Shanghai DragonNet Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 20, 2017

上海天玑科技股份有限公司 专项审计说明 2016 年度

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关于对上海天玑科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2017]第 ZA12819 号

上海天玑科技股份有限公司董事会：

我们审计了后附的上海天玑科技股份有限公司（以下简称“天玑 科技”）控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总 表”）。该汇总表已由天玑科技管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明第 1 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，天玑科技 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编 制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是天玑科技为满足中国证券 监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇总表可能不适 于其他用途。本专项审计说明仅供天玑科技 2016 年度报告披露之目 的，不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：朱育勤

中国注册会计师：鲍列仑

· 中国 上海二〇一七年四月十九日

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专项审计说明第 2 页

上海天玑科技股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：上海天玑科技股份有限公司

单位：人民币元

		占用方与上	上市公司核算	2016 年期初占	2016 年度占用	2016 年度偿还	2016 年期末占	占用形成
资金占用类别	资金占用方名称	市公司的关 联关系	的会计科目	用资金余额	累计发生金额	累计发生金额	用资金余额	原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其 附属企业
小计
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业	上海亿富金融信息服务有限公司	权益法公司	应收账款	451,030.00		451,030.00		业务款	经营性占用
	上海亿富金融信息服务有限公司	权益法公司	应收账款	4,803.18	4,803.18	9,606.36	-	房租款	经营性占用
	上海复深蓝软件股份有限公司	权益法公司	预付款项	1,160,047.69	2,711,513.94	25,016.69	3,846,544.94	业务款	经营性占用
	上海复深蓝软件股份有限公司	权益法公司	应收股利	11,506,994.42		2,327,348.64	9,179,645.78	分红款	经营性占用
小计				13,122,875.29	2,716,317.12	2,813,001.69	13,026,190.72
上市公司的子公司及其附属 企业	上海力克数码科技有限公司	子公司	应收账款	986,419.87	986,419.80	986,419.80	986,419.87	业务款	经营性占用
	上海天玑数据技术有限公司	子公司	应收账款	271,777.38	14,427,125.47	2,428,639.94	12,270,262.91	业务款	经营性占用
	上海缔塔科技有限公司	子公司	应收账款	3,405.32	45,030.48	44,269.16	4,166.64	业务款	经营性占用
	上海天玑数据技术有限公司	子公司	预付账款		1,000,000.00	1,000,000.00		业务款	经营性占用
	上海领卓企业管理咨询有限公司	子公司	其他应收款	4,105,688.30		4,105,688.30		垫付款	经营性占用
	北京力拓信息技术有限公司	子公司	其他应收款	700,000.00	700,000.00	1,400,000.00		垫付款	经营性占用
	上海力克数码科技有限公司	子公司	其他应收款	20.00	3,016,077.00	3,014,247.00	1,850.00	垫付款	经营性占用
	上海天玑数据技术有限公司	子公司	其他应收款	90,247.35	1,789,421.20	1,879,668.55		垫付款	经营性占用
	上海缔塔科技有限公司	子公司	其他应收款	1,000,000.00	1,500,950.00	2,500,950.00		垫付款	经营性占用
	上海卓之联信息科技有限公司	子公司	其他应收款	1,000,000.00	501,200.00	1,501,200.00		垫付款	经营性占用
小计				8,157,558.22	23,966,223.95	18,861,082.75	13,262,699.42
总计				21,280,433.51	26,682,541.07	21,674,084.44	26,288,890.14

公司本年度不存在与大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况

企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）：

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专项审计说明第 3 页