨料有限公司	母公司控制的公司	63034720-1
上海电焊机厂	母公司控制的公司	13350798-0
上海大隆机器厂有限公司(注)	母公司控制的公司	78313324-7
阳西海滨电力发展有限公司	其他关联企业	75832145-7

• 注： 该公司原名为“上海电气压缩机泵业有限公司”，于 2011 年完成 公司名称变更。

5. 本集团与关联方的主要交易

(1) 自关联方购买商品和接受劳务

母公司控制的公司 合营企业 联营企业	2011年 1,081,254 790 1,652,162 2,734,206	2010年 1,110,960 48 1,509,551 2,620,559

本年度，本集团向关联方购买商品及接受关联方劳务价格参考市场价格 决定。

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六、 关联方关系及其交易 ( 续 )

5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续 ) (2) 向关联方销售商品和提供劳务

电气总公司 母公司控制的公司 合营企业 联营企业	2011年 12,308 736,405 1,192 286,892 1,036,797	2010年 3,251 386,001 882 258,929 649,063

本年度，本集团向关联方销售商品及提供劳务价格参考市场价格决定。 (3) 关联方建造合同收入

其他关联企业 本年度，本集团向关联方提供建造合 关联方租赁 租赁收入 母公司控制的公司 联营企业	2011年 - 同价格参考市场价 2011年 1,761 15,696 17,457	2010年 558,535 格决定。 2010年 1,700 20,055 21,755

本年度，本集团向关联方提供建造合同价格参考市场价格决定。

(4) 关联方租赁

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续 )

(4) 关联方租赁 ( 续 )

租赁支出 电气总公司 母公司控制的公司	2011年 25,938 8,001 33,939	2010年 26,807 5,053 31,860

本年度，本集团与关联方租赁业务价格参考市场价格决定。

(5) 关联方担保

a. 本集团提供关联方的借款担保事项

三菱电机上海机电电梯 有限公司(注) 上海库柏电力电容器有限公司	2011年 最高额 实际担保额 93,253 93,253 28,000 5,499 121,253 98,752	2010年 最高额 实际担保额 126,766 91,986 28,000 266 154,766 92,252
	最高额 93,253 28,000 121,253	最高额 126,766 28,000 154,766

注： 上述担保以美元计，最高限额为美元 14,800 千元 (2010 年 12 月 31 日：日元 1,560,000 千元 ) ，实际担保额为美元 14,800 千元 (2010 年 12 月 31 日：日元 1,132,000 千元 ) 。担保期间为 2011 年 9 月 30 日至 2014 年 9 月 30 日 (2010 年： 2008 年 8 月 8 日至 2011 年 9 月 30 日 ) 。

b. 关联方为本集团提供担保的事项

电气总公司

2011 年

2010 年

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• 财务公司金融券担保 1,000,000 1,000,000 上海电气集团股份有限公司

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5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续

(6) 关联方资产转让

购买固定资产 电气总公司 母公司控制的公司 联营企业 -	2011年 2010年 55 - 10,157 7,152 212 10,424 7,152 525 -
	10,424 525
购买无形资产 母公司控制的公司

本年度，本集团向关联方购买固定资产及无形资产的价格参考市场价格 决定。

股权转让

2011 年

无。

2010 年

于 2010 年 7 月，本公司将所持上海起重运输机械厂有限公司 100% 的股权 转让予电气总公司，基于上述企业的评估值本次交易定价人民币 268,723 千元，电气总公司已全额支付股权转让款。本次股权转让实现 处置收益计人民币 160,032 千元。

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• 六、 关联方关系及其交易 ( 续

5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续 )

• (6) 关联方资产转让 ( 续 )

股权转让 ( 续 )

2010 年 ( 续 )

于 2010 年 8 月，本集团所属上海明精机床有限公司将所持上海第三机床 厂 100% 的股权转让予电气总公司，基于上述企业的评估值本次交易定 价人民币 85,646 千元，电气总公司已全额支付股权转让款。本次股权转 让实现处置收益计人民币 11,331 千元。

于 2010 年 8 月，本集团所属上海明精机床有限公司将所持上海仪表机床 厂 100% 的股权转让予电气总公司，基于上述企业的评估值本次交易定价 人民币 327 千元，电气总公司已全额支付股权转让款。本次股权转让实 现处置收益计人民币 6,530 千元。

股权稀释

2011 年

无。

2010 年

于 2010 年 5 月 31 日，电气总公司单方向本公司原子公司日本秋山国际株 式会社 ( “秋山国际” ) 增资 27 亿日元，秋山国际不再成为本集团之子公 司。

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续 ) (6) 关联方资产转让 ( 续 )

其他资产转让

2011 年

无。

2010 年

2010 年度，本公司所属上海轨道交通设备发展有限公司 ( “轨道交 通” )( 已于 2010 年 9 月 27 日处置 ) 与电气总公司之子公司上海自动化仪表 股份有限公司 (“ 上海自仪 ”) 订立资产转让协议。轨道交通向上海自仪转让 若干与综合监察系统业务相关的资产并平移有关业务的 22 名雇员，上海 自仪应付人民币 3,358 千元。截至 2010 年 9 月 27 日，轨道交通完成部分资 产转让，对应转让价款为人民币 2,491 千元，实现处置损失人民币 72 千 元。

2010 年度，本集团所属上海光华印刷机械有限公司向电气总公司转让位 于景谷路 250 号及景谷路 319 号的两处建筑面积合计为 29,432.99 平方米 的土地及相应厂房设备的所有权，并依据资产评估价格确定转让价款为 人民币 80,650 千元，实现处置收益人民币 18,002 千元。

2010 年度，本公司向本集团所属联营公司上海钻石电气发展有限公司购 买位于临春路 188 号建筑面积为 25,498.48 平方米的房屋建筑以及该房屋 占用范围内的土地使用权面积为 18,612 平方米，转让价款为人民币 164,400 千元。

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

5. 本集团与关联方的主要交易 ( 续 )

• (7) 其他关联方交易

关键管理人员薪酬

在本公司领取报酬津贴的董事、监事及高级管理人员的薪酬如下：

董事 监事 高级管理人员	2011年 2,764 403 4,420 7,587	2010年 2,910 398 2,138
		5,446

其他重要的关联方事项

于 2007 年，本公司与电气总公司签订委托协议，委托其就越南广宁热电 股份公司建造一期和二期燃煤电厂项目 (“ 广宁项目 ”) 与越南广宁热电股份 公司及相关供应商及承建商进行协商。电气总公司作为受托人代表本公 司签订相关合同，除实际支出的合理费用外，电气总公司不得向本公司 收取任何费用。广宁项目合同总金额为美元 870,986 千元。

于 2011 年，广宁项目实现营业收入计人民币 383,794 千元 (2010 年：人民 币 549,565 千元 ) ，通过电气总公司采购人民币 7,608 千元 (2010 年：人民 币 7,443 千元 ) ，通过电气总公司支付代理费人民币 11,395 千元 (2010 年： 人民币 9,363 千元 ) 。

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6. 关联方应收应付款项余额

应收账款 电气总公司 母公司控制的公司 合营公司 联营企业 其他关联企业 其他应收款 母公司控制的公司 联营企业 应收票据 母公司控制的公司 联营企业 预付账款 电气总公司 母公司控制的公司 联营企业	2011年 2010年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 89,131 72,968 125,995 108,732 91,688 13,872 71,252 17,653 35 - 106 - 8,867 - 23,365 - 72,280 25,298 448,948 - 262,001 112,138 669,666 126,385 18,082 1,154 14,385 771 10,355 - 11,182 3,306 28,437 1,154 25,567 4,077 2011年 2010年 173,523 57,765 - 2,500 173,523 60,265 5,377 8,857 406,485 662,001 123,000 70,980 534,862 741,838	2011年 2010年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 89,131 72,968 125,995 108,732 91,688 13,872 71,252 17,653 35 - 106 - 8,867 - 23,365 - 72,280 25,298 448,948 - 262,001 112,138 669,666 126,385 18,082 1,154 14,385 771 10,355 - 11,182 3,306 28,437 1,154 25,567 4,077 2011年 2010年 173,523 57,765 - 2,500 173,523 60,265 5,377 8,857 406,485 662,001 123,000 70,980 534,862 741,838
	账面余额 89,131 91,688 35 8,867 72,280 262,001 18,082 10,355 28,437

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6. 关联方应收应付款项余额 ( 续 )

应收股利 合营企业 联营企业	2011年 10,194 26,113 36,307	2010年 10,194 113,018 123,212

上述关联方应收票据、预付账款及应收股利余额未计提坏账准备。 其他流动资产

母公司控制的公司 联营企业 应付票据 母公司控制的公司 联营企业 应付账款 母公司控制的公司 合营企业 联营企业	2011年 2010年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 46,170 59 - - 5,132 38 - - 51,302 97 - - 2011年 2010年 143,540 12,741 2,164 - 145,704 12,741 563,249 435,105 70 342 216,163 177,310 779,482 612,757	2011年 2010年 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 46,170 59 - - 5,132 38 - - 51,302 97 - - 2011年 2010年 143,540 12,741 2,164 - 145,704 12,741 563,249 435,105 70 342 216,163 177,310 779,482 612,757
	账面余额 46,170 5,132 51,302

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

6. 关联方应收应付款项余额 ( 续 )

	2011年	2010年
预收款项
电气总公司	7,585	185
母公司控制的公司	11,831	36,329
联营企业	190,336	79,715
其他关联企业	60,228	-
	269,980	116,229
其他应付款
电气总公司	68,427	81,058
母公司控制的公司	31,840	23,009
联营公司	17,122	1,132
	117,389	105,199
其他流动负债
母公司控制的公司	658	-
长期应付款
电气总公司	-	1,548
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。

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7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务

• (1) 客户存款

电气总公司 母公司控制的公司 合营企业 联营企业 历史关联人 (2)利息支出 电气总公司 母公司控制的公司 合营企业 联营企业 (3)贷款 电气总公司 母公司控制的公司 合营企业 联营企业	2011年 1,374,637 1,198,159 354 157,618 648 2,731,416 2011年 10,352 15,798 4 4,237 30,391 2011年 - 1,903,120 24,500 30,000 1,957,620	2010年 421,306 983,207 122 373,872 103,156 1,881,663 2010年 4,864 10,685 2 920 16,471 2010年 1,000,000 1,375,842 10,000 10,000 2,395,842

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务 ( 续 )

• (4) 贴现

2011年 母公司控制的公司 773,655 联营企业 - 773,655 (5)贷款及票据贴现的利息收入 2011年 电气总公司 15,706 母公司控制的公司 120,694 合营企业 1,673 联营企业 1,229 139,302 (6)为以关联方为出票人向非关联方提供贴现的余额 2011年 母公司控制的公司 54,849 联营企业 8,600 63,449	2010年 - 2,131 2,131 2010年 11,287 53,003 596 1,097 65,983 2010年 30,389 21,000 51,389

客户存款、贷款及票据贴现的利息按中国人民银行规定之金融机构 存贷款、贴现利率计算。

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六、 关联方关系及其交易 ( 续

7. 上海电气集团财务有限责任公司向关联方提供的存款及贷款等服务 ( 续 )

• (7) 为关联方出具的非财务担保函

母公司控制的公司 联营企业 或有事项 未决诉讼或仲裁形成的或有负债 对外提供担保形成的或有负债 财务公司对外开出保函形成的 或有负债	2011年 324 17,800 18,124 2011年 4,352 98,752 18,124 121,228	2010年 1,274 12,456
		13,730
		2010年 13,990 92,252 13,730 119,972

• 七、 或有事项

于 2011 年 12 月 31 日，金融机构为本集团开具的财务担保函为人民币 44,589 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 44,248 千元 ) ，非财务担保函为人 民币 26,010,229 千元 (2010 年 12 月 31 日：人民币 23,635,176 千元 ) 。

本公司于印度尼西亚签订一电站建造合同，合同总金额美元 108,000 千 元，相关履约保函美元 13,500 千元。于 2009 年度业主单方面提出中止合 同，并于 2010 年度提取预收款保函美元 10,800 千元及履约保函美元 13,500 千元。本公司已在新加坡提出仲裁。截止本财务报告批准报出 日，该仲裁尚未裁决。本公司董事认为，于 2011 年 12 月 31 日，除已计提 的相关成本及准备外，本公司无需计提其他准备。

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八、 承诺事项

资本承诺 已签约但未拨备 已被董事会批准但未签约 投资承诺 已签约但未履行 已被董事会批准但未签约	2011年 1,045,709 380,170 1,425,879 811,319 597,656 1,408,975	2010年 1,202,652 587,914 1,790,566 - 179,934 179,934

九、 资产负债表日后事项

1. 于 2011 年 10 月 21 日，本公司与电气总公司下属子公司上海通用机械 ( 集 团 ) 有限公司 ( “通用机械” ) 签订股权转让协议，以人民币 125,134 千元 收购通用机械所持上海凯士比泵有限公司 20% 之股权。于 2012 年 1 月 4 日，本公司支付 50% 的转让价款计人民币 62,567 千元。

2. 2 ． 于 2012 年 1 月 17 日，本公司完成向沈阳伊莱科瑞克电力设计有限公司收 购其所持的上海电气工程设计有限公司 30% 之股权，持股比例上升至 100% ，股权收购价格为人民币 3,700 千元。

3. 3 . 于 2012 年 1 月 17 日，本集团下属子公司金泰工程收到广西柳工对金泰工 程的增资款人民币 611,275 千元。

4. 4 ． 于 2012 年 2 月 8 日，本公司董事会决议通过，同意下属子公司上海机电股 份有限公司以人民币 571,060 千元向电气总公司收购其所持的美国高斯国 际有限公司 100% 之股权。

5. 于 2012 年 2 月 8 日，本公司董事会决议通过，同意上海电气凯士比核电泵 阀有限公司，增加注册资本金欧元 14,550 千元，其中本公司现金出资欧 元 8,003 千元。

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九、 资产负债表日后事项 ( 续 )

1. 于 2012 年 2 月 14 日，本集团下属子公司上海电气集团通用冷冻空调设备 有限公司以人民币 8,356 千元向电气总公司下属子公司上海海立特种制冷 设备有限公司转让子公司上海冷气机厂 100% 产权。

2. 于 2012 年 2 月 17 日，本公司董事会决议同意本公司与施耐德电气 ( 中国 ) 有 限公司共同出资组建上海电气建筑节能有限公司。本公司投资人民币 165,000 千元，占其注册资本 55% 。

3. 于 2012 年 2 月 27 日，本公司接到电气总公司通知，电气总公司自 2011 年 1 月 20 日起至 2012 年 1 月 20 日，通过其全资子公司上海电气集团香港有限 公司累计增持本公司 H 股股份合计 3,025.8 万股，占本公司已发行总股本 的 0.23% 。电气总公司自 2011 年 7 月 27 日至 2012 年 1 月 20 日，累计增持本 公司 A 股股份合计 198 万股，占本公司已发行总股本的 0.015% 。

4. 于 2012 年 3 月 23 日，本公司董事会审议通过 2011 年度利润分配预案，每 股分配现金股利人民币 0.0764 元 ( 含税 ) ，共派发股利人民币 979,725 千 元。上述预案尚需提交本公司股东大会审议。

十、 其他重要事项

1. 租赁

作为出租人

重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租 赁收款额如下：

1年以内(含1年) 1年至2年(含2年) 2年至3年(含3年) 3年以上	最低租赁收款额 2011年 2010年 88,967 54,957 53,535 43,711 43,431 24,208 218,172 120,855
	2011年 88,967 53,535 43,431 218,172

181

404,105

243,731

182

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

1. 租赁 ( 续 )

作为出租人 ( 续 )

投资性房地产及经营租出固定资产，参见附注五、 17 和 18 。

作为承租人

重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租 赁付款额如下：

1年以内(含1年) 1年至2年(含2年) 2年至3年(含3年) 3年以上	最低租赁付款额 2011年 2010年 59,495 51,650 54,978 32,799 29,405 23,691 109,601 120,369 253,479 228,509
	2011年 59,495 54,978 29,405 109,601 253,479

2 ． 以公允价值计量的资产和负债

2011 年

金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产(注) 衍生金融资产 套期工具 可供出售金融资产 金融负债 衍生金融负债 套期工具	年初数 本年公允价值 计入权益的 变动损益 累计公允价值 59,892 (8,524) - 55,734 (135) - 91,783 - 178,536 5,430,590 - 49,718 5,637,999 (8,659 ) 228,254 - (2,109) - - - (180,689 ) - (2,109 ) (180,689 )	本年计提 的减值 - - - (85,304 ) (85,304 ) - - -	年末数 106,085 1,994 178,536 4,674,382
			4,960,997
			1,769 180,689
			182,458

183

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

2 ． 以公允价值计量的资产和负债 ( 续 )

2010 年

2010年
金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的 金融资产(注) 衍生金融资产 套期工具 可供出售金融资产 金融负债 非套期衍生金融负债	年初数 本年公允价值 计入权益的 变动损益 累计公允价值 1,835 8,791 - 84,910 47,187 - - - 91,783 5,861,783 - 286,995 5,948,528 55,978 378,778 9,443 (20,518 ) -	本年计提 的减值 - - - - - -	年末数 59,892 55,734 91,783 5,430,590
			5,637,999
			-

注：不包含衍生金融资产

3. 分部报告

经营分部

本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和 管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经 营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。

以下是对经营分部详细信息的概括：

• (1) 新能源业务板块从事设计、制造和销售核电核岛设备、风电设备和 大型铸锻件等重型机械设备；

• (2) 高效清洁能源业务板块从事设计、制造和销售火电及配套设备、核 电常规岛设备和输配电设备；

• (3) 工业装备业务板块从事设计、制造和销售电梯、印刷包装机械、机 床、船用曲轴、电机及其他机电一体化设备；

184

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十、 其他重要事项 ( 续 )

3. 分部报告

经营分部 ( 续 )

以下是对经营分部详细信息的概括 ( 续 ) ：

• (4) 现代服务业业务板块提供电力和其他行业工程的一体化服务，提供 金融产品及服务，提供国际贸易服务等功能性服务；

• (5) 其他业务板块包括中央研究院及其他等。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果 分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标 系对利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利 收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团 利润总额是一致的。

分部资产不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、 衍生工具、应收股利、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉、递延 所得税资产和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统 一管理。

分部负债不包括衍生工具、借款、应交所得税费用、递延所得税负债以 及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。

分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格指定。

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十、 其他重要事项 ( 续 )

3. 分部报告 ( 续 )

经营分部 ( 续 )

2011 年

营业收入 其中：对外交易收入 分部间交易收入 资产减值损失 折旧和摊销费用 营业利润/(亏损) 营业外收支 利润总额 资产和负债 资产总额 负债总额 其他披露： 折旧和摊销以外的非现金费用 资本性支出	新能源 6,652,235 543,616 7,195,851 57,246 186,689 40,663 17,087,357 9,241,987 118,899 480,472	高效 清洁能源 26,729,104 3,628,079 30,357,183 794,325 598,644 3,151,671 49,320,245 36,643,775 538,296 1,198,238	工业装备 18,967,204 992,882 19,960,086 125,804 433,816 998,461 22,962,862 12,913,218 10,776 375,725	现代服务 14,739,451 483,053 15,222,504 540,787 7,697 (85,394 ) 38,663,886 35,492,594 255,639 4,370	公司总部及其 其他 他未分配金额 1,175,531 38,750 283,806 24,039 1,459,337 62,789 10,394 - 46,699 38,655 (93,611 ) 737,040 2,029,101 11,861,138 1,269,249 3,613,762 32,157 - 13,915 303,039	抵销 - (5,955,475 ) (5,955,475) (33,579) - (17,906 ) (35,209,530) (30,115,304 ) - (58,409 )	合计 68,302,275 -
							68,302,275 1,494,977 1,312,200 4,730,924 477,449 5,208,373
							106,715,059 69,059,281
							955,767 2,317,350

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十、 其他重要事项 ( 续 )

3. 分部报告 ( 续 )

经营分部 ( 续 )

2010 年

营业收入 其中：对外交易收入 分部间交易收入 资产减值损失 折旧和摊销费用 营业利润 营业外收支 利润总额 资产和负债 资产总额 负债总额 其他披露： 折旧和摊销以外的非现金费用 资本性支出	新能源 5,678,132 540,888 6,219,020 31,536 169,748 157,163 12,905,164 6,241,063 68,867 704,617	高效 清洁能源 24,798,095 2,446,880 27,244,975 863,065 495,244 1,288,319 46,700,615 37,299,693 721,355 1,182,507	工业装备 17,952,403 690,024 18,642,427 206,207 514,907 794,674 20,504,275 10,430,895 90,470 1,346,890	现代服务 12,497,286 421,327 12,918,613 130,893 16,144 495,485 34,720,576 30,967,708 (40,560) 31,815	公司总部及其 其他 他未分配金额 2,207,945 42,001 292,904 - 2,500,849 42,001 29,556 (15,844) 98,704 40,020 (213,135 ) 899,138 2,333,517 10,781,669 1,481,683 3,118,033 (6,844) - 34,011 656,006	抵销 - (4,392,023 ) (4,392,023) (24,207) (2,776) 60,708 (29,733,975) (25,829,699 ) (8,805) (12,615 )	合计 63,175,862 -
							63,175,862 1,221,206 1,331,991 3,482,352 640,216 4,122,568
							98,211,841 63,709,376
							824,483 3,943,231

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十、 3.	其他重要事项(续) 分部报告(续) 其他信息 产品和劳务信息 对外交易收入 新能源业务 高效清洁能源业务 工业装备业务 现代服务业 其他 地理信息 对外交易收入 中国大陆 其他亚洲国家和地区 其他	2011年 6,652,235 26,729,104 18,967,204 14,739,451 1,214,281 68,302,275 2011年 52,413,891 14,083,852 1,804,532 68,302,275	2010年 5,678,132 24,798,095 17,952,403 12,497,286 2,249,946 63,175,862 2010年 51,328,922 8,566,743 3,280,197 63,175,862

对外交易收入归属于客户所处区域。

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十、 其他重要事项 ( 续 )

3. 分部报告 ( 续 )

其他信息 ( 续 )

地理信息 ( 续 )

非流动资产总额

中国大陆 其他国家和地区	2011年 19,456,374 143,553 19,599,927	2010年 18,894,423 154,215 19,048,638

非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资 产。

4. 金融工具及其风险

本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括借款、应付债券、客户存 款、现金及定期存款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营 融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如 应收账款及应收票据、应付账款及应付票据等。

本集团亦开展衍生交易，主要为远期外汇合同，目的在于管理通过本集 团的运营及其融资渠道产生的外汇风险。于整个年度内，本集团采取了 不进行衍生工具投机交易的政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续

金融工具分类

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：

2011 年

金融资产

以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 现金和现金 等价物 - 央行准备金 - 受限制存款 - 套期工具 - 非套期衍生 金融工具 1,994 应收票据 - 应收账款 - 在预付款、 定金和其他 应收款中的 金融资产 - 应收贷款 - 已贴现 应收票据 - 投资基金 - 专户理财 - 权益投资 357 债券投资 105,728 信托产品 - 理财产品 - 108,079	被指定为有 效套期工具 的衍生工具 - - - 178,536 - - - - - - - - - - - - 178,536	持有至到期 投资 - - - - - - - - - - - - - 10,317 - - 10,317	贷款和 应收款项 19,088,481 2,950,785 629,398 - - 4,450,924 18,364,867 1,503,832 1,931,479 903,144 - - - - - - 49,822,910	可供出售 金融资产 - - - - - - - - - - 2,906,498 264,334 256,146 121,700 380,154 745,550 4,674,382	合计 19,088,481 2,950,785 629,398 178,536 1,994 4,450,924 18,364,867 1,503,832 1,931,479 903,144 2,906,498 264,334 256,503 237,745 380,154 745,550
					54,794,224

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十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

金融工具分类 ( 续 )

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下 ( 续 ) ：

2011 年 ( 续 )

金融负债

以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融负债 计息银行借款 和其他借款 - 应付票据 - 应付账款 - 其他应付款和预提 费用中的金融负债 - 客户存款 - 债券 - 非套期衍生金融负债 1,769 套期工具 - 1,769	被指定为有 效套期工具 的衍生工具 其他金融负债 - 1,540,108 - 1,993,882 - 20,656,571 - 3,043,045 - 2,784,445 - 1,000,000 - - 180,689 - 180,689 31,018,051	合计 1,540,108 1,993,882 20,656,571 3,043,045 2,784,445 1,000,000 1,769 180,689
		31,200,509

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续

金融工具分类 ( 续 )

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下 ( 续 ) ：

2010 年

金融资产

以公允价值计量且 其变动计入当期 损益的金融资产 现金和现金等价物 - 央行准备金 - 受限制存款 - 套期工具 - 非套期衍生金融工具 55,734 应收票据 - 应收账款 - 在预付款、定金和其他 应收款中的金融资产 - 应收贷款 - 已贴现应收票据 - 投资基金 - 专户理财 - 权益投资 175 债券投资 59,717 理财产品 - 115,626	被指定为有 效套期工具 的衍生工具 - - - 91,783 - - - - - - - - - - - 91,783	贷款和 应收款项 18,942,821 2,613,114 653,435 - - 2,374,707 15,977,396 1,276,165 2,579,625 82,036 - - - - - 44,499,299	可供出售 金融资产 - - - - - - - - - - 4,258,572 570,084 406,269 153,272 42,393 5,430,590	合计 18,942,821 2,613,114 653,435 91,783 55,734 2,374,707 15,977,396 1,276,165 2,579,625 82,036 4,258,572 570,084 406,444 212,989 42,393
				50,137,298

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

金融工具分类 ( 续 )

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下 ( 续 ) ：

2010 年 ( 续 )

金融负债

计息银行借款和其他借款 应付票据 应付账款 其他应付款和预提费用中的金融负债 客户存款 债券	其他金融负债 1,514,479 1,539,233 15,967,932 3,019,542 1,930,598 1,000,000 24,971,784

信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损 失的风险。

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政 策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外， 本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账 风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团 信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

信用风险 ( 续 )

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款 及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风 险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用 风险，详见附注七中披露。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以除财务公 司应收贷款外无需担保物。信用风险集中按照客户 / 交易对手、地理区域 和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部 门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负 债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。于 2011 年 12 月 31 日，本集团的应收账款中应收五大客户的款项占 9.20%(2010 年 12 月 31 日： 12.66%) ，本集团并未面临重大信用集中风 险。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见 附注五、 4 和 8 中。

对于应收贷款减值的主要考虑为贷款的本金或者利息是否逾期、借款人 是否出现了流动性问题、信用评级下降、或者借款人违反原始合同条 款。本集团通过单项评估和组合评估的方式来评定贷款的减值。

流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。

本集团通过使用投资资产的期限与对应债务与存款责任的期限相匹配来 控制流动性风险。该方法既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运 营产生的预计现金流量。

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

流动风险 ( 续 )

本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以 保持融资的持续性与灵活性的平衡。于 2011 年 12 月 31 日，本集团 96.60%(2010 年 12 月 31 日： 90.68%) 的债务在不足 1 年内到期。

下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期 限分析：

2011 年

金融资产

即期 现金和现金 等价物 7,895,529 央行准备金 - 受限制存款 - 套期工具 - 非套期衍生 金融资产 - 应收票据 - 应收账款 7,571,618 在预付款、 定金和其他应 收款中的 金融资产 1,430,039 应收贷款 - 已贴现应收 票据 - 投资基金 - 专户理财 - 权益投资 - 债券投资 - 信托产品 - 理财产品 - 16,897,186	1至 3个月 7,402,708 - 130,773 32,222 1,994 1,885,184 3,809,414 42,559 210,680 815,707 - - - - - - 14,331,241	3个月以 上至1年 3,790,244 - 517,500 71,968 - 2,565,740 1,896,279 31,234 742,511 87,437 - 264,334 - - - 700,000 10,667,247	1年以 上至5年 - - - 74,346 - - 5,082,399 - 978,288 - - - - 153,784 - - 6,288,817	5年以上 - - - - - - 5,157 - - - - - - 83,961 - - 89,118	无期限 - 2,950,785 - - - - - - - - 2,906,498 - 256,503 - 380,154 45,550 6,539,490	合计 19,088,481 2,950,785 648,273 178,536 1,994 4,450,924 18,364,867 1,503,832 1,931,479 903,144 2,906,498 264,334 256,503 237,745 380,154 745,550
						54,813,099

195

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

流动风险 ( 续 )

下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期 限分析 ( 续 ) ：

2011 年 ( 续 )

金融负债

计息银行借款 和其他借款 套期工具 非套期衍生 金融负债 应付票据 应付账款 其他应付款和 预提费用中的 金融负债 客户存款 债券 财务担保合同	即期 - - - - 14,595,083 2,423,441 2,205,695 - - 19,224,219	1至 3个月 58,526 - 1,769 616,613 5,153,246 589,528 335,124 - - 6,754,806	3个月以 上至1年 806,628 474 - 1,377,269 726,240 30,076 249,661 1,000,000 10,500 4,200,848	1年以 上至5年 544,816 180,215 - - 182,002 - - - 110,753 1,017,786	5年以上 156,150 - - - - - - - - 156,150	合计 1,566,120 180,689 1,769 1,993,882 20,656,571 3,043,045 2,790,480 1,000,000 121,253
						31,353,809

196

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

流动风险 ( 续 )

下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期 限分析 ( 续 ) ：

2010 年

金融资产

即期 现金和现金 等价物 8,713,698 央行准备金 - 受限制存款 - 套期工具 - 非套期衍生 金融资产 - 应收票据 - 应收账款 6,215,051 在预付款、 定金和其他应 收款中的 金融资产 1,103,312 应收贷款 - 已贴现应收 票据 - 投资基金 - 专户理财 - 权益投资 - 债券投资 - 理财产品 - 16,032,061	1至 3个月 6,658,373 - 153,435 4,016 17,371 1,207,433 2,711,199 141,761 116,890 41,627 - - - - - 11,052,105	3个月以 上至1年 3,570,750 - 500,000 2,230 37,489 1,167,274 2,016,872 31,092 1,586,721 40,409 - 570,084 - 29,496 42,393 9,594,810	1年以 上至5年 - - - 85,537 874 - 5,032,070 - 834,560 - - - - 183,493 - 6,136,534	5年以上 - - - - - - 2,204 - 41,454 - - - - - - 43,658	无期限 - 2,613,114 - - - - - - - - 4,258,572 - 406,444 - - 7,278,130	合计 18,942,821 2,613,114 653,435 91,783 55,734 2,374,707 15,977,396 1,276,165 2,579,625 82,036 4,258,572 570,084 406,444 212,989 42,393
						50,137,298

197

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

流动风险 ( 续 )

下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期 限分析 ( 续 ) ：

2010 年 ( 续 )

金融负债

计息银行借款 和其他借款 应付票据 应付账款 其他应付款和 预提费用中的 金融负债 客户存款 债券 财务担保合同	即期 - - 12,501,155 2,560,548 1,435,848 - - 16,497,551	1至 3个月 21,929 804,884 2,951,690 417,615 249,169 - - 4,445,287	3个月以 上至1年 431,051 734,349 316,977 41,379 250,781 - 154,766 1,929,303	1年以 上至5年 978,612 - 198,110 - - 1,000,000 - 2,176,722	5年以上 157,396 - - - - - - 157,396	合计 1,588,988 1,539,233 15,967,932 3,019,542 1,935,798 1,000,000 154,766
						25,206,259

市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风 险，如权益工具投资价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而 发生波动的风险。本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮 动利率计息的金融工具有关。

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

市场风险 ( 续 )

利率风险 ( 续 )

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率 发生合理、可能的变动时，将对净利润 ( 通过对浮动利率金融资产和负债 的影响 ) 和股东权益产生的影响。

	基准点	净利润
	增加/(减少)	增加/(减少)
2011年
人民币	15	74
人民币	(15)	(74)
2010年
人民币	15	1,719
人民币	(15)	(1,719)

下表为本集团金融工具以到期日及实际利率列示的利率风险：

债券

1至5年 5年以上 实际利率(年利率%)		2011年	可供出售 金融资产 121,700 - 121,700 5.43-8.50
	交易性金融资产 21,767 83,961 105,728 0.5-0.7	持有至到期投资 10,317 - 10,317 5.43

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

市场风险 ( 续 )

利率风险 ( 续 )

债券 ( 续 )

1年以内 1至5年 实际利率(年利率%) 其他金融资产 1年以内 1至5年 实际利率(年利率%) 1年以内 1至5年 5年以上 实际利率(年利率%)		2010年 交易性金融资产 - 59,717 59,717 0.50 2011年	2010年	2010年	2010年	可供出售 金融资产 29,496 123,776 153,272 3.43-8.50
	贷款 953,191 978,288 1,931,479 5.23-6.65	贴现 央行准备金 903,144 2,950,785 - - 903,144 2,950,785 4.56-6.90 0.72-1.62 2010年				定期存款 11,192,952 - 11,192,952 0.35-6.43
	贷款 1,703,611 834,560 41,454 2,579,625 4.59-7.56	贴现 82,036 - - 82,036 3.60-5.10		央行准备金 2,613,114 - - 2,613,114 0.72-1.62		定期存款 10,229,123 - - 10,229,123 0.35-5.84

200

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 ) 市场风险 ( 续 ) 利率风险 ( 续 ) 金融负债

1年以内 1至5年 5年以上 实际利率(年利率%) 1年以内 1至5年 5年以上 实际利率(年利率%)		2011年	客户存款 2,784,445 - - 2,784,445 0.50-3.50 客户存款 1,930,598 - - 1,930,598 0.36-2.75
	借款 839,556 544,402 156,150 1,540,108 0.00-8.00	金融债券 1,000,000 - - 1,000,000 4.85 2010年
	借款 417,194 939,889 157,396 1,514,479 0.00-8.00	金融债券 - 1,000,000 - 1,000,000 3.85

外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险。本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动 ( 当收支以不同于本集团记账本位币的外币结算时 ) 及其于境外子公司的 净投资有关。

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

市场风险 ( 续 )

外汇风险 ( 续 )

下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，已下 所列外币汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润 ( 由于货币性资产和 货币性负债的公允价值变化 ) 和股东权益 ( 由于远期外汇合同 ) 产生的影 响。本集团外汇风险不涉及除留存收益外之股东权益。

	汇率	净利润	股东权益
	增加/(减少)	增加/(减少)	增加/(减少)*
2011年
人民币对美元贬值	5%	123,492	(368,484)
人民币对美元升值	5%	(123,492)	368,484
人民币对欧元贬值	5%	60,362	3,235
人民币对欧元升值	5%	(60,362)	(3,235)
人民币对日元贬值	5%	6,263	17,340
人民币对日元升值	5%	(6,263)	(17,340)
人民币对港币贬值	5%	(801)	800
人民币对港币升值	5%	801	(800)
人民币对印尼盾贬值	5%	3,212	-
人民币对印尼盾升值	5%	(3,212)	-
人民币对印度卢比贬值	5%	2,510	3,114
人民币对印度卢比升值	5%	(2,510)	(3,114)
人民币对越南盾贬值	5%	426	455
人民币对越南盾升值	5%	(426)	(455)
人民币对孟加拉塔卡贬值	5%	114	-
人民币对孟加拉塔卡升值	5%	(114)	-

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人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续 市场风险 ( 续 ) 外汇风险 ( 续 )

	汇率	净利润	股东权益
	增加/(减少)	增加/(减少)	增加/(减少)*
2010年
人民币对美元贬值	5%	7,685	(200,436)
人民币对美元升值	5%	(7,685)	200,436
人民币对欧元贬值	5%	26,350	2,939
人民币对欧元升值	5%	(26,350)	(2,939)
人民币对日元贬值	5%	759	16,976
人民币对日元升值	5%	(759)	(16,976)
人民币对港币贬值	5%	(789)	476
人民币对港币升值	5%	789	(476)

• 不包括留存收益。

权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和 个别证券价值的变化而降低的风险。于 2011 年 12 月 31 日，本集团暴露于 因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资 ( 附注五、 2 ， 11 及 12) 的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团 持有的上市权益工具投资在上海和深圳的证券交易所上市，并在资产负 债表日以市场报价计量。

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十、 其他重要事项 ( 续 )

4. 金融工具及其风险 ( 续

市场风险 ( 续 )

权益工具投资价格风险 ( 续 )

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股 票指数，以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下：

	2011	2011年	2010	2010年
	12月31日	最高/最低	12月31日	最高/最低
上海—A股指数	2,304	3,202/2,269	2,940	3,443/2,478
深圳—A股指数	907	1,373/889	1,351	1,455/965

下表说明了，在所有其他变量保持不变，本集团的净利润和股东权益对 权益工具投资的公允价值的每 5% 的变动 ( 以资产负债表日的账面价值为 基础 ) 的敏感性。就本敏感性分析而言，对于可供出售权益工具投资，该 影响被视为对可供出售权益工具投资公允价值变动的影响，而不考虑可 能影响利润表的减值等因素。

	权益工具投资	净利润	股东权益
	账面价值	增加/(减少)	增加/(减少)*
2011年
权益工具投资
上海—交易性权益工具投资	357	13	-
—可供出售权益工具投资	195,085	-	7,504
深圳—可供出售权益工具投资	61,061	-	2,290
2010年
权益工具投资
上海—交易性权益工具投资	175	7	-
—可供出售权益工具投资	201,132	-	7,769
深圳—可供出售权益工具投资	205,137	-	7,693

• 不包括留存收益。

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十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

公允价值

公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换 或者债务清偿的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限 不长，公允价值与账面价值相若。

上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。

本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的， 以该报价为依据确定公允价值；第二层次是企业在计量日能获得类似资 产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场 上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是企 业无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与 者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

以公允价值计量的金融工具：

2011年
	第一层次	第二层次	第三层次	合计
交易性金融资产
权益工具	357	-	-	357
债券投资	105,728	-	-	105,728
衍生金融资产	-	1,994	-	1,994
套期工具	-	178,536	-	178,536

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十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

公允价值 ( 续 )

以公允价值计量的金融工具 ( 续 ) ：

2011 年 ( 续 )

可供出售金融资产 投资基金 权益工具 债券投资 专户理财 理财产品 信托产品 交易性金融负债 衍生金融负债 套期工具 2010年 交易性金融资产 权益工具 债券投资 衍生金融资产 套期工具	第一层次 2,906,498 252,811 - - - - 3,265,394 - - - 第一层次 175 59,717 - -	第二层次 - 3,335 121,700 264,334 745,550 380,154 1,695,603 1,769 180,689 182,458 第二层次 - - 55,734 91,783	第三层次 - - - - - - - - - - 第三层次 - - - -	合计 2,906,498 256,146 121,700 264,334 745,550 380,154 4,960,997 1,769 180,689 182,458 合计 175 59,717 55,734 91,783

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2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十、 其他重要事项 ( 续

4. 金融工具及其风险 ( 续 )

公允价值 ( 续 )

以公允价值计量的金融工具 ( 续 ) ：

2010 年 ( 续 )

可供出售金融资产 投资基金 权益工具 债券投资 专户理财 理财产品	第一层次 4,258,572 202,258 49,496 - - 4,570,218	第二层次 - 204,011 103,776 570,084 42,393 1,067,781	第三层次 - - - - - -	合计 4,258,572 406,269 153,272 570,084 42,393 5,637,999

于 2010 年 12 月 31 日，本集团无任何以公允价值计量的金融负债。

5. 其他对投资者决策有影响的重要事项

• (1) 于 2011 年 4 月 20 日，本公司与阿尔斯通控股公司签署合资意向书，拟共 同在中国上海注册成立一家主要从事电站锅炉和锅炉相关设备业务的合 资公司，双方将各持有合资公司 50% 股权。

• (2) 于 2011 年 12 月 8 日，本公司与西门子 ( 中国 ) 有限公司签署合资经营合同， 双方同意合资成立两家合资公司，出资设立上海电气风能有限公司 ( 主要 业务为风电设备销售 ) 与增资西门子风力发电设备 ( 上海 ) 有限公司 ( 增资 后，该公司更名为智翔风力发电设备 ( 上海 ) 有限公司，主要业务为风电 设备生产与研发 ) 。其中，本公司对上述两家合资公司分别出资欧元 53,043 千元、欧元 31,022 千元。完成相关增资及出资后，本公司将持有 该两家合资公司各 51% 股权。

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财务报表附注 ( 续 )

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人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释

1. 应收账款

本集团销售大型产品要求客户支付定金及进度款。质量保证金以总销售 额 5% 至 10% 计算，质保期为 1 至 2 年。至于其他产品销售，本集团与客 户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到 付款方式进行。信用期通常为 3 个月，主要客户可以延长至 6 个月。应收 账款并不计息。

根据开票日期，应收账款账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 减：应收账款坏账准备 应收账款坏账准备的变动如下： 年初数 本年计提 本年减少 转回 转销 年末数	2011年 6,173,341 3,335,955 1,061,152 485,386 11,055,834 595,812 10,460,022 2011年 229,661 369,384 3,226 7 595,812	2010年 7,651,097 1,597,695 1,021,694 34,774 10,305,260 229,661 10,075,599 2010年 133,896 104,443 8,678 - 229,661

208

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续 )

1. 应收账款 ( 续 )

单项金额重大 并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 单项金额非重大 并单项计提坏账准备 单项金额重大 并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备			2011年 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 1.82 201,425 100.00 97.45 313,873 2.91 0.73 80,514 100.00 100.00 595,812 2010年 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 2.02 41,665 20.00 97.98 187,996 1.86 100.00 229,661
		金额 201,425 10,773,895 80,514 11,055,834
		金额 208,325 10,096,935 10,305,260	比例(%) 2.02 97.98 100.00

于 2011 年 12 月 31 日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况 如下：

	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
第一名	107,697	107,697	100.00	预计无法收回
第二名	52,888	52,888	100.00	预计无法收回
第三名	28,451	28,451	100.00	预计无法收回
第四名	12,389	12,389	100.00	预计无法收回
于2010年12月	31日，单项金额重	大并单项	计提坏账准备	的应收账款情况
如下：
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
第一名	208,325	41,665	20.00	预计部分无法收回

于 2010 年 12 月 31 日，单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款情况 如下：

209

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续

1. 应收账款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 情况如下：

	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	理由
第一名	9,820	9,820	100.00	预计无法收回
第二名	7,338	7,338	100.00	预计无法收回
第三名	7,130	7,130	100.00	预计无法收回
第四名	6,626	6,626	100.00	预计无法收回
第五名	6,098	6,098	100.00	预计无法收回

按组合计提坏账准备如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 5年以上 1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年			2011年 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 55.35 33,115 0.56 30.36 85,541 2.61 9.84 97,032 9.16 4.37 93,542 19.85 0.08 4,556 54.52 0.00 87 88.78 100.00 313,873 2010年 比例(%) 坏账准备 计提比例(%) 74.34 25,849 0.34 15.20 124,684 8.12 10.12 23,866 2.34 0.34 13,510 38.96 0.00 87 88.78 100.00 187,996
		金额 5,962,936 3,271,486 1,059,835 471,183 8,357 98 10,773,895
		金额 7,505,574 1,534,893 1,021,694 34,676 98 10,096,935	比例(%) 74.34 15.20 10.12 0.34 0.00 100.00

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

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十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续 )

1. 应收账款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的账款 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名如下：

与本公司关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 第三方 第四名 第三方 第五名 第三方	金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 427,170 3年以内 3.86 413,807 2年以内 3.74 380,220 2至3年 3.44 327,335 1年以内 2.96 315,675 3年以内 2.86 1,864,207 16.86	金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 427,170 3年以内 3.86 413,807 2年以内 3.74 380,220 2至3年 3.44 327,335 1年以内 2.96 315,675 3年以内 2.86 1,864,207 16.86
		16.86

于 2010 年 12 月 31 日，应收账款金额前五名如下：

与本公司关系 第一名 第三方 第二名 第三方 第三名 其他关联企业 第四名 第三方 第五名 第三方	金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 639,961 2年以内 6.21 559,857 1年以内 5.43 448,948 2年以内 4.36 380,220 1至2年 3.69 335,062 2年以内 3.25 2,364,048 22.94	金额 账龄 占应收账款总额 的比例(%) 639,961 2年以内 6.21 559,857 1年以内 5.43 448,948 2年以内 4.36 380,220 1至2年 3.69 335,062 2年以内 3.25 2,364,048 22.94
		22.94

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1. 应收账款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，应收关联方账款如下：

与本公司关系 阳西海滨电力发展有限公司 其他关联企业 上海电气风电设备有限公司 子公司 上海环保工程成套有限公司 子公司 上海电气风电设备东台有限公司 子公司 其他	金额 占应收账款总额 的比例(%) 72,280 0.65 71,086 0.64 41,455 0.37 40,991 0.37 20,664 0.19 246,476 2.22

于 2010 年 12 月 31 日，应收关联方账款如下：

与本公司关系 阳西海滨电力发展有限公司 其他关联企业 上海环保工程成套有限公司 子公司 上海电气风电设备有限公司 子公司 上海电气电站设备有限公司 子公司 其他	金额 占应收账款总额 的比例(%) 448,948 4.36 52,455 0.51 31,613 0.31 31,285 0.30 35,086 0.34 599,387 5.82

以外币标示的应收账款如下：

2011年 原币 汇率 应收账款 —美元 346,049 6.3009 —欧元 42,105 8.1625 —印尼盾 7,275 0.0769 — 孟加拉塔卡42,097,908 0.0007	2011年	折合人民币 2,180,420 343,683 559 29,324 2,553,986	2010年
			原币 汇率 276,662 6.6227 39,602 8.8065 - -	折合人民币 1,832,250 348,751 - -
				2,181,001

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2. 其他应收款 其他应收款的账龄分析如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 减：其他应收款坏账准备 年末数 其他应收款坏账准备的变动如下： 年初数 本年增加 本年计提 本年减少 转回 年末数 2011年 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 按组合计提 坏账准备 871,443 100.00 309 0.04 871,443 100.00 309		2011年 2010年 862,318 671,169 2,922 6,214 - 6,315 6,203 2,230 871,443 685,928 309 387 871,134 685,541 2011年 2010年 387 15,954 - 277 78 15,844 309 387 2010年 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 685,928 100.00 387 0.06 685,928 100.00 387	2011年 2010年 862,318 671,169 2,922 6,214 - 6,315 6,203 2,230 871,443 685,928 309 387 871,134 685,541 2011年 2010年 387 15,954 - 277 78 15,844 309 387 2010年 金额 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 685,928 100.00 387 0.06 685,928 100.00 387
		金额 685,928 685,928	比例 (%) 100.00 100.00

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2. 其他应收款 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款。

于 2010 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款。

按组合计提坏账准备如下：

1年以内 1至2年 2至3年 3至4年 4至5年 合计		2011年 比例 坏账准备 计提 (%) 比例(%) 98.94 181 0.02 0.34 115 3.94 - - - 0.65 13 0.23 0.07 - 0.00 100.00 309		2010年	2010年
	金额 862,318 2,922 - 5,636 567 871,443	比例 (%) 98.94 0.34 - 0.65 0.07 100.00	金额 671,169 6,214 6,315 2,230 - 685,928	比例 (%) 97.85 0.91 0.92 0.32 - 100.00	坏账准备 计提 比例(%) 173 0.03 181 2.91 20 0.32 13 0.58 - - 387

于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：

与本公司关系 第一名 第三方 第二名 子公司 第三名 第三方 第四名 第三方 第五名 子公司	金额 账龄 212,774 1年以内 157,168 1年以内 138,372 1年以内 72,587 1年以内 59,257 1年以内 640,158	占其他应收款 总额的比例(%) 24.42 18.04 15.88 8.33 6.80
		73.47

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2. 其他应收款 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名如下：

与本公司关系 第一名 子公司 第二名 第三方 第三名 第三方 第四名 子公司 第五名 子公司	金额 账龄 157,168 3年以内 104,788 1年以内 67,539 1年以内 43,142 1年以内 27,883 1年以内 400,520	占其他应收款 总额的比例(%) 22.91 15.28 9.85 6.29 4.07
		58.40

于 2011 年 12 月 31 日，本账户余额中无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表 决权股份的股东单位的款项 (2010 年 12 月 31 日：无 ) 。

于 2011 年 12 月 31 日，其他应收关联方账款如下：

与本公司关系 上海电气集团上海电机厂有限公司 子公司 上海电气临港重型机械装备有限公司 子公司 上海继电器有限公司 子公司 上海动力设备有限公司 子公司 上海机床厂有限公司 子公司 其他	金额 157,168 59,257 27,883 27,298 25,257 32,675 329,538	占其他应收款 总额的比例(%) 18.04 6.80 3.20 3.13 2.90 3.75
		37.82

于 2010 年 12 月 31 日，其他应收关联方账款如下：

与本公司关系 上海电气集团上海电机厂有限公司 子公司 上海电气临港重型机械装备有限公司 子公司 上海继电器有限公司 子公司 上海电气电站设备有限公司 子公司 上海机床厂有限公司 子公司 其他	金额 157,168 43,142 27,883 27,298 25,257 60,372 341,120	占其他应收款 总额的比例(%) 22.91 6.29 4.06 3.98 3.68 8.80
		49.72

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3. 对联营企业投资

	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
上海电气阿尔斯通宝山	中外合资	上海	Dominique	制造业	美元50,180
变压器有限公司			Jean-Marie
			Pouliquen
上海电气阿海珐武汉	中外合资	武汉	Armand	制造业	欧元20,000
变压器有限公司			Chen
上海西门子电站成套	中外合资	上海	Oliver	贸易	20,000
设备有限公司			Meywald
上海西门子燃气轮机	中外合资	上海	黄瓯	制造业	欧元32,000
部件有限公司
上海振发机电有限公司(注1)	有限责任	上海	许洪华	制造业	10,000
上海施耐德配电电器	中外合资	上海	范晓莉	制造业	美元11,000
有限公司
上海施耐德工业控制	中外合资	上海	范晓莉	制造业	美元14,560
有限公司
上海西门子开关有限公司	中外合资	上海	刘史华	制造业	欧元15,300
上海西恩迪蓄电池有限公司	中外合资	上海	Graves	制造业	美元24,904
			Jeffrey Alan
上海ABB变压器有限公司	中外合资	上海	李竹影	制造业	美元7,000
上海施耐德电气电力自动化	中外合资	上海	薛伟平	制造业	美元5,000
有限公司
上海西门子线路保护	中外合资	上海	马军	制造业	欧元9,664
系统有限公司
上海西门子高压开关	中外合资	上海	刘史华	制造业	美元13,100
有限公司
上海库柏电力电容器	中外合资	上海	Kimlee Law	制造业	美元9,000
有限公司
传奇电气(沈阳)有限公司	中外合资	沈阳	Allan Finn	制造业	112,634
上海轨道交通设备	有限责任	上海	林万里	制造业	662,520
发展有限公司

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3. 对联营企业投资 ( 续 )

	资产总额	负债总额	净资产总额	营业收入	净利润
	年末数	年末数	年末数	本年数	本年数
上海电气阿海珐宝山
变压器有限公司	908,892	388,350	520,542	525,276	(27,530)
上海电气阿海珐武汉
变压器有限公司	541,985	528,913	13,072	121,322	(70,396)
上海西门子燃气轮机部件
有限公司	244,258	189,896	54,362	80,273	(8,683)
上海西门子电站成套设备
有限公司	73,334	70,683	2,651	72,889	1,437
上海施耐德配电电器有限公司	910,649	516,518	394,131	2,182,698	552,747
上海施耐德工业控制有限公司	698,626	455,132	243,494	2,174,615	196,019
上海西门子开关有限公司	685,390	260,758	424,632	843,932	120,752
上海西恩迪蓄电池有限公司	476,184	249,960	226,224	481,512	7,439
上海ABB变压器有限公司	442,394	352,270	90,124	586,227	12,832
上海施耐德电气电力
自动化有限公司	366,005	284,898	81,107	407,994	72,155
上海西门子线路保护系统有限公司	248,010	82,958	165,052	382,585	65,442
上海西门子高压开关有限公司	726,527	339,488	387,039	418,612	40,905
上海库柏电力电容器有限公司	178,463	76,640	101,823	133,135	(1,562)
传奇电气(沈阳)有限公司	431,701	255,053	176,648	312,294	52,387
上海轨道交通设备发展
有限公司	1,998,650	1,004,448	994,202	578,721	24,460

注 1: 本公司于 2011 年完成该公司股权处置。

4. 长期股权投资

成本法 权益法 减：长期股权投资减值准备	2011年 14,946,401 1,432,432 16,378,833 260 16,378,573	2010年 14,020,401 1,653,652 15,674,053 1,897 15,672,156

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4. 长期股权投资 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，成本法长期股权投资明细如下：

	投资	年初数	本年增减	年末数	持股比例	表决权比例	减值准备	本年计提	本年现金
	成本金额				(%)	(%)		减值准备	红利
成本法
上海汽轮机厂有限公司	724,212	724,212	-	724,212	100.00	100.00	-	-	246,588
上海电气集团上海电机厂
有限公司	747,638	747,638	-	747,638	100.00	100.00	-	-	180,573
上海锅炉厂有限公司	781,652	781,652	-	781,652	100.00	100.00	-	-	401,530
上海电站辅机厂有限公司	355,147	355,147	-	355,147	100.00	100.00	-	-	88,167
上海机电股份有限公司	1,552,452	1,552,452	-	1,552,452	47.28	47.28	-	-	96,704
上海重型机器厂有限公司	1,999,762	1,999,762	-	1,999,762	100.00	100.00	-	-	-
上海机床厂有限公司	416,415	416,415	-	416,415	100.00	100.00	-	-	-
上海开通数控有限公司	26,099	26,099	-	26,099	95.70	95.70	-	-	1,944
上海电气自动化设计
研究所有限公司	51,792	51,792	-	51,792	100.00	100.00	-	-	2,942
上海市机电设计研究院
有限公司	197,277	197,277	-	197,277	100.00	100.00	-	-	1,833
上海市离心机械研究所
有限公司	70,887	70,887	-	70,887	100.00	100.00	-	-	7,016
上海电气集团财务
有限责任公司	745,184	745,184	-	745,184	73.38	73.38	-	-	110,063
上海电气国际经济贸易
有限公司	455,395	455,395	-	455,395	100.00	100.00	-	-	-
上海电气石川岛电站
环保工程有限公司	24,143	24,143	-	24,143	70.00	70.00	-	-	-
上海电气临港重型机械
装备有限公司	408,169	408,169	-	408,169	100.00	100.00	-	-	-
池贝株式会社	150,868	150,868	-	150,868	65.00	65.00	-	-	-
四达机床有限公司	50,291	50,291	-	50,291	100.00	100.00	-	-	-
上海明精机床有限公司	-	285,436	(285,436)	-	-	-	-	-	-
上海船用曲轴有限公司	473,021	473,021	-	473,021	86.73	86.73	-	-	-
上海第一机床有限公司	619,159	199,159	420,000	619,159	100.00	100.00	-	-	29,066
上海电气风电设备
有限公司	1,041,051	956,051	85,000	1,041,051	100.00	100.00	-	-	-
上海电气核电设备
有限公司	2,092,000	2,092,000	-	2,092,000	100.00	100.00	-	-	-
上海电气环保投资
有限公司	200,000	200,000	-	200,000	100.00	100.00	-	-	-
上海电气环保热电(南通)
有限公司	119,783	119,783	-	119,783	75.00	75.00	-	-	-
上海电气工程设计
有限公司	7,000	7,000	-	7,000	70.00	70.00	-	-	-
上海重型机床厂有限公司	219,552	205,875	13,677	219,552	100.00	100.00	-	-	-
上海市机械制造工艺
研究所有限公司	136,175	136,175	-	136,175	100.00	100.00	-	-	-
上海电气斯必克工程技术
有限公司	73,656	-	73,656	73,656	55.00	55.00	-	-	-
上海电气印度有限公司	62,285	-	62,285	62,285	100.00	100.00	-	-	-
上海电气越南有限公司	10,014	-	10,014	10,014	100.00	100.00	-	-	-
上海电器陶瓷厂有限公司	42,786	42,786	-	42,786	100.00	100.00	-	-	-
上海互感器厂有限公司	73,147	73,147	-	73,147	100.00	100.00	-	-	-
上海电器进出口有限公司	9,984	9,984	-	9,984	100.00	100.00	-	-	-
上海电气输配电工程成套
有限公司	46,783	46,783	-	46,783	100.00	100.00	-	-	-
上海电气输配电试验中心
有限公司	17,050	17,050	-	17,050	100.00	100.00	-	-	41,827
上海继电器有限公司	41,416	41,416	-	41,416	100.00	100.00	-	-	-
上海电气电力电子

218

有限公司 54,386 54,386 - 54,386 51.00 51.00 - - -

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4. 长期股权投资 ( 续 )

于 2011 年 12 月 31 日，成本法长期股权投资明细如下 ( 续 ) ：

成本法(续) 上海人民电器厂 上海电气阿海珐临港 变压器有限公司 上海电气输配电装备 有限公司 上海日立家用电器 有限公司 申银万国证劵股份 有限公司 其他 成本法合计	投资 成本金额 90,000 117,860 500,000 12,738 - 129,172	年初数 90,000 117,860 - 12,738 3,750 78,618	本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 (%) (%) - 90,000 100.00 100.00 - 117,860 50.00 50.00 500,000 500,000 50.00 50.00 - 12,738 5.00 5.00 (3,750) - <1.00 <1.00 50,554 129,172 926,000 14,946,401	减值准备 - - - - - 260	本年计提 减值准备 - - - - - -	本年现金 红利 - - - - - -
	14,946,401	14,020,401	926,000	260	-	1,208,253

于 2011 年 12 月 31 日，权益法长期股权投资明细如下：

投资 成本金额 权益法 联营企业 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 上海西门子开关 有限公司 86,901 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 上海ABB变压器 有限公司 29,841 上海施耐德电气电力 自动化有限公司 16,968 上海西门子线路保护 系统有限公司 15,475 上海西门子高压开关 有限公司 17,516 上海库柏电力电容器 有限公司 13,035 传奇电气(沈阳) 有限公司 23,673 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海振发机电有限公司 2,740 上海西门子电站成套 设备公司 7,000 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 264,041 1,017,668	投资 成本金额 权益法 联营企业 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 上海西门子开关 有限公司 86,901 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 上海ABB变压器 有限公司 29,841 上海施耐德电气电力 自动化有限公司 16,968 上海西门子线路保护 系统有限公司 15,475 上海西门子高压开关 有限公司 17,516 上海库柏电力电容器 有限公司 13,035 传奇电气(沈阳) 有限公司 23,673 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海振发机电有限公司 2,740 上海西门子电站成套 设备公司 7,000 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 264,041 1,017,668	年初数 92,666 54,727 299,742 73,734 44,453 48,341 43,840 176,592 36,371 116,810 32,764 314,030 2,510 - 41,220 275,852	本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 (%) (%) (13,840) 78,826 20.00 20.00 (6,028) 48,699 20.00 20.00 (108,658) 191,084 45.00 45.00 920 74,654 33.00 33.00 (292) 44,161 49.00 49.00 (15,088) 33,253 41.00 41.00 (2,577) 41,263 25.00 25.00 13,057 189,649 49.00 49.00 (733) 35,638 35.00 35.00 (54,983) 61,827 35.00 35.00 (4,254) 28,510 49.00 49.00 6,945 320,975 34.91 34.91 (2,510) - - - - - 35.00 35.00 (17,598) 23,622 50.00 50.00 (15,581 ) 260,271 50.00 50.00 (221,220 ) 1,432,432	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - -	本年计提 减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - -	本年现金 红利 110,000 45,232 162,996 - 6,182 40,520 19,336 5,390 - 73,500 - - - - - -
	1,017,668	1,653,652	(221,220	-	-	463,156

220

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续

4. 长期股权投资 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，成本法长期股权投资明细如下：

	投资	年初数	本年增减	年末数	持股比例	表决权比例	减值准备	本年计提	本年现金
	成本金额				(%)	(%)		减值准备	红利
成本法
上海汽轮机厂有限公司	724,212	724,212	-	724,212	100.00	100.00	-	-	209,063
上海电气集团上海电机厂
有限公司	747,638	747,638	-	747,638	100.00	100.00	-	-	194,896
上海锅炉厂有限公司	781,652	781,652	-	781,652	100.00	100.00	-	-	258,153
上海电站辅机厂有限公司	355,147	355,147	-	355,147	100.00	100.00	-	-	81,094
上海机电股份有限公司	1,552,452	1,552,452	-	1,552,452	47.28	47.28	-	-	48,352
上海重型机器厂有限公司	1,999,762	1,232,062	767,700	1,999,762	100.00	100.00	-	-	187,720
上海机床厂有限公司	416,415	236,415	180,000	416,415	100.00	100.00	-	-	-
上海开通数控有限公司	26,099	26,099	-	26,099	95.70	95.70	-	-	-
上海电气自动化设计
研究所有限公司	51,792	51,792	-	51,792	100.00	100.00	-	-	3,207
上海市机电设计研究院
有限公司	197,277	197,277	-	197,277	100.00	100.00	-	-	1,329
上海市离心机械研究所
有限公司	70,887	70,887	-	70,887	100.00	100.00	-	-	5,826
上海电气集团财务
有限责任公司	745,184	745,184	-	745,184	73.38	73.38	-	-	110,063
上海电气国际经济贸易
有限公司	455,395	455,395	-	455,395	100.00	100.00	-	-	-
上海电气石川岛电站
环保工程有限公司	24,143	24,143	-	24,143	70.00	70.00	-	-	-
上海电气临港重型机械
装备有限公司	408,169	998,169	(590,000)	408,169	100.00	100.00	-	-	-
上海交大泰阳绿色能源
有限公司	-	192,025	(192,025)	-	-	-	-	-	-
池贝株式会社	150,868	150,868	-	150,868	65.00	65.00	-	-	413
四达机床有限公司	50,291	50,291	-	50,291	100.00	100.00	-	-	-
上海明精机床有限公司	285,436	285,436	-	285,436	100.00	100.00	-	-	-
上海船用曲轴有限公司	473,021	473,021	-	473,021	86.73	86.73	-	-	-
上海第一机床有限公司	199,159	199,159	-	199,159	100.00	100.00	-	-	-
上海电气风电设备
有限公司	956,051	272,000	684,051	956,051	100.00	100.00	-	-	-
上海电气核电设备
有限公司	2,092,000	1,000,000	1,092,000	2,092,000	100.00	100.00	-	-	-
上海电气环保投资
有限公司	200,000	200,000	-	200,000	100.00	100.00	-	-	-
上海电气环保热电(南通)
有限公司	119,783	119,783	-	119,783	75.00	75.00	-	-	-
上海电气工程设计
有限公司	7,000	7,000	-	7,000	70.00	70.00	-	-	-
上海重型机床厂有限公司	205,875	205,875	-	205,875	100.00	100.00	-	-	-
上海市机械制造工艺
研究所有限公司	136,175	136,175	-	136,175	100.00	100.00	-	-	-
上海电器陶瓷厂有限公司	42,784	42,784	-	42,784	100.00	100.00	-	-	-
上海互感器厂有限公司	73,147	73,147	-	73,147	100.00	100.00	-	-	-
上海电器进出口有限公司	9,984	9,984	-	9,984	100.00	100.00	-	-	-
上海电气输配电工程成套
有限公司	46,783	46,783	-	46,783	100.00	100.00	-	-	-
上海电气输配电试验中心
有限公司	17,050	17,050	-	17,050	100.00	100.00	-	-	-
上海继电器有限公司	41,416	41,416	-	41,416	100.00	100.00	-	-	-
上海电气电力电子
有限公司	54,386	38,377	16,009	54,386	51.00	51.00	-	-	-
上海人民电器厂	90,000	90,000	-	90,000	100.00	100.00	-	-	-

221

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续 )

4. 长期股权投资 ( 续 )

于 2010 年 12 月 31 日，成本法长期股权投资明细如下 ( 续 ) ：

投资 成本金额 成本法(续) 上海电气阿海珐临港 变压器有限公司 117,860 上海起重运输机械厂 有限公司 - 上海轨道交通设备发展 有限公司 - 上海日立家用电器 有限公司 12,738 其他 82,370 成本法合计 14,020,401	投资 成本金额 成本法(续) 上海电气阿海珐临港 变压器有限公司 117,860 上海起重运输机械厂 有限公司 - 上海轨道交通设备发展 有限公司 - 上海日立家用电器 有限公司 12,738 其他 82,370 成本法合计 14,020,401	年初数 - 317,496 499,974 12,738 3,938	本年增减 年末数 持股比例 表决权比例 (%) (%) 117,860 117,860 50.00 50.00 (317,496) - - - (499,974) - 34.91 34.91 - 12,738 5.00 5.00 78,432 82,370 1,336,557 14,020,401	减值准备 - - - - 1,897	本年计提 减值准备 - - - - -	本年现金 红利 - - - - 2,196
	14,020,401	12,683,844	1,336,557	1,897	-	1,102,312

于 2010 年 12 月 31 日，权益法长期股权投资明细如下：

投资 成本金额 权益法 联营企业 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 上海西门子开关 有限公司 86,901 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 上海ABB变压器 有限公司 29,841 上海阿海珐电力自动化 有限公司 16,968 上海松下电工自动化 控制有限公司 22,427 上海西门子线路保护 系统有限公司 15,475 上海西门子高压开关 有限公司 17,516 上海库柏电力电容器 有限公司 13,035 传奇电气(沈阳) 有限公司 23,673 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海振发机电有限公司 2,740 上海西门子电站成套 设备公司 7,000 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 264,041 其他 - 1,040,095	投资 成本金额 权益法 联营企业 上海施耐德配电电器 有限公司 18,355 上海施耐德工业控制 有限公司 20,462 上海西门子开关 有限公司 86,901 上海西恩迪蓄电池 有限公司 65,048 上海ABB变压器 有限公司 29,841 上海阿海珐电力自动化 有限公司 16,968 上海松下电工自动化 控制有限公司 22,427 上海西门子线路保护 系统有限公司 15,475 上海西门子高压开关 有限公司 17,516 上海库柏电力电容器 有限公司 13,035 传奇电气(沈阳) 有限公司 23,673 上海西门子燃气轮机 部件有限公司 161,610 上海轨道交通设备发展 有限公司 231,248 上海振发机电有限公司 2,740 上海西门子电站成套 设备公司 7,000 上海电气阿海珐武汉 变压器有限公司 43,755 上海电气阿海珐宝山 变压器有限公司 264,041 其他 - 1,040,095	年初数 79,898 42,398 285,135 70,066 41,176 37,201 28,227 33,469 159,900 30,337 97,191 54,838 - 2,712 1,238 - 392,492 65,865	本期增减 年末数 持股比例 表决权比例 12,768 92,666 20.00 20.00 12,329 54,727 20.00 20.00 14,607 299,742 45.00 45.00 3,668 73,734 33.00 33.00 3,277 44,453 49.00 49.00 11,140 48,341 41.00 41.00 (28,227) - 00.00 00.00 10,371 43,840 25.00 25.00 16,692 176,592 45.00 45.00 6,034 36,371 35.00 35.00 19,619 116,810 35.00 35.00 (22,074) 32,764 49.00 49.00 314,030 314,030 35.00 35.00 (202) 2,510 27.40 27.40 (1,238) - 35.00 35.00 41,220 41,220 50.00 50.00 (116,640) 275,852 50.00 50.00 (65,865 ) - 231,509 1,653,652	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年计提 减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年现金 红利 106,621 37,852 63,611 - 4,123 17,492 - 9,559 - - - - - - - - 169,147 -
	1,040,095	1,422,143		-	-	408,405

222

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)	十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)	十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)	十一、 母公司主要财务报表项目注释(续)
5．	营业收入与成本
	营业收入列示如下：
				2011年		2010年
	主营业务收入			33,033,328		29,496,590
	其他业务收入			186,009		64,357
				33,219,337		29,560,947
	营业成本列示如下：
				2011年		2010年
	主营业务成本			31,582,465		28,350,668
	其他业务成本			42,927		1,415
				31,625,392		28,352,083
	主营业务的分行业信息如下：
				2011年	2010年
			收入	成本	收入	成本
	高效清洁能源业务	20,963,593		19,850,589 19,303,863		18,687,336
	现代服务业	12,039,906		11,701,818 10,104,475		9,571,812
	其他	29,829		30,058	88,252	91,520
		33,033,328		31,582,465 29,496,590		28,350,668

223

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续

5 ． 营业收入与成本 ( 续 ) 2011 年前五名客户的营业收入如下：

第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 2010年前五名客户的营业收入如下： 第一名 第二名 第三名 第四名 第五名	金额 2,714,006 2,158,058 1,647,132 1,618,916 1,602,006 9,740,118 金额 2,098,764 1,833,429 1,682,185 1,091,949 1,018,342 7,724,669	占营业收入 比例(%) 8.17 6.50 4.96 4.87 4.82 29.32 占营业收入 比例(%) 7.10 6.20 5.69 3.69 3.44 26.12

2010 年前五名客户的营业收入如下：

224

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续

6 ． 投资收益

成本法核算的长期股权投资 权益法核算的长期股权投资 其中：联营企业投资收益 持有其他股权投资产生的 投资收益 处置子公司产生的投资收益 处置联营企业产生的投资收益 处置交易性金融资产取得的 投资收益 处置其他股权投资取得的投资收益 其他	2011年 1,208,253 244,379 244,379 339 - - 41,520 28,511 (273 ) 1,522,729	2010年 1,102,312 393,854 393,854 - 17,811 12,273 21,817 - 12,180
		1,560,247

成本法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最高的前五家投资 单位如下：

2011 年

上海锅炉厂有限公司 上海汽轮机厂有限公司 上海电气集团上海电机厂有限公司 上海电气集团财务有限责任公司 上海机电股份有限公司	401,530 246,588 180,573 110,063 96,704
	1,035,458

225

上海电气集团股份有限公司

财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续 )

6 ． 投资收益 ( 续 )

成本法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最高的前五家投资 单位如下 ( 续 ) ：

单位如下(续)：
2010年 上海锅炉厂有限公司 上海汽轮机厂有限公司 上海电气集团上海电机厂有限公司 上海重型机器厂有限公司 上海电气集团财务有限责任公司	258,153 209,063 194,896 187,720 110,063
	959,895

权益法核算的长期股权投资收益中，占利润总额比例最高的前五家投资 单位如下：

2011 年

上海施耐德配电电器有限公司 上海西门子开关有限公司 上海施耐德工业控制有限公司 上海施耐德电气电力自动化有限公司 上海西门子高压开关有限公司 2010年 上海施耐德配电电器有限公司 上海西门子开关有限公司 上海电气阿海珐宝山变压器有限公司 上海施耐德工业控制有限公司 上海阿海珐电力自动化有限公司	96,155 54,339 39,204 25,432 18,447
	233,577
	119,394 78,218 52,446 50,181 28,632
	328,871

226

于 2011 年 12 月 31 日，本公司投资收益的汇回无重大限制。

227

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财务报表附注 ( 续 )

2011 年 12 月 31 日

人民币千元

十一、母公司主要财务报表项目注释 ( 续

7 ． 现金流量表

净利润 加:计提的资产减值准备 投资性房地产折旧 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的收益 财务费用 公允价值变动收益 投资收益 递延所得税资产的减少 存货的减少/(增加) 经营性应收项目的减少/(增加) 经营性应付项目的(减少)/增加 经营活动产生的现金流量净额 8． 现金及现金等价物 现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 减：3个月以上的定期存单 年末现金及现金等价物余额	2011年 1,706,895 366,080 2,323 57,931 7,439 1,466 (1,022) 224 (1,121) (1,522,729) (164,245) 588,808 2,285,854 (2,894,524 ) 433,379 2011年 709 9,204,980 200,000 9,005,689	2010年 1,678,122 92,395 - 57,371 5,229 2,935 (17,339) 3,901 (25,771) (1,560,247) (87,177) (696,429) (1,191,117) 1,456,029 (282,098 ) 2010年 572 9,244,579 2,513,000 6,732,151

228

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财务报表补充资料

2011 年 12 月 31 日

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1 、 非经常性损益明细表

非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响数 少数股东权益影响数

2011年金额 81,877 - 386,142 - - - - - - (38,183) - - - 45,871 363,017 - - 51,611 - 54,640 - 944,975 (172,847) (93,037 ) 679,091

本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号 —— 非经常性损益》 ( 证监会公告 [2008]43 号 ) 的规定执行。

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2. 中国与香港财务报告准则编报差异调节表

按中国企业会计准则编制的合并财务报表与按香港财务报告准则编制的 合并财务报表于 2011 年度的主要差异如下：

按中国企业会计准则编制 (含少数股东损益及权益) 职工奖励及福利基金 按香港财务报告准则编制 (含少数股东损益及权益)		2011年 净利润 净资产 4,493,352 37,655,778 (116,962 ) - 4,376,390 37,655,778	2010年 净利润 净资产 3,894,828 34,502,465 (97,376 ) - 3,797,452 34,502,465
		净利润 4,493,352 (116,962 ) 4,376,390	净利润 3,894,828 (97,376 ) 3,797,452

本公司境外审计师为安永会计师事务所。

按中国企业会计准则及香港财务报告准则编报差异调节说明：

按香港财务报告准则编制的合并财务报表中，提取的职工奖励及福利基 金计入管理费用；按中国企业会计准则编制的合并财务报表中，提取的 职工奖励及福利基金作为利润分配事项列示。

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3 、 净资产收益率和每股收益

2011 年

归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 2010年 归属于公司普通股 股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率(%) 11.77 9.35 加权平均净资产收益率(%) 11.13 7.16	基本每股收益 (人民币元) 0.26 0.21 基本每股收益 (人民币元) 0.22 0.14

本公司无稀释性潜在普通股。

本集团对净资产收益率和每股收益的列报依照中国证监会《公开发行证 — 券的公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算及 披露》 (2010 年修订 ) 的规定。

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4 、 财务报表项目数据的变动分析

资产负债表

		2011年	2010年	变动金额	变动比率
					(%)
应收账款	(1)	18,364,867	15,977,396	2,387,471	15
存货	(2)	21,175,324	20,328,103	847,221	4
在建工程	(3)	1,531,849	2,787,399	(1,255,550)	(45)
递延所得税资产	(4)	1,502,589	1,114,752	387,837	35
应付账款	(5)	20,656,571	15,967,932	4,688,639	29
预收账款	(6)	28,235,416	30,861,254	(2,625,838)	(9)

• (1) 应收账款增长 15% ，主要因为营业收入增加，同时受到国家货币政 策紧缩影响，货款回收期延长。

• (2) 存货增长 4% ，占总资产的比例比年初下降，主要因为公司持续推 进供应链管理整合，优化运营管理方式，存货周转率提高，周转速 度处于历史较好水平。

• (3) 在建工程减少 45% ，主要是报告期内转入到固定资产金额较大。

• (4) 递延所得税资产增长 35% ，主要是报告期提取资产减值准备和预计 合同亏损引起的递延所得税资产增长。

• (5) 应付账款增加 29% ，主要是因为随着销售规模的扩大采购也相应增 加。

• (6) 预收账款减少 9% ，主要因为随着已接订单交货而结转至营业收 入。

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4 、 财务报表项目数据的变动分析 ( 续

利润表

		2011年	2010年	变动金额	变动比率
					(%)
营业税金及附加	(1)	384,642	218,363	166,279	76
营业利润	(2)	4,730,924	3,482,352	1,248,572	36
营业外收入	(3)	506,883	760,542	(253,659)	(33)
营业外支出	(4)	29,434	120,326	(90,892)	(76)
所得税费用	(5)	715,021	227,740	487,281	>100

• (1) 营业税金及附加增加 76% ，主要是报告期内收入规模增长，以及增 加地方教育费附加所致。

• (2) 营业利润增加 36% ，主要是报告期内营业收入和毛利率都有增长从 而毛利额增加。

• (3) 营业外收入减少 33% ，主要是由于报告期内政府补助收益减少。

• (4) 营业外支出减少 76% ，主要是报告期内处置非流动资产损失减少所 致。

• (5) 所得税费用增加超过 100% ，主要是因为报告期内公司利润总额上 升。

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