SHANGHAI COOLTECH POWER CO.,LTD. — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

上海科泰电源股份有限公司

2011 年度

审计报告

索引	页码
审计报告
公司财务报告
— 合并资产负债表	1-2
— 母公司资产负债表	3-4
— 合并利润表	5
— 母公司利润表	6
— 合并现金流量表	7
— 母公司现金流量表	8
— 合并所有者权益变动表	9-10
— 母公司所有者权益变动表	11-12
— 财务报表附注	13-68

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• 1 -

XYZH/2011GZA2038 号

审 计 报 告

上海科泰电源股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海科泰电源股份有限公司（以下简称科泰电 源）财务报表，包括2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表， 2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是科泰电源管理层的责任，这种责任包 括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反 映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意

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• 2 -

见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，科泰电源财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 的规定编制，公允反映了科泰电源2011 年12 月31 日的合并及母公司 财务状况以及2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

信永中和会计师事务所有限责任公司

中国 〃 北京 中国注册会计师

中国注册会计师

报告日期： 2012年3月28日

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• 3 -

合并资产负债表

2011年12月31日

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：上海科泰电源股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金	八、1	659,138,191.99	811,940,547.03
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	八、2	510,000.00	1,823,500.00
应收账款	八、3	156,831,251.52	141,788,672.51
预付款项	八、4	3,362,504.82	7,644,167.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	八、5	5,951,041.65	4,287,411.77
买入返售金融资产
存货	八、6	232,795,598.75	70,479,469.64
一年内到期的非流动资产		353,075.12
其他流动资产
流动资产合计		1,058,941,663.85	1,037,963,768.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、7	30,576,051.25
投资性房地产
固定资产	八、8	6,106,767.26	5,739,394.00
在建工程	八、9	40,262,825.30	127,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八、10	14,333,995.13	14,631,072.77
开发支出
商誉
长期待摊费用	八、11	1,910,882.36	-
递延所得税资产	八、12	2,459,154.59	2,212,869.14
其他非流动资产
非流动资产合计		95,649,675.89	22,710,335.91
资产总计		1,154,591,339.74	1,060,674,104.28

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 4 -

合并资产负债表 (续)

2011年12月31日

合并资产负债表 (续) 2011年12月31日	合并资产负债表 (续) 2011年12月31日	合并资产负债表 (续) 2011年12月31日	合并资产负债表 (续) 2011年12月31日
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款	八、14	33,773,679.19	35,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	八、15	4,078,402.20
应付账款	八、16	158,429,617.79	73,144,756.53
预收款项	八、17	11,354,343.44	7,092,604.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八、18
应交税费	八、19	1,943,305.01	6,107,075.37
应付利息
应付股利
其他应付款	八、20	11,678,547.15	21,368,589.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	八、21	966,367.31	960,127.58
其他流动负债	八、22	485,000.00	406,260.00
流动负债合计		222,709,262.09	144,079,413.73
非流动负债：
长期借款	八、23	2,472,178.60	3,609,052.32
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,472,178.60	3,609,052.32
负 债 合 计		225,181,440.69	147,688,466.05
股东权益：
股本	八、24	160,000,000.00	80,000,000.00
资本公积	八、25	654,637,891.87	733,687,891.87
减：库存股
专项储备
盈余公积	八、26	15,584,687.34	12,825,228.11
一般风险准备
未分配利润	八、27	100,801,682.49	87,449,826.50
外币报表折算差额		-1,614,362.65	-977,308.25
归属于母公司股东权益合计		929,409,899.05	912,985,638.23
少数股东权益
股东权益合计		929,409,899.05	912,985,638.23
负债和股东权益总计		1,154,591,339.74	1,060,674,104.28

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 5 -

母公司资产负债表

2011年12月31日

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金		642,746,792.98	798,801,991.92
交易性金融资产
应收票据		510,000.00	1,823,500.00
应收账款	十四、1	131,351,477.77	132,298,824.62
预付款项		3,362,504.82	7,644,167.42
应收利息
应收股利
其他应收款	十四、2	20,010,403.99	15,529,490.55
存货		231,287,205.11	70,479,469.64
一年内到期的非流动资产		353,075.12
其他流动资产
流动资产合计		1,029,621,459.79	1,026,577,444.15
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十四、3	36,973,354.73	6,397,303.48
投资性房地产
固定资产		5,795,381.51	5,580,903.28
在建工程		40,262,825.30	127,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		14,333,995.13	14,631,072.77
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,910,882.36
递延所得税资产		2,325,398.54	2,004,180.77
其他非流动资产
非流动资产合计		101,601,837.57	28,740,460.30
资 产 总 计		1,131,223,297.36	1,055,317,904.45

法定代表人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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• 6 -

母公司资产负债表 (续)

2011年12月31日

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

项 目	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款		33,773,679.19	35,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		4,078,402.20
应付账款		158,679,336.55	72,149,434.86
预收款项		6,142,455.62	4,246,100.62
应付职工薪酬
应交税费		1,448,006.78	6,257,509.13
应付利息
应付股利
其他应付款		10,763,784.57	25,950,559.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		485,000.00	406,260.00
流动负债合计		215,370,664.91	144,009,864.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		-	-
负 债 合 计		215,370,664.91	144,009,864.29
股东权益:
股本		160,000,000.00	80,000,000.00
资本公积		654,637,891.87	733,687,891.87
减：库存股
专项储备
盈余公积		15,584,687.34	12,825,228.11
一般风险准备
未分配利润		85,630,053.24	84,794,920.18
股东权益合计		915,852,632.45	911,308,040.16
负债和股东权益总计		1,131,223,297.36	1,055,317,904.45

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 7 -

合并利润表

2011年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：上海科泰电源股份有限公司			单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业总收入		485,055,167.38	437,881,113.12
其中:营业收入	八、28	485,055,167.38	437,881,113.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		443,013,037.95	378,634,779.17
其中：营业成本	八、28	363,392,368.60	307,123,959.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八、29	829,908.46	548,605.20
销售费用	八、30	47,249,146.37	37,745,687.32
管理费用	八、31	40,245,099.81	29,001,452.93
财务费用	八、32	-11,731,934.11	2,229,760.86
资产减值损失	八、33	3,028,448.82	1,985,313.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八、34	576,051.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		576,051.25
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		42,618,180.68	59,246,333.95
加：营业外收入	八、35	3,087,304.27	958,210.78
减：营业外支出	八、36	448,583.71	414,270.91
其中：非流动资产处置损失		901.67	31,741.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		45,256,901.24	59,790,273.82
减：所得税费用	八、37	5,145,586.02	8,819,215.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		40,111,315.22	50,971,057.88
归属于母公司股东的净利润		40,111,315.22	50,971,057.88
少数股东损益		-	-
六、每股收益：
（一）基本每股收益	八、38	0.25	0.42
（二）稀释每股收益	八、38	0.25	0.42
七、其他综合收益	八、39	-637,054.40	-636,723.16
八、综合收益总额		39,474,260.82	50,334,334.72
归属于母公司股东的综合收益总额		39,474,260.82	50,334,334.72
归属于少数股东的综合收益总额		-	-

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 8 -

母公司利润表

2011年度

2011年度	2011年度	2011年度	2011年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	十四、4	448,188,747.73	427,079,193.51
减：营业成本	十四、4	351,939,263.15	303,231,405.97
营业税金及附加		479,095.19	543,319.22
销售费用		42,581,701.16	36,742,860.14
管理费用		34,864,072.87	25,197,097.90
财务费用		-13,204,190.43	1,839,665.38
资产减值损失		2,252,288.97	1,733,603.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十四、5	576,051.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		576,051.25
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		29,852,568.07	57,791,241.69
加：营业外收入		3,087,304.27	958,210.78
减：营业外支出		448,583.71	414,270.91
其中：非流动资产处置损失		901.67	31,741.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		32,491,288.63	58,335,181.56
减：所得税费用		4,896,696.34	8,762,425.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		27,594,592.29	49,572,756.06
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		27,594,592.29	49,572,756.06

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 9 -

合并现金流量表

2011年度

2011年度 合并现金流量表	2011年度 合并现金流量表	2011年度 合并现金流量表	2011年度 合并现金流量表
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		498,364,032.00	440,151,989.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		13,393,785.27	989,941.99
收到其他与经营活动有关的现金	八、40	27,965,836.12	8,007,690.32
经营活动现金流入小计		539,723,653.39	449,149,622.12
购买商品、接受劳务支付的现金		488,846,258.00	331,843,009.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		38,232,250.28	30,048,883.40
支付的各项税费		13,889,669.29	23,251,220.81
支付其他与经营活动有关的现金	八、40	43,102,340.26	29,669,875.08
经营活动现金流出小计		584,070,517.83	414,812,989.25
经营活动产生的现金流量净额		-44,346,864.44	34,336,632.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		50,582.18	19,810.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		50,582.18	19,810.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		44,081,764.75	17,734,035.88
投资支付的现金		30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		74,081,764.75	17,734,035.88
投资活动产生的现金流量净额		-74,031,182.57	-17,714,225.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			746,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金		33,910,884.93	69,645,938.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		33,910,884.93	815,645,938.09
偿还债务所支付的现金		35,936,107.47	55,763,589.23
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		25,630,716.99	15,632,151.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	八、40	6,757,500.00	5,162,095.46
筹资活动现金流出小计		68,324,324.46	76,557,835.95
筹资活动产生的现金流量净额		-34,413,439.53	739,088,102.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,046,782.75	-248,591.24
五、现金及现金等价物净增加额		-153,838,269.29	755,461,917.89
加：期初现金及现金等价物余额		811,940,547.03	56,478,629.14
六、期末现金及现金等价物余额		658,102,277.74	811,940,547.03

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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• 10 -

母公司现金流量表

2011年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：上海科泰电源股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		476,344,630.02	430,779,681.67
收到的税费返还		13,393,785.27	989,941.99
收到其他与经营活动有关的现金		30,408,069.12	12,714,315.82
经营活动现金流入小计		520,146,484.41	444,483,939.48
购买商品、接受劳务支付的现金		480,133,219.30	326,601,536.82
支付给职工以及为职工支付的现金		34,151,836.83	27,602,720.25
支付的各项税费		13,671,626.96	22,944,432.19
支付其他与经营活动有关的现金		41,551,970.81	29,660,772.46
经营活动现金流出小计		569,508,653.90	406,809,461.72
经营活动产生的现金流量净额		-49,362,169.49	37,674,477.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额		50,582.18	19,810.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		50,582.18	19,810.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		43,856,588.29	17,699,419.83
投资支付的现金		30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		73,856,588.29	17,699,419.83
投资活动产生的现金流量净额		-73,806,006.11	-17,679,609.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			746,000,000.00
取得借款收到的现金		33,910,884.93	64,414,088.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		33,910,884.93	810,414,088.09
偿还债务支付的现金		35,000,000.00	55,214,088.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		25,409,063.05	15,471,799.72
支付其他与筹资活动有关的现金		6,757,500.00	5,162,095.46
筹资活动现金流出小计		67,166,563.05	75,847,983.27
筹资活动产生的现金流量净额		-33,255,678.12	734,566,104.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-125,667.44	46,595.94
五、现金及现金等价物净增加额		-156,549,521.16	754,607,568.69
加：期初现金及现金等价物余额		798,801,991.92	44,194,423.23
六、期末现金及现金等价物余额		642,252,470.76	798,801,991.92

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

合并股东权益变动表

2011年度

2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度	2011年度
编制单位：上海科泰电源股份有限公司 单位：人民币元
项 目	本年金额
	归属于母公司股东权益								少数股 东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-		12,825,228.11		87,449,826.50	-977,308.25		912,985,638.23
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-	-	12,825,228.11	-	87,449,826.50	-977,308.25	-	912,985,638.23
~~三、本年增减变动金额（减少以~~ ~~－~~ ~~”~~	80,000,000.00	-79,050,000.00	-	-	2,759,459.23	-	13,351,855.99	-637,054.40	-	16,424,260.82
~~号填列）~~ （一）净利润	-	-	-	-			40,111,315.22			40,111,315.22
（二）其他综合收益								-637,054.40		-637,054.40
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	40,111,315.22	-637,054.40	-	39,474,260.82
（三）股东投入和减少资本	-	950,000.00	-	-	-	-	-	-	-	950,000.00
1.股东投入资本										-
2.股份支付计入股东权益的金额										-
3.其他		950,000.00								950,000.00
（四）利润分配	-	-	-	-	2,759,459.23	-	-26,759,459.23	-	-	-24,000,000.00
1.提取盈余公积					2,759,459.23		-2,759,459.23			-
2.提取一般风险准备										-
3.对股东的分配							-24,000,000.00			-24,000,000.00
4.其他										-
（五）股东权益内部结转	80,000,000.00	-80,000,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	80,000,000.00	-80,000,000.00								-
2.盈余公积转增股本										-
3.盈余公积弥补亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.本年提取										-
2.本年使用										-
（七）其他										-
四、本年年末余额	160,000,000.00	654,637,891.87	-	-	15,584,687.34	-	100,801,682.49	-1,614,362.65	-	929,409,899.05

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

合并股东权益变动表（续）

2011年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

项 目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司股东权益								少数股 东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	60,000,000.00	17,557,487.33			7,867,952.50		54,936,044.23	-340,585.09		140,020,898.97
加：会计政策变更	-	-			-		-			-
前期差错更正	-	-			-		-			-
其他										-
二、本年年初余额	60,000,000.00	17,557,487.33			7,867,952.50	-	54,936,044.23	-340,585.09	-	140,020,898.97
三、本年增减变动金额（减少以“－ ”号填列）	20,000,000.00	716,130,404.54			4,957,275.61	-	32,513,782.27	-636,723.16	-	772,964,739.26
（一）净利润	-	-			-		50,971,057.88			50,971,057.88
（二）其他综合收益	-	-			-			-636,723.16		-636,723.16
上述（一）和（二）小计	-	-			-	-	50,971,057.88	-636,723.16	-	50,334,334.72
（三）股东投入和减少资本	20,000,000.00	716,130,404.54	-	-	-	-	-	-	-	736,130,404.54
1.股东投入资本	20,000,000.00	716,130,404.54								736,130,404.54
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-			-		-		-	-
3.其他	-	-			-		-		-	-
（四）利润分配	-	-			4,957,275.61	-	-18,457,275.61	-	-	-13,500,000.00
1.提取盈余公积					4,957,275.61		-4,957,275.61		-	-
2.提取一般风险准备					-					-
3.对股东的分配	-	-			-		-13,500,000.00		-	-13,500,000.00
4.其他	-	-			-		-		-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-			-		-		-	-
2.盈余公积转增股本	-	-			-		-		-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-			-		-		-	-
4.其他	-	-			-		-		-	-
（六）专项储备	-	-			-	-	-	-	-	-
1.本年提取										-
2.本年使用										-
（七）其他										-
四、本年年末余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-	-	12,825,228.11	-	87,449,826.50	-977,308.25	-	912,985,638.23

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

母公司股东权益变动表

2011年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：上海科泰电源股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本年金额
	股本	资本公积	减：库 存股	专项储 备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-	-	12,825,228.11	-	84,794,920.18	911,308,040.16
加：会计政策变更								-
前期差错更正								-
其他								-
二、本年年初余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-	-	12,825,228.11	-	84,794,920.18	911,308,040.16
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	80,000,000.00	-79,050,000.00	-	-	2,759,459.23	-	835,133.06	4,544,592.29
（一）净利润							27,594,592.29	27,594,592.29
（二）其他综合收益								-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	27,594,592.29	27,594,592.29
（三）股东投入和减少资本	-	950,000.00	-	-	-	-	-	950,000.00
1.股东投入资本								-
2.股份支付计入股东权益的金额								-
3.其他		950,000.00						950,000.00
（四）利润分配	-	-	-	-	2,759,459.23	-	-26,759,459.23	-24,000,000.00
1.提取盈余公积					2,759,459.23		-2,759,459.23	-
2.提取一般风险准备								-
3.对股东的分配							-24,000,000.00	-24,000,000.00
4.其他								-
（五）股东权益内部结转	80,000,000.00	-80,000,000.00	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	80,000,000.00	-80,000,000.00						-
2.盈余公积转增股本								-
3.盈余公积弥补亏损								-
4.其他								-
（六）专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-
1.本年提取								-
2.本年使用								-
（七）其他								-
四、本年年末余额	160,000,000.00	654,637,891.87	-	-	15,584,687.34	-	85,630,053.24	915,852,632.45

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

母公司股东权益变动表（续）

2011年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：上海科泰电源股份有限公司	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度	单位：人民币元 母公司股东权益变动表（续） 2011年度
项 目	上年金额
	股本	资本公积	减：库 存股	专项 储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	60,000,000.00	17,557,487.33			7,867,952.50		53,679,439.73	139,104,879.56
加：会计政策变更	-	-	-		-		-	-
前期差错更正	-	-	-		-		-	-
其他								-
二、本年年初余额	60,000,000.00	17,557,487.33	-	-	7,867,952.50	-	53,679,439.73	139,104,879.56
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	20,000,000.00	716,130,404.54	-	-	4,957,275.61	-	31,115,480.45	772,203,160.60
（一）净利润	-	-	-		-		49,572,756.06	49,572,756.06
（二）其他综合收益	-	-	-		-		-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	-	-	49,572,756.06	49,572,756.06
（三）股东投入和减少资本	20,000,000.00	716,130,404.54	-	-	-	-	-	736,130,404.54
1.股东投入资本	20,000,000.00	716,130,404.54					-	736,130,404.54
2.股份支付计入股东权益的金额							-	-
3.其他	-	-	-		-		-	-
（四）利润分配	-	-	-	-	4,957,275.61	-	-18,457,275.61	-13,500,000.00
1.提取盈余公积	-	-	-		4,957,275.61		-4,957,275.61	-
2.提取一般风险准备								-
3.对股东的分配	-	-	-		-		-13,500,000.00	-13,500,000.00
4.其他	-	-	-		-		-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-		-		-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-		-		-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-		-		-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-		-	-
4.其他	-	-	-		-		-	-
（六）专项储备								-
1.本年提取								-
2.本年使用								-
（七）其他
四、本年年末余额	80,000,000.00	733,687,891.87	-	-	12,825,228.11	-	84,794,920.18	911,308,040.16

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

上海科泰电源股份有限公司

财务报表附注

2011 年度

编制单位：上海科泰电源股份有限公司 金额单位：人民币元

一、 公司的基本情况

上海科泰电源股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”）前身系科泰电源设备 （上海）有限公司，成立于2002 年6 月19 日。2008 年9 月根据中华人民共和国商务部 商资批[2008]904 号《商务部关于同意科泰电源设备(上海)有限公司转制为股份有限公司 的批复》文件以及科泰电源设备（上海）有限公司2008 年4 月20 日股东会决议、发起人 协议和公司章程的规定，科泰电源设备(上海)有限公司整体改制并更名为上海科泰电源 股份有限公司，并以科泰电源设备(上海)有限公司截止至2008 年2 月29 日经审计后的净 资产77,557,487.33 元，按照1：0.7736197 的折股比例折为上海科泰电源股份有限公司 6,000 万股普通股股份，每股面值1 元。

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1797 号”文《关于核准上海科泰电源 股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司采用网下向股票配售对象询价配售与 网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行2,000 万股人民币普通股 （A 股），每股面值1 元。并于2010 年12 月29 日在深圳证券交易所上市交易。

根据公司2011 年4 月12 日召开的2010 年年度股东大会决议和修改后的章程规定， 公司以现有总股本8,000 万股为基数，按每10 股转增10 股的比例，以资本公积向全体股 东转增股份总额8,000 万股，每股面值 1 元，计增加股本人民币8,000 万元。截至2011 年12 月31 日止，本公司股本为16,000 万股。

本公司经营范围主要包括：新能源及柴油发电机组系统集成的开发、设计、制造； 发电机组及机房环保降噪设备的设计、制造、安装，销售和租赁公司自产产品并提供产 品技术、售后服务。本公司主要产品智能环保集成电站，包括K 系列柴油发电机组、防 音型电站、汽车电站、挂车电站、方舱电站。产品配备智能远程监控系统，可实现环保 低噪声运行，能应用户实际使用要求，配套单机与市电自动切换系统、双机与市电自动 切换系统和多机全自动并机系统。

公司在报告期间内主营业务未发生重大变更。

公司法人注册号为：310000400304321

公司法定代表人：谢松峰

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

公司注册地址：上海市青浦工业园区崧华路688 号

本公司的母公司为注册于香港的科泰控股有限公司；本公司的实际控制人为：严伟立、 谢松峰、马恩曦、戚韶群共同控制。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方 针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的 经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理 工作。

本公司的职能管理部门包括内审部、行政办公室、人力资源部、证券投资部、质量管 理部、商务管理部、产品中心、研发部、市场部、财务部、销售服务中心、海外项目中心 等，分公司包括汕头分公司、广州分公司，子公司包括上海科泰电源销售有限公司、科泰 能源（香港）有限公司、科泰国际私人有限公司。

二、 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报 表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1. 会计期间

本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

1. 记账本位币

公司以人民币为记账本位币；

本公司境外香港子公司科泰能源（香港）有限公司以港币为记账本位币；

本公司境外新加坡子公司科泰国际私人有限公司以新加坡元为记账本位币；

1. 记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。

本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重

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上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别 说明。

1. 现金及现金等价物

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。

1. 外币业务和外币财务报表折算

2. （1）外币交易

本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国 外汇交易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有 关的借款产生的汇兑损益，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。

（2）外币财务报表的折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表，折算为人民币财务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交 易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生 时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价的近似汇率折算，近似 汇率采用全年月平均汇率折算，即每月月初、月末汇率之和除以24。折算产生的外币财 务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流 量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价或即期汇率的近似汇率折算， 近似汇率采用全年月平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损 益。

1. 金融工具

2. （1） 金融工具的分类、确认依据和计量方法

金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。

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本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 外的金融负债。主要包括因购买商品产生的应付账款等。其他金融负债按其公允价值和 相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：

（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收 取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：

A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发 生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的， 视同满足本条件。

B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款 方支付现金流量的保证。

C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再 投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等 价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付 给最终收款方。

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：

①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

②未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。

（3） 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融 负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

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（4） 金融工具的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的 金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价 值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与 本公司及其子公司特定相关的参数。

（5） 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查。

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未 来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确 认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非 暂时性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差 额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。

7. 应收款项

本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金 额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗 产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经 法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。

本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合 同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则 该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作 为转让处理，并确认债权的转让损益。

本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

本公司将单项金额500 万元以上（含500 万元）的应收账款，确定为单项金额重大的 应收款项。

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在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发 生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账 准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。

本公司本年度无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。

（2） 按组合计提坏账准备应收款项

应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如 下：

类别	1	年以内	风险特征 1-2 年 2-3 年	风险特征 1-2 年 2-3 年	3 年以上
合并范围内应收款项		0	0	0	0
销售货款		5%	15%	50%	100%
其他		5%	15%	50%	100%

1. 存货

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工 材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货 发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘 亏损失计入当期损益。

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存 货跌价准备，计入当期损益。

存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一 地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目 分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按 照存货类别计量成本与可变现净值。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等

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存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货 跌价准备。

1. 长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初 始计量参见本附注四之21 企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位 不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，均按照初始投资成本计价。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益 法进行调整。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益 法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值。

本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他

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方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企 业。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投 资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股 权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期 股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投 资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

10. 固定资产

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的 成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该 资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所 发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账 价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按 租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除 应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固 定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。 并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估 计数存在差异的，进行相应的调整。

本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧率
房屋建筑物	20	10%	4.5%

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资产类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧率
机械设备	10	10%	9%
运输工具	5	10%	18%
其他设备	5	10%	18%

资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的 可收回金额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确 认，在以后会计期间不再转回。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固 定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。

11. 在建工程

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可 使用状态前所发生的必要支出构成。本公司的在建工程项目主要为厂房及附属用房。

已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成 本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原 已计提的折旧额。

资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工 程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

12. 借款费用

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包 括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息 债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销 售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的 资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建

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或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超 过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款 费用资本化。

13. 无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括国 有土地使用权等。

无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出 作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本， 但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不 确定的无形资产。

本公司的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下：

地块类别		使用期间 备注
青浦区赵屯镇天一村	2010	年4月—2060年4月 沪房地青字（2010）第003104 号

使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用 寿命，按直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。

资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项 资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入 当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

14. 长期待摊费用

本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的租入固定资产的改良支出和其他相关支出等费用，该等费用在受益

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期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益。

15. 职工薪酬

本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费、职工教育经费等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为 负债，根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期 损益。

16. 收入确认原则

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下： （1）销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价 款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。

本公司从事智能环保电源设备的开发、设计、生产、销售和服务，并为客户提供技 术咨询、培训、安装、维修等售前、售后服务。根据本公司实际情况，本公司产品销售 收入确认的标准如下：

出口业务：根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售 收入，一般情况下在出口业务办妥报关出口手续，并交付船运机构后确认产品销售收 入；

国内直销业务：根据产品销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品 销售收入；

国内分销业务：根据产品销售合同约定，于产品交付分销商并验收后确认产品销售 收入。

（2）提供劳务

①劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损

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益，不确认提供劳务收入。

本公司提供的劳务主要系智能环保电源设备的安装和售后服务，于劳务完成时确认 收入。

17. 政府补助

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府 作为企业所有者投入的资本。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

1. 递延所得税资产和递延所得税负债

本公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存 在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。本公司 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预 测）确定。

除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债：

（1）商誉的初始确认；

• （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

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①该项交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期 收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得 税资产和递延所得税负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的 递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。

资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，相应减记递延所得税资 产的账面价值。

19. 租赁

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作 为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法确认为收入。

20. 所得税的会计核算

本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础 存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。

在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法 规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税 负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏 损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可 能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公 司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确 认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时

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性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转 回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足 够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有 者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益计入当期损益。

21. 企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日 在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买 日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售 金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买 日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买 日所属当期投资收益。

购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

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购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，计入当期损益。

1. 合并财务报表的编制方法

（1） 合并范围的确定原则

本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

• （2） 合并财务报表所采用的会计方法

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列 示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按 照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的 子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控 制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表 的相关项目进行调整。

五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正

公司本年度未发生主要会计政策、会计估计变更和重大前期差错更正事项。

六、 税项

1. 主要税种及税率

2. （1）母公司及子公司上海科泰电源销售有限公司的主要税种及税率

	税种	纳税（费）基础	税（费）率
		境内销售；提供加工、修理修
增值税			17%
		配劳务；以及进口原材料
营业税		劳务收入	服务业5%、工程安装3%
企业所得税		应纳税所得额	25%

-27-

上海科泰电源股份有限公司（股票代码：300153） 2011 年年度报告

城市维护建设税	应缴流转税额	1%
教育费附加	应缴流转税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税额	2%
河道工程修建维护管理费	应缴流转税额	1%
个人所得税	——	员工个人所得税由本公司代扣代缴

（2）其他子公司的主要税种及税率

（1)本公司子公司科泰能源（香港）有限公司适用的利得税税率为16.5%；本年度该 公司的利润不在香港产生，无缴纳香港利得税。

（2)本公司子公司科泰国际私人有限公司按照新加坡7%税率缴纳商品及服务税 (GST)；本年度按照17%的税率缴纳公司税。

2. 税收优惠及批文

2011 年10 月20 日公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务 局和上海市地方税务局四部门认定为高新技术企业并取得《高新技术企业认定证书》，自 2011 年1 月1 日至2013 年12 月31 日期间享受15%的优惠企业所得税税率。公司已向上 海市青浦区国家税务局办理企业所得税优惠备案手续。

-28-

七、 企业合并及合并财务报表

（一） 全资子公司的基本情况

公司名称 公司类 型 注册 地 业务 性质 科泰国际私人有限公司 有限公司 新加坡 贸易 科泰能源（香港）有限公司 有限公司 香港 贸易 上海科泰电源销售有限公司 有限责任 公司 上海 销售	注册 资本 10 万美元 10 万美元 500 万人民币	经营 范围 — — — — 发电机组及配套产 品、专业作业车的 批发、租赁及技术 咨询、技术服务， 发电机房环保设备 设计、安装及技术 咨询、技术服务、 环保工程	年末投 资金额 10 万美元 10 万美元 500 万人 民币	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 — — — — — —	持股 比例 （%） 100 100 100	表决权 比例（%） 100 100 100	是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 是 — — — — — — 是 — — — — — — 是 — — — — — —

-29-

（二） 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

被投资单位名称	币种	主要财务报表项目	折算汇率	备注
科泰国际私人有限公司	新加坡元	资产类项目	4.867 9	资产负债表日汇率
科泰国际私人有限公司	新加坡元	负债类项目	4.867 9	资产负债表日汇率
科泰国际私人有限公司	新加坡元	实收资本	4.539 0	实际投入时汇率
科泰国际私人有限公司	新加坡元	损益类项目	5.153 1	月平均汇率
科泰能源（香港）有限公司	港币	资产类项目	0.810 7	资产负债表日汇率
科泰能源（香港）有限公司	港币	负债类项目	0.810 7	资产负债表日汇率
科泰能源（香港）有限公司	港币	实收资本	0.921 5	实际投入时汇率
科泰能源（香港）有限公司	港币	损益类项目	0.829 6	月平均汇率

八、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2011 年1 月1 日， “年末”系指2011 年12 月31 日，“本年”系指2011 年1 月1 日至12 月31 日，“上 年” 系指2010 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

（1）明细情况

项目 原币 现金 — 其中：人民币 166,559.29 美元 2,100.00 日元 359.00 新加坡元 100.00 银行存款 — 其中：人民币 605,421,552.52 美元 7,133,674.52	年末金额 年初金额 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 — 180,307.09 — — 23,694.83 1.00 166,559.29 23,440.68 1.00 23,440.68 6.3009 13,231.89 — — — 0.0811 29.12 359.00 0.0813 29.17 4.8679 486.79 43.95 5.1190 224.98 — 652,639,052.01 — — 792,749,711.75 1.00 605,421,549.03 780,316,307.41 1.00 780,316,307.41 6.2986 44,932,479.42 1,860,499.67 6.5777 12,237,893.56

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-30-

项目 原币 港币 1,792,029.42 新加坡元 170,961.14 欧元 0.43 其他货币资金 — 其中：人民币 5,828,740.86 美元 78,003.80 港币 — 合 计 —	年末金额 年初金额 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 0.8107 1,452,798.25 197,027.35 0.8509 167,650.20 4.8679 832,221.73 5,441.74 5.1191 27,856.81 8.3256 3.58 0.43 8.7674 3.77 — 6,318,832.89 — — 19,167,140.45 1.00 5,828,740.86 14,531,477.24 1.00 14,531,477.24 6.2829 490,092.03 — — — — — 5,447,953.00 0.8509 4,635,663.21 — 659,138,191.99 — — 811,940,547.03

（2）其他货币资金主要系存入银行的信用证、保函保证金。

（3）截至2011 年12 月31 日止，公司以其他货币资金 1,035,914.25 元用于公司 开具保函保证金，除此以外不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。由于使用 受到限制，因此被抵押的其他货币资金在流量表中不作为“现金及现金等价物”列 示。

2. 应收票据

（1） 应收票据种类

票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	510,000.00	1,000,000.00
商业承兑汇票	—	823,500.00
合计	510,000.00	1,823,500.00

（2） 年末无用于质押的应收票据。

（3） 年末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

（4） 年末已经背书给他方但尚未到期的票据前五名

票据种类 出票单位 银行承兑汇票 中国农业机械华北集团有限公司 银行承兑汇票 江苏射阳港发电有限责任公司 银行承兑汇票 中国石化集团胜利石油管理局 银行承兑汇票 陕西延长石油（集团）有限责任公司 银行承兑汇票 金澳科技（湖北）化工有限公司 合计	出票日期 到期日 金额 备注 2011/9/26 2012/3/26 3,000,000.00 2011/11/7 2012/5/7 1,275,800.00 2011/8/10 2012/2/10 1,000,000.00 2011/10/8 2012/4/8 1,000,000.00 2011/7/21 2012/1/21 1,000,000.00 7,275,800.00

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-31-

3. 应收账款

（1） 应收账款分类

		年末金额				年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
类别
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		（%）		（%）		（%）		（%）
单项金额重大并单项计提
	—	—	—	—	—	—	—	—
坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准
	170,762,982.20	100.00 13,931,730.68		8.16	152,866,072.21	100.00 11,077,399.70		7.25
备的应收账款
单项金额虽不重大但单项
	—	—	—	—	—	—	—	—
计提坏账准备的应收账款
合计	170,762,982.20	100．00 13,931,730.68		8.16	152,866,072.21	100．00 11,077,399.70		7．25

（2） 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		年末金额			年初金额
项目		比例			比例
	金额		坏账准备	金额		坏账准备
		（%）			（%）
1 年以内	134,117,788.04	5.00	6,705,905.74	137,220,647.48	5.00	6,861,056.85
1-2 年	33,301,333.16	15.00	4,995,199.97	11,662,859.05	15.00	1,749,428.86
2-3 年	2,226,472.08	50.00	1,113,236.05	3,031,303.38	50.00	1,515,651.69
3 年以上	1,117,388.92	100.00	1,117,388.92	951,262.30	100.00	951,262.30
合计	170,762,982.20	—	13,931,730.68	152,866,072.21	—	11,077,399.70

注：应收账款账龄一年以上主要系已销售产品的质保金。

（3） 本年度无坏账准备转回或收回情况。

（4） 本年度无核销的应收账款。

• （5） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（6） 应收账款金额前五名单位情况

单位名称 年末金额	账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

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-32-

中国移动 通信集团有 限公司 （注 1） 63,519,935.19 中兴通讯 股份有限公 司 20,447,074.41 成都盛威 力机电有限 公司 12,923,764.30 中国电信 集团公司 （注2） 11,969,728.25 国家电力 公司（注3） 7,081,961.57 合计 115,942,463.72	40,677,871.33 22,508,969.96 173,910.00 159,183.90 19,418,144.29 1,028,930.12 - - 11,463,240.00 1,301,830.85 - 158,693.45 11,371,574.95 430,123.70 94,029.60 74,000.00 5,745,040.60 992,210.00 344,710.97 - 88,675,871.17 26,262,064.63 612,650.57 391,877.35

注1：中国移动通信集团有限公司包含各省市移动公司。

注2：中国电信集团公司包含中国电信集团公司和中国电信股份有限公司的本部及各省 市电信公司。

注3：国家电力公司包含各省市电力局及供电公司。

（7） 应收账款中外币余额

外币名称 原币 美元 1,579,260.33 港币 25,221,505.38 新加坡元 — 合计 —	年末金额 年初金额 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 6.2962 9,943,362.69 1,956,098.37 6.6164 12,942,381.05 0.8107 20,447,074.41 11,271,860.04 0.85090 9,591,225.71 — — 41,631.49 5.11910 213,115.77 — 30,390,437.10 — — 22,746,722.53

4. 预付款项

（1） 预付款项账龄

项目	年末金额 金额 比例（%）	年末金额 金额 比例（%）	年初金额 金额 比例（%）	年初金额 金额 比例（%）
1 年以内	3,294,042.82	97.96	7,314,322.42	95.68
1－2 年	36,800.00	1.10	150,256.00	1.97
2－3 年	—	—	74,135.00	0.97

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-33-

3 年以上	31,662.00	0.94	105,454.00	1.38
合计	3,362,504.82	100.00	7,644,167.42	100.00

（2） 预付款项主要单位

单位名称	与本公司关系	金额 账龄	未结算原因
上海益捷汽车销售有限公司	非关联方	1,632,592.02 1 年以内	预付货款
重庆康明斯发动机有限公司	非关联方	481,653.73 1 年以内	预付货款
中华人民共和国上海浦江海关	非关联方	341,477.76 1 年以内	预付海关税费
广东威能动力设备有限公司	非关联方	195,000.00 1 年以内	预付货款
Broadcrown Singapore Pte ltd.	非关联方	181,751.76 1 年以内	预付货款
合计		2,832,475.27

（3） 年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（4） 预付账款2011 年12 月31 日比2010 年12 月31 日账面余额减少56.01%，主 要系2011 年预付厂房租金及海关税金减少所致。

5. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别		年末金额	年末金额			年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		（%）		（%）		（%）		（%）
单项金额重大并单项计提坏
	—	—	—	—	—	—	—	—
账准备的其他应收款
按账龄提坏账准备的其他应收
	6,338,052.09	100.00	387,010.44	6.11	4,570,981.33 100.00		283,569.56	6.20
款
单项金额虽不重大但单项计
	—	—	—	—	—	—	—	—
提坏账准备的其他应收款
合计	6,338,052.09 100．00		387,010.44 6.11		4,570,981.33 100.00		283,569.56	6.20

1） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		年末金额			年初金额
项目
	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	6,101,465.79	5.00	305,074.99	4,170,251.33	5.00	208,512.56
1-2 年	117,236.30	15.00	17,585.45	371,380.00	15.00	55,707.00

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-34-

		年末金额			年初金额
项目
	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
2-3 年	110,000.00	50.00	55,000.00	20,000.00	50.00	10,000.00
3 年以上	9,350.00	100.00	9,350.00	9,350.00	100.00	9,350.00
合计	6,338,052.09	—	387,010.44	4,570,981.33	—	283,569.56

（2） 本年度无坏账准备转回或收回情况。

（3） 本年度无核销的其他应收款。

（4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。

（5） 其他应收款金额前五名单位情况

	与本公司				占其他应收款总
单位名称		金额		账龄		性质或内容
	关系				额的比例（%）
上海青浦区国税局	非关联方	655,007.44	1	年以内	10.33	应收出口退税
广东省电力物资总公司	非关联方	600,000.00	1	年以内	9.47	投标保证金
中国移动通信集团江西有限公司
	非关联方	500,000.00	1	年以内	7.89	投标保证金
南昌分公司
王永林	公司员工	247,222.28	1	年以内	3.90	办事处暂借款
中捷通信有限公司	非关联方	200,000.00	1	年以内	3.16	投标保证金
合计		2,202,229.72			34.75

（6） 其他应收款中外币余额

外币名称 原币 美元 17,081.74 欧元 — 日元 478,000.00 港币 13,301.00 新加坡元 75,378.72 合计 —	年末金额 年初金额 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 6.3009 107,630.34 58,113.80 6.6227 384,870.26 — — 1,000.00 8.8065 8,806.50 0.0811 38,767.23 — — — 0.8107 10,783.12 9,600.00 0.8509 8,168.64 4.8679 366,936.07 48,431.56 5.1191 247,926.00 — 524,116.76 — — 649,771.40

1. 存货

（1） 存货分类

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-35-

项目 账面余额 原材料 165,937,166.02 在产品 60,352,472.59 库存商品 4,226,811.48 发出商品 5,424,965.35 在途物资 — 委托加工物资 — 合 计 235,941,415.44	年末金额 年初金额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 3,112,120.10 162,825,045.92 47,491,037.04 3,222,957.27 44,268,079.77 — 60,352,472.59 21,952,995.07 — 21,952,995.07 33,696.59 4,193,114.89 121,629.84 33,696.59 87,933.25 — 5,424,965.35 4,169,764.51 — 4,169,764.51 — — 697.04 — 697.04 — — — — — 3,145,816.69 232,795,598.75 73,736,123.50 3,256,653.86 70,479,469.64

（2） 存货跌价准备

项目	年初金额	本年增加	本年减少 转回 转销	本年减少 转回 转销	年末金额
原材料	3,222,957.27	—	—	110,837.17	3,112,120.10
库存商品	33,696.59	—	—	—	33,696.59
合计	3,256,653.86	—	—	110,837.17	3,145,816.69

（3） 本公司计提存货跌价准备主要系以前年度采购的一批洋马、道依茨小型发动 机，库存时间较长，公司根据谨慎性原则，对尚存部分未使用的洋马、道依茨小型发动 机及部分相关配件，按照预计可变现价值与账面价值的差额计提存货跌价准备。

（4） 存货年末金额比年初金额增长230.30%，主要系为减少发动机价格波动的影 响以及为了保证产品的及时供应，生产备料相应增加所致。

7. 长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

项目	年末金额	年初金额
按成本法核算的长期股权投资	—	—
按权益法核算的长期股权投资	30,576,051.25	—
长期股权投资合计	30,576,051.25	—
减：长期股权投资减值准备	—	—
长期股权投资价值	30,576,051.25	—

（2） 按权益法核算的长期股权投资

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-36-

被投资单位名称 持股 比例 （%） 广州智光节能有限公司 20 合计 —	表决 权比 例（%） 投资成本 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年 现金 红利 20 30,000,000.00 — 30,576,051.25 — 30,576,051.25 — — 30,000,000.00 — 30,576,051.25 — 30,576,051.25 —

（3） 对联营企业投资

	持股
		表决权		年末资	年末负	年末净资	本年营业	本年
被投资单位名称	比例
		比例（%）		产总额	债总额	产总额	收入总额	净利润
	（%）
广州智光节能有限公司	20	20	127,451,775.99		2,325,415.25	124,853,079.76	7,142,867.10	2,024,949.65
合计	—	—	127,451,775.99		2,325,415.25	124,853,079.76	7,142,867.10	2,024,949.65

注：广州智光节能有限公司2011 年度合并财务报表业经广东正中珠江会计师事务 所审计并出具广会所审字[2012]第11006890052 号《审计报告》，“期末净资产总额”、“本 期净利润”按归属于母公司股东数填列。

8. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目	年初金额	本年增加	本年增加	本年减少	年末金额
原价	9,092,433.80		1,835,122.88	291,879.00	10,635,677.68
房屋及建筑物	88,000.00		—	—	88,000.00
机器设备	1,115,664.33		121,073.51	—	1,236,737.84
运输工具	5,498,676.87		1,264,074.09	279,357.00	6,483,393.96
其他设备	2,390,092.60		449,975.28	12,522.00	2,827,545.88
累计折旧	3,353,039.80	本年新增	本年计提	261,999.42	4,528,910.42
房屋及建筑物	14,280.00	—	3,960.00	—	18,240.00
机器设备	534,029.32	—	102,030.63	—	636,059.95
运输工具	1,525,424.84	—	1,043,565.47	251,421.30	2,317,569.01
其他设备	1,279,305.64	—	288,313.94	10,578.12	1,557,041.46
账面净值	5,739,394.00		—	—	6,106,767.26
房屋及建筑物	73,720.00		—	—	69,760.00
机器设备	581,635.01		—	—	600,677.89
运输工具	3,973,252.03		—	—	4,165,824.95
其他设备	1,110,786.96		—	—	1,270,504.42
减值准备	—		—	—	—

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-37-

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
房屋及建筑物	—	—	—	—
机器设备	—	—	—	—
运输工具	—	—	—	—
其他设备	—	—	—	—
账面价值	5,739,394.00	—	—	6,106,767.26
房屋及建筑物	73,720.00	—	—	69,760.00
机器设备	581,635.01	—	—	600,677.89
运输工具	3,973,252.03	—	—	4,165,824.95
其他设备	1,110,786.96	—	—	1,270,504.42

• （2） 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为0.00 元。本年增加的累

• 计折旧中，本年计提1,437,870.04 元。

• （3） 本年公司无暂时闲置固定资产。

• （4） 本年公司无通过融资租赁租入的固定资产。

• （5） 本年公司无通过经营租赁租出的固定资产。

• （6） 年末公司无用于抵押、担保的固定资产。

（7） 年末公司无持有待售的固定资产。

（8） 年末公司无未办妥产权证书的情况。

9. 在建工程

（1） 在建工程明细表

		年末金额	年末金额			年初金额
项目
	账面余额	减值准备		账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
青浦工业园区新建厂房
	40,262,825.30		—	40,262,825.30	127,000.00	—	127,000.00
及附属用房（一期）
合计	40,262,825.30		—	40,262,825.30	127,000.00	—	127,000.00
（2） 重大在建工程项目变动情况
工程名称	年初金额		本年增加		本年减少		年末金额

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-38-

			转入固定资产	其他减少
青浦工业园区新建厂房及附属
	127,000.00	40,135,825.30	—	—	40,262,825.30
用房（一期）
合计	127,000.00	40,135,825.30	—	—	40,262,825.30

（续上表）

工程名称 预算数 青浦工业园区新建厂房及附属 用房（一期） 10035 万 合计 10035 万	工程投入占 预算比例 （%） 40% —	工程 进度 56% —	利息资本化 累计金额 — —	其中：本年 利息资本 化金额 — —	本年利息 资本化率 （%） 资金来源 — 募集资金 — —

10. 无形资产

（1） 无形资产明细表

项目	年初账面余额	本年增加额	本年减少额	年末账面余额
一、无形资产原价合计	14,853,881.00	—	—	14,853,881.00
土地使用权	14,853,881.00	—	—	14,853,881.00
二、无形资产累计摊销额合计	222,808.23	297,077.64	—	519,885.87
土地使用权	222,808.23	297,077.64	—	519,885.87
三、无形资产账面净值合计	14,631,072.77	—	—	14,333,995.13
土地使用权	14,631,072.77	—	—	14,333,995.13
四、无形资产减值准备累计金额合计	—	—	—	—
土地使用权	—	—	—	—
五、无形资产账面价值合计	14,631,072.77	—	—	14,333,995.13
土地使用权	14,631,072.77	—	—	14,333,995.13

（2） 本年增加的累计摊销中，本年摊销297,077.64 元。

（3） 年末公司无用于抵押、担保的无形资产。

11. 长期待摊费用

项目 摊销年限 年初金额 简易仓库等临时设施 10 年 — 深圳证券信息有限公 5 年 —	本年增加 1,754,470.00 500,000.00	本年摊销 30,512.52 100,000.00	本年其他减少 — —	年末金额 其他减少原因 1,723,957.48 — 400,000.00 —

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-39-

项目 摊销年限 年初金额 司信息披露费 中国证券报信息披露 费 3 年 — 合计 —	本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额 其他减少原因 210,000.00 70,000.00 — 140,000.00 — 2,464,470.00 200,512.52 — 2,263,957.48 —

12. 递延所得税资产

	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	16,100,891.94	2,459,154.59	14,617,623.12	2,212,869.14
可抵扣亏损	—	—	—	—
其他	—	—	—	—
合 计	16,100,891.94	2,459,154.59	14,617,623.12	2,212,869.14

13. 资产减值准备明细表

	年初金额	本年增加		本年减少
项目					年末金额
			转回	其他转出
坏账准备	11,360,969.26	2,957,771.86	—	-	14,318,741.12
存货跌价准备	3,256,653.86	—	—	110,837.17	3,145,816.69
长期股权投资减值准备	—	—	—	—	—
合计	14,617,623.12	2,957,771.86	—	110,837.17	17,464,557.81

14. 短期借款

（1） 短期借款分类

	借款类别	年末金额	年初金额
质押借款		13,773,679.19	—
抵押借款		—	—
保证借款		—	—
信用借款		20,000,000.00	35,000,000.00
	合计	33,773,679.19	35,000,000.00

• （2） 年末公司无已到期未偿还的短期借款。

（3） 年末短期借款明细如下：

①中信银行股份有限公司上海分行于2011年10月24日出具信银沪审复字【2011】

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-40-

403号文件同意给予本公司综合授信额度人民币100,000,000.00元，授信期限为一年。 截止至2011 年12 月31 日，本公司取得中信银行股份有限公司上海分行贷款 20,000,000.00元，期限自2011年10月27日至2012年10月27日。

②本公司于2011年3月23日与中国银行股份有限公司上海市青浦支行签订编号为 2011年授字053号的《授信额度协议》，额度金额为人民币140,000,000.00元，授信期限 自2011年3月23日至2012年3月16日。授信额度内分类额度的具体情况：

授信协议	贷款额度	贸易融资额度	保函额度
2011年授字053号	人民币1200万元	人民币10000万元	人民币2800万元

截止至2011年12月31日，本公司取得中国银行股份有限公司上海市青浦支行出口 商业发票贴现贷款2,185,986.6美元（折合人民币13,773,679.19元），期限自2011年10 月17日至2012年3月16日。

15. 应付票据

票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	4,078,402.20	—
商业承兑汇票	—	—
合 计	4,078,402.20	—

注：公司下一会计年度将到期的金额为4,078,402.20 元。

16. 应付账款

（1） 应付账款按账龄列示如下

账龄	年末金额	年初金额
1 年以内	158,244,345.30	72,891,108.84
1-2 年（含）	116,660.00	54,671.33
2-3 年（含）	3,240.00	54,641.80
3 年以上	65,372.49	144,334.56
合计	158,429,617.79	73,144,756.53

（2） 年末应付账款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款 项。

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-41-

（3） 年末本公司无账龄超过一年的大额应付账款。

（4） 应付账款中外币余额

外币名称 原币 美元 14,501,626.20 欧元 2,645,948.60 日元 — 港币 2,338,808.49 新加坡元 11,312.00 合计 —	年末金额 年初金额 折算汇 率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 6.3009 91,372,950.27 4,285,671.84 6.62165 28,378,212.77 8.1625 21,597,555.45 — — — — — 71,625,000.00 0.08126 5,820,247.50 0.8107 1,896,072.04 1,119,158.00 0.85090 952,291.54 4.8679 55,065.70 46,513.60 5.11910 238,107.77 — 114,921,643.46 — — 35,388,859.58

（5） 应付账款年末金额比年初金额增长116.60%，主要系本年度材料采购增加所 致。

17. 预收款项

（1） 预收款项

	项目	年末金额	年初金额
合计		11,354,343.44	7,092,604.80
其中：1	年以上	836,185.20	484,999.07

（2） 年末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款 项。

（3） 预收款项中外币余额

外币名称		年末金额			年初金额
	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇率	折合人民币
美元	856,301.97	6.3034	5,397,575.34	445,841.49	6.5925	2,939,217.07
新加坡元	—	—	—	3,794.83	5.1191	19,426.11
合计	—	—	5,397,575.34	—	—	2,958,643.18

（4） 预收款项年末金额比年初金额增长60.09%，主要系新加坡子公司订单增加预 收货款增加所致。

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-42-

18. 应付职工薪酬

项目	年初金额	本年增加额	本年减少额	年末金额
工资、奖金、津贴和补贴	—	29,348,960.43	29,348,960.43	—
职工福利费	—	2,771,148.18	2,771,148.18	—
社会保险费	—	3,701,048.09	3,701,048.09	—
其中：医疗保险费	—	959,598.02	959,598.02	—
基本养老保险费	—	2,026,482.66	2,026,482.66	—
失业保险费	—	147,773.60	147,773.60	—
工伤保险费	—	57,429.06	57,429.06	—
生育保险费	—	53,710.55	53,710.55	—
残疾人就业保障金	—	50,486.00	50,486.00	—
欠薪保障金	—	2,560.00	2,560.00	—
上海市外来人员综合保
	—			—
险		403,008.20	403,008.20
住房公积金	—	535,439.27	535,439.27	—
工会经费和职工教育经费	—	1,187,962.20	1,187,962.20	—
合计	—	37,544,558.17	37,544,558.17	—

19. 应交税费

项目	年末金额	年初金额
增值税	740,413.75	2,699,821.70
营业税	40,573.35	63,231.21
企业所得税	716,596.58	3,147,979.15
个人所得税	67,580.27	81,209.45
河道工程修建维护管理费	7,809.87	29,415.41
城建税	7,809.87	29,415.41
教育费附加	15,619.74	88,246.25
地方教育费附加	23,429.62
商品及服务税(新加坡)		-32,243.21
公司税(新加坡)	323,471.96
合计	1,943,305.01	6,107,075.37

应交税费年末金额比年初金额减少68.18%，主要系本年度母公司出口增加及利润减 少，相应的应交增值税、所得税减少所致。

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-43-

20. 其他应付款

（1） 其他应付款按账龄列示如下

项目	年末金额	年初金额
1 年以内	8,841,485.72	21,333,337.45
1-2 年（含）	2,801,809.43	500.00
2-3 年（含）	500.00	34,752.00
3 年以上	34,752.00	—
合计	11,678,547.15	21,368,589.45

（2） 年末其他应付款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位 款项。

（3） 年末大额其他应付款

项目	金额	账龄	性质或内容
上海昂蓝国际货物运输代理有限公司	1,579,896.65	1 年以内	进出口费用
石家庄华泰宏丰装饰工程有限公司	1,340,900.00	1-2 年	安装工程款
南京八佰伴商贸有限公司	1,113,250.00	1 年以内	推广服务费
合计	4,034,046.65

（4） 年末账龄超过一年的金额较大的其他应付款情况如下：

项目	年末账面余额	性质或内容	未偿还的原因
石家庄华泰宏丰装饰工程有限公司	1,340,900.00	安装工程款	未清结款项
云南隆新安居建筑装饰工程有限公司	519,800.00	安装工程款	未清结款项
廖传钦	466,560.00	安装工程款	未清结款项
东莞市绿峰环保机电工程有限公司	417,500.00	安装工程款	未清结款项
合计	2,744,760.00

账龄超过一年的其他应付款在资产负债表日后无偿还。

（5） 其他应付款中外币余额

外币名称	原币	年末金额 折算汇率	折合人民币	原币	年初金额 折算汇率	折合人民币
美元	23,278.00	6.3009	146,672.35	123,703.50	6.5931	815,594.97
港币	41,050.00	0.8107	33,279.23	28,800.00	0.8509	24,505.92
新加坡元	180,768.00	4.8679	879,960.55	57,769.93	5.1191	295,730.05

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-44-

合计 — — 1,059,912.13 — — 1,135,830.94

（6） 其他应付款年末金额比年初金额减少45.35%，主要系年初上市发行中介费于 本年度支付所致。

21. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债

项目	年末金额	年初金额
一年内到期的长期借款	966,367.31	960,127.58
一年内到期的应付债券	—	—
一年内到期的长期应付款	—	—
合计	966,367.31	960,127.58

（2）一年内到期的长期借款

1）1 年内到期的长期借款明细如下：

项 目	年末金额	年初金额
质押借款	—	—
抵押借款	—	—
保证借款	966,367.31	960,127.58
信用借款	—	—
合计	966,367.31	960,127.58

2）金额前五名的1 年内到期的长期借款

贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 香港大新 银行 2010-5-14 2015-4-14 合计 — —	币 种 年利率 （%） 年末账面余额 年初账面余额 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 HKD 5.50 1,192,015.92 966,367.31 1,128,367.12 960,127.58 — — 1,192,015.92 966,367.31 1,128,367.12 960,127.58

22. 其他流动负债

项目	年末金额	年初金额
预提服务安装费（注）	485,000.00	406,260.00

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-45-

项目	年末金额	年初金额
合计	485,000.00	406,260.00

注：服务安装费系按照与客户签订的工程安装协议，预提应在当期确认的服务安 装费。

23. 长期借款

（1） 长期借款分类

借款类别	年末金额	年初金额
质押借款	—	—
抵押借款	—	—
保证借款	2,472,178.60	3,609,052.32
信用借款	—	—
合计	2,472,178.60	3,609,052.32

（2） 年末金额中前五名长期借款

贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 香港大新银 行 2010-5-14 2015-4-14 合计 — —	币种 年利率 （%） 年末账面余额 年初账面余额 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 HKD 5.50 3,049,437.03 2,472,178.6 0 4,241,452.9 5 3,609,052.32 — — 3,049,437.03 2,472,178.6 0 4,241,452.9 5 3,609,052.32

1）2010 年3 月19 日，本公司全资子公司科泰能源（香港）有限公司与香港大新银 行签订分期付款借款合同，于2010 年5 月14 日向香港大新银行借款HKD6,000,000.00 元，借款期限为2010 年5 月14 日至2015 年4 月14 日。按照合同约定，需向香港大新 银行按月分59 期还本付息，每期偿还本息HKD116,295.40 元。截至2011 年12 月31 日 已偿还本金HKD1,758,547.05 元。

2）按照合同约定，截至2012 年12 月31 日应归还上述借款本金HKD1,192,015.92 元，作为一年内到期的长期借款列示，剩余金额HKD3,049,437.03 元在本科目反映。

3）长期借款保证情况

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-46-

• 本公司全资子公司科泰能源（香港）有限公司向香港大新银行借款HKD6,000,000.00

• 元，主要担保情况如下：

①香港特别行政区政府担保HKD4,800,000.00 元；

②戚韶群、谢松峰负无限责任担保；

③严伟立担保不小于HKD12,000,000.00 元。

24. 股本

	年初金额	年初金额			本年变动	本年变动			年末金额	年末金额
股东名称/类别			发行	送
	金额	比例（%）			公积金转股	其他		小计	金额	比例（%）
			新股	股
有限售条件股份	—	—	—	—	—		—	—	—	—
国家持有股	—	—	—	—	—		—	—	—	—
国有法人持股	—	—	—	—	—		—	—	—	—
其他内资持股	21,940,000	27.43	—	—	17,940,000	-39,660,000		-21,720,000	220,000	—
其中：境内法人持股	21,940,000	27.43	—	—	17,940,000	-39,880,000		-21,940,000	—	—
境内自然人持股	—	—	—	—	—	220,000		220,000	220,000	0.14
外资持股	42,060,000	52.57	—	—	42,060,000			42,060,000	84,120,000	52.58
其中：境外法人持股	42,060,000	52.57	—	—	42,060,000		—	42,060,000	84,120,000	52.58
境外自然人持股	—	—	—	—	—		—	—	—	—
有限售条件股份合计	64,000,000	80.00	—	—	60,000,000	-39,660,000		20,340,000	84,340,000	52.71
无限售条件股份	—	—	—	—	—		—	—	—	—
人民币普通股	16,000,000	20.00	—	—	20,000,000	39,660,000		59,660,000	75,660,000	47.29
境内上市外资股	—	—	—	—	—		—	—	—	—
境外上市外资股	—	—	—	—	—		—	—	—	—
其他	—	—	—	—	—		—	—	—	—
无限售条件股份合计	16,000,000	20.00	—	—	20,000,000	39,660,000		59,660,000	75,660,000	47.29
股份总额	80,000,000	100.00	—	—	80,000,000		—	80,000,000	160,000,000	100.00

根据公司2011 年4 月12 日召开的2010 年年度股东大会决议和修改后的章程规定， 公司以总股本8,000 万股为基数，按每10 股转增10 股的比例，以资本公积向全体股东 转增股份总额8,000 万股，每股面值 1 元，计增加股本人民币8,000 万元。该资本公 积转增股本业经天健正信会计师事务所“天健正信验（2011） 综字第090009 号”验资 报告验证。

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1. 资本公积

-47-

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
股本溢价	733,687,891.87	950,000.00	80,000,000.00	654,637,891.87
合计	733,687,891.87	950,000.00	80,000,000.00	654,637,891.87

(1) 本年度资本公积增加系根据董事会决议调整与发行权益性证券无关的信息披 露费用950,000 元，其中1 年以上受益期的信息披露费710,000.00 元计入“长期待摊 费用”并按受益期限摊销。

(2)本年度资本公积减少系转增股本所致。根据公司2011 年4 月12 日召开的2010 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以总股本8,000 万股为基数，按每10 股转增10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额8,000 万股，每股面值 1 元， 计增加股本人民币8,000 万元。该资本公积转增股本业经天健正信会计师事务所“天健 正信验（2011） 综字第090009 号”验资报告验证。

26. 盈余公积

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
法定盈余公积	12,825,228.11	2,759,459.23	—	15,584,687.34
合计	12,825,228.11	2,759,459.23	—	15,584,687.34

27. 未分配利润

项目	金额	提取或分配比例（%）	提取或分配比例（%）
上年年末金额	87,449,826.50
加：年初未分配利润调整数	—
本年年初金额	87,449,826.50
加：本年归属于母公司股东的净利润	40,111,315.22
减：提取法定盈余公积	2,759,459.23		母公司净利润的10%
提取任意盈余公积
		根据2010 年年度股东大会决议，每10 股派
应付普通股股利	24,000,000.00
		发人民币3	元的现金（含税）股利分红
转作股本的普通股股利
本年年末金额	100,801,682.49

1. 营业收入、营业成本

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-48-

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	439,211,413.78	397,578,947.15
其他业务收入	45,843,753.60	40,302,165.97
合计	485,055,167.38	437,881,113.12
主营业务成本	336,203,598.27	279,183,554.36
其他业务成本	27,188,770.33	27,940,404.95
合计	363,392,368.60	307,123,959.31

（1） 主营业务—按客户行业分类

行业名称	本年金额 营业收入 营业成本	本年金额 营业收入 营业成本	上年金额 营业收入 营业成本	上年金额 营业收入 营业成本
通信行业	241,239,456.67	174,171,847.40	289,996,425.01	199,693,692.48
电力行业	19,671,805.09	14,115,578.92	47,461,792.29	31,325,203.06
石油石化行业	8,552,649.59	6,773,177.19	10,639,316.26	9,182,396.42
建筑工程行业	19,052,534.95	15,830,834.54	13,614,035.48	12,316,878.66
交通运输行业	16,192,551.32	12,941,442.88	2,657,832.48	1,780,405.13
服务业	1,550,170.95	1,414,374.39	5,201,359.96	3,684,012.92
其他	132,952,245.21	110,956,342.95	28,008,185.67	21,200,965.69
合计	439,211,413.78	336,203,598.27	397,578,947.15	279,183,554.36

（2） 主营业务—按地区分类

地区名称	本年金额 营业收入 营业成本	本年金额 营业收入 营业成本	上年金额 营业收入 营业成本	上年金额 营业收入 营业成本
国内	273,436,681.58	198,655,605.75	324,662,777.46	223,799,319.55
国外（含港澳）	165,774,732.20	137,547,992.52	72,916,169.69	55,384,234.81
合计	439,211,413.78	336,203,598.27	397,578,947.15	279,183,554.36

（3） 前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
中国移动通信集团有限 公司	107,161,195.80	22.09
中兴通讯股份有限公司	62,883,677.00	12.96
上海麦迪讯电源设备有 限公司	25,810,097.37	5.32
中国电信股份有限公司	24,763,547.34	5.11
PT Makro Sentral	14,996,130.93	3.09

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-49-

客户名称	营业收入	占全部营业收入的比例（%）
Perdana Enterprise
合计	235,614,648.44	48.57

29. 营业税金及附加

项目	本年金额	上年金额
营业税	294,299.63	252,849.10
应交城市维护建设税	27,597.87	32,058.40
应交河道工程修建维护管理费	27,597.87	175,451.45
教育费附加	82,793.59	88,246.25
地方费附加	55,195.73
公司税（新加坡）	342,423.77
合计	829,908.46	548,605.20

30. 销售费用

	项目	本年金额	上年金额
售后服务支出		16,169,307.57	13,210,566.22
工资及福利费		9,300,878.54	10,245,696.36
运费及出口费用		6,760,441.90	6,778,425.30
差旅费		3,641,010.33	3,535,714.46
销售佣金		2,280,908.25	247,909.52
广告推广费		3,445,123.63	306,523.36
其他		5,651,476.15	3,420,852.10
	合计	47,249,146.37	37,745,687.32

（1）销售佣金本年度比上年度增长820.06%，主要系本年度新加坡公司收入增加相 应销售佣金增加所致。

（2）广告推广费本年度比上年度增长1023.94%，主要系本年度加大市场推广力度 相应广告推广费支出增加所致。

管理费用

管理费用
	项目	本年金额	上年金额
工资及福利费		15,477,414.96	13,306,798.32
社会保险费		3,701,048.09	1,967,502.03
住房公积金		535,439.27	977,392.72
职工教育经费		753,122.20	82,502.00

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-50-

项目	本年金额	上年金额
差旅费	2,043,554.20	1,119,801.46
业务招待费	5,907,268.60	4,847,215.49
租赁费	1,031,514.73	926,289.27
折旧费	356,824.35	272,987.61
无形资产摊销	297,077.64	222,808.23
长期待摊费用摊销	192,007.62	-
会务费	1,123,852.20	450,781.60
办公费	1,231,383.08	791,138.62
研发费用	3,130,221.13	1,851,989.98
政府税费	410,724.68	147,178.76
其他	4,053,647.06	2,037,066.84
合计	40,245,099.81	29,001,452.93

管理费用本年度比上年度增长38.77%，主要系本年度人员增加及薪酬待遇提高导致 工资费用增加，以及新增办事处、加大研发投入导致相应费用增加所致。

31. 财务费用

	项目	本年金额	上年金额
利息支出		1,630,716.99	2,145,143.76
减：利息收入		13,306,872.65	141,691.55
加：汇兑损失		-2,681,175.12	-921,241.07
加：其他支出		2,625,396.67	1,147,549.72
	合计	-11,731,934.11	2,229,760.86

财务费用本年度比上年度减少626.15 %，主要系本年度闲置募集资金办理定存，利 息收入增加所致。

32. 资产减值损失

项目	本年金额	上年金额
坏账损失	3,028,448.82	1,985,313.55
存货跌价损失	—	—
长期股权投资减值损失	—	—
合计	3,028,448.82	1,985,313.55

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1. 投资收益

-51-

（1） 投资收益来源

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	—	—
权益法核算的长期股权投资收益	576,051.25	—
合计	576,051.25	—

注：投资收益的汇回不存在重大限制。

（2） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	576,051.25	—
其中：广州智光节能有限公司	576,051.25	—	本年度新增投资

34. 营业外收入

（1） 营业外收入明细

项目	本年金额	上年金额	计入本年非经常性损益的金额
固定资产处置利得	21,604.27	—	21,604.27
政府补助	2,985,700.00	937,350.00	2,985,700.00
其他	80,000.00	20,860.78	80,000.00
合计	3,087,304.27	958,210.78	3,087,304.27

（2） 政府补助明细

项目	本年金额	上年金额	来源和依据
上海著名商标奖励金	100,000.00	—	沪工商标[2011]55 号
科研奖励款	1,532,700.00	—	出口加工区管理委员会
推动企业改制上市专项资金	874,000.00	—	青经发[2011]102 号
重点企业清洁生产审核费补贴	30,000.00	—	沪清（2011）001 号
青浦区创新示范企业资助费
	—	200,000.00	青科委（2009）47 号
（上海科泰智能环保电源技术研发中心）
青浦区科学技术奖
	—	50,000.00	青府发（2010）24 号
（通信基站用环保低噪声柴油发电机组）
青浦区科学技术奖
	—	100,000.00	青府发（2007）88 号
（通信基站用环保低噪声柴油发电机组）

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-52-

专利新产品项目扶持资金	—	60,000.00	青科委（2010）43	号
青浦区高新技术研究开发中心资助费
	—	120,000.00	青科委（2009）36	号
（上海科泰智能环保电源技术研发中心）
高新技术成果转化专项资金	449,000.00	359,000.00	沪财企（2006）66	号
其他政府补助	—	48,350.00
合计	2,985,700.00	937,350.00

（3） 营业外收入本年度比上年度增加222.19%，主要系本年度政府补助增加所致。

35. 营业外支出

项目	本年金额	上年金额	计入本年非经常性损益的金额
固定资产处置损失	901.67	32,702.68	901.67
对外捐赠	447,682.04	381,568.23	447,682.04
合计	448,583.71	414,270.91	448,583.71

36. 所得税费用

（1） 所得税费用

	项目	本年金额	上年金额
当年所得税		5,393,699.20	8,996,608.22
递延所得税		-248,113.18	-177,392.28
	合计	5,145,586.02	8,819,215.94

（2） 当年所得税

项目	金额
本年合并利润总额	45,256,901.24
加：纳税调整增加额	6,919,362.31
减：纳税调整减少额	14,647,371.77
加：境外应税所得弥补境内亏损
减：弥补以前年度亏损
加：子公司本年亏损额
本年应纳税所得额	37,528,891.78
法定所得税税率（25%）
本年应纳所得税额	9,382,222.94
减：减免所得税额	3,682,575.14

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-53-

项目	金额
减：抵免所得税额
本年应纳税额	5,699,647.80
加：境外所得应纳所得税额
减：境外所得抵免所得税额
加：其他调整因素	-305,948.60
当年所得税	5,393,699.20

37. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本年金额	上年金额	上年金额
归属于母公司股东的净利润	1	40,111,315.22	50,971,057.88
归属于母公司的非经常性损益	2	2,242,912.48	405,113.65
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润	3=1-2	37,868,402.74	50,565,944.23
年初股份总数	4	80,000,000.00	60,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ）	5	80,000,000.00	60,000,000.00
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ）	6	—	20,000,000.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数	7	—		0.00
因回购等减少股份数	8	—	—
减少股份下一月份起至年末的累计月数	9	—	—
缩股减少股份数	10	—	—
报告期月份数	11	12		12
发行在外的普通股加权平均数	12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10	160,000,000.00	120,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ）	13=1÷12	0.25		0.42
基本每股收益（Ⅱ）	14=3÷12	0.24		0.42
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息	15	—	—
转换费用	16	—	—
所得税率	17	—	—
认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均
	18	—	—
数
稀释每股收益（Ⅰ）	19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)	0.25		0.42
稀释每股收益（Ⅱ）	19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)	0.24		0.42

注：公司于2011 年4 月以总股本8,000 万股为基数，按每10 股转增10 股的比例， 以资本公积向全体股东转增股份总额8,000 万股。同时公司根据《企业会计准则第34 号-每股收益》追溯调整上年股数，共增加上年股数6,000 万股，并重新计算上年度的 每股收益。

1. 其他综合收益

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-54-

项目	本年金额	上年金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	—	—
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	—	—
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	—	—
小计	—	—
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额	—	—
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额	—	—
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	—	—
小计	—	—
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额	—	—
减：现金流量套期工具产生的所得税影响	—	—
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	—	—
转为被套期项目初始确认金额的调整额	—	—
小计	—	—
4．外币财务报表折算差额	-637,054.40	-636,723.16
减：处置境外经营当期转入损益的净额	—	—
小计	-637,054.40	-636,723.16
5．其他	—	—
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响	—	—
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额	—	—
小计	—	—
合计	-637,054.40	-636,723.16

39. 现金流量表项目

（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

	项目	本年金额
往来款		1,421,904.00
收到退回的投标保证金		6,021,909.00
费用借支款退还		854,298.49
政府补助		2,985,700.00
利息收入		13,306,872.65
其他		3,375,151.98
	合计	27,965,836.12

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

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-55-

项目	本年金额
支付的投标保证金	7,172,200.00
期间费用	27,829,634.59
费用借支款	3,789,148.39
保函保证金	1,035,914.25
其他	3,275,443.03
合计	43,102,340.26

3） 支付的其他与筹资活动有关的现金

	项目	本年金额
上市中介费用		6,757,500.00
	合计	6,757,500.00

（2） 合并现金流量表补充资料

项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	40,111,315.22	50,971,057.88
加：资产减值准备	2,917,611.65	1,985,313.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,437,870.04	840,259.36
无形资产摊销	297,077.64	222,808.23
长期待摊费用摊销	200,512.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	-20,702.60	31,741.40
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	1,733,592.61	2,132,151.26
投资损失（收益以“-”填列）	-576,051.25
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-246,285.45	-171,904.35
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）	-162,205,291.94
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-14,525,740.40	-50,157,646.74
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	86,529,227.52	1,927,946.36
其他		—
经营活动产生的现金流量净额	-44,346,864.44	34,336,632.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

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-56-

项目	本年金额	上年金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	658,102,277.74	811,940,547.03
减：现金的期初余额	811,940,547.03	56,478,629.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-153,838,269.29	755,461,917.89

（3） 现金和现金等价物

项目	本年金额	上年金额
现金	658,102,277.74	811,940,547.03
其中：库存现金	180,307.09	23,694.83
可随时用于支付的银行存款	652,639,052.01	792,749,711.75
可随时用于支付的其他货币资金	5,282,918.64	19,167,140.45
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额	658,102,277.74	811,940,547.03
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

九、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

控股股东	企业类型	注册地	业务 性质	注册资本	法人 代表	对本企业的持股比例 （%）	对本企业的表决 权比例（%）
科泰控股有限公司	投资、贸 易	香港	—	10 万港币	—	52.58	52.58

本公司的实际控制人为：

企业（自然人）名称	与本公司关系
严伟立	实际控制人
谢松峰	实际控制人
戚韶群	实际控制人
马恩曦	实际控制人

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-57-

（1）公司控股股东为科泰控股有限公司，严伟立直接持有科泰控股有限公司35.09% 股权，谢松峰直接持有科泰控股有限公司32.81%股权、戚韶群直接持有科泰控股有限公 司32.10%股权，在股权结构上形成了对公司的共同控制。

• （2）严伟立、谢松峰及马恩曦为公司董事，其中谢松峰为公司董事长。

• （3）戚韶群与马恩曦为夫妻关系。

2. 子公司

子公司信息详见本附注七。

3. 联营企业

被投资单位名称 企业 类型 广州智光节能有限公司 有限 责任	注册 地 业务 性质 法人 代表 注册 资本 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 关联 关系 组织机 构代码 广州 销售 芮冬阳 31250 万 20 20 联营企业 55444124-6

4. 其他关联方

关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
汕头市敦威电气有限公司	谢松峰之妹持股75%	75564017-X
汕头市怡德机械设备有限公司	马恩曦持股90%	742997153
汕头经济特区佳辰国际贸易有限公司	马恩曦持股90%	279803846
上海捷联实业发展有限公司	公司董事周全根持股90%	63216727-1
科泰机电（香港）有限公司	谢松峰持股50%，马恩曦持股50%	—
正卓工程（香港）有限公司	严伟立持股99.98%，严伟贤持股0.02%	—
蔡行荣	公司副董事长；公司股东上海荣旭泰投资有限公司的控 股股东	—

（二） 关联交易

1. 销售商品

		本年发生额	本年发生额	上年发生额	上年发生额
关联方名称	交易内容	金额	占同类交易 金额的比例	金额	占同类交易 金额的比例
汕头市怡德机械设备有限公司	智能环保集成电站、滤清器	—	—	820,641.02	0.19
正卓工程（香港）有限公司	智能环保集成电站	—	—	436,718.02	0.10
汕头市敦威电气有限公司	滤清器	—	—	605.13	0.00
合 计	—	—	—	1,257,964.17	0.29

2. 关联担保情况

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-58-

担保方名称 被担保方名称 谢松峰、 本公司子公司 戚韶群 本公司子公司 严伟立 本公司子公司	担保金额 担保起始日 担保到期日担保是否已 经履行完毕 无限责任 2010-5-14 2015-4-14 否 无限责任 2010-5-14 2015-4-14 否 不小于HKD1200万2010-5-14 2015-4-14 否

3. 租赁

本公司租赁蔡行荣、许文卿夫妇位于汕头市金砂中路86 号友谊国际大厦房屋254 平方米作为汕头分公司的办公场所，合同约定每月租金2,592 元，租赁期限为：2011 年1 月1 日至2012 年12 月31 日。

4. 关键管理人员薪酬

项目名称	本年金额	上年金额
关键管理人员薪酬	5,605,185.32	5,635,006.20

十、 或有事项

1. 截至2011 年12 月31 日，本公司开具HKD1200 万的保函为香港子公司向香港大

新银行申请开具信用证、保函等提供保证：

被担保单位名称	担保事项	金 额	期 限
科泰能源（香港）有限公司	为子公司开具信用证、 保函等提供担保	HKD1200 万	2011.8.2-2012.8.2

1. 除存在上述或有事项外，截至2011 年12 月31 日，本公司无其他应披露未披露

的重大或有事项。

十一、 承诺事项

截至2011 年12 月31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。

十二、 资产负债表日后事项

1. 利润分配情况

公司2011 年度利润分配预案为：拟2011 年末总股本16,000 万股为基数，向全体 股东以每10 股派发人民币1.5 元现金（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 2400 万元。

1. 其他事项说明

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-59-

除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露 的重大资产负债表日后事项。

十三、 其他重要事项

1． 根据本公司与上海鑫臣工贸公司2010 年1 月7 日续签的《租赁合同》以及2010 年2 月26 日签署的《租赁合同之补充协议》，本公司租赁其位于上海市青浦区赵巷镇崧 华路688 号的厂房（及其配套设施），租赁建筑面积8,465.92 平方米，租金为人民币 263,016 元/季度，租赁期为2010 年1 月7 日至2021 年6 月30 日。该厂房租金自2012 年7 月1 日起，每满三年，可对计租价格上浮5%。

2． 根据本公司与上海毓恬冠佳汽车零部件有限公司2010 年1 月8 日签订的《上 海市厂房租赁合同》，本公司承租上海毓恬冠佳汽车零部件有限公司座落在上海市青浦 工业园区崧煌路580 号2 号车间，该厂房出租总建筑面积为3212 平方米，租赁期限自 2010 年6 月10 日起至2013 年6 月9 日止。租金为38,544 元/月。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1） 应收账款分类

		年末金额	年末金额				年初金额	年初金额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）		金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
	—	—	—	—		—	—	—	—
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
	—	—	—	—		—	—	—	—
收账款
①合并范围内应收账款	7,354,865.01	5.13	—	—		11,731,056.12	8.25	—	—
②按账龄提坏账准备的应
	135,985,178.54	94.87	11,988,565.78	8.82	130,401,554.96		91.75	9,833,786.46	7.54
收账款
组合小计	143,340,043.55	—	11,988,565.78	—		142,132,611.08	—	9,833,786.46	—
单项金额虽不重大但单项计
	—	—	—	—		—	—	—	—
提坏账准备的应收账款
合计	143,340,043.55	—	11,988,565.78	—		142,132,611.08	—	9,833,786.46	—

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

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-60-

		年末金额			年初金额
项目	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
		（%）			（%）
1 年以内	100,836,816.59	5.00	5,041,840.83	115,959,759.22	5.00	5,797,987.96
1-2 年	31,960,429.96	15.00	4,794,064.49	10,459,230.06	15.00	1,568,884.51
2-3 年	2,070,543.07	50.00	1,035,271.54	3,031,303.38	50.00	1,515,651.69
3 年以上	1,117,388.92	100.00	1,117,388.92	951,262.30	100.00	951,262.30
合计	135,985,178.54	—	11,988,565.78	130,401,554.96	—	9,833,786.46

• （2） 本年度无坏账准备的收回和核销情况。

• （3） 本年度无核销的应收账款。

• （4） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 应收账款金额前五名单位情况

单位名称 年末金额 中国移动 通信集团 60,327,982.19 成都盛威 力机电有 限公司 12,923,764.30 中国电信 股份有限 公司 11,969,728.25 上海麦迪 讯电源设 备有限公 司 6,879,285.06 上海振华 重工(集团) 股份有限 公司 6,267,934.00 合 计 98,368,693.80	占应收账 款总额的 比例(%) 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 42.09 37,485,918.33 22,508,969.96 173,910.00 159,183.90 9.02 11,463,240 1,301,830.85 — 158,693.45 8.35 11,371,574.95 430,123.70 94,029.60 74,000 .00 4.80 6,879,285.06 — — — 4.37 6,267,934.00 — — — 68.63 73,467,952.34 24,240,924.51 267,939.60 391,877.35

（6） 应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
科泰国际私人有限公司	子公司	3,508,341.99	2.45
科泰能源（香港）有限公司	子公司	3,846,523.02	2.68

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-61-

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
合计		7,354,865.01	5.13

（7） 应收账款中外币余额

		年末金额			年初金额
外币名称	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇率	折合人民币
美元	1,685,980.36	6.3009	10,623,193.63	1,840,906.56	6.6227	12,191,771.86
合计	—	—	10,623,193.63	—	—	12,191,771.86

2.其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别 账面余额 金额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 — 按组合计提坏账准备的其他应 收款 — ①合并范围内其他应收款 14,415,345.17 ②按账龄提坏账准备的其他应 收款 5,963,333.30 组合小计 20,378,678.47 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 — 合计 20,378,678.47	年末金额 年初金额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） — — — — — — — — — — — — — — 70.74 — — 11,485,368.69 72.69 — — 29.26 368,274.48 6.18 4,314,886.69 27.31 270,764.83 6.28 — 368,274.48 — 15,800,255.38 — 270,764.83 6.28 — — — — — — — — 368,274.48 — 15,800,255.38 — 270,764.83 —

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		年末金额			年初金额
项目
	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以内	5,726,747.00	5.00	286,339.03	3,914,156.69	5.00	195,707.83
1-2 年	117,236.30	15.00	17,585.45	371,380	15.00	55,707
2-3 年	110,000.00	50.00	55,000.00	20,000	50.00	10,000
3 年以上	9,350.00	100.00	9,350.00	9,350	100.00	9,350
合计	5,963,333.30	—	368,274.48	4,314,886.69	—	270,764.83

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-62-

• （2） 本年度无坏账准备转回或收回情况

• （3） 本年度无实际核销的其他应收款

• （4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 其他应收款金额前五名单位情况

					占其他应收款总
单位名称	与本公司关系	金额		账龄		性质或内容
					额的比例（%）
科泰能源（香港）有限公司	子公司	10,697,424.77	2	年以内	52.49	往来款
上海科泰电源销售有限公司	子公司	3,717,920.40	1	年以内	18.24	货款
上海青浦区国税局	非关联方	655,007.44	1	年以内	3.21	应收出口退税
广东省电力物资总公司	非关联方	600,000.00	1	年以内	2.94	投标保证金
中国移动通信集团江西有限
	非关联方	500,000.00	1	年以内	2.45	投标保证金
公司南昌分公司
合计		16,170,352.61			79.35

（6） 应收关联方款项

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例（%）
科泰能源（香港）有限公司	子公司	10,697,424.77	52.49
上海科泰电源销售有限公司	子公司	3,717,920.40	18.24
合计		14,415,345.17	70.73

（7） 其他应收款中外币余额

		年末金额			年初金额
外币名称	原币	折算汇		原币	折算汇
		率	折合人民币		率	折合人民币
美元	1,400,840.21	6.3009	8,826,554.06	1,446,898.46	6.6227	9,582,374.43
日元	20,467,340.00	0.0811	1,659,962.67	19,989,340.00	0.0813	1,624,333.77
港币	1,087,873.50	0.8107	881,939.05	779,798.74	0.8509	663,530.75
欧元	—	—	—	1,000.00	8.8065	8,806.50
合计	—	—	11,368,455.78	—	—	11,879,045.45

3. 长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

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-63-

项目	年末金额	年初金额
按成本法核算长期股权投资	6,397,303.48	6,397,303.48
按权益法核算长期股权投资	30,576,051.25	—
长期股权投资合计	36,973,354.73	6,397,303.48
减：长期股权投资减值准备	—	—
长期股权投资价值	36,973,354.73	6,397,303.48

（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称 持股 比例（%） 表决权 比例（%） 投资成本 成本法核算 科泰国际私人有限公司 100 100 678,521.05 科泰能源（香港）有限公司 100 100 718,782.43 上海科泰电源销售有限公司 100 100 5,000,000.00 小计 6,397,303.48 权益法核算 广州智光节能有限公司 20 20 30,000,000.00 小计 30,000,000.00 合计 36,397,303.48	年初 金额 678,521.05 718,782.43 5,000,000.00 6,397,303.48 — — 6,397,303.48	本年 增加 — — — — 30,576,051.25 30,576,051.25 30,576,051.25	本年 减少 年末 金额 本年 现金 红利 — 678,521.05 — 718,782.43 — 5,000,000.00 — 6,397,303.48 — 30,576,051.25 — 30,576,051.25 — 36,973,354.73

（3）对联营企业投资

联营企业投资信息详见本附注八、7。

4. 营业收入、营业成本

	项目	本年金额	上年金额
主营业务收入		409,287,190.45	392,174,650.95
其他业务收入		38,901,557.28	34,904,542.56
	合计	448,188,747.73	427,079,193.51
主营业务成本		325,989,347.79	279,181,601.53
其他业务成本		25,949,915.36	24,049,804.44
	合计	351,939,263.15	303,231,405.97

（1） 主营业务—按客户行业分类

		本年金额			上年金额
行业名称
	营业收入		营业成本	营业收入		营业成本

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-64-

	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
通信行业	228,994,573.98	171,244,735.33	289,839,098.87	204,854,972.44
电力行业	16,814,027.34	11,424,980.62	47,280,956.39	31,193,579.12
石油石化行业	8,552,649.59	6,773,177.19	10,639,316.26	9,182,396.42
建筑工程行业	15,589,607.93	12,570,629.55	8,676,106.45	7,393,816.81
交通运输行业	14,500,243.61	11,831,186.44	2,657,832.48	1,780,405.13
服务业	1,550,170.95	1,414,374.39	5,073,154.83	3,575,465.92
其他	123,285,917.05	110,730,264.27	28,008,185.67	21,200,965.69
合计	409,287,190.45	325,989,347.79	392,174,650.95	279,181,601.53

（2） 主营业务—按地区分类

	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	263,159,690.21	189,251,751.04	323,228,950.10	392,174,650.95
国外（含港澳）	146,127,500.24	136,737,596.75	68,945,700.85	56,311,341.80
合计	409,287,190.45	325,989,347.79	392,174,650.95	279,181,601.53

（3） 前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占营业收入的比例（%）
中国移动通信集团有限公司	102,708,375.34	22.92
科泰国际私人有限公司	62,399,495.93	13.92
科泰能源（香港）有限公司	56,224,308.88	12.54
上海麦迪讯电源设备有限公司	25,810,097.37	5.76
中国电信股份有限公司	23,375,513.17	5.22
合计	270,517,790.69	60.36

5. 投资收益

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	576,051.25
处置长期股权投资产生的投资收益
合计	576,051.25

注：投资收益汇回不存在重大限制。

1. 母公司现金流量表补充资料

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-65-

项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	27,594,592.29	49,572,756.06
加：资产减值准备	2,141,451.80	1,733,603.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,382,943.18	801,104.99
无形资产摊销	297,077.64	222,808.23
长期待摊费用摊销	200,512.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）	-20,702.60	31,741.40
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	1,397,524.75	1,971,799.72
投资损失（收益以“-”填列）	-576,051.25
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-321,217.77	-136,742.69
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）	-160,696,898.30	26,153,208.57
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-106,023.18	-46,656,046.77
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	79,344,621.43	3,980,245.04
其他
经营活动产生的现金流量净额	-49,362,169.49	37,674,477.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	642,252,470.76	798,801,991.92
减：现金的期初余额	798,801,991.92	44,194,423.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-156,549,521.16	754,607,568.69

十五、 补充资料

1. 本年非经营性损益表

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号— 非经常性损益（2008）》的规定，本公司2011 年度非经营性损益如下：

项目 本年金额 上年金额 说明

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项目	本年金额	上年金额	说明
非流动资产处置损益	20,702.60	-31,741.40
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免	—	—
计入当期损益的政府补助	2,985,700.00	937,350.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	—	—
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收	—	—
益
非货币性资产交换损益	—	—
委托他人投资或管理资产的损益	—	—
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
	—	—
备
债务重组损益	—	—
企业重组费用	—	—
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	—	—
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
	—	—
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	—	—
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
	—	—
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	—	—
对外委托贷款取得的损益	—	—
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
	—	—
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
	—	—
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	—	—
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-367,682.04	-361,668.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目	—	—
小计	2,638,720.56	543,939.87
所得税影响额	395,808.08	138,826.22
少数股东权益影响额（税后）	—	—
合计	2,242,912.48	405,113.65

1. 净资产收益率及每股收益

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按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—— 净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司2011 年度加权 平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率（%）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	4.37	0.25	0.25
扣除非经常性损益后归属于母公司
	4.13	0.24	0.24
股东的净利润

十六、 财务报告批准

本财务报告于2012 年3 月28 日由本公司董事会批准报出。

上海科泰电源股份有限公司

2012 年3 月28 日

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