SHANGHAI BEITE TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD. — Annual Report 2020

Apr 26, 2021

2020 年年度报告

公司代码：603009 公司简称：北特科技

上海北特科技股份有限公司 2020 年年度报告

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2020 年年度报告

重要提示

• 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 二、 公司全体董事出席董事会会议。

• 三、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 四、 公司负责人靳坤、主管会计工作负责人张艳及会计机构负责人（会计主管人员）肖聪聪声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过，公司拟定2020年度利润 分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告内容涉及的未来计划、规划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的 实质承诺，请投资者注意投资风险。

• 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

• 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

• 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析” 中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

目录

第一节	释义..................................................................................................................................... 4
第二节	公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节	公司业务概要................................................................................................................... 12
第四节	经营情况讨论与分析....................................................................................................... 24
第五节	重要事项........................................................................................................................... 43
第六节	普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 58
第七节	优先股相关情况............................................................................................................... 66
第八节	董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 67
第九节	公司治理........................................................................................................................... 72
第十节	公司债券相关情况........................................................................................................... 74
第十一节	财务报告........................................................................................................................... 75
第十二节	备查文件目录................................................................................................................. 246

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第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：	在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、北特科技	指	上海北特科技股份有限公司
报告期	指	2020 年度
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
审计机构、中汇	指	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
天职国际	指	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北特零部件	指	上海北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司
长春北特	指	长春北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司
天津北特	指	天津北特汽车零部件有限公司，系公司全资子公司
重庆北特	指	重庆北特科技有限公司，系公司全资子公司
北特供应链	指	上海北特供应链管理有限公司，系公司全资子公司
天津铝合金	指	天津北特铝合金精密制造有限公司，系公司控股子公司
江苏北特	指	江苏北特汽车零部件有限公司, 系公司控股子公司
江苏铝合金	指	江苏北特铝合金精密制造有限公司, 系公司控股子公司
广西光裕	指	广西光裕新能源汽车空调压缩机有限公司,系公司控股子公司
上海光裕、光裕股份	指	原上海光裕汽车空调压缩机股份有限公司，现公司全资子公司上 海光裕汽车压缩机有限公司
东风光裕	指	东风光裕（十堰）新能源汽车空调压缩机有限公司
研究院	指	北特汽车部件研究院
《公司章程》、公司 章程	指	《上海北特科技股份有限公司章程》
《公司法》、公司法	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》、证券法	指	《中华人民共和国证券法》
转向器类部件、转向 器类零件	指	汽车转向器内用于传动的齿条、齿轮、输入轴、阀套、蜗轮、蜗 杆等零部件的半成品或成品
减震(振)器类部件、 减震(振)器类零件	指	汽车减震(振)器阻尼缸中所使用的活塞连杆半成品或成品
齿条、转向器齿条	指	汽车转向器内通过自身传动从而带动汽车车轮转向的零部件
活塞杆、减震(振)器 活塞杆	指	汽车减震(振)器阻尼缸中所使用的活塞连杆
空调压缩机	指	汽车空调压缩机
整车厂	指	汽车整车制造企业
一级供应商	指	为整车厂配套零部件的企业
二级供应商	指	为一级供应商进行汽车零部件生产企业
三级供应商	指	为二级供应商供应零部件的企业

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

一、 公司信息
公司的中文名称	上海北特科技股份有限公司
公司的中文简称	北特科技
公司的外文名称	SHANGHAI BEITE TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	SHBT
公司的法定代表人	靳坤

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	徐鸿飞	甄一男
联系地址	上海市嘉定区华亭镇华业路666号	上海市嘉定区华亭镇华业路666号
电话	021-62190266-666	021-62190266-666
传真	021-39909061	021-39909061
电子信箱	touzizhe@beite.net.cn	touzizhe@beite.net.cn

三、 基本情况简介

三、 基本情况简介
公司注册地址	上海市嘉定区华亭镇高石路（北新村内）
公司注册地址的邮政编码	201816
公司办公地址	上海市嘉定区华亭镇华业路666号
公司办公地址的邮政编码	201816
公司网址	http://www.sh-beite.com/
电子信箱	touzizhe@beite.net.cn

四、 信息披露及备置地点

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点	上海市嘉定区华亭镇华业路666号

五、 公司股票简况

		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	北特科技	603009	-

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六、 其他相关资料

六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所（境 内）	名称	中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	杭州市江干区新业路8 号华联时代大厦A 幢 601 室
	签字会计师姓名	金刚锋、周燕波

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七、 近三年主要会计数据和财务指标

一 ( ) 主要会计数据

(一) 主要会计数据
					单位：元 币种：人民币 2018年 调整后 调整前 1,217,390,955.19 1,248,453,015.90 59,910,405.98 56,150,614.87 36,813,420.19 51,829,180.54 93,141,334.42 93,141,334.42 2018年末 调整后 调整前 1,737,580,101.761,731,233,679.68 2,990,175,886.612,971,506,604.02
主要会计数据	2020年	2019年		本期比上年 同期增减(%)	2018年
		调整后	调整前		调整后	调整前
营业收入	1,470,479,133.27	1,302,771,108.28	1,271,709,047.57	12.87	1,217,390,955.19	1,248,453,015.90
归属于上市公司股东的 净利润	30,319,662.68	-135,672,417.59	-133,093,771.24	122.35	59,910,405.98	56,150,614.87
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润	20,356,819.66	-235,016,626.55	-251,213,531.66	108.66	36,813,420.19	51,829,180.54
经营活动产生的现金流 量净额	70,159,708.63	14,862,862.69	14,862,862.69	372.05	93,141,334.42	93,141,334.42
	2020年末	2019年末		本期末比上 年同期末增 减（%）	2018年末
		调整后	调整前		调整后	调整前
归属于上市公司股东的 净资产	1,486,779,528.74	1,584,343,532.49	1,580,575,756.76	-6.16	1,737,580,101.76	1,731,233,679.68
总资产	3,279,469,829.68	3,224,199,972.41	3,219,871,513.74	1.71	2,990,175,886.61	2,971,506,604.02

(二) 主要财务指标

(二) 主要财务指标
主要财务指标	2020年	2019年		本期比上年同期增 减(%)	2018年
		调整后	调整前		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.08	-0.38	-0.37	121.05	0.17	0.16
稀释每股收益（元／股）	0.08	-0.38	-0.37	121.05	0.17	0.16

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扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.06	-0.65	-0.70	109.23	0.10	0.15
加权平均净资产收益率 （%）	2.06	-8.18	-8.04	增加10.24个百分 点	3.58	3.34
扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（%）	1.38	-14.17	-15.17	增加15.55 个百分 点	2.20	3.08

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1）营业收入增长的原因分析：

报告期内公司实现营业收入14.70 亿元，较上年增加1.68 亿元，同比增长12.87%，主要得益于公司汽车空调压缩机事业部的业务增长。 公司底盘零部件事业部主要以乘用车业务为主，在2020 年上半年受疫情影响，业务受到较大波动，较同期下降近11%，但随着下半年乘用车市场整体 回暖，事业部业务迅速回升，全年主营业务收入实现7.87 亿元，较上年同期平稳增长3.7%；同时，受益于商用车市场的增长，上海光裕市场份额的扩 大，汽车空调压缩机事业部业务在报告期内实现营收6.36 亿元，较上年增加1.46 亿元，同比显著增长24.26%，此外，公司精密零部件事业部于报告 期内实现量产，营收达到0.31 亿元，为公司整体营业收入增长做出了一定贡献。得益于近年来公司在各业务板块的合理布局，公司在报告期内营业收 入实现稳步增长。

（2）归属上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增加的原因分析：

报告期内，由于上半年受到汽车行业整体低迷及新冠疫情的影响，公司整体盈利状况受到一定程度的影响，但公司积极采取各种降本增效方案不断提高 公司盈利能力，同时伴随着国家各项鼓励政策及下半年整体行业的回暖趋势，公司在下半年经营业绩稳步提升，扭亏为盈，实现归属上市公司股东的净 利润3,031.97 万元，扣除非经常性损益的净利润2,035.68 万元。

（3）每股收益和加权平均净资产收益率在2020 年增长的原因分析：

报告期内实现扭亏为盈，使得报告期内加权平均净资产收益率与每股收益的计算结果较上年大幅上升。

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2020 年年度报告

八、 境内外会计准则下会计数据差异

• 一

• ( ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况

• □适用 √不适用

• ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况

• □适用 √不适用

• ( 三 ) 境内外会计准则差异的说明：

• □适用 √不适用

九、 2020 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3 月份）	第二季度 （4-6 月份）	第三季度 （7-9 月份）	第四季度 （10-12 月份）
营业收入	244,195,955.45	356,402,247.61	392,402,571.87	477,478,358.34
归属于上市公司股东的 净利润	5,067,525.74	-7,268,725.44	12,627,065.98	19,893,796.40
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益后的 净利润	-4,606,536.83	5,848,791.29	11,421,403.61	7,693,161.59
经营活动产生的现金流 量净额	98,713,160.99	16,831,403.48	41,794,012.92	-87,178,868.76

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

			单位:元 币种:人民币 2019 年金额 2018 年金额 -1,741,110.93 -458,570.96 20,632,032.17 2,644,084.05	单位:元 币种:人民币 2019 年金额 2018 年金额 -1,741,110.93 -458,570.96 20,632,032.17 2,644,084.05
非经常性损益项目	2020 年金额	附注（如 适用）	2019 年金额	2018 年金额
非流动资产处置损益	160,514.36		-1,741,110.93	-458,570.96
越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、减 免
计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外	12,074,050.99		20,632,032.17	2,644,084.05

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2020 年年度报告

计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损 益
因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益
与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益	483,165.76		106,152,899.72	25,312,654.88
单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 收入和支出	-225,417.08		-7,612,962.79	-324,677.21

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2020 年年度报告

其他符合非经常性损益定义的 损益项目
少数股东权益影响额	-394,161.60		-415,057.94
所得税影响额	-2,135,309.41		-17,671,591.27	-4,076,504.97
合计	9,962,843.02		99,344,208.96	23,096,985.79

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币 当期变动 对当期利润的 影响金额 -134,355,721.21 0 -107,883,666.43 0 -242,239,387.64 0
项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的 影响金额
应收款项融资	289,632,062.52	155,276,341.31	-134,355,721.21	0
交易性金融资产	127,883,666.43	20,000,000.00	-107,883,666.43	0
合计	417,515,728.95	175,276,341.31	-242,239,387.64	0

十二、 其他

□适用 √不适用

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第三节 公司业务概要

• 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

• （一）公司主要产品及其应用

• 公司主要业务分为底盘零部件事业部、空调压缩机事业部、高精密零部件事业部、铝锻轻量

化四大事业部：

1.底盘零部件事业部

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2020 年年度报告

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（2）汽车空调压缩机事业部

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定排量系列产品
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2020 年年度报告

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变排量系列产品
新能源系列产品
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2020 年年度报告

产品矩阵图

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3.高精密零部件事业部

主要产品为汽车智能化、电控化用高精度汽车关键零部件等

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2020 年年度报告

4.铝锻轻量化事业部

主要产品为汽车底盘用轻量化铝锻零部件，包括各种形状和尺寸的前转向节、后转向节、上 控制臂、下控制臂、两点臂、控制臂、支架、防撞梁等。

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公司处于国内主流车厂的零部件供应链体系中，其中底盘零部件、高精密零部件属于二级供 应商；铝锻轻量化产品业务属于汽车行业一、二级供应商；空调压缩机业务主要为一级供应商、 部分为二级供应商；形成多层次的供应链体系。

公司为多家一线转向器、减震器制造企业供货。底盘零部件中，转向系产品第一大客户为国 内规模最大的转向器总成厂商博世，其余客户包括：采埃孚ZF、蒂森克虏伯TKP、耐世特 Nexteer、捷太格特JTEKT、一汽光洋、万都MANDO、荆州恒隆等；减震系产品第一大客户为国内 减震器总成龙头万都MANDO，其余客户包括：上海汇众萨克斯、一汽东机工、天纳克、凯迩必、 京西重工等。以上一线总成企业都是国内外主流整车厂的一级供应商，直接为整车厂供应核心零 部件，公司为一级供应商提供总成内部的高精度零部件，成为二级供应商。

公司汽车空调压缩机业务作为一级供应商的主要客户有：北汽福田、上汽通用五菱、中国重 汽、小康汽车、奇瑞汽车、零跑汽车、厦门金龙、长安集团、徐工集团、厦工集团、柳工集团、 一汽集团、东风集团等，作为二级供应商的主要客户有湖北美标、东风马勒、松芝股份、南京协 众等。

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2020 年年度报告

（三）公司所处的行业

广义上公司处于汽车零部件行业。

狭义上公司处于底盘零部件行业、汽车空调行业，在更为细分的转向器齿条、减震器活塞杆

行业内，公司处于绝对领先的市场龙头地位，公司底盘零部件业务已进入由零部件切入逐渐向组

件和子系统发展的阶段。

公司的空调压缩机业务在国内商用车领域也处于细分行业龙头地位。

• 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

• □适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

• 一、 报告期内核心竞争力分析

• （一）板块布局成熟，立足汽车行业长远发展

经过多年深耕细作，公司在底盘零部件、空调压缩机、高精密零部件、铝锻轻量化四个板块

不断发展，并覆盖全国主要的汽车产销地区（见下图）

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2020 年年度报告

（二）细分行业市场绝对领先地位，行业龙头优势

公司底盘零部件业务处于细分市场龙头地位（转向齿条、减震活塞杆），2020 年度销售各 类产品6,031.22 万件，其中转向器类部件销售2,155.73 万件、减振器类部件销售为3,875.49 万件，产销量在国内转向器齿条以及减震器活塞杆细分行业内绝对领先，连续多年保持细分市场 主导地位。

公司空调压缩机产品广泛应用于新能源汽车、重型卡车、轻型卡车、工程车、大巴车、乘用 车等领域的主机厂配套，有成熟的汽车压缩机研发、制造经验和成熟的供应链资源。2020 年公 司空调压缩机产品销售157.46 万台，其中应用于商用车145.43 万台，应用于乘用车和新能源车 12.03 万台，在商用车领域内市场占比处于国内领先地位。

公司历年营收规模趋势：（百万元）

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（三）多层次的产品梯队，优良的客户体系

公司经过多年发展，形成了以四大事业部为基础的一二级分层次的零部件供应体系。 公司底盘零部件业务主要客户为下游转向系统供应商、减震器系统供应商，作为细分行业龙 头，目前客户体系已基本覆盖国内市场大多数转向系统供应商、减震器系统供应商，经过北特人

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2020 年年度报告

多年的努力，已建立一个相对完备的客户体系且客户质量优良，客户多为全球汽车零部件50 强 企业、国内著名合资车企、国内知名自主品牌车企，下图为2020 年度北特服务的客户体系：

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2020 年年度报告

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北特科技空调压缩机业务2020 年度客户配套墙

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2020 年年度报告

北特科技高精密零部件业务、铝锻轻量化业务2020 年客户体系

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（四）技术积累厚重，新能源赛道卡位体系

报告期内，凭借多年来的技术积累和良好的客户体系延伸，公司在新能源车赛道上不断发 力，底盘零部件产品终端客户中有大众、奔驰、特斯拉、比亚迪、北京汽车、小鹏、理想、上 汽、长城、吉利等，且都实现了较大比例的订单份额，汽车空调压缩机产品的终端客户中有上汽 通用五菱、东风小康、奇瑞汽车、宝能汽车、三一重工、零跑汽车、东风柳汽、青岛一汽、福田 汽车等

底盘零部件事业部产品适用新能源车终端车型：

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2020 年年度报告

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空调压缩机事业部电动压缩机产品适用新能源车终端车型：

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2020 年年度报告

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（五）行业领先的技术和人才优势

公司下属底盘零部件事业部主要产品转向器齿条、减震器活塞杆为汽车主要保安核心零部 件，核心技术来源为自主研发，包括原始创新、集成创新和现有技术的改进。目前公司主要产品 的技术水平处于国内领先、国际先进的水平，主要体现在三个方面，一是材料开发地位领先，二 是材料调质技术优势，三是自主开发设备和引进设备相结合的优势。公司具备材料和产品的双重 研发能力，这种技术和特点使得公司从材料研制开始，一直到材料加工、产品制造，在行业具有 明显的优势地位，并极大缩短了产品研发和生产时间。近年来，随着新能源车行业高速发展，公 司底盘事业部不断拓展新的业务领域，开发并实现双齿齿条、底盘电子传动类、电子刹车类零部 件对高端客户的供应。

公司下属空调压缩机事业部自2002 年开始研发、生产传统压缩机，紧跟市场的发展并致力 于前瞻性研发，现已有相关专利近50 项、新产品系列8 项，已开发完成第四代电动压缩机产 品，共有6 个系列履盖了从卡车、大巴车、工程车到乘用车的主要车型，产品技术水平进入国内 先进行列，具有低耗、高性能、高可靠性的特点。特别是在压缩机的绝缘安全性、NVH 性能上取 得了较大的突破，处于国际先进水平。为配合压缩机的研发及销售，公司自2017 年成立研究院 重点对汽车的热管理（含空调系统）进行前瞻性研究，并自主开发热管理及空调控制器。已先后 完成了外控变排量空调控制管理、热泵系统及其控制管理、补气增焓压缩机等多种热管理系统产 品的研究和应用。以压缩机为主体配合提供汽车热管理的方案，为整车厂和空调系统厂提供核心 零件（压缩机及热管理控制器）及整车热管理方案。

经过多年的发展，公司积累了雄厚的人才储备，截止2020 年末，公司拥有研发人员268

人，其中，高级工程师7 人。具有10 年以上汽车行业研发设计经验的资深工程师45 人，具有8

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年以上汽车行业研发设计经验的资深工程师42 人，具有5 年以上汽车行业研发设计经验的工程 师21 人。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020 年受公共卫生事件冲击，世界经济和全球汽车市场出现了深幅调整，但随着国内疫情 得到有效控制，我国生产生活率先恢复，国内车市也从4 月份开始回暖，结束了长达21 个月的 连续下滑。特别是下半年以来，受益于宏观经济企稳回升以及促进汽车消费的政策利好，国内车 市出现快速反弹。全年国内市场销售整车2532.4 万辆，同比下降2.2%；其中，新能源车市在高 端电动车和经济型代步产品等私人需求的增长带动下，下半年销量出现强劲反弹，汽车产销分别 完成136.6 万辆和136.7 万辆，同比分别增长7.5%和10.9%，增速较上年实现了由负转正，远超 业界此前预测[数据来源：中汽协]。

报告期内，公司2020 年度实现主营业务收入14.54 亿元，与上年同期相比增加1.74 亿元， 增幅13.60%。全年转向零部件产品实现主营收入4.03 亿元，较上年度下降0.21%，销量为 2,155.73 万件，比上年增加3.50%；减震零部件产品实现主营收入3.84 亿元，较上年度上升 8.15%，销量为3,875.49 万件，比上年增加5.68%。

汽车空调压缩机业务，销量为157.46 万台，比上年增加37.02%，实现主营业务收入6.36 亿元，较上年度上升21.89%（调整后）。另外，公司精密零部件事业部于报告期内开始投产， 实现营收0.31 亿元，得益于近年来公司在各业务板块的合理布局，公司在报告期内营业收入实 现稳步增长。

2020 年度公司主要完成以下工作：

业务口径：

（一）报告期内，公司底盘零部件事业部和蒂森克虏伯签订了《全球战略合作协议》、和豫 北转向系统有限公司签订了《战略合作协议》、和长城汽车旗下蜂巢易创签订了《战略合作协 议》，成为耐世特全球战略供应商、博世中国的材料战略供应商、博世华域ER2020 的NUT 项目 战略供应商；

（二）报告期内，公司底盘零部件事业部重点开发量产双齿齿条、成品齿轮、输入输出轴、 扭杆等项目，并进入由零部件切入逐渐向组件和子系统发展的阶段，开发并实现底盘电子传动 类、电子刹车类零部件对高端客户的供应，同时扩大了底盘零部件事业部产品的出口业务；

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（三）报告期内，公司空调压缩机事业部进入福田汽车直供体系，成为福田汽车的一级供应 商，2020 年福田系销售收入总计超1.2 亿，产值达到1.4 亿。进入威马汽车供货体系，产品年 规划需求量5 万台左右。获得了潍柴动力WP3H 项目，规划年产20 万台。实现一汽轿车批量供 货，为后续进入一汽红旗品牌和一汽大众品牌做好准备；

（四）报告期内，公司空调压缩机事业部完成了对标国际标准的第四代电动压缩机 GEH34cc、 GEH80cc 的开发工作，GEH34cc 产品可以替代国内中高端新能源乘用车市场现有电动 压缩机，如威马汽车、理想汽车、一汽轿车电动等，GEH80cc 主要针对大中巴市场，如宇通客 车、中通客车、亚星客车等等；

（五）报告期内，公司空调压缩机事业部为客户研发出第一代空调热泵、第一代单冷空调控 制器、热泵空调控制器和外控变排量空调控制器，并为客户开发出带有热泵和余热回收的整车热 管理系统。上述项目在开发过程中申请了6 项专利。三种空调控制器和空调热泵已通过路试测 试，性能表现优越，可靠性高，截止报告期末，上述新产品经过2 年的开发阶段，已完成研发及 验证并进入到产品推广阶段；

（六）报告期内，公司高精密零部件事业部在国六燃油喷射系统方面，拿到博格华纳共轨系 统业务，预计产品生命周期8 年，生命周期内产值8.6 亿元，终端客户为上汽通用、江淮、长 城、东风、云内、玉柴等国内主机厂及发动机厂。在主动悬架系统方面，实现了采埃孚主动减震 业务磁性壳体和隔离环两个项目的批产，合同期内产值预计增加3.2 亿元，该业务为出口业务， 交付给采埃孚德国阿尔韦勒和施韦因富特工厂，应用范围为通用、红旗等带主动减震系统的高端 车型。在新能源车方面，获取了无锡博世天然气轨项目，终端客户为东风康明斯、潍柴两家国内 发动机厂。在自动刹车系统方面，获取了采埃孚IBC GEN2 自动刹车项目，主要供采埃孚亚太工 厂和北美工厂，获取并量产博世iBoost 电子刹车支撑环业务，终端客户为特斯拉，本田、大众 等国内车企；

（七）报告期内，公司铝锻轻量化事业部完成三条全自动化锻造生产线的建设，具备0.5 公 斤到8 公斤铝锻件的锻造能力，正式为博世、采埃孚等客户提供汽车底盘零部件，终端客户为吉 利和通用。在机场建设领域，为沃尔德泰克供应机场跑道地罩灯，尝试性地进入航空建设领域， 丰富了铝锻轻量化事业部的产品类别。

治理口径：

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（一）报告期内，经公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于子公司董事任免的议 案》、《关于子公司总经理、法定代表人任免的议案》、《关于修改子公司章程的议案》，完成 了对上海光裕的接管；

（二）报告期内，经公司第四届董事会第七次会议、2020 年第三次临时股东大会审议通过 了《关于公司收购上海光裕汽车空调压缩机有限公司相关业绩补偿方案暨拟回购注销股份的议 案》、《关于延长部分补偿义务人股份锁定期限的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 业绩补偿方案暨拟回购注销股份相关事宜的议案》，因公司子公司上海光裕汽车空调压缩机有限 公司未能实现收购时的业绩承诺，公司需办理补偿义务人对应补偿股份的回购、注销以及收取已 支付现金分红、现金补偿等事宜，针对以上事宜的办理，为保证业绩补偿方案的顺利实施，提请 股东大会授权公司董事会全权办理业绩补偿实施的相关事宜，包括但不限于设立或指定专门股票 账户、支付回购对价、办理补偿股份的注销手续、办理公司减资、修订公司章程及相应工商变更 登记手续、收取现金补偿款及已支付的分红款等。

（三）报告期内，经第四届董事会第八次会议审议通过了《关于对全资子公司上海光裕增资 的议案》，为进一步提升上海光裕汽车空调压缩机有限公司的经营实力，推动业务发展，为公司 科技创新、服务客户提供有力支撑,公司决定向全资子公司上海光裕汽车空调压缩机有限公司增 资人民币8,000 万元。

（四）报告期内，经第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会独 立董事的议案》、《关于更换会计师事务所的议案》，经公司提名委员后进行资格审查，公司董 事会提名倪宇泰先生担任公司第四届董事会独立董事，经公司董事会审计委员会及董事会就未来 业务发展情况和整体审计效率需求考虑，自2020 年起，中汇会计师事务所将担任公司的外部审 计机构。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司2020 年度实现营业收入14.70 亿元，与上年同期相比增加1.68 亿元，增幅 12.87%；营业利润1,723.30 万元，实现扭亏为盈；归属于上市公司股东的净利润实现3,031.97 万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

		单位:元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 1,302,771,108.28 12.87 1,066,051,022.06 11.91	单位:元 币种:人民币 上年同期数 变动比例（%） 1,302,771,108.28 12.87 1,066,051,022.06 11.91
科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,470,479,133.27	1,302,771,108.28	12.87
营业成本	1,193,017,566.22	1,066,051,022.06	11.91

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销售费用	47,045,773.88	80,607,780.38	-41.64
管理费用	98,164,735.45	126,626,656.24	-22.48
研发费用	61,615,302.78	54,125,597.98	13.84
财务费用	41,249,995.27	37,135,354.20	11.08
经营活动产生的现金流量净额	70,159,708.63	14,862,862.69	372.05
投资活动产生的现金流量净额	-179,457,054.89	-238,663,197.40	-24.81
筹资活动产生的现金流量净额	77,881,700.95	212,920,755.56	-63.42

(1)报告期内，营业收入较同期增长12.87%，其中底盘零部件事业部业务营业收入较上年同期略 有增长；汽车空调压缩机事业部业务在报告期内实现大幅增长，主要受益于商用车市场的整体增 长及汽车空调压缩机事业部产品在国六车型大规模应用，并伴随子公司广西光裕逐步进入量产爬 坡阶段，全年营收实现6.36 亿元，较上年增加1.46 亿元，同比大幅增长21.89%；另外，公司 精密零部件事业部于报告期内开始投产，实现营收0.31 亿元，得益于近年来公司在各汽车零部 件业务板块的合理布局，公司在报告期内营业收入实现稳步增长。

(2)报告期内，营业成本较同期上升11.91%，其中部分影响归因于报告期内公司根据新收入准 则，将原计入销售费用中的成品运输费及仓储费计入营业成本，影响金额为2349 万元，导致营 业成本同比增长2.2%，剔除此影响后，营业成本同比增加9.67%，明显低于营收同比增长，主要 得益于报告期内公司各项降本增项方案的实施，营业成本大幅降低。

(3)报告期内，销售费用大幅减少，较同期减少41.64%，主要归因于公司执行新收入准则，报告 期内将原计入销售费用中的成品运输费及仓储费计入营业成本所致，影响金额为2349 万元，同 时由于内部质量的提升，子公司上海光裕的索赔费用显著减少。

(4)报告期内，管理费用大幅减少22.48%，2019 年子公司上海光裕出现大规模盘亏，公司自 2020 年初正式接管子公司上海光裕业务以来，加强内部管理，优化流程使得未发生类似现象。 同时公司为应对经济下行的市场环境积极优化组织结构带来人工成本的减少。

(5)报告期内，研发费用较同期上升13.84%，其中精密零部件板块报告期内研发投入加大，较同 期增加270 万，同时空调压缩机事业部加大新能源相关业务的研发投入，较同期增加近600 万。 (6)报告期内，财务费用较同期上升11.08%，主要因上半年欧元汇率波动较大，公司外币借款因 汇率上涨导致汇兑损失较同期增加282 万。

(7)报告期内，公司依托于公司优化人员组织结构大幅减少人工成本，同时内部积极采取各项活 动提高资金周转率，使得报告期内经营活动现金流量较同期显著上升。

(8)报告期内，受疫情影响及整体行业背景，公司合理配置长期资产，减少投资支出。

(9)报告期内，公司积极调整融资结构，短期负债得到了有效减少，同时受益于公司经营活动现 金流量净流入的增加，筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。

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2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司2020 年度主营业务收入14.54 亿元，与上年同期相比增加1.74 亿元，增幅13.60%。公司主营业务成本11.81 亿元，与上年同期相比 增加1.19 亿元，增幅11.28%。

分项分析详见下表及相关注释。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

		主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年 增减（%）	营业成本比上年 增减（%）	毛利率比上年增 减（%）
汽车零部件	1,454,465,572.00	1,181,373,218.84	18.78	13.60	11.28	增加1.70 个百分 点
		主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年 增减（%）	营业成本比上年 增减（%）	毛利率比上年增 减（%）
底盘零部件业务	787,541,588.09	635,337,707.56	19.33	3.70	1.80	增加1.51 个百分 点
空调压缩机业务	635,582,881.44	516,488,008.23	18.74	21.89	18.05	增加2.65 个百分 点
精密加工零部件	31,341,102.47	29,547,503.05	5.72	不适用	不适用	不适用
		主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年 增减（%）	营业成本比上年 增减（%）	毛利率比上年增 减（%）
国内	1,433,495,734.90	1,163,268,361.79	18.85	13.89	11.50	增加1.74 个百分

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						点
国外	20,969,837.10	18,104,857.05	13.66	-3.55	-1.21	减少2.05 个百分 点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内，公司整体毛利率提升1.7%，其中根据新收入准则将成品运输及仓储费用转入主营业务成本后，全年成本增加为2,349 万元，进而造成毛利 率下降1.61%，如果剔除上述影响，公司报告期内毛利率显著提高3.31%，在公共卫生事件影响及汽车市场尚未完全回暖的形势下，盈利能力稳步提 升，主要得益于公司团队上下一心，迎难而上，积极采取各项应对措施开源节流。底盘零部件业务板块较上年同期营收及毛利率稳中有升；汽车空调压 缩机业务板块在报告期内受益于商用车市场的增长及内部管理提升，盈利水平显著提升；同时精密零部件板块报告期内实现量产，也对公司业务增长做 出了一定贡献。

报告期内，受国外疫情及出口环境影响，公司国外的销售额有所下降。

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(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产 品	单位	生产量	销售量	库存量	生产 量比 上年 增减 （%）	销售 量比 上年 增减 （%）	库存 量比 上年 增减 （%）
底盘零 部件业 务	支	59,139,081.00	60,312,255.00	3,827,045.00	3.45	4.89	8.10
空调压 缩机业 务	台	1,636,428.00	1,574,577.00	268,489.00	26.11	37.02	-2.86
精密加 工零部 件	件	3,453,036.00	2,179,830.00	1,273,206.00	不适 用	不适 用	不 适 用

产销量情况说明

鉴于不同尺寸、规格、型号的对应的产品结构差异较大，因此产、销量与产值、销售金额无直接 对应关系。

(3). 成本分析表

单位：元

			分行业情况	分行业情况
分行业	成本构 成项目	本期金额	本期占 总成本 比例 (%)	上年同期金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%)	情况 说明
汽车零 部件生 产成本	原 材 料、人 工 工 资、折 旧、能 源等	1,181,373,218.84	100.00	1,061,653,171.60	100.00	11.28	收入 增长 导致 成本 增加
			分产品情况
分产品	成本构 成项目	本期金额	本期占 总成本 比例 (%)	上年同期金额	上年同 期占总 成本比 例(%)	本期 金额 较上 年同	情况 说明

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						期变 动比 例(%)
底盘零 部件业 务	营业成 本	635,337,707.56	53.78	624,128,743.96	58.79	-1.65	报告 期运 输及 仓储 费用 计入 营业 成本
空调压 缩机业 务	营业成 本	516,488,008.23	43.72	437,524,427.64	41.21	3.99	营收 增加 导致 成本 增加
精密加 工零部 件	营业成 本	29,547,503.05	2.50	0	0	不适 用	达到 量产

成本分析其他情况说明

报告期内，公司主营业务成本较上年同期上升11.28%，将原计入销售费用中的成品运输费及仓 储费计入营业成本，影响主营业务成本上升1.99%，，随着主营业务收入同比增长13.60%，主营 业务成本也应相应增长，不考虑运输、仓储等成本影响，报告期内营业成本上升为9.29%，远低 于收入增长比例，主要系公司降本增效成绩显著。另一方面，报告期内公司营业收入的增加主要 来源于空调压缩机业务的增长，因此其营业成本占公司整体成本份额相较同期有所增加。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额37,623.88 万元，占年度销售总额25.59%；其中前五名客户销售额中关联方 销售额0 万元，占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额37,044.66 万元，占年度采购总额40.87%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额0 万元，占年度采购总额0%。

其他说明

采购总额中包含了原材料采购、辅料采购、设备采购等

3. 费用

√适用 □不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	47,045,773.88	80,607,780.38	-41.64

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管理费用	98,164,735.45	126,626,656.24	-22.48
研发费用	61,615,302.78	54,125,597.98	13.84
财务费用	41,249,995.27	37,135,354.20	11.08

(1)报告期内，销售费用大幅减少，较同期减少41.64%，主要归因于公司执行新收入准则，报告 期内将原计入销售费用中的成品运输费及仓储费计入营业成本所致，影响金额为2349 万元，同 时由于内部质量的提升，子公司上海光裕的索赔费用显著减少。

(2)报告期内，管理费用大幅减少22.48%，2019 年子公司上海光裕出现大规模盘亏，公司自 2020 年初正式接管子公司上海光裕业务以来，加强内部管理，优化流程使得未发生类似现象。 同时公司为应对经济下行的市场环境积极优化组织结构带来人工成本的减少。

(3)报告期内，研发费用较同期上升13.84%，其中精密零部件板块报告期内研发投入加大，较同 期增加270 万，同时空调压缩机事业部加大新能源相关业务的研发投入，较同期增加近600 万。 (4)报告期内，财务费用较同期上升11.08%，主要因上半年欧元汇率波动较大，公司外币借款因 汇率上涨导致汇兑损失较同期增加282 万。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元 本期费用化研发投入 61,615,302.78 本期资本化研发投入 7,919,511.11 研发投入合计 69,534,813.89 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.73 公司研发人员的数量 268 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 22.28 研发投入资本化的比重（%） 11.39
本期费用化研发投入	61,615,302.78
本期资本化研发投入	7,919,511.11
研发投入合计	69,534,813.89
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.73
公司研发人员的数量	268
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	22.28
研发投入资本化的比重（%）	11.39

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

(1)报告期内，公司内部积极采取各项活动提高资金周转率，同时依托于公司优化人员组织结构 大幅减少人工成本使得报告期内经营活动现金流量较同期显著上升。

(2)报告期内，受疫情影响及整体行业背景，公司合理配置长期资产，减少投资支出。

(3)报告期内，公司积极调整融资结构，短期负债得到了有效减少，同时受益于公司经营活动现 金流量净流入的增加，筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

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(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

						单位：元 情况 说明 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17)
项目名称	本期期末数	本期期末 数占总资 产的比例 （%）	上期期末数	上期期末 数占总资 产的比例 （%）	本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%）	情况 说明
货币资金	118,080,206.86	3.60	174,089,874.39	5.40	-32.17	(1)
交易性金融 资产	20,000,000.00	0.61	127,883,666.43	3.97	-84.36	(2)
应收票据	238,864,757.83	7.28	33,464,763.16	1.04	613.78	(3)
应收账款	503,611,426.68	15.36	382,356,420.55	11.86	31.71	(4)
应收款项融 资	155,276,341.31	4.73	289,632,062.52	8.98	-46.39	(5)
预付款项	27,993,952.95	0.85	20,653,509.00	0.64	35.54	(6)
其他应收款	4,721,263.52	0.14	7,380,050.57	0.23	-36.03	(7)
合同资产	9,027,000.00	0.28	-	-	不适用	(8)
其他流动资 产	35,108,638.34	1.07	65,480,495.99	2.03	-46.38	(9)
开发支出	20,165,462.86	0.61	12,245,951.75	0.38	64.67	(10)
短期借款	496,375,648.21	15.14	725,752,958.34	22.51	-31.61	(11)
预收款项		-	338,207.95	0.01	-100.00	(12)
合同负债	2,692,428.31	0.08	-	-	不适用	(13)
应交税费	11,772,448.93	0.36	6,610,806.14	0.21	78.08	(14)
其他流动负 债	270,544.77	0.01	-	-	不适用	(15)
长期借款	316,249,138.85	9.64	17,000,000.00	0.53	1,760.29	(16)
其他权益工 具	- 127,883,666.43	-3.90	-	-	不适用	(17)

其他说明

• (1)报告期末，货币资金余额较上年末下降32.17%，主要公司购买设备从银行票据逐渐转变成电 汇，导致银行存款较同期减少3,500 万，同时其他货币资金银行承兑汇票保证金到期兑付，导致 其他货币资金较同期减少2,100 万。

• (2)报告期末，2019 年末公司公司已确认上海光裕业绩承诺股票补偿12,788.3 万元，根据《监 管规则适用指引——会计类第1 号》文件满足了“以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现 金或其他金融资产进行结算”的条件，将其重分类为其他权益工具。

• (3)报告期末，应收票据余额较上年末增长613.78%，主要系报告期末将已背书未到期信用风险 较高的银行承兑汇票还原为应收票据所致。

(4)报告期末，应收账款较上年度增长31.71%，主要为营收较上年度增加且未到结算期，导致较 同期上升。

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2020 年年度报告

(5)报告期末，应收款项融资较上年末下降，主要系报告期末将已背书未到期信用风险较高的银 行承兑汇票还原至应收票据所致。

(6)报告期末，预付款项较上年末增加734 万，主要公司结合下一年度销量情况，预付的材料款 等款项。

(7)报告期内，主要由于公司部分融资租赁业务结束，押金到期结算，及原东风光裕与东风实业 应收票据款业务于报告期内结算且终止该项业务，导致其他应收款较同期下降36.03%。

(8)报告期末，按照新收入准则要求，将原应收账款中包含的客户保证金，重分类为合同资产。

(9)报告期末，主要为各子公司可抵扣进项税额较去年同期减少，同时子公司东风光裕结构性存 款重分类至交易性金融资产。

(10)报告期内，加大研究院的研发项目D2C、D2S、D3S 新能源汽车热泵空调系统资本化研发投 入。

(11)报告期内，短期借款余额较上年末减少2.29 亿元，公司积极调整融资结构，减少短期负债 融资，同时通过提高自身资金周转偿还借款所致。

(12)报告期末，主要由于执行新收入准则，原预收款项确认为合同负债及其他流动负债。

(13)报告期末，主要由于执行新收入准则，原预收款项确认为合同负债及其他流动负债。

(14)报告期末，应交税费余额较上年末增加516 万元，主要为当期销售额增加，导致增值税增加 357 万，及报告期内公司盈利导致期末应交所得税增加92 万。

(15)报告期末，主要由于执行新收入准则，原预收款项确认为合同负债及其他流动负债。

(16)长期借款较上年末增加近3 亿元，主要为公司筹资政策变动，减少短期负债融资，同时公司 积极拓宽公司融资渠道、提高融资效率，与工商银行及中国银行建立合作关系，共取得中长期流 动贷款2.3 亿元，及子公司取得农商银行专项借款近0.67 亿元。

(17)报告期末，光裕原股东约定业绩承诺的股份补偿，根据《监管规则适用指引——会计类第1 号》文件满足了“以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算”的 条件，将其重分类为其他权益工具。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	29,768,016.41	保证金及其他
应收票据	126,272,102.09	资产质押池融资
固定资产	304,838,156.33	贷款抵押+售后回租设备
在建工程	28,377,261.36	贷款抵押+售后回租设备
无形资产	70,453,326.86	贷款抵押
合 计	559,708,863.05

3. 其他说明

□适用 √不适用

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(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用 详见下述

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汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

√适用 □不适用

现有产能

√适用 □不适用

现有产能 √适用□不适用
主要工厂名称	设计产能	报告期内产能	产能利用率（%）
转向类部件	2,860	2,062.21	72.11
减震类部件	4,950	3,851.70	77.81
空调压缩机	230	200.00	86.96
铝锻件	79	10.88	13.77
精密部件	438	345.30	78.84

在建产能

√适用 □不适用

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
在建产能工厂 名称	计划投资金 额		报告期内投资金 额		累积投资金 额		预计投产日 期		预计产能
江苏北特一期	25,000.00		2,714.83		17,662.83		2022 年12 月		840.00
天津铝锻一二 线	9,110.00		523.00			4,446.00	2021 年12 月		224.00
上海转向小件	4,193.75		848.50			1,420.73	2022 年12 月		490.00
天津北特空心 活塞杆	1,380.00		1,335.00			1,335.00	2021 年6 月		105.00
产能计算标准 √适用 □不适用 预计产能单位为“万件” 2. 整车产销量 □适用 √不适用 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用□不适用
			销量					产量
零部件类别	本年累计		去年累计	累计 同比 增减 （% ）		本年累计		去年累计		累计 同比 增减 （% ）
底盘零部件事业 部	60,312,255. 00		57,500,682. 00	4.89		59,139,081. 00		57,168,749. 00		3.45

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空调压缩机业务	1,574,577.0 0	1,149,128.0 0	37.0 2	1,636,428.0 0	1,297,583.0 0	26.1 1
精密加工零部件	2,179,830.0 0	0	不适 用	3,453,036.0 0	0	不适 用

按市场类别

√适用 □不适用

	整车配套市场销量	整车配套市场销量	整车配套市场销量	售后服务市场销量	售后服务市场销量	售后服务市场销量
零部件类别	本年累计	去年累计	累计同比 增减（%）	本年累计	去年累计	累计同比增 减（%）
底盘零部件业 务	60,287,2 55.00	57,483,68 2.00	4.88	25,000.0 0	17,000.0 0	47.06
空调压缩机业 务	1,509,86 3.00	1,089,078 .00	38.64	64,714.0 0	60,050.0 0	7.77
精密加工零部 件	2,179,83 0.00	0	不适用		0	0

4. 新能源汽车业务

□适用 √不适用

1. 汽车金融业务

□适用 √不适用

1. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1）报告期内，公司子公司上海光裕对控股子公司广西光裕新能源汽车空调压缩机有限公司，增 加实收资本投资100 万元。

2）报告期内，公司对子公司上海光裕汽车空调压缩机有限公司，增加实收资本投资8,000 万 元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

公司子公司上海光裕于2019 年完成支付现金购买东风光裕50%股权事项，并于2020 年过渡期届 满，支付剩余300 万元投资尾款。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目名称	期初余额	期末余额
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应收款项融资	289,632,062.52	155,276,341.31
交易性金融资产	127,883,666.43	20,000,000.00
合计	417,515,728.95	175,276,341.31

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

	公司名称	投资类别
1	长春北特汽车零部件有限公司	北特科技全资子公司
2	天津北特汽车零部件有限公司	北特科技全资子公司
3	重庆北特科技有限公司	北特科技全资子公司
4	上海北特供应链管理有限公司	北特科技全资子公司
5	上海北特汽车零部件有限公司	北特科技全资子公司
6	上海光裕汽车空调压缩机有限公司	北特科技全资子公司
7	上海北特光裕汽车空调有限公司	北特科技全资子公司
8	天津北特铝合金精密制造有限公司	北特科技控股子公司
9	江苏北特铝合金精密制造有限公司	北特科技控股子公司
10	江苏北特汽车零部件有限公司	北特科技控股子公司
11	广西光裕新能源汽车空调压缩机有限公司	上海光裕控股子公司
12	东风光裕（十堰）新能源汽车空调压缩机有限公司	上海光裕控股子公司

全资子公司长春北特汽车零部件有限公司，成立于 2009 年 7 月，注册资本 5,000.00 万元人 民币。注册地址为长春市汽车产业开发区丙二街与乙六路交汇处，经营范围为电动转向柱零部 件、转向器零部件、减震器零部件的设计、加工及销售，金属材料工具、润滑油经销。经营服务 主要面向东北地区汽车及零部件生产制造基地。本报告期末，该公司总资产为14,453.27 万元， 净资产6,686.29 万元。

全资子公司天津北特汽车零部件有限公司，成立于 2010 年 6 月，注册资本 5,000.00 万元人 民币。注册地址为天津市静海经济开发区北区七号路中央大道 16 号，经营范围为汽车转向机、 减震器、传动装置系统零部件设计、制造、加工；汽车及其他机械用超高强度板热成型加工、制 造、销售；金属材料、五金工具销售；货物进出口、技术进出口(法律法规限制进出口的除外)； 新材料领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。经营服务立足于京、津地区汽车及 零部件生产制造基地。本报告期末，该公司总资产为27,488.28 万元，净资产8,360.33 万元。

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全资子公司上海光裕汽车空调压缩机有限公司，成立于 2002 年 8 月 6 日，注册资本 13,140.32 万元人民币。注册地址：上海市嘉定区兴文路 1388 号，经营范围为汽车空调和压缩机 （除特种设备）的生产，汽车空调系统及其配件、汽车零配件的销售，从事货物及技术的进出口 业务。本报告期末，公司的总资产为95,178.21 万元，净资产27,027.09 万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用

根据公司的主要产品分类，公司处于多个汽车零部件细分行业：

公司在底盘零部件领域内，转向器齿条和减震器活塞杆公司已经连续多年细分行业市占率第 一，处于行业龙头地位，由于转向器齿条和减震器活塞杆都是安全杆件，整车厂及一级供应商有 完备且严格的供应商准入机制，行业壁垒高。公司在底盘零部件业务进一步拓展了电子刹车、电 子传动等组件，进入由零部件切入逐渐向组件和子系统发展的阶段，同时开拓了海外市场；

汽车空调压缩机领域内，乘用车市场市占率领先的为华域三电、奥特佳等，商用车市场市占 率领先的企业为公司全资子公司上海光裕；

高精密零部件领域内公司已有大量的技术积累，报告期内公司高精密零部件事业部已有部分 项目量产；

铝锻轻量化事业部已基本建设完成三条自动化生产线，具备从0.5 公斤到8 公斤铝锻件的 锻造能力。

2021 年是“十四五”开局之年，从经济发展态势看，伴随政府部门持续巩固拓展疫情防控 和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，科学 精准实施宏观政策。从汽车行业发展趋势来看，伴随国民经济稳定回升，消费需求还将加快恢 复，加之中国汽车市场总体来看，潜力依然巨大，中国汽车工业协会预测2021 年将实现恢复性 正增长，汽车销量有望超过2600 万辆，同比增长4%；新能源汽车有望达到 180 万辆，同比增长 40%。

行业发展格局和趋势将呈现以下特点：

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1、2020 年受重大突发公共卫生事件影响，国内经济和汽车行业都受到较大冲击，引发的市 场需求波动加大、大宗原材料材料价格上涨、芯片短缺、突发停工停产等供应链次生风险，仍在 对全球整车及零部件行业产生持续性影响；

2、从汽车行业技术趋势看，汽车产业“电动化、网联化、智能化、共享化”变革趋势，推 动整车及零部件技术发展速度不断加快。尤其是智能互联、信息技术等高新技术的爆发式应用与 跨界进入，当前阶段电动智能网联的新赛道或将成为主流赛道。随着电动化技术的日趋成熟，新 能源汽车发展正进入快速增长期，同时随着电动化和智能网联化的并行发展，“数据决定体验、 软件定义汽车”正成为重要新趋势，并将使新能源汽车形成更明显的差异化优势，更好满足消费 者追求时尚、体验科技的需求。以上都对整车及零部件产业链准确把握趋势、实现升级发展带来 巨大机遇和挑战。

3、从全球化发展来看，国际整车企业普遍实施全球平台产品和采购策略，这就要求零部件 供应链能够具备与整车企业国际市场拓展战略相符的配套供货能力，因此对于汽车零部件企业而 言，未来的市场竞争更多是基于全球市场、全球平台的竞争。国内零部件企业应加快形成全球配 套布局，积极打造国际经营能力。

(二) 公司发展战略 √适用 □不适用

公司的战略目标：致力于打造国内领先、国际知名的汽车零部件供应商。

目前公司已完成底盘零部件、汽车空调压缩机、高精密零部件、铝锻轻量化四个板块+两个 研究所的布局，公司将围绕以上这四个方向继续深耕细作，稳步推进，为实现公司的战略目标而 努力。公司底盘零部件客户、高精密零部件客户、铝锻轻量化客户多为全球知名汽车零部件生产 商，随着公司产品不断提升竞争力以及和客户国际市场拓展战略相符的配套供货能力，公司四个 板块产品陆续进入客户的国际采购平台，为公司成为全球化汽车零部件供应商提供了重大的机 遇。

底盘零部件板块：转向类零部件继续受益于客户由单一采购零件逐步向小总成整体采购的转 变，以及公司在双齿齿条、REPS 齿条、VGR 齿条高端新产品的不断开发，产品附加值得到提升， 行业主导地位得以巩固和深化，公司将围绕汽车产业“电动化、智能化”的发展趋势，开拓了电 子刹车、电子传动等新产品；减震类零部件市场随着市场环保要求的逐步提高，未能满足环保要 求的生产厂家产能会受到很大的影响，而公司目前拥有多条电镀工艺零排放的“艾美特”电镀线

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（拥有国内一半以上“艾美特”电镀线），预计未来在国内减震器活塞杆市场的竞争优势将更加 显著，同时公司将依托现有技术优势、客户资源重点拓展国外市场。

汽车空调压缩机板块：汽车空调压缩机市场内，上海光裕在商用车领域处于行业龙头地位。 公司将借助在底盘事业部在乘用车领域深耕多年的客户认可度、管控能力，充分发挥上海光裕与 客户同步研发的技术能力以及成本优势，推动汽车空调压缩机业务逐步渗透国内燃油车及新能源 车市场。

公司自2017 年成立研究院重点对汽车的热管理（含空调系统）进行前瞻性研究，并自主开 发热管理及空调控制器。已先后完成了外控变排量空调控制管理、热泵系统及控制管理、补气增 焓压缩机等多种热管理系统的研究和应用。公司将以电动压缩机和热泵系统为主体部件配合提供 汽车热管理整体技术方案，为整车厂和空调系统厂提供核心零件（压缩机及热管理控制器）及整 车热管理方案，在热管理方面向着集成化，智能化，高效化方向发展。

高精密零部件事业部：高精密零部件事业部立足高端制造，采用德国、瑞士、日本等世界 顶尖的多轴全数控精密加工机床，面向BOSCH、Delphi、ZF、Mando、Hyundai Kefico 等一众全 球汽车零部件50 强客户，在汽车动力系统、自动驾驶系统进行技术开发及深度合作。

铝锻轻量化板块：随着新能源汽车的快速增长，由钢锻转为铝锻产品成为行业发展趋势， 公司顺应市场发展方向，积极拓展铝锻产品。公司铝锻轻量化产品为汽车底盘安全件，客户审核 时间较长，技术壁垒高，后续随着新能源汽车的高速增长以及汽车零部件轻量化的推进，铝锻轻 量化事业部的产品也将快速发展。

(三) 经营计划 √适用 □不适用

公司底盘零部件业务2021 年的经营目标设定以国内汽车市场总体目标保持一致；空调压缩 机业务在2021 年仍处于快速成长期，在一定程度上会带动公司2021 年度整体收入增长；铝锻轻 量化零部件和高精密零部件业务板块目前仍然处于项目建设期。因此2021 年公司主要经营指标 预计如下：

单位：万元

				单位：万元
序号	项目	2021预算目标	2020决算结果	增减变动对比(%)
1	营业收入	180,532	147,048	22.77
2	营业成本	144,162	119,302	20.84
3	销售费用	5,344	4,705	13.58
4	管理费用	9,983	9,816	1.70
5	研发费用	6,201	6,162	0.63

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6	财务费用	3,904	4,125	-5.36
7	营业利润	9,643	1,723	459.66
8	利润总额	9,719	1,652	488.32
9	归母净利润	8,048	3,032	165.44

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.宏观环境波动的风险

受宏观经济、消费环境和行业政策等多重因素影响，国内汽车市场下行压力持续加大，零部 件的配套量会随着汽车市场产销量变化而产生波动；

2.智能化、车联网、无人驾驶、新能源等汽车行业的重大变革方向导致行业未来存在一定的 不确定性；

3.整车竞争带来的降价压力以及原材料上涨面对的双向压力；

汽车市场竞争日趋激烈，整车竞争带来的降价压力将进一步向零部件企业传递，同时，人工 费用、投资折旧等成本费用呈现上升趋势，零部件企业将面临配套价格下降、制造成本上升等多 重压力；

4.全球经济发展的不确定性及全球贸易环境的变化，整车行业将进一步面临国际运营、汇率 变动、贸易保护、技术壁垒、文化冲突等海外投资风险，势必影响到零部件企业；

1. 公司2017 年重大资产重组项目标的方上海光裕股份承诺：经北特科技聘请的具有证券期 货从业资格的会计师事务所审计的上海光裕股份2017 年度、2018 年度、2019 年度实现的扣除非 经常性损益后归属于母公司股东的实际净利润分别不低于人民币3,000.00 万元、4,700.00 万 元、5,800.00 万元。若光裕股份2017 年或2018 年度任一当期业绩承诺完成率未满95%的（不包 含本数），或者光裕股份2019 年度业绩承诺完成率未达到100%的，交易对方应对北特科技进行 业绩补偿。当期业绩承诺完成率按照如下方式进行计算：当期业绩承诺完成率=1—（截至当期累 积承诺净利润—截至当期累积实际净利润）÷当期承诺净利润。

现上海光裕原股东业绩承诺未完成，已触发业绩补偿条款。根据《盈利补偿协议》的约定， 业绩承诺方须优先以其在公司发行股份及支付现金购买资产交易中取得的上市公司股份向公司补 偿，并在所持股份不足以补偿时以等额现金方式补足。公司将全力维护广大股东特别是中小股东 的合法权益，督促业绩补偿义务人履行补偿业务，但该等业绩补偿义务人存在不能足额补偿的风 险。

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(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

一 ( ) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

经第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十四次会议审议通过，公司拟定2020 年度

利润分配预案为：不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

( 二 ) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

					单位：元	币种：人民币
分红 年度	每10 股送红 股数 （股）	每10 股 派息数 (元)（含 税）	每10 股 转增数 （股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润	占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%)
2020 年	0	0	0	0	30,319,662.68	0
2019 年	0	0	0	0	-135,672,417.59	0
2018 年	0	0	0	16,878,388.69	59,910,405.98	28.17

( 三 ) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

• ( 四 ) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

√适用 □不适用

√适用 □不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润 为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的 原因	未分配利润的用途和使用计划
经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度实现归属于上市公司股东的净利润 30,319,662.68 元；公司合并财务报表截至2020 年 末累计未分配利润为193,424,661.66 元，母公司 单体财务报表截至2020 年末累计未分配利润为 207,343,355.74 元。出于对公司整体盈利水平、未	公司留存未分配利润主要将用于公司现有 业务的拓展、新项目投入等。公司将严格 做好对项目投资前的预审工作及投后风险 控制，提高资金使用效率，努力实现公司 战略发展规划目标，提高长期经营业绩。 鉴于上海光裕上述项目建设及公司未来经

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来项目投资及因交易对手方（上海光裕原股东）未 完成业绩承诺目标公司正在对部分股票进行冻结、 回购注销等因素考虑，经审慎研究决定，公司拟定 2020 年度不进行现金分红或派送红股，也不进行资 本公积转增股本。	营发展对资金的需求情况，同时，为避免 因公司分红对上述股票回购注销事宜带来 的不利影响，保障公司持续、稳定、健康 的发展，更好地维护全体股东的长远利益， 公司拟定2020 年度不进行现金分红或派 送红股，也不进行资本公积转增股本。

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二、承诺事项履行情况

一 ( ) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时 间及期 限	是否有 履行期 限	是否及 时严格 履行	如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因	如未能及时履 行应说明下一 步计划
收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺	盈利预 测及补 偿	董巍、董 荣镛等32 名自然人	上海光裕股份2017 年度、2018 年度、2019 年 度的承诺净利润分别不低于人民币3,000.00 万 元、4,700.00 万元、5,800.00 万元	2017 、 2018 、 2019年	是	否	补偿义务人拒绝 履行补偿。公司 已就业绩补偿进 行了诉讼事项	公司将通过督 促、诉讼等方式 促使补偿义务 人履行承诺
	股份限 售	靳晓堂	靳晓堂从重组中购买的的北特科技的新增股 份，自该等股份发行完成之日（即该等股份登 记至本人证券账户之日）起36 个月内将不以任 何方式进行转让。上述新增股份发行完毕后至 上述锁定期届满之日止。	股份登 记完成 之后36 个月	是	是
与重大资 产重组相 关的承诺	其他	靳坤、靳 晓堂	重组完成后，靳坤、靳晓堂本人及本人控制的 除北特科技及其子公司以外的其他企业（以下 简称“本人控制的其他企业”）均未以任何形 式直接或间接从事与北特科技及其子公司相同 或类似的业务，将来也不会从事与北特科技相 同或相似的业务；将不会投资任何与北特科技 的生产、经营构成竞争或可能构成竞争的企 业，并将持续促使本人控制的其他企业未来不 直接或间接从事、参与或进行与北特科技的生 产、经营相竞争的任何活动；将不利用对北特		否	是

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			科技的控制关系进行损害北特科技及北特科技 其他股东权益的经营活动。
与首次公 开发行相 关的承诺	其他	公司控股 股东、实 际控制人 靳坤关于 避免同业 竞争的承 诺	（1）本公司为主要从事汽车转向器零部件与减 震器零部件的研发、生产与销售业务的企业， 承诺人、承诺人的近亲属及该等人员直接或间 接控制的其他企业现有业务并不涉及汽车转向 器零部件与减震器零部件的研发、生产与销售 业务。（2）在今后的业务中，承诺人、承诺人 的近亲属及该等人员直接或间接控制的其他企 业不与本公司及其子公司业务产生同业竞争， 即承诺人、承诺人的近亲属及该等人员直接或 间接控制的其他企业不会以任何形式直接或间 接的从事与本公司及其子公司业务相同或相似 的业务。（3）如本公司或其子公司认定承诺人 及其直接或间接控制的其他企业现有业务或将 来产生的业务与本公司及其子公司业务存在同 业竞争，则承诺人将在本公司或其子公司提出 异议后及时转让或终止该业务。如本公司或其 子公司认定承诺人近亲属及其直接或间接控制 的其他企业现有业务或将来产生的业务与本公 司及其子公司业务存在同业竞争，则承诺人将 在本公司或其子公司提出异议后及时督促并确 保承诺人近亲属及其直接或间接控制的其他企 业转让或终止该业务。（4）在本公司或其子公 司认定是否与承诺人、承诺人近亲属及该等人 员直接或间接控制的其他企业存在同业竞争的 董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人、		否	是

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			承诺人近亲属、与承诺人、承诺人近亲属及该 等人员直接或间接控制的其他企业有关的董 事、股东代表将按《公司章程》规定回避，不 参与表决。（5）该承诺函自出具之日起具有法 律效力，构成对承诺人、承诺人近亲属及该等 人员直接或间接控制的其他企业具有法律约束 力的法律文件，如有违反并给本公司或其子公 司造成损失，承诺人承诺将承担相应的法律责 任。
	股份限 售	股东靳 坤、股东 谢云臣承 诺关于转 让股份等 承诺	（1）在承诺人担任公司董事、监事、高级管理 人员期间，每年转让的股份不超过其所持有公 司股份总数的25%，且在离职后6 个月内，不 转让其所持有的公司股份。（2）以上承诺在公 司上市后承诺期限内持续有效，不因承诺人职 务变更或离职等原因而放弃履行。（3）如果承 诺人违反上述承诺内容的，因违反承诺出售股 份所取得的收益无条件归公司所有，公司或其 他符合法定条件的股东均有权代表公司直接向 公司所在地人民法院起诉，承诺人将无条件按 上述所承诺内容承担相应的法律责任。		否	是
	其他	公司主要 股东、全 体董事、 监事、高 级管理人 员就规范 关联交易	（1）承诺人不利用其主要股东、实际控制人或 董事、监事、高级管理人员的地位，占用公司 及其子公司的资金。承诺人及其控制的其他企 业将尽量减少与公司及其子公司的关联交易。 对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照 公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格 应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行		否	是

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		事项出具 承诺	信息披露义务。（2）在公司或其子公司认定是 否与承诺人及其控制的其他企业存在关联交易 的董事会或股东大会上，承诺人承诺，承诺人 及其控制的其他企业有关的董事、股东代表将 按公司章程规定回避，不参与表决。（3）承诺 人及其控制的其他企业保证严格遵守公司章程 的规定，与其他股东一样平等的行使股东权 利、履行股东义务。不利用其主要股东、实际 控制人或董事、监事、高级管理人员的地位谋 求不当利益，不损害公司和其他股东的合法权 益。（4）该承诺函自出具之日起具有法律效 力，构成对承诺人及其控制的其他企业具有法 律约束力的法律文件，如有违反并给公司或其 子公司以及其他股东造成损失的，承诺人及其 控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。

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( 二 ) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

( 三 ) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用

1．重要会计政策变更

1．重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第14 号——收 入》(以下简称“新收入准则”)，并于2020 年颁布了《关于印发 的通知》(财会[2020]10 号)及《企业会计准则实施问答》(2020 年 12 月11 日发布)	本集团自2020 年1 月1 日 起采用财政部颁布的修订 后《企业会计准则第14 号 ——收入》的相关规定	[注]

[注]原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时 满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额 能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时。

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履 约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间 内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公 司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各 单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中 履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。

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2．首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

(1)合并资产负债表

	(1)合并资产负债表
项	目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
	应收账款	382,356,420.55	376,625,545.55	-5,730,875.00
	合同资产		5,730,875.00	5,730,875.00
	预收款项	338,207.95		-338,207.95
	合同负债		299,299.07	299,299.07
	其他流动负债		38,908.88	38,908.88
	(2)母公司资产负债表
项	目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
	预收款项	112,162.81		-112,162.81
	合同负债		97,581.64	97,581.64
	其他流动负债		14,581.17	14,581.17

说明：除对本表列示的资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他资产负债 表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详细情况详见本公司于2021 年4 月23 日发布在上海证券交易所网站上关于《北特科技关于会计 差错更正的公告(补充稿)》（http://www.sse.com.cn/）

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

√适用 □不适用

公司已就更换会计师事务所事项与天职会计师事务所进行了事先沟通，征得了天职会计师事 务所的理解和支持，天职会计师事务所知悉本事项并确认无异议，公司对天职会计师事务所多年 来为公司提供专业的审计服务表示由衷感谢!

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

		单位：万元 币种：人民币 现聘任 中汇会计师事务所（特殊普 通合伙） 128.7
	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）	中汇会计师事务所（特殊普 通合伙）
境内会计师事务所报酬	90	128.7

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境内会计师事务所审计年限 9 1

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中汇会计师事务所（特殊普 通合伙）	25

聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用

公司原财务审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服 务，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实履行了审计 机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。考虑到公司未来业务发展情况和整 体审计效率需求，经公司董事会审计委员会提议拟更换为公司提供年度审计服务的会计师事务 所，拟聘请具备证券、期货业务资格的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度财 务审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

一 ( ) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

√适用 □不适用
事项概述及类型	查询索引
在业绩承诺期内（2017 至2019 年度），上海光裕并未完成被告所承诺的净利润 数，实际完成净利润金额合计仅为3,566.29 万 元。根据《盈利补偿协议》，补偿义务人应在《专项审核报告》出具后二十个工 作日内将所持公司20,178,807 股股份全部补偿给公司，返还分红款，并以现金 80,643,527.10 元进行补偿。但是补偿义务人在约定的履行期限内拒绝依据原协 议约定向公司进行股份及现金补偿。 为维护公司以及上市公司所有中小股东的利益，公司特诉至法院，请求人民法院 依法判令补偿义务人履行业绩补偿的义务，支持公司的诉讼请求。	http://www.sse .com.cn/assor tment/stock/ list/info/an nouncement/i ndex.shtml?p roductId=603 009

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公司于2020 年6 月22 日收到上海市嘉定区人民法院应诉通知书[（2020）沪 http://www.s 0114 民初10092 号]，董耀俊、朱斌、全大兴认为：公司在《专项审核报告》未 se.com.cn/as 取得全部交易对方认可的情况下，擅自公告了公司业绩实现情况，未配合董耀俊 sortment/sto 等交易对方提出的“披露上海光裕2019 年财务报表及相关审计报告”的要求， ck/list/info 单方面认定上海光裕未完成承诺的净利润数，并且向交易对方发出“关于履行业 /announcemen 绩补偿义务及延长股票锁定期限的通知”。董耀俊、朱斌、全大兴认为公司上述 t/index.shtm 行为严重侵害了其合法权益，因此向上海市嘉定区人民法院提起诉讼。 l?productId= 603009

( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

( 三 ) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务 到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

员工持股计划情况 □适用 √不适用

其他激励措施 □适用 √不适用

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2020 年年度报告

十四、重大关联交易

一 ( ) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

• (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

( 四 ) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

( 五 ) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 方	担保 方与 上市 公司 的关 系	被担 保方	担保金 额	担保 发生 日期 (协议 签署 日)	担保 起始 日	担保 到期 日	担保 类型	担保 是否 已经 履行 完毕	担保 是否 逾期	担保逾 期金额	是否 存在 反担 保	是否 为关 联方 担保	关联 关系
报告期内担保发生额合计（不包括对子 公司的担保）						0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对 子公司的担保）						0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计						246,159,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）						146,159,400.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）						146,159,400.00
担保总额占公司净资产的比例(%)						9.39
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 保的金额（C）						0

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直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D）	54,760,200.00
担保总额超过净资产50%部分的金额 （E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	54,760,200.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用 其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用 其他情况 □适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

1. 其他情况

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内，公司积极履行企业社会责任，在企业日常经营和管理中融入社会责任。 1.完善公司治理，保护中小投资者合法权益

公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律法规的要求，完善治理结构， 合规经营企业。报告期内，公司积极履行公司章程中对于现金分红的规定，加强与资本市场投资 者，尤其是中小投资者的沟通与交流。

• 2.注重人才培养、重视员工关怀

报告期内，公司通过设立北特汽车部件研究院，致力于新能源汽车热泵空调及热管理系统、 汽车轻量化材料的研究和应用，研究院下设新能源汽车热泵空调研究所和汽车轻量化材料研究 所，通过研究所和公司各事业部的技术部门的持续不断的高投入，增加公司的研发力量和技术储 备。

公司积极响应国家号召，排查企业内部不合规建筑，在所在地政府相关部门的指导下及时拆 除。公司工会定期为遇到困难的职工家庭发放慰问金及慰问品，帮助职工家庭解决部分困难。报 告期内公司一名员工身患肺癌，公司工会发动其他员工为其捐款，帮助员工解决燃眉之急，还积 极联络上级工会组织，帮助员工报销了部分医疗费用。

1. 履行社会责任，积极回报社会

公司积极组织各类社会公益活动，鼓励员工参与义务献血，报告期内公司配合上海市嘉定区 人社局定点云南楚雄项目，给当地的毕业生提供了一个到公司就业的机会。

公司已连续多年积极参与“蓝天下的挚爱”公益捐款活动，报告期内该活动捐款5 万元。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

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2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

企业根据相关标准和环保要求，建有重金属废水处理系统、废气收集处理系统，并定期对该 类设备进行维护保养，更新改造，以确保设备的正常运行，满足相关排放标准。各类环境污染防 治设施处于完好状态并有效运行。

主要污染物有：废水、废气、固废、噪声。

1、 废水：

企业废水中的一类污染物（总铬、六价铬）在车间排口和废水总排口均执行《电镀污染物排 放标准》（GB21900-2008）中的“水污染物特别排放限值”要求；其余污染物在废水总排口浓度 达到《污水综合排放标准》（DB31/199-2018）三级标准要求。

排放限值：总铬不超过0.5mg/L、六价铬不超过0.1mg/L、PH 值6~9、CODcr 不超过

500mg/L、BOD5 不超过300mg/L、SS 不超过400mg/L、动植物油不超过100mg/L、石油类不超过

15mg/L、LAS 不超过20mg/L、NH3-N 不超过45mg/L、总铁不超过10mg/L。

2、 废气：

属于电镀工艺废气排放的，适用于《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）：铬酸雾排放 浓度不超过0.025mg/m³，硫酸雾排放浓度不超过15 mg/m³；

属于抛丸工艺废气排放的，适用于上海市《大气污染物综合排放标准》（DB31/933-2015）：颗 粒物排放浓度不超过30 mg/m³，排放速率不超过1.5kg/h；

属于机加工工艺废气排放的，适用于上海市《大气污染物综合排放标准》（DB31/933-2015）： 油雾排放浓度不超过5 mg/m³。

3、 固废：

企业危险废物的贮存和处置按照《危险废物贮存污染控制标准（2103 年修改）》（GB18597-2001） 相关要求执行；一般工业固废的贮存和处置按照《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》 （GB18599-2001）及2013 年修改单相关要求执行。

4、 噪声：

企业厂界噪声排放执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中1 类功能区 排放标准，即昼间≤55dB(A)、夜间≤45dB(A)。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

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1. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

• (四) 其他说明

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

• 一、 普通股股本变动情况

• 一

• ( ) 普通股股份变动情况表

• 1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

• 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

• □适用 √不适用

• 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用

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2020 年年度报告

√不适用

( 二 ) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

√适用 □不适用						单位: 股
股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
靳晓堂	10,367,577	0	0	10,367,577	非公开发行股票	预计2021 年4 月末
董巍	7,892,512	0	0	7,892,512	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
王家华	6,697,083	0	0	6,697,083	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
董荣镛	3,348,541	0	0	3,348,541	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
徐洁	1,692,353	0	0	1,692,353	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
张益波	83,713	0	0	83,713	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
李少雄	83,713	0	0	83,713	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
董耀俊	83,713	0	0	83,713	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
董荣兴	83,713	0	0	83,713	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
张恩祖	83,713	0	0	83,713	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
董荣舫	54,413	0	0	54,413	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
朱斌	41,856	0	0	41,856	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
全大兴	41,856	0	0	41,856	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
李长明	41,856	0	0	41,856	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
陈咏梅	41,856	0	0	41,856	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
全忠民	33,485	0	0	33,485	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
缪延奇	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
姚丽芳	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
杨虎	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
苏伟利	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成

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2020 年年度报告

黄伟强	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
吴鹏	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
文国良	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
王伟	20,928	0	0	20,928	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
方晖	16,742	0	0	16,742	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
殷玉同	16,742	0	0	16,742	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
施佳林	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
李玉英	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
徐建新	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
张学利	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
杨卿	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
曹可强	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
楚潇	12,557	0	0	12,557	发行股份购买资产	业绩承诺未完成
合计	30,960,760	0	0	30,960,760	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

三、 股东和实际控制人情况

一 ( ) 股东总数

(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)	29,525
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	27,580

( 二 ) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数 量	比例 (%)	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
靳坤	-14,797,000	114,058,600	31.77		质押	86,296,555	境内自然人
靳晓堂	0	27,748,755	7.73	10,367,577	质押	17,381,178	境内自然人
谢云臣	-1,877,300	17,949,800	5.00		无	0	境内自然人
董巍	0	7,892,512	2.20	7,892,512	冻结	7,892,512	境内自然人
宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司－凌顶出奇一 号私募证券投资基金	7,190,000	7,190,000	2.00		无	0	未知
王家华	0	6,697,083	1.87	6,697,083	冻结	6,697,083	境内自然人
陶万垠	-335,800	4,450,000	1.24		无	0	境内自然人
富诚海富资管－海通证券－证券行业支持民企发展系列 之富诚海富通海富五号集合资产管理计划	4,120,000	4,120,000	1.15		无	0	未知
曹宪彬	-500,000	3,352,100	0.93		无	0	境内自然人
董荣镛	0	3,348,541	0.93	3,348,541	冻结	3,348,541	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量

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2020 年年度报告

靳坤	114,058,600
谢云臣	17,949,800
靳晓堂	17,381,178
宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司－凌顶出奇一号私募证券投资基 金	7,190,000
陶万垠	4,450,000
富诚海富资管－海通证券－证券行业支持民企发展系列之富诚海富通海富 五号集合资产管理计划	4,120,000
曹宪彬	3,352,100
林芳	1,220,100
刘泉君	1,021,775
宋关福	984,100
上述股东关联关系或一致行动的说明	靳坤与靳晓堂为父子关系，存在关联关系并构成一致行动人。董荣镛与 董巍为父子关系，存在关联关系并构成一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用

单位：股

					单位：股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1	靳晓堂	10,367,577	预计2021 年4 月末	10,367,577	非公开发行股票
2	董巍	7,892,512	业绩承诺未完成	7,892,512	发行股份购买资产
3	王家华	6,697,083	业绩承诺未完成	6,697,083	发行股份购买资产
4	董荣镛	3,348,541	业绩承诺未完成	3,348,541	发行股份购买资产

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2020 年年度报告

5	徐洁	1,692,353	业绩承诺未完成	1,692,353	发行股份购买资产
6	张益波	83,713	业绩承诺未完成	83,713	发行股份购买资产
7	李少雄	83,713	业绩承诺未完成	83,713	发行股份购买资产
8	董耀俊	83,713	业绩承诺未完成	83,713	发行股份购买资产
9	董荣兴	83,713	业绩承诺未完成	83,713	发行股份购买资产
10	张恩祖	83,713	业绩承诺未完成	83,713	发行股份购买资产
上述股东关联关系或一致行动的说明

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2020 年年度报告

( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

一 ( ) 控股股东情况

• 1 法人

□适用 √不适用

• 2 自然人

√适用 □不适用

√适用 □不适用
姓名	靳坤
国籍	中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	靳坤先生为公司的董事长，是公司创始人、大股东、主要经 营者之一

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

• 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

==> picture [211 x 168] intentionally omitted <==

( 二 ) 实际控制人情况

• 1 法人

□适用 √不适用

• 2 自然人

• √适用 □不适用

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2020 年年度报告

姓名	靳坤
国籍	中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	靳坤先生为公司的董事长，是公司创始人、大股东、 主要经营者之一
过去10 年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

• 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用

==> picture [205 x 164] intentionally omitted <==

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用

( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

一 ( ) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

											单位：股
姓名	职务(注)	性 别	年 龄	任期起始日 期	任期终止日 期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增 减变动量	增减变 动原因	报告期内从 公司获得的 税前报酬总 额（万元）	是否在公司 关联方获取 报酬
靳 坤	董事长	男	62	2019/11/25	2022/11/25	128,855,600	114,058,600	-14,797,000	减持	122.49	否
贾建军	独立董事	男	49	2019/11/25	2022/11/25	0	0	0	-	7.00	否
倪宇泰	独立董事	男	46	2020/12/21	2022/11/25	0	0	0	-	0.00	否
薛文革	独立董事	男	50	2019/11/25	2020/12/21	0	0	0	-	7.00	否
许 振	监事	男	37	2019/11/25	2022/11/25	0	0	0	-	51.27	否
潘亚威	监事	男	37	2019/11/25	2022/11/25	15,050		-15,050	减持	59.09	否
曹 青	监事	女	36	2019/11/25	2022/11/25	30,000	22,500	-7,500	减持	22.60	否
靳晓堂	董事、总经理	男	34	2019/11/25	2022/11/25	27,748,755	27,748,755	0	-	86.19	否
张 艳	董事、财务总 监、副总经理	女	44	2019/11/25	2022/11/25	0	0	0	-	63.82	否
单小丰	副总经理	男	47	2019/11/25	2022/11/25	0	0	0	-	106.80	否
徐鸿飞	董事会秘书、副 总经理	男	56	2019/11/25	2022/11/25	495,550	372,550	-123,000	减持	100.42	否
于殿锋	副总经理	男	54	2020/4/27	2022/11/25	0	0	0		104.18	否
合计	/	/	/	/	/	157,144,955	142,202,405	-14,942,550	/	730.86	/

姓名	主要工作经历
靳 坤	公司创始人、董事长。
倪宇泰	1998 年10 月至2011 年8 月担任卧龙电气集团股份有限公司财务总监、董事会秘书,2011 年9 月至2020 年2 月担任卧龙控股集团有限公司 董事、副总裁、财务总监,2020年月至今担任沄柏资本联席总裁、管理合伙人。2020年12月起任公司独立董事

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2020 年年度报告

贾建军 2016 年 7 月至2018 年 12 月任上海立信会计金融学院会计学院教师,2019 年 1 月起任上海科技大学教师，2018 年 2 月起担任公司独立董事。 薛文革 2009 年 6 月起任上海君锦律师事务所主任律师，2018 年 1 月起任上海蓝白律师事务所律师，2014 年 12 月起担任公司独立董事。 许 振 2015 年 9 月起历任公司技术开发部部长、技术总监，2019 年 11 月起任公司监事会主席。 潘亚威 2008 年起历任公司经营部业务员、部长助理、部长、营销总监，2009 年 9 月起任公司监事。 曹 青 2007 年 10 月起历任公司行政部经理一职，2016 年 3 月起任公司监事。 靳晓堂 2014 年 8 月-2014 年 11 月任公司副总经理、天津北特总经理，2014 年 11 月起任公司总经理、董事。 张 艳 2014 年至2016 年，天纳克驾乘性能事业部，历任财务控制经理、高级财务经理，2017 年至2018 年任海纳川汽车部件股份有限公司外派财务 总监，2018 年 6 月起加入本公司任公司财务总监，2019 年 11 月起任公司董事。 单小丰 2002 年至2003 年，上海航天局801 研究所，火箭推力室设计工程师,2003 年至2006 年，贝肯（上海）航空技术有限公司，热流体分析组组 长,2006 年至2017 年，历任天纳克上海技术中心工程经理、天纳克大连工厂总经理,2018 年 6 月起加入本公司任副总经理。 徐鸿飞 2008-2010 年4 月任公司总经理助理，2010 年4 月-2014 年8 月任天津北特总经理，2014 年8 月至2018 年6 月任公司财务负责人，2014 年 8 月任公司副总经理、2016 年 3 月起任公司董事会秘书。 于殿锋 2001 年至2019 年一汽东机工减震器有限公司,历任采购部部长、销售部部长、市场总监、项目控制部部长，2019 年加入公司,历任长春公司 总经理、转向减振零部件事业部总经理、铝锻轻量化事业部总经理、副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

( 二 ) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

一 ( ) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

( 二 ) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

(二) 在其他单位任职情况 √适用□不适用
任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
贾建军	上海科技大学	教师	2019年1月	-
贾建军	苏州世名科技股份有限公司	独立董事	2016年8月
贾建军	片仔癀股份有限公司	独立董事	2017年9月	-

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2020 年年度报告

贾建军	浙江金盾风机股份有限公司	独立董事	2018年1月	-
贾建军	宁波方正汽车模具股份有限公司	独立独董	2019年5月	-
倪宇泰	沄柏资本	联席总裁、管理合伙人	2020年7月	-
在其他单位任职情况的说明	无

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策 程序	公司董事、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定，高级管理人员的报酬由董事会审议确 定。董事、监事的报酬经董事会审议后报股东大会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依 据	在本公司专职工作的董事、监事、高级管理人员的薪金标准按其在本公司实际担任的经营管理职务，根据公司 的实际盈利水平及个人贡献综合考评，参照本公司工资制度确定；不在本公司专职工作的董事（除独立董事）、 监事不在本公司领取报酬。独立董事津贴由董事会根据实际情况拟定，报股东大会审批。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际 支付情况	2020 年公司董事、监事、高级管理人员的薪酬按照第四届董事会第十四次会议暨2020 年年度董事会审议通过 的《公司2020年度董事、高级管理人员薪酬考核方案》执行。
报告期末全体董事、监事和高级管理人 员实际获得的报酬合计	730.86 万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

√适用□不适用
姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
薛文革	独立董事	离任	担任独立董事任期满6年
倪宇泰	独立董事	选举	选举独立董事
于殿锋	副总经理	聘任	公司发展需要

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

六、母公司和主要子公司的员工情况	六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量	421
主要子公司在职员工的数量	782
在职员工的数量合计	1,203
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职 工人数	33
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	673
销售人员	56
技术人员	291
财务人员	34
行政人员	149
合计	1,203
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	255
专科	234
高中及以下	714
合计	1,203

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2020 年年度报告

( 二 ) 薪酬政策 √适用 □不适用

员工工资分配按照《薪酬管理规定》和《2020 年度薪酬调整方案》，为了进一步吸引和留住 优秀员工，在客观评价员工业绩的基础上进行薪酬整体调整和个别调整，使公司薪酬水平保持公 平性、激励性和竞争性，发挥薪酬最大的正面效应。通过薪酬和绩效管理相结合，奖励先进、鞭 策后进，体现以选拔、竞争、激励、淘汰为核心的用人机制，使员工充满工作热情与动力，使员 工与公司的发展经营休戚与共、共同进步、持续提升个人绩效与组织绩效。

2019 年9 月，公司董事长、总经理向公司董事会薪酬与考核委员会提交了《关于向上海北特 科技股份有限公司薪酬与考核委员会申请自愿降薪的函》，因汽车行业增长缓慢，公司发展承 压，靳坤先生和靳晓堂先生自愿自2019 年10 月至2021 年1 月期间降低40%的薪酬，与公司共 度艰难。

2020 年4 月，公司董事长、总经理向公司董事会薪酬与考核委员会提交了《关于向上海北特 科技股份有限公司薪酬与考核委员会申请自愿放弃2019 年终奖的函》，2019 公司年净利润为 负，为公司自上市以来第一次，靳坤先生和靳晓堂先生自愿放弃公司2019 年终奖，与公司共克 时艰。

以上两项均已经公司薪酬与考核委员会审议通过，靳坤、靳晓堂降低40%的薪酬事项自2019 年10 月执行。

该降薪方案已于2021 年1 月到期，为激励公司员工继续奋斗，降低公司管理成本，公司董事 长、总经理申请继续执行降薪方案。

( 三 ) 培训计划

√适用 □不适用

根据公司战略发展及业务需求，制定年度培训计划并取得显著成效。公司培训体系搭建深 化，进一步落实培训组织、制度、课程、运营及讲师体系的建设。2019 年，公司强调人员培 养，开展人才梯队建设，设立发展通道，为员工提供职业生涯发展路径及平台。同步开展企业文 化与管理知识培训，提高员工对公司认同感。2020 年，公司强调在夯实业务基础的同时，稳步 提升员工专业技能，大力发展并提高员工自主学习的积极性，营造良好学习氛围。

( 四 ) 劳务外包情况

√适用 □不适用

(四) 劳务外包情况 √适用□不适用
劳务外包的工时总数	1,590,041
劳务外包支付的报酬总额	43,001,837

七、其他

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易 所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立以股东大会、董事会、监 事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、 科学决策、协调运作的法人治理结构，公司依法合规运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

二、 股东大会情况简介
会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的 查询索引	决议刊登的披露日 期
2020 年第一次临时股东 大会	2020 年3 月13 日	http://www.sse.com.cn	2020 年3 月14 日
2020 年第二次临时股东 大会	2020 年3 月26 日	http://www.sse.com.cn	2020 年3 月27 日
2019年度股东大会	2020年5月20日	http://www.sse.com.cn	2020年5月21日
2020 年第三次临时股东 大会	2020 年6 月19 日	http://www.sse.com.cn	2020 年6 月20 日
2020 年第四次临时股东 大会	2020 年12 月21 日	http://www.sse.com.cn	2020 年12 月22 日

股东大会情况说明 □适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

一 ( ) 董事参加董事会和股东大会的情况

(一) 董事参	加董事	会和股东大会	的情况
董事 姓名	是否 独立 董事			参加董事会情况				参加股东 大会情况
		本年应参 加董事会 次数	亲自 出席 次数	以通讯 方式参 加次数	委托出 席次数	缺席 次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议	出席股东 大会的次 数
靳坤	否	12	12	0	0	0	否	3
靳晓堂	否	12	12	0	0	0	否	4
张艳	否	12	12	0	0	0	否	3
贾建军	是	12	12	0	0	0	否	3
倪宇泰	是	0	0	0	0	0	否	1
薛文革	是	12	12	0	0	0	否	2

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2020 年年度报告

连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	12
其中：现场会议次数	3
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	9

( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

( 三 ) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

• 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用

• 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

根据公司薪酬福利管理制度制订公司高级管理人员及全体员工的薪酬标准。薪酬包括基本工资、 年终奖金。年终奖金视公司当年年度运营业绩和员工年度的绩效综合表现决定，经过考核后进行 发放。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详情请见公司2020 年4 月27 日披露于上海证券交易所网站上的《上海北特科技股份有限公 司内部控制审计报告 中汇会审[2021]3194 号》

是否披露内部控制审计报告：是

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内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

第十一节 财务报告

一、 审计报告 √适用 □不适用

审 计 报 告

中汇会审[2021]3193号

上海北特科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海北特科技股份有限公司(以下简称北特科技)财务报表，包括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了北特科技2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北特科技，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对

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2020 年年度报告

这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事

项。

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 北特科技主要从事汽车转向器齿 针对产品销售收入确认事项，我们实施的审计 条、减震器活塞杆和汽车空调压缩机的 程序包括但不限于： 生产和销售。2020年度，北特科技营业 l、了解，测试和评价管理层与收入确认相关的 收入为人民币147,047.91万元。北特科 关键内部控制的设计和运行有效性； 技对于销售汽车转向器齿条、减震器活 2、检查主要销售合同，识别与商品控制权转移 塞杆和汽车空调压缩机产生的收入是在 相关的合同条款与条件，评价收入确认会计政策的 控制权转移至客户时确认。内销收入以 适当性； 取得与客户双方确认的销售结算单的时 3、执行实质性分析程序，销售毛利率与上期以 点确认收入；外销收入根据北特科技 及同行业公司相比较，评价营业收入与成本确认的 FOB结算的交易方式，以出口办理完报 合理性； 关手续并将货物装运上船的时点确认收 4、对本年记录的收入交易选取样本，内销检查 入。 并核对发票、订单、发货单和与销售结算单的一致 由于北特科技收入金额重大且为关 性，外销检查相关报关单、提单等信息； 键业绩指标，固有风险较高，我们将收 5、就资产负债表日前后记录的收入交易选取样 入确认作为关键审计事项。 本，核对发货单或者销售结算单等，以评价收入是 详见财务报表附注“三、主要会计 否被记录于恰当的会计期间； 政策和会计估计（三十一）收入及五、 6、检查公司新增客户和销售变动较大的客户的 合并财务报表项目注释（三十七）营业 工商信息，以评估是否存在未识别潜在关联方关系 收入/营业成本”。 和交易。 7、函证程序：结合应收账款审计，选择主要客 户函证其销售金额。 （二）商誉减值 截至2020年12月31日，北特科技商 针对上述商誉事项，我们实施的审计程序包括 誉的账面金额为258,354,452.02元。 但不限于： 在对包含商誉的相关资产组或者资 l、了解北特科技与商誉相关的控制活动； 产组组合进行减值测试时，要求北特科 2、获取公司管理层聘请的独立第三方专家出具 技估计相关资产组或者资产组组合未来 的商誉减值测试报告，评估报告中所涉及的评估减 的现金流入以及确定合适的折现率计算 值测试模型是否符合现行的企业会计准则； 现值。若相关资产组的现金流量现值低 3、复核商誉减值的具体审计程序： 于其账面价值的，确认商誉的减值损 1)复核公司对商誉减值迹象的判断，了解是否 失。由于相关减值评估与测试需要管理 存在有关商誉减值的迹象； 层作出重大判断，因此我们将商誉减值 2)复核公司对商誉所在资产组或资产组组合的 确定为关键审计事项。 划分是否合理，是否将商誉账面价值在资产组或资 详见财务报表附注“五、合并财务 产组组合之间恰当分摊； 报表主项目注释（十五）商誉"。 3)复核商誉减值测试报告相关内容：①减值测 试报告的目的；②减值测试报告的基准日；③减值 测试的对象；④减值测试的范围；⑤减值测试中运 用的价值类型；⑥减值测试中使用的评估方法；⑦ 减值测试中运用的假设；⑧减值测试中运用参数

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2020 年年度报告

（包括税前折现率、预计未来现金流）的测算依据 和逻辑推理过程；⑨商誉减值计算过程； 4)选取商誉减值测试中的重要假设数据，对商 誉减值测试报告和对应期间已审财务报表进行同口 径核对，进一步分析结果的影响； 4、评估第三方专家的胜任能力、专业素质和客 观性并将评估结果记录在审计工作底稿中； 5、关注并考虑期后事项对商誉减值测试的影 响； 6、检查财务报表附注中与商誉相关内容的披露 情况。

四、其他信息

北特科技管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2020年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似 乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估北特科技的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北特科技、终 止运营或别无其他现实的选择。

北特科技治理层(以下简称治理层)负责监督北特科技的财务报告过程。

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2020 年年度报告

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能 保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务 报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。

• (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对北特科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大 不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致北特科技不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。

(六) 就北特科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承 担全部责任。

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2020 年年度报告

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止 公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该 事项。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

报告日期：2021 年4 月25 日

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2020 年年度报告

二、 财务报表

合并资产负债表

2020 年12 月31 日 编制单位: 上海北特科技股份有限公司

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金		118,080,206.86	174,089,874.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		20,000,000.00	127,883,666.43
衍生金融资产
应收票据		238,864,757.83	33,464,763.16
应收账款		503,611,426.68	382,356,420.55
应收款项融资		155,276,341.31	289,632,062.52
预付款项		27,993,952.95	20,653,509.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		4,721,263.52	7,380,050.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		375,191,234.14	356,541,765.95
合同资产		9,027,000.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		35,108,638.34	65,480,495.99
流动资产合计		1,487,874,821.63	1,457,482,608.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		1,075,174,582.27	937,298,830.96
在建工程		221,694,377.45	314,523,065.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		191,107,952.87	202,942,457.98
开发支出		20,165,462.86	12,245,951.75

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2020 年年度报告

商誉		97,190,686.92	97,190,686.92
长期待摊费用		36,115,823.20	40,769,802.71
递延所得税资产		40,815,203.97	32,164,105.80
其他非流动资产		109,330,918.51	129,582,462.25
非流动资产合计		1,791,595,008.05	1,766,717,363.85
资产总计		3,279,469,829.68	3,224,199,972.41
流动负债：
短期借款		496,375,648.21	725,752,958.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		152,581,601.65	189,019,021.78
应付账款		540,001,625.56	415,471,089.93
预收款项			338,207.95
合同负债		2,692,428.31
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		21,389,430.27	19,220,868.30
应交税费		11,772,448.93	6,610,806.14
其他应付款		7,522,220.16	10,232,165.12
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		81,540,951.00	82,499,984.25
其他流动负债		270,544.77
流动负债合计		1,314,146,898.86	1,449,145,101.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		316,249,138.85	17,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		19,067,175.66	23,628,268.08
长期应付职工薪酬
预计负债		14,287,608.07	12,913,722.69
递延收益		32,822,376.59	33,088,507.66
递延所得税负债		26,506,833.79	27,899,435.12
其他非流动负债
非流动负债合计		408,933,132.96	114,529,933.55
负债合计		1,723,080,031.82	1,563,675,035.36
所有者权益（或股东权 益）：
		81/247

2020 年年度报告

实收资本（或股本）		359,002,153.00	359,002,153.00
其他权益工具		-127,883,666.43	0.00
其中：优先股
永续债
资本公积		1,025,050,068.25	1,025,050,068.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		37,186,312.26	36,152,659.21
一般风险准备
未分配利润		193,424,661.66	164,138,652.03
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计		1,486,779,528.74	1,584,343,532.49
少数股东权益		69,610,269.12	76,181,404.56
所有者权益（或股东权 益）合计		1,556,389,797.86	1,660,524,937.05
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		3,279,469,829.68	3,224,199,972.41

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

母公司资产负债表

2020 年12 月31 日

编制单位:上海北特科技股份有限公司

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
流动资产：
货币资金		73,420,917.82	128,464,600.42
交易性金融资产			127,883,666.43
衍生金融资产
应收票据		16,600,000.00
应收账款		161,355,573.30	134,111,081.07
应收款项融资		31,323,834.94	56,930,215.37
预付款项		6,040,275.31	4,585,949.98
其他应收款		719,163,237.84	678,653,884.35
其中：应收利息
应收股利		67,000,000.00	55,000,000.00
存货		125,580,033.80	119,422,321.36
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,147,693.45	4,245,638.49
流动资产合计		1,137,631,566.46	1,254,297,357.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款

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2020 年年度报告

长期股权投资		628,393,400.00	548,393,400.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		418,586,341.39	392,285,708.26
在建工程		55,501,204.57	134,404,064.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		57,540,140.63	59,865,857.33
开发支出		20,165,462.86	12,245,951.75
商誉
长期待摊费用		18,629,470.26	19,532,982.90
递延所得税资产		35,110,778.81	32,712,010.86
其他非流动资产		40,379,444.45	47,007,716.80
非流动资产合计		1,274,306,242.97	1,246,447,692.02
资产总计		2,411,937,809.43	2,500,745,049.49
流动负债：
短期借款		376,274,370.43	577,163,375.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		80,600,395.45	75,203,950.30
应付账款		63,432,409.85	49,794,251.11
预收款项			112,162.81
合同负债		1,778,319.59
应付职工薪酬		11,452,932.61	13,357,457.74
应交税费		5,597,633.82	5,453,872.00
其他应付款		52,209,046.80	44,104,364.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		57,085,840.00	71,297,266.99
其他流动负债		192,823.82
流动负债合计		648,623,772.37	836,486,700.96
非流动负债：
长期借款		230,288,333.33
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		3,446,598.54	12,299,857.43
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		23,029,492.95	27,861,742.95
递延所得税负债		19,182,549.96	19,182,549.96
其他非流动负债
非流动负债合计		275,946,974.78	59,344,150.34
负债合计		924,570,747.15	895,830,851.30
		83/247

2020 年年度报告

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		359,002,153.00	359,002,153.00
其他权益工具		-127,883,666.43
其中：优先股
永续债
资本公积		1,011,718,907.71	1,011,718,907.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		37,186,312.26	36,152,659.21
未分配利润		207,343,355.74	198,040,478.27
所有者权益（或股东权 益）合计		1,487,367,062.28	1,604,914,198.19
负债和所有者权益（或 股东权益）总计		2,411,937,809.43	2,500,745,049.49

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

合并利润表 2020 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2020 年度	2019 年度
一、营业总收入		1,470,479,133.27	1,302,771,108.28
其中：营业收入		1,470,479,133.27	1,302,771,108.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,452,061,610.48	1,374,231,758.41
其中：营业成本		1,193,017,566.22	1,066,051,022.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		10,968,236.88	9,685,347.55
销售费用		47,045,773.88	80,607,780.38
管理费用		98,164,735.45	126,626,656.24
研发费用		61,615,302.78	54,125,597.98
财务费用		41,249,995.27	37,135,354.20
其中：利息费用		37,334,113.06	36,695,699.33
利息收入		1,618,080.07	5,126,334.43
加：其他收益		12,069,967.55	19,706,553.37
投资收益（损失以“－”号 填列）		483,165.76	358,117.36

84 / 247

2020 年年度报告

其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号 填列）
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）			105,794,782.36
信用减值损失（损失以“-” 号填列）		-8,765,875.68	-4,953,886.17
资产减值损失（损失以“-” 号填列）		-5,619,440.29	-190,043,377.23
资产处置收益（损失以 “－”号填列）		647,663.30	-233,426.60
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）		17,233,003.43	-140,831,887.04
加：营业外收入		265,611.28	1,093,665.14
减：营业外支出		973,963.04	9,288,833.46
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）		16,524,651.67	-149,027,055.36
减：所得税费用		-6,223,875.57	-4,828,145.08
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）		22,748,527.24	-144,198,910.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）		22,748,527.24	-144,198,910.28
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）		30,319,662.68	-135,672,417.59
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）		-7,571,135.44	-8,526,492.69
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综 合收益
（1）重新计量设定受益计划变动 额
（2）权益法下不能转损益的其他 综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值 变动
（4）企业自身信用风险公允价值 变动

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2020 年年度报告

2．将重分类进损益的其他综合 收益
（1）权益法下可转损益的其他综 合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额
七、综合收益总额		22,748,527.24	-144,198,910.28
（一）归属于母公司所有者的综 合收益总额		30,319,662.68	-135,672,417.59
（二）归属于少数股东的综合收 益总额		-7,571,135.44	-8,526,492.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.08	-0.38
（二）稀释每股收益(元/股)		0.08	-0.38

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现 的净利润为： 0 元。

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

母公司利润表

2020 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附 注	2020 年度	2019 年度
一、营业收入		554,068,464.80	548,003,958.91
减：营业成本		461,932,505.28	456,053,089.04
税金及附加		4,668,495.76	4,437,421.83
销售费用		9,446,075.95	19,415,667.38
管理费用		36,922,729.84	54,711,897.63
研发费用		18,174,562.62	20,047,828.55
财务费用		26,319,773.54	18,248,263.94
其中：利息费用		21,290,101.01	19,760,840.60
利息收入		653,685.30	4,536,917.90
加：其他收益		5,536,566.44	8,955,444.82
投资收益（损失以“－”号填 列）		12,000,000.00	55,358,117.36
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-” 号填列）

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2020 年年度报告

公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）			105,794,782.36
信用减值损失（损失以“-”号 填列）		-1,584,181.18	786,933.11
资产减值损失（损失以“-”号 填列）		-4,833,244.00	-173,640,477.42
资产处置收益（损失以“－” 号填列）		897,512.11
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）		8,620,975.18	-27,655,409.23
加：营业外收入		50,174.76	194,551.90
减：营业外支出		733,387.37	1,136,106.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）		7,937,762.57	-28,596,963.42
减：所得税费用		-2,398,767.95	-14,499,733.82
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）		10,336,530.52	-14,097,229.60
（一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）		10,336,530.52	-14,097,229.60
（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综 合收益
3.其他权益工具投资公允价值变 动
4.企业自身信用风险公允价值变 动
（二）将重分类进损益的其他综合 收益
1.权益法下可转损益的其他综合 收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		10,336,530.52	-14,097,229.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

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2020 年年度报告

合并现金流量表 2020 年1—12 月

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,077,666,737.78	1,395,724,512.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		15,199,608.40	2,723,457.55
收到其他与经营活动有关的现金		16,962,903.63	34,948,130.15
经营活动现金流入小计		1,109,829,249.81	1,433,396,100.29
购买商品、接受劳务支付的现金		736,597,760.49	1,001,238,621.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		186,746,038.27	243,245,345.74
支付的各项税费		41,805,862.31	51,825,923.81
支付其他与经营活动有关的现金		74,519,880.11	122,223,346.18
经营活动现金流出小计		1,039,669,541.18	1,418,533,237.60
经营活动产生的现金流量净额		70,159,708.63	14,862,862.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			358,117.36
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额		2,112,972.91	4,396,807.57
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金		2,059,762.89	1,453,104.80
投资活动现金流入小计		4,172,735.80	6,208,029.73
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金		169,879,790.69	244,871,227.13
投资支付的现金		1,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金		12,000,000.00

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2020 年年度报告

投资活动现金流出小计		183,629,790.69	244,871,227.13
投资活动产生的现金流量净额		-179,457,054.89	-238,663,197.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,000,000.00	45,250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金		1,000,000.00	45,250,000.00
取得借款收到的现金		882,636,674.85	992,537,347.72
收到其他与筹资活动有关的现金		227,509,511.53	118,854,290.02
筹资活动现金流入小计		1,111,146,186.38	1,156,641,637.74
偿还债务支付的现金		912,520,192.22	863,135,946.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金		32,693,778.22	53,360,498.15
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		88,050,514.99	27,224,438.03
筹资活动现金流出小计		1,033,264,485.43	943,720,882.18
筹资活动产生的现金流量净额		77,881,700.95	212,920,755.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响		-3,241,184.80	-378,885.85
五、现金及现金等价物净增加额		-34,656,830.11	-11,258,465.00
加：期初现金及现金等价物余额		122,969,020.56	134,227,485.56
六、期末现金及现金等价物余额		88,312,190.45	122,969,020.56

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

母公司现金流量表 2020 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		585,173,415.32	620,789,117.60
收到的税费返还		8,266.76	613,835.94
收到其他与经营活动有关的现金		16,552,858.99	120,764,060.08
经营活动现金流入小计		601,734,541.07	742,167,013.62
购买商品、接受劳务支付的现金		391,099,650.99	474,075,671.68
支付给职工及为职工支付的现金		74,538,233.49	123,928,008.53
支付的各项税费		24,067,230.95	16,227,809.35
支付其他与经营活动有关的现金		54,487,102.92	155,211,627.17
经营活动现金流出小计		544,192,218.35	769,443,116.73
经营活动产生的现金流量净额		57,542,322.72	-27,276,103.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			4,895,035.26
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		1,347,500.00	2,848,225.29
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

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2020 年年度报告

投资活动现金流入小计		1,347,500.00	7,743,260.55
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金		11,563,254.33	63,165,512.59
投资支付的现金		81,750,000.00	33,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		93,313,254.33	96,665,512.59
投资活动产生的现金流量净额		-91,965,754.33	-88,922,252.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		705,875,869.33	815,711,612.00
收到其他与筹资活动有关的现金		114,826,376.11	129,216,060.87
筹资活动现金流入小计		820,702,245.44	944,927,672.87
偿还债务支付的现金		736,323,157.50	788,507,245.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		23,110,368.42	35,816,826.29
支付其他与筹资活动有关的现金		70,954,685.88	5,843,067.50
筹资活动现金流出小计		830,388,211.80	830,167,138.79
筹资活动产生的现金流量净额		-9,685,966.36	114,760,534.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响		-3,997,908.52	-378,888.87
五、现金及现金等价物净增加额		-48,107,306.49	-1,816,709.94
加：期初现金及现金等价物余额		101,130,330.02	102,947,039.96
六、期末现金及现金等价物余额		53,023,023.53	101,130,330.02

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

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2020 年年度报告

合并所有者权益变动表

2020 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目										2020年度	2020年度
						归属于母公司所有者权益								少数股东 权益	所有者 权益合 计
	实收资 本(或股 本)	其他权益工具			资本公 积	减 ： 库 存 股	其他 综合 收益	专 项 储 备	盈余公 积	一般风 险准备	未分配利润	其他	小计
		优 先 股	永 续 债	其他
一、上年年末余额	359,002, 153.00				1,025,05 0,068.25				34,366,1 58.68		162,157,376. 83		1,580,575, 756.76	76,181,404 .56	1,656,75 7,161.32
加：会计政策变更
前期差错更正									1,786,50 0.53		1,981,275.20		3,767,775. 73		3,767,77 5.73
同一控制下企业合 并
其他
二、本年期初余额	359,002, 153.00				1,025,05 0,068.25				36,152,6 59.21		164,138,652. 03		1,584,343, 532.49	76,181,404 .56	1,660,52 4,937.05
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列）				- 127,883, 666.43					1,033,65 3.05		29,286,009.6 3		- 97,564,003 .75	- 6,571,135. 44	- 104,135, 139.19
（一）综合收益总额											30,319,662.6 8		30,319,662 .68	- 7,571,135. 44	22,748,5 27.24
（二）所有者投入和减 少资本				- 127,883, 666.43									- 127,883,66 6.43	1,000,000. 00	- 126,883, 666.43
1．所有者投入的普通股				- 127,883, 666.43									- 127,883,66 6.43	1,000,000. 00	- 126,883, 666.43
2．其他权益工具持有者 投入资本
3．股份支付计入所有者 权益的金额
4．其他

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2020 年年度报告

（三）利润分配									1,033,65 3.05		- 1,033,653.05
1．提取盈余公积									1,033,65 3.05		- 1,033,653.05
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配
4．其他
（四）所有者权益内部 结转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额 结转留存收益
5．其他综合收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	359,002, 153.00			- 127,883, 666.43	1,025,05 0,068.25				37,186,3 12.26		193,424,661. 66		1,486,779, 528.74	69,610,269 .12	1,556,38 9,797.86

项目										2019	年度
						归属于母公司所有者权益								少数股东权 益	所有者权 益合计
	实收资 本 (或 股本)	其他权益工具			资本公积	减 ： 库 存 股	其 他 综 合 收 益	专 项 储 备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利 润	其他	小计
		优 先 股	永 续 债	其 他
一、上年年末余额	359,114, 653.00				1,025,628,03 1.24				33,957,38 3.73		312,533,61 1.71		1,731,233,67 9.68	23,282,701.0 4	1,754,516,3 80.72
加：会计政策变更

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2020 年年度报告

前期差错更正									2,195,275. 48		4,151,146. 60		6,346,422.08		6,346,422.0 8
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	359,114, 653.00				1,025,628,03 1.24				36,152,659 .21		316,684,75 8.31		1,737,580,10 1.76	23,282,701.0 4	1,760,862,8 02.80
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）	- 112,500. 00				-577,962.99						- 152,546,10 6.28		- 153,236,569. 27	52,898,703.5 2	- 100,337,865 .75
（一）综合收益总额											- 135,672,41 7.59		- 135,672,417. 59	- 8,526,492.69	- 144,198,910 .28
（二）所有者投入和减少 资本	- 112,500. 00				-577,962.99								-690,462.99	61,425,196.2 1	60,734,733. 22
1．所有者投入的普通股	- 112,500. 00				-577,962.99								-690,462.99	61,425,196.2 1	60,734,733. 22
2．其他权益工具持有者 投入资本
3．股份支付计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分配											- 16,873,688 .69		- 16,873,688.6 9		- 16,873,688. 69
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） 的分配											- 16,873,688 .69		- 16,873,688.6 9		- 16,873,688. 69
4．其他
（四）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本 （或股本）
2．盈余公积转增资本 （或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额 结转留存收益

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2020 年年度报告

5．其他综合收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	359,002, 153.00				1,025,050,06 8.25				36,152,65 9.21		164,138,6 52.03		1,584,343,5 32.49	76,181,404. 56	1,660,524,9 37.05

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

母公司所有者权益变动表

2020 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目						2020年度
	实收资本 (或股本)		其他权益工具		资本公积	减：库存 股	其他综合 收益	专项储备	盈余公积	未分配利 润	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	359,002,153 .00				1,011,718, 907.71				34,366,158 .68	196,059,20 3.07	1,601,146, 422.46
加：会计政策变更
前期差错更正									1,786,500. 53	1,981,275. 20	3,767,775. 73
其他
二、本年期初余额	359,002,153 .00				1,011,718, 907.71				36,152,659 .21	198,040,47 8.27	1,604,914, 198.19
三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）				- 127,883,666 .43					1,033,653. 05	9,302,877. 47	- 117,547,13 5.91
（一）综合收益总额										10,336,530 .52	10,336,530 .52
（二）所有者投入和减少资本				- 127,883,666 .43							- 127,883,66 6.43
1．所有者投入的普通股				- 127,883,666 .43							- 127,883,66 6.43
2．其他权益工具持有者投入资本

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2020 年年度报告

3．股份支付计入所有者权益的金 额
4．其他
（三）利润分配									1,033,653. 05	- 1,033,653. 05
1．提取盈余公积									1,033,653. 05	- 1,033,653. 05
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存 收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	359,002,153 .00			- 127,883,666 .43	1,011,718, 907.71				37,186,312 .26	207,343,35 5.74	1,487,367, 062.28

项目 一、上年年末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他						2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存 股	其他综合 收益	专项储备	盈余公积	未分配利 润	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
	359,114,653 .00				1,012,296, 870.70				33,957,383 .77	209,253,9 17.23	1,614,622, 824.70
									2,195,275. 44	19,757,47 9.33	21,952,754 .77
二、本年期初余额	359,114,653 .00				1,012,296, 870.70				36,152,659 .21	229,011,39 6.56	1,636,575, 579.47

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2020 年年度报告

三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列）	-112,500.00				- 577,962.99					- 30,970,91 8.29	- 31,661,381 .28
（一）综合收益总额										- 14,097,22 9.60	- 14,097,229 .60
（二）所有者投入和减少资本	-112,500.00				- 577,962.99						- 690,462.99
1．所有者投入的普通股	-112,500.00				- 577,962.99						- 690,462.99
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金 额
4．其他
（三）利润分配										- 16,873,688 .69	- 16,873,688 .69
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										- 16,873,688 .69	- 16,873,688 .69
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存 收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	359,002,153 .00				1,011,718, 907.71				36,152,659 .21	198,040,47 8.27	1,604,914, 198.19

法定代表人：靳坤 主管会计工作负责人：张艳 会计机构负责人：肖聪聪

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2020 年年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 历史沿革

1.上海北特金属制品有限公司成立

上海北特金属制品有限公司(以下简称“北特金属”)，系由自然人靳坤与迟凤阁共同出资组 建的有限责任公司，于2002 年6 月21 日取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的 3101142033877 号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币500.00 万元，其中靳坤出资比例 90.00%，迟凤阁出资比例10.00%。上述注册资本经上海同诚会计师事务所审验，并于2002 年6 月17 日出具同诚会验[2002]第3-924 号验资报告验证。

出资人	出资金额(元)	出资比例(%)
靳坤	4,500,000.00	90.00
迟凤阁	500,000.00	10.00
合 计	5,000,000.00	100.00

根据2006 年2 月21 日股东会决议，由靳坤以货币增资500.00 万元，增资后注册资本为 1,000.00 万元，靳坤出资比例变更为95.00%，迟凤阁出资比例为5.00%,上述注册资本变更经上 海东亚会计师事务所有限公司2006 年3 月9 日出具沪东七验(2006)648 号验资报告审验。2006 年8 月8 日，迟凤阁将所持北特金属5.00%的股权转让给自然人靳晓堂，本次股权转让完成后， 靳坤持有北特金属95.00%股权，靳晓堂持有5.00%股权。本次变更后，出资人出资金额和出资比 例表格如下：

例表格如下：
出资人	出资金额(元)	出资比例(%)
靳坤	9,500,000.00	95.00
靳晓堂	500,000.00	5.00
合 计	10,000,000.00	100.00

根据2010 年7 月20 日股东会决议,靳坤将所持北特金属16.676%的股权转让给自然人谢云 臣，同时北特金属增加注册资本人民币112.04 万元，由陶万垠等20 人以现金认缴，变更后的注 册资本为人民币1,112.04 万元，股东人数为23 人。上述注册资本变更经天职国际会计师事务所 有限公司2010 年8 月16 日出具天职沪核字[2010]1336 号验资报告审验。上述股权转让并增资 后，北特金属的股权结构如下：

出资人	认缴出资(元)	认缴出资比例(%)	实缴出资(元)	实缴出资比例(%)	股权性质
靳坤	7,832,400.00	70.4327	7,832,400.00	70.4327	自然人
靳晓堂	500,000.00	4.4962	500,000.00	4.4962	自然人
谢云臣	1,667,600.00	14.9959	1,667,600.00	14.9959	自然人
陶万垠	349,500.00	3.1429	349,500.00	3.1429	自然人
齐东胜	349,500.00	3.1429	349,500.00	3.1429	自然人
曹宪彬	354,500.00	3.1878	354,500.00	3.1878	自然人

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2020 年年度报告

序号	出资人	认缴出资(元)	认缴出资比例(%)	实缴出资(元)	实缴出资比例(%)	股权性质
7	徐鸿飞	20,900.00	0.1879	20,900.00	0.1879	自然人
8	包维义	18,100.00	0.1628	18,100.00	0.1628	自然人
9	蔡向东	7,000.00	0.0629	7,000.00	0.0629	自然人
10	王新计	4,200.00	0.0377	4,200.00	0.0377	自然人
11	盛利民	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
12	沈凯旋	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
13	王洪利	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
14	张绍斌	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
15	徐宝忠	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
16	杨永林	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
17	甘春林	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
18	张玉海	1,400.00	0.0126	1,400.00	0.0126	自然人
19	汪超峰	1,100.00	0.0099	1,100.00	0.0099	自然人
20	徐海波	1,100.00	0.0099	1,100.00	0.0099	自然人
21	熊北怀	1,100.00	0.0099	1,100.00	0.0099	自然人
22	熊祥宝	1,100.00	0.0099	1,100.00	0.0099	自然人
23	潘亚威	1,100.00	0.0099	1,100.00	0.0099	自然人
	合 计	11,120,400.00	100.00	11,120,400.00	100.00

2.上海北特科技股份有限公司成立

根据2010 年9 月10 日的股东会决议，北特金属于2010 年9 月16 日整体变更为上海北特科 技股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”或“北特科技”，包含子公司时统称“本集 团”),并将北特金属截止2010 年8 月31 日的净资产92,975,934.85 元折合为北特科技的股本 80,000,000.00 股，每股1.00 元，其余12,975,934.85 元转入资本公积。2010 年9 月10 日，沃 克森(北京)国际资产评估有限公司出具了《上海北特金属制品有限公司股份制改造项目资产评估 报告书》(沃克森评报字(2010)第0215 号资产评估报告书)。2010 年9 月16 日，天职国际会计 师事务所有限公司出具天职沪核字[2010]1351 号验资报告验证，北特科技申请登记的注册资本 80,000,000.00 元，北特科技股东为北特金属的全体股东。2010 年10 月8 日公司完成工商变更 登记，取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的310114000614256 号《企业法人营业执照》。 本次变更后，北特科技股权结构如下：

序号	出资人	认缴出资(元)	认缴出资比例(%)	实缴出资(元)	实缴出资比例(%)	股权性质
1	靳坤	56,346,160.00	70.4327	56,346,160.00	70.4327	自然人
2	靳晓堂	3,596,960.00	4.4962	3,596,960.00	4.4962	自然人
3	谢云臣	11,996,720.00	14.9959	11,996,720.00	14.9959	自然人

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2020 年年度报告

4	陶万垠	2,514,320.00	3.1429	2,514,320.00	3.1429	自然人
5	齐东胜	2,514,320.00	3.1429	2,514,320.00	3.1429	自然人
6	曹宪彬	2,550,240.00	3.1878	2,550,240.00	3.1878	自然人
7	徐鸿飞	150,320.00	0.1879	150,320.00	0.1879	自然人
8	包维义	130,240.00	0.1628	130,240.00	0.1628	自然人
9	蔡向东	50,320.00	0.0629	50,320.00	0.0629	自然人
10	王新计	30,160.00	0.0377	30,160.00	0.0377	自然人
11	盛利民	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
12	沈凯旋	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
13	王洪利	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
14	张绍斌	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
15	徐宝忠	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
16	杨永林	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
17	甘春林	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
18	张玉海	10,080.00	0.0126	10,080.00	0.0126	自然人
19	汪超峰	7,920.00	0.0099	7,920.00	0.0099	自然人
20	徐海波	7,920.00	0.0099	7,920.00	0.0099	自然人
21	熊北怀	7,920.00	0.0099	7,920.00	0.0099	自然人
22	熊祥宝	7,920.00	0.0099	7,920.00	0.0099	自然人
23	潘亚威	7,920.00	0.0099	7,920.00	0.0099	自然人
	合 计	80,000,000.00	100.00	80,000,000.00	100.00

3.上海北特科技股份有限公司于上交所上市

根据北特科技于2014 年5 月25 日召开的股东大会通过的发行人民币普通股股票及上市决 议，以及2014 年6 月9 日中国证券监督管理委员会证监许可[2014]574 号文的核准，北特科技 获准公开发行人民币普通股(A 股)26,670,000.00 股，每股面值人民币1.00 元，每股发行价格为 人民币7.01 元，募集资金总额为人民币186,956,700.00 元，扣除本次发行费用人民币 36,982,375.61 元，募集资金净额为人民币149,974,324.39 元，其中增加股本人民币 26,670,000.00 元，增加资本公积人民币123,304,324.39 元。公司原注册资本为人民币 80,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币106,670,000.00 元。2014 年7 月16 日，天职国 际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2014]10432 号验资报告予以验证。

经上海证券交易所《关于上海北特科技股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》 (自律监管决定书[2014]401 号)同意，公司股票于2014 年7 月18 日在上海证券交易所上市交 易。股票代码为：603009，股票简称：北特科技。

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2020 年年度报告

2014 年8 月11 日公司完成了上述事项的工商变更登记手续，并取得了上海市工商行政管理 局换发的《企业法人营业执照》，注册号为310114000614256，本次变更后，北特科技股权结构 如下：

如下：
股东名称	认缴出资额(元)	出资比例(%)	实缴出资额(元)	出资比例(%)	股份性质
有限售条件流通股	80,000,000.00	75.00	80,000,000.00	75.00	自然人
无限售条件流通股	26,670,000.00	25.00	26,670,000.00	25.00	机构
合 计	106,670,000.00	100.00	106,670,000.00	100.00

1. 2015 年增资情况

2015 年8 月11 日，根据第二届董事会第十八次会议决议通过的《上海北特科技股份有限公 司限制性股票激励计划(草案)》，公司拟授予的限制性股票数量不超过4,000,000.00 股，其中 首次授予数量3,690,000.00 股，预留310,000.00 股。首次授予的激励对象总人数为86 人，激 励对象包括公司公告本激励计划时在公司任职的董事、公司高层管理人员、中层管理人员及核心 业务(技术)人员，不包括独立董事和监事，授予价格14.80 元/股，限制性股票的来源为公司向 激励对象定向发行A 股普通股，确定限制性股票激励计划授予日为2015 年9 月18 日。本次实际 认购数量为3,370,000.00 股，共计增加注册资本人民币3,370,000.00 元，变更后的注册资本为 人民币110,040,000.00 元。截止2015 年12 月7 日止，公司已经收到限制性股票激励对象以货 币缴纳的出资合计人民币49,876,000.00 元，其中计入股本人民币 3,370,000.00 元，计入资本 公积 46,506,000.00 元。

本次变更后，公司的股权结构如下：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	股权激励增资额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股份	71,939,840.00	67.44	3,370,000.00	75,309,840.00	68.44
无限售条件的流通股	34,730,160.00	32.56		34,730,160.00	31.56
合 计	106,670,000.00	100.00	3,370,000.00	110,040,000.00	100.00

1. 2016 年增资情况

(1)增发股票

2016 年6 月23 日，根据公司2015 年年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关 于核准上海北特科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]807 号)文件核准， 公司以非公开发行方式向8 名特定对象发行人民币普通股(A 股)21,024,557 股，公司本次发行股 票每股面值人民币1 元，发行价格人民币35.02 元。本次发行后增加注册资本人民币 21,024,557.00 元，增加资本公积人民币696,812,032.91 元。本次发行后公司的注册资本为人 民币131,064,557.00 元，股本为131,064,557.00 元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于 二○一六年六月二十四日对公司非公开发行股票所增加注册资本的实收情况进行验证并出具天职 业字[2016]13009 号验资报告。

本次股权分置改革后，公司的股权结构如下：

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2020 年年度报告

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	增资额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件的流通股	75,309,840.00	68.44	21,024,557.00	96,334,397.00	73.50
无限售条件的流通股	34,730,160.00	31.56		34,730,160.00	26.50
合 计	110,040,000.00	100.00	21,024,557.00	131,064,557.00	100.00

(2)股权激励增资及注销库存股

根据公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了审议通过了《关于向激励对象授予预留限 制性股票的议案》公司本次授予公司部分员工310,000.00 股剩余限制性股票，2016 年9 月21 日股份变动完成，公司股本变更为131,374,557.00 股，公司注册资本变更为 131,374,557.00 元人民币，增加资本公积人民币 5,955,100.00 元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于二 ○一六年九月二十五日对公司股权激励增加注册资本的实收情况进行验证并出具天职业字 [2016]15459 号验资报告。2016 年增资后的股权结构入下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	股权激励增资额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	96,334,397.00	73.50	310,000.00	96,644,397.00	73.56
无限售普通股	34,730,160.00	26.50		34,730,160.00	26.44
合 计	131,064,557.00	100.00	310,000.00	131,374,557.00	100.00

根据公司第二届董事会第二十六次会议决议，公司回购注销了谢会来、王振华的 5,7000.00 股闲置性股票，第二届董事会第二十八次会议决议，公司回购注销了袁申波的 10,000.00 股闲 置性股票，两次注销股票导致公司股本减少67,000.00 股,资本公积减少人民币 922,300.00 元。本次变更后，公司股权结构如下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	注销金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	96,644,397.00	73.56	-67,000.00	96,577,397.00	73.55
无限售普通股	34,730,160.00	26.44		34,730,160.00	26.45
合 计	131,374,557.00	100.00	-67,000.00	131,307,557.00	100.00

(3)限制性股票上市流通及注销库存股

公司2015 年9 月22 日第二届董事会第二十次会议决议通过的《关于向激励对象首次授予限 制性股票的议案》，确定以2015 年9 月18 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 86 名激励 对象授予3,690,000.00 股限制性股票。其中73 名激励对象所持共计1,651,500.00 股限制股票 于2016 年12 月20 日上市流通。

根据公司2015 年第二次临时股东大会通过的《上海北特科技股份有限公司限制性股票激励 计划(草案)及其摘要》的相关条款和公司第二届董事会第十八次会议、第二届董事会第二十次会 议、第二届董事会第二十七次会议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第六次会议等相关 会议决议，因公司部分员工离职，公司于2017 年6 月29 日回购注销46,000.00 股限制性股票。 变更后股权结构如下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	解锁金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	96,577,397.00	73.55	-1,697,500.00	94,879,897.00	72.28
无限售普通股	34,730,160.00	26.45	1,651,500.00	36,381,660.00	27.72
合 计	131,307,557.00	100.00	-46,000.00	131,261,557.00	100.00

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2020 年年度报告

2016 年4 月15 日，中国证监会出具了《关于核准上海北特科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》(证监会许可[2016]807 号)，核准北特科技非公开发行。公司于2016 年6 月成功非 公开增发人民币普通股21,024,557.00 股，发行价格为人民币35.02 元/股，本次非公开发行股 份中18,169,046.00 股于2017 年6 月30 日上市流通。2014 年5 月，经中国证券监督管理委员 会证监许可[2014]574 号文核准，公司向社会公众首次公开发行 26,670,000.00 股人民币普通 股(A 股)并于2014 年7 月18 日在上海证券交易所挂牌上市。北特科技首次公开发行上市前股东 靳坤、谢云臣、靳晓堂所持股份71,939,840.00 股的流通 限制期限为：自公司股票上市之日起 三十六个月内，该部分股票于2017 年7 月18 日起上市流通。限售股上市流通后，公司股权结构 如下表：

股东名称 有限售条件股 无限售普通股 合 计	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	解锁金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
	94,879,897.00	72.28	-90,108,886.00	4,771,011.00	3.63
	36,381,660.00	27.72	90,108,886.00	126,490,546.00	96.37
	131,261,557.00	100.00		131,261,557.00	100.00

1. 2017 年增资情况

公司于2017 年5 月31 日召开了2016 年年度股东大会并审议通过了《公司2016 年度利润分 配预案》，议案内容为：拟以公司2016 年年报经审计的总股本为基数，以资本公积转增股本的 方式向全体股东每10 股转增股本15 股，不进行现金股利分配。以股权登记日的总股本 131,261,557.00 股为基数，总计转增196,892,336.00 股，本次分配后总股本为 328,153,893.00 股。转增股本后股权后，公司的股权结构如下：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	转增股本	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	4,771,011.00	3.63	7,156,517.00	11,927,528.00	3.63
无限售普通股	126,490,546.00	96.37	189,735,819.00	316,226,365.00	96.37
合 计	131,261,557.00	100.00	196,892,336.00	328,153,893.00	100.00

2017 年10 月26 日，经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，就2015 年限制性股票激 励计划，为激励对象统一办理符合解锁条件的限制性股票的解锁事宜。本次限制性股票解锁后公 司股本结构变动情况如下：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	解锁金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	11,927,528.00	3.63	-4,438,750.00	7,488,778.00	2.28
无限售普通股	316,226,365.00	96.37	4,438,750.00	320,665,115.00	97.72
合 计	328,153,893.00	100.00		328,153,893.00	100.00

1. 2018 年增资情况

经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2018 年第2 次工作会议审核通过 北特科技发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项。2018 年1 月21 日,中国证券监督 管理委员会向北特科技下发《关于核准上海北特科技股份有限公司向董巍等发行股份购买资产并 募集配套资金的批复》(证监许可[2018]174 号)，核准北特科技向自然人董巍、王家华、董荣 镛、徐洁、董荣兴、张益波、李少雄、张恩祖、董耀俊、董荣舫、朱斌、全大兴、李长明、陈咏 梅、全忠民、苏伟利、姚丽芳、缪延奇、吴鹏、黄伟强、文国良、王伟、杨虎、方晖、殷玉同、 李玉英、施佳林、徐建新、杨卿、曹可强、楚潇、张学利32 位自然人发行股份及支付现金购买 其持有的上海光裕汽车空调压缩机有限公司95.7123%股权，其中股份支付比例占支付总对价的

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2020 年年度报告

55.40%，现金支付比例占支付总对价44.60%。发行股份数量为20,593,183.00 股，每股面值为 人民币1.00 元，发行价格12.18 元/股，以股份支付的对价总额为人民币 250,824,968.94 元。 北特科技原注册资本为人民328,153,893.00 元，本次发行后，北特科技申请增加注册资本人民 币20,593,183.00 元，变更后的注册资本为人民币348,747,076.00 元。发行股份后的公司股本 结构变动情况如下：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	增资金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	7,488,778.00	2.28	20,593,183.00	28,081,961.00	8.05
无限售普通股	320,665,115.00	97.72		320,665,115.00	91.95
合 计	328,153,893.00	100.00	20,593,183.00	348,747,076.00	100.00

2018 年4 月20 日，公司向靳晓堂非公开发行股份募集配套资金。该次向靳晓堂募集配套资 金总额为人民币110,000,000.00 元，每股面值为人民币1.00 元，发行价格10.61 元/股，非公 开发行股份数量以募集配套资金总额除以发行价格确定，商数整数部分为本次非公开发行的股份 数10,367,577.00 股，靳晓堂放弃余数部分所代表的公司股份数。募集配套资金总额扣除中介费 用人民币8,820,754.64 元，本次募集配套资金净额为人民币101,179,245.36 元。上述资金到位 情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了天职业字[2017]16839-4 号《验资 报告》。实际存入配套募集资金监管专户金额为110,000,000.00 元(其中含应扣未扣非公开发行 中介费8,820,754.64 元)。公司本次非公开发行后，增加注册资本人民币10,367,577.00 元，变 更后的注册资本为人民币359,114,653.00 元。发行股份后的公司股本结构变动情况如下：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	增资金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	28,081,961.00	8.05	10,367,577.00	38,449,538.00	10.71
无限售普通股	320,665,115.00	91.95		320,665,115.00	89.29
合 计	348,747,076.00	100.00	10,367,577.00	359,114,653.00	100.00

1. 2019 年企业经营范围变更

2019 年1 月16 日，企业经营范围变更，在原有金属制品的加工、制造，从事货物和技术的 进出口业务，新材料领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务的经营范围基础上，新 增企业管理，企业管理咨询，汽车空调和压缩机(除特种设备)，汽车空调系统及其配件、汽车零 部件的研发和销售经营项目。2019 年6 月19 日，企业调整变更一般经营项目，汽车转向系统零 部件、电机轴、输入轴、输出轴、高精度汽车转向零部件的生产限公司分支机构经营。

1. 2019 年注册资本变更情况

2019 年4 月2 日，根据上海北特科技股份有限公司2015 年第二次临时股东大会通过的《关 于〈上海北特科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》及股东大会的授 权，公司第三届董事会第二十五次会议、第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于回购注 销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,根据《限制性股票激 励计划草案》及相关规定,公司注册资本金变更为359,014,653.00 元，系原激励对象中马艳骅、 刘洋、李娜、张苏、李彩丽已离职，失去股权激励资格，对上述对象持有的共计100,000.00 股 已获授但尚未解锁的限制性股票予以回购注销。此次变更后，公司股权结构如下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	注销金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	38,449,538.00	10.71	-100,000.00	38,349,538.00	10.68
无限售普通股	320,665,115.00	89.29		320,665,115.00	89.32

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	2020年年度报告	2020年年度报告	2020年年度报告	2020年年度报告	2020年年度报告	2020年年度报告
合 计		359,114,653.00	100.00	-100,000.00	359,014,653.00	100.00

2019 年5 月5 日，公司第三届董事会第三十次会议通过了《关于公司限制性股票激励计划 预留授予部分第二个解锁期可解锁的议案》。激励对象均符合激励条件，经董事会审议，认为公 司限制性股票激励计划预留授予部分第二个解锁期已届满，解锁条件已达成，董事会一致同意为 激励对象统一办理符合解锁条件的限制性股票的解锁事宜。公司独立董事对此分别发表了独立意 见。本次解锁的限制性股票上市流通日：2019 年5 月15 日，本次解锁的限制性股票上市流通数 量：23.75 万股，此次变更后，公司股权结构如下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	解锁金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	38,349,538.00	10.68	-237,500.00	38,112,038.00	10.62
无限售普通股	320,665,115.00	89.32	237,500.00	320,902,615.00	89.38
合 计	359,014,653.00	100.00		359,014,653.00	100.00

2019 年6 月28 日，根据《上海北特科技股份有限公司限售股上市流通公告》、公司2015 年度非公开发行A 股股票预案、上市公告书以及公司其他公告，公司上市流通限售流通股 7,138,778.00 股，本次申请解除股份限售的股东靳晓堂承诺在本次非公开发行中认购的股份自 发行结束之日起36 个月内不得转让。截至当日，股东靳晓堂严格履行了上述承诺，不存在因相 关承诺未履行而影响本次限售股上市流通的情况，本次限售流通股上市流通日为2019 年7 月3 日。此次变更后，公司股权结构如下表：

股东名称	变更前投资金额	变更前投资比例(%)	解锁金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股	38,112,038.00	10.68	-7,138,778.00	30,973,260.00	8.63
无限售普通股	320,902,615.00	89.32	7,138,778.00	328,041,393.00	91.37
合 计	359,014,653.00	100.00		359,014,653.00	100.00

2019 年8 月23 日，上海北特科技股份有限公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了 《关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，董事会 一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票12,500.00 股进行回购注销，公司 注册资本金变更为359,002,153.00 元，系原激励对象中朱春芳、张琴已离职，失去股权激励资 格，对上述对象持有的共计12,500.00 股已获授但尚未解锁的限制性股票予以回购注销。本次回 购注销限制性股票涉及朱春芳、张琴共2 人，合计拟回购注销限制性股票12,500.00 股；本次回 购注销完成后，剩余股权激励限制性股票0 股。此次变更后，公司股权结构如下表：

股东名称		变更前投资金额	变更前投资比例(%)	注销金额	变更后投资金额	变更后投资比例(%)
有限售条件股		30,973,260.00	8.63	-12,500.00	30,960,760.00	8.62
无限售普通股		328,041,393.00	91.37		328,041,393.00	91.38
合 计		359,014,653.00	100.00	-12,500.00	359,002,153.00	100.00

法定代表人：靳坤。截至2020年12月31日，公司累计发行股本总数为359,002,153.00股，注 册资本为359,002,153.00元。营业期限为2002年06月21日至不约定期限。公司注册地为嘉定区华 亭镇高石路(北新村内)。公司的企业法人营业执照注册号为91310000740291843G。

(二) 本公司经营范围及行业性质

金属制品的加工、制造，从事货物和技术的进出口业务，新材料领域内的技术开发、技术转

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让、技术咨询、技术服务，企业管理，企业管理咨询，汽车空调和压缩机(除特种设备)，汽车空 调系统及其配件、汽车零部件的研发和销售。以下限分支机构经营：汽车转向系统零部件、电机 轴、输入轴、输出轴、高精度汽车转向零部件的生产。【依法须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动】

公司行业性质为汽车零部件制造业。

(三) 实际控制人

本集团的实际控制人为靳坤先生及其一致行动人靳晓堂先生。

(四) 财务报表报出

本财务报表及财务报表附注已于2021 年4 月25 日经公司董事会/第×届董事会第×次会议 批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020 年度纳入合并范围的子公司共12 家，详见附注九、“在其他主体中的权益”。 与上年度相比，本公司本年度合并范围无增加、无注销和转让，详见附注八、“合并范围的变 更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—— 基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对存货的确认和 计量、固定资产的确认和计量、无形资产的确认和计量、收入确认原则等交易和事项指定了若干 具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五 15、附注五 23、附注五 29 和附注五 38 等 相关说明。

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1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司 以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合 并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为 同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按 照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值 总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支 付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在 取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有 关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期 损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合

并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产 的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以

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暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12 个月内取得进一步的信息表明需 对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为 基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12 个月以后对企业合并成本或合并中 取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更 和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确 认条件的，不予以确认。购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况 已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递 延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外， 确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属 于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况 下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少 一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经 持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投 资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时 计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1．合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过 参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。 合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可 分割的部分、结构化主体等)。

2．合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编 制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列 报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资 产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最 终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现 金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初 数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起 一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日

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可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。 子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项 目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损 超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处 置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4．丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对 原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进 行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相 关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债 或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业 会计准则第2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》等相关 规定进行后续计量，详见本附注三(十八)“长期股权投资”或本附注三(十)“金融工具”。

5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股 权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控 制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处 置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制 权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入 资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中 享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资 采用权益法核算，按照本附注三(十八)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处 理。

共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认

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• 与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

• 1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

• 2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

• 3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• 4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营 购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经 营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减 值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公 司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

• 1．外币交易业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价 的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项， 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

• 2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理；(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收 益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外， 均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包 括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金 融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。

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2020 年年度报告

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按 照本附注三(三十)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊 余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产 的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现 金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确 认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：① 扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进 行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。

实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入 各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量， 折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在 考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础 上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购 入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调 整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已 发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金 融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用 上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息 收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产： ①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。 ②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为 基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损 失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计 入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出， 且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利 (属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入 其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出， 计入留存收益。

• 3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

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除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤 销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合 并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。 (3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移 不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本 计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企 业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值 计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量， 产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债 的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从 其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 该类金融负债按照本附注三(十)2 金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

• 3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时， 要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进 行后续计量：①按照本附注三(十)5 金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额 扣除按照本附注三(三十)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

• 4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。 该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认 或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行 (含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从 权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不 确认权益工具的公允价值变动额。

• 2．金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的

另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。 满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3) 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，

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但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金 融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面 价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易 性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3．金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负 债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融 负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。 本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按 照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金 资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部 分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价 值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负 债)之间的差额，计入当期损益。

4．金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。

5．金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注三(十)1(3)3)所述的财务担 保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具 信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合 同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个 存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14 号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收 款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日 评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司 按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加， 公司按照该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导 致的预期信用损失。未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工 具的预计存续期少于12 个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用 损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

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本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日 发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相 对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以 合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用 风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金 融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产 在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6．金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同 时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处 理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值 计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司 根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前 瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的银行
商业承兑汇票组合	承兑人为信用风险较高的企业

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处 理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值 计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司 根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前 瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

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13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处 理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值 计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司 根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前 瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票组合	承兑人为信用风险较低的银行

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司按照本附注五(10)5 所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。 在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量 其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司 根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑 前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款

15. 存货

√适用 □不适用

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产 过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。本公司的存货主要包括 原材料、在产品、库存商品、低值易耗品和委托加工物资。

2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步 加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放 弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基 础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账 价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合 并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式 取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

• 4．低值易耗品和包装物的摊销方法

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低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可 变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影 响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定，其中：

• (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该

• 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

• (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至

• 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债 表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净

• 值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

• 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

• 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或

• 目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

• 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值

• 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为实地盘存制。

16. 合同资产

• (1).合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

• 1．划分为持有待售类别的条件

• 公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动

• 资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：

• (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

• (2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

• 将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批 准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价

• 格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满

• 足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持 有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的 处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持

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有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资 产负债表。

2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划 分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后 的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动 资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非 流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公 允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待 售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。

公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据 处置组中适用《企业会计准则第42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简 称第42 号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在 资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第 42 号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记 的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计 入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42 号准则计量规定的非流动资产确认的资 产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42 号准则计量规定的各项非 流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的 商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

3．划分为持有待售类别的终止确认和计量

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非 流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账 面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金 额；(2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

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20. 长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且 对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本 公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单 位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位 的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债 券等的影响。

2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、 所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并 的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权 投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有 的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证 券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议 约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不 属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综 合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间 的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。

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(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取 得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益 性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准 则第37 号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或 换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产 的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值 更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作 为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放 弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计 入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权 投资成本为按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其 他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价 值变动应当直接转入留存收益。

3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股 权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的， 按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他 综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利 润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投 资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处 理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合 收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但

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未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本 与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构 成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购 入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认 与交易相关的利得或损失。

4．长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资 时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收 益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权 益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值 之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权 益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除 净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资 单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采 用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采 用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所 有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同 控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净 资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期 损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收 益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全 部结转为当期损益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易 的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权 之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综 合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

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23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入 固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

√适用 □不适用
类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-50	5	1.90-4.75
机器设备	年限平均法	5-10	5	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5	5	19.00
电子设备及其 他	年限平均法	5	5	19.00

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产 时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益， 则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如上。

说明：

• (1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较

• 短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

• (2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

• (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变

• 则作为会计估计变更处理。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

• 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；

• (2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

• 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；

• (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用

• 寿命的75%以上(含75%)]；

• (4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

• [90%以上(含90%)]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值[90%以上(含90%)]；

• (5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

• 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中

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较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、 印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率 法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计 提折旧。

其他说明

(1)因开工不足、自然灾害等导致连续3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停 用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

(2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并 停止折旧和计提减值。

(3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。

(4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条 件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修 理间隔期间，照提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

• 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建

• 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂 估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。

• 1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

• 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间

• (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为

• 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断 时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预 定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

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• (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

• 时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体 完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

• 3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生 产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平 均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外 币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在 所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本 化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用， 在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的 折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1．无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属 于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用 以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金 等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允 价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付 的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足 上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的 成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则 计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

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取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用 权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有 关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无 法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的 产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况 及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在 的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计 支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁 期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计 情况:

项 目	预计使用寿命依据	期限(年)
计算机软件	预计受益期限	5
专有技术	预计受益期限	6
商标	预计受益期限	10
土地使用权	土地使用权证登记使用年限	50

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资 产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以 前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带 来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段 的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计 划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具 有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如 不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生 的研发支出全部计入当期损益。

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30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、 油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

• 1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

• 2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生

• 重大变化，从而对企业产生不利影响；

• 3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金

• 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

• 4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

• 5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

• 6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现

• 金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；

• 7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的 可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确 定方法详见本附注三(十一)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及 为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使 用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加 以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组 合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资 产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该 资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各 项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合 同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

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33. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子 女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工 缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计 量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务 影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴 存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提 存计划以外的离职后福利计划。

(1)设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的 会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充 养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者 年金计划缴费，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

(2)设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确 定提供福利的成本，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券 的市场收益率予以折现。

本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

1)服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指 职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划 修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

2)设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利 息费用以及资产上限影响的利息。

3)重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。设定受益计划义务现值减去设定受益计 划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存 在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第1)和2)项计入当期 损益；第3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时

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在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按 在计算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他 长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常 退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入 当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处 理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处 理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义 务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流 出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发 生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出 不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相 同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多 个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

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1．股份支付的种类

本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定， 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际 可行权数量一致。

• 4．股份支付的会计处理

• (1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权 日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他 方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够 可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有 者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允 价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最 佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负 债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相 应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行 权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数 量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了 可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额 (将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选 择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果 授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。 5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

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涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公 司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此 之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值 确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作 为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工 具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交 易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表 中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

本公司自2020 年1 月1 日起执行财政部于2017 年7 月5 日发布《企业会计准则第14 号——收 入(2017 年修订)》(财会[2017]22 号)(以下简称“新收入准则”)。

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1．收入的总确认原则

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义 务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义 务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司 履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合 同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度 不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是 否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该 商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的 法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商 品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； (5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独 售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计 量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的 款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在 可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的 交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同 中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交

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易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日， 公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资 成分。

2．本公司收入的具体确认原则

内销销售收入在取得与客户双方确认的销售结算单的时点确认销售收入，金额为销售结算单显示 的数量和单价的乘积。出口业务销售收入根据FOB 结算的交易方式，以出口办理完报关手续并将 货物装运上船的时点确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

• 1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助， 包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府 补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相 关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政 府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

• (1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主 要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

• (2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的 政府补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府 补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的 预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每 个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特 定项目的，作为与收益相关的政府补助。

• 2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据 表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。 按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政 扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可 申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

• (2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法 的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

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(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障 的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

• (4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

• 3．政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非 货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损 失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。

• (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

• (1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

• (2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

• (3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实 质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41. 递延所得税资产 / 递延所得税负债

√适用 □不适用

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负 债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益， 但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递 延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交 易中产生的：

• (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不

• 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

• (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回

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的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税 法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异 的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果 未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相 关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净 额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所 得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期 收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方 承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的 租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现 值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算 确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期 的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算

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确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期 的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量 的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去 的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的 实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的， 其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行 判断、估计和假设的重要领域如下：

1．租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁， 在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承 租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判 断。

2．金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预 期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违 约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、 违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的 期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。 对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测 试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来 现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市 场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该

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资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本 公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出 有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。 估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来 现金流量的现值。

5．折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提 折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用 寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生 重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

6．递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

7．所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初 估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8．预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违 约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可 能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估 计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过 程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预 计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。 这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

10．公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作 出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方 有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和 相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相 关信息如下。

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有 序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或 负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与 者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市 场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取 得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义 的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资

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产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负 债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同 或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利 益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察 或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流 量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以 公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目 名称和金额)
财政部于 2017 年颁布了修 订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新 收入准则”)，并于2020 年 颁布了《关于印发的通知》 (财会[2020]10 号)及《企业 会计准则实施问答》(2020 年12 月11 日发布)	本集团自2020 年1 月1 日起 采用财政部颁布的修订后《企 业会计准则第 14 号——收 入》的相关规定	[注]

其他说明

[注]原收入准则下，公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足 下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没 有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能 够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时。

新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义 务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时，公司属于在某一段时间内履 行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在 合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项 履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行 履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。

(2).重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

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合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	174,089,874.39	174,089,874.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	127,883,666.43	127,883,666.43
衍生金融资产
应收票据	33,464,763.16	33,464,763.16
应收账款	382,356,420.55	376,625,545.55	-5,730,875.00
应收款项融资	289,632,062.52	289,632,062.52
预付款项	20,653,509.00	20,653,509.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	7,380,050.57	7,380,050.57
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	356,541,765.95	356,541,765.95
合同资产		5,730,875.00	5,730,875.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	65,480,495.99	65,480,495.99
流动资产合计	1,457,482,608.56	1,457,482,608.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	937,298,830.96	937,298,830.96
在建工程	314,523,065.48	314,523,065.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	202,942,457.98	202,942,457.98
开发支出	12,245,951.75	12,245,951.75
商誉	97,190,686.92	97,190,686.92

135 / 247

2020 年年度报告

长期待摊费用	40,769,802.71	40,769,802.71
递延所得税资产	32,164,105.80	32,164,105.80
其他非流动资产	129,582,462.25	129,582,462.25
非流动资产合计	1,766,717,363.85	1,766,717,363.85
资产总计	3,224,199,972.41	3,224,199,972.41
流动负债：
短期借款	725,752,958.34	725,752,958.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	189,019,021.78	189,019,021.78
应付账款	415,471,089.93	415,471,089.93
预收款项	338,207.95		-338,207.95
合同负债		299,299.07	299,299.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	19,220,868.30	19,220,868.30
应交税费	6,610,806.14	6,610,806.14
其他应付款	10,232,165.12	10,232,165.12
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	82,499,984.25	82,499,984.25
其他流动负债		38,908.88	38,908.88
流动负债合计	1,449,145,101.81	1,449,145,101.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	17,000,000.00	17,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	23,628,268.08	23,628,268.08
长期应付职工薪酬
预计负债	12,913,722.69	12,913,722.69
递延收益	33,088,507.66	33,088,507.66
递延所得税负债	27,899,435.12	27,899,435.12
其他非流动负债

136 / 247

2020 年年度报告

非流动负债合计	114,529,933.55	114,529,933.55
负债合计	1,563,675,035.36	1,563,675,035.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	359,002,153.00	359,002,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,025,050,068.25	1,025,050,068.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	36,152,659.21	36,152,659.21
一般风险准备
未分配利润	164,138,652.03	164,138,652.03
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计	1,584,343,532.49	1,584,343,532.49
少数股东权益	76,181,404.56	76,181,404.56
所有者权益（或股东权 益）合计	1,660,524,937.05	1,660,524,937.05
负债和所有者权益（或 股东权益）总计	3,224,199,972.41	3,224,199,972.41

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

说明：除对本表列示的资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他资产负债表项 目的首次执行当年年初账面价值产生影响。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019 年12 月31 日	2020 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	128,464,600.42	128,464,600.42
交易性金融资产	127,883,666.43	127,883,666.43
衍生金融资产
应收票据
应收账款	134,111,081.07	134,111,081.07
应收款项融资	56,930,215.37	56,930,215.37
预付款项	4,585,949.98	4,585,949.98
其他应收款	678,653,884.35	678,653,884.35
其中：应收利息
应收股利
存货	119,422,321.36	119,422,321.36
合同资产

137 / 247

2020 年年度报告

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,245,638.49	4,245,638.49
流动资产合计	1,254,297,357.47	1,254,297,357.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	548,393,400.00	548,393,400.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	392,285,708.26	392,285,708.26
在建工程	134,404,064.12	134,404,064.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	59,865,857.33	59,865,857.33
开发支出	12,245,951.75	12,245,951.75
商誉
长期待摊费用	19,532,982.90	19,532,982.90
递延所得税资产	32,712,010.86	32,712,010.86
其他非流动资产	47,007,716.80	47,007,716.80
非流动资产合计	1,246,447,692.02	1,246,447,692.02
资产总计	2,500,745,049.49	2,500,745,049.49
流动负债：
短期借款	577,163,375.70	577,163,375.70
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	75,203,950.30	75,203,950.30
应付账款	49,794,251.11	49,794,251.11
预收款项	112,162.81		-112,162.81
合同负债		97,581.64	97,581.64
应付职工薪酬	13,357,457.74	13,357,457.74
应交税费	5,453,872.00	5,453,872.00
其他应付款	44,104,364.31	44,104,364.31
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	71,297,266.99	71,297,266.99
其他流动负债		14,581.17	14,581.17
流动负债合计	836,486,700.96	836,486,700.96
非流动负债：

138 / 247

2020 年年度报告

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	12,299,857.43	12,299,857.43
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	27,861,742.95	27,861,742.95
递延所得税负债	19,182,549.96	19,182,549.96
其他非流动负债
非流动负债合计	59,344,150.34	59,344,150.34
负债合计	895,830,851.30	895,830,851.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	359,002,153.00	359,002,153.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,011,718,907.71	1,011,718,907.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	36,152,659.21	36,152,659.21
未分配利润	198,040,478.27	198,040,478.27
所有者权益（或股东权 益）合计	1,604,914,198.19	1,604,914,198.19
负债和所有者权益（或 股东权益）总计	2,500,745,049.49	2,500,745,049.49

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

说明：除对本表列示的资产负债表项目进行调整外，首次执行新收入准则未对其他资产负债表项 目的首次执行当年年初账面价值产生影响。

(4). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

139 / 247

2020 年年度报告

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

主要税种及税率情况 √适用 □不适用
税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务过程 中产生的增值额	按13%、5%等税率计缴
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%、1%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次 减除20%后余值的1.2%计缴； 从租计征的，按租金收入的 12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
印花税	根据合同性质确定适用税率、 权利证照	0.005%~0.1%
土地使用税	根据当地土地级次确定适用税 率	定额征收

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用

√适用 □不适用
纳税主体名称	所得税税率（%）
上海北特科技股份有限公司	15
上海北特汽车零部件有限公司	25
长春北特汽车零部件有限公司	15
天津北特汽车零部件有限公司	15
重庆北特科技有限公司	15
上海北特供应链管理有限公司	25
天津北特铝合金精密制造有限公司	25
上海光裕汽车空调压缩机有限公司	15
广西光裕新能源汽车空调压缩机有限公司	25
江苏北特汽车零部件有限公司	25
江苏北特铝合金精密制造有限公司	25
上海北特光裕汽车空调有限公司	25
东风光裕(十堰)新能源汽车空调压缩机有限公 司	25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

2014 年10 月23 日，本公司获得上海市科学技术委员会、上海市财政厅、上海市国家税务局

140 / 247

2020 年年度报告

和上海市地方税务局发放的高新技术企业批准证书(证书编号为“GF201431001531”)有效期为三 年。并于2017 年10 月23 日更新高新技术企业证书，获得上海市科学技术委员会、上海市财政 厅、上海国家税务局和上海市地方税务局发放的高新技术企业批准证书( 证书编号为 “GF201731000675”)有效期为三年。2020 年企业所得税按15.00%的税率计缴。

2018 年9 月14 日，本公司之子公司长春北特汽车零部件有限公司更新高新技术企业证书， 获得吉林省科学技术厅、吉林省财政厅和国家税务总局吉林省税务局发放的高新技术企业批准证 书(证书编号为“GF201822000096”)有效期为三年。2020 年企业所得税按15%的税率计缴。

2018 年11 月23 日，本公司之子公司天津北特汽车零部件有限公司更新高新技术企业证书， 获得天津市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局发放的高新技术企业批准证 书(证书编号为“GF201812000300”)有效期为三年。2020 年企业所得税按15%的税率计缴。

根据财税[2011]58 号，自2011 年1 月1 日至2020 年12 月31 日，对设在西部地区的鼓励类 产业企业减按15%的税率征收企业所得税；目前重庆北特科技有限公司主营业务处于《西部地区 鼓励类产业目录》内。2020 年企业所得税按15%的税率计缴。

2017 年11 月23 日，本公司之子公司上海光裕汽车空调压缩机有限公司更新高新技术企业证 书，获得上海市科学技术委员会、上海市财政厅、上海国家税务局和上海市地方税务局发放的高 新技术企业批准证书(证书编号为“GF201731000210”)有效期为三年，2020 年企业所得税按15% 的税率计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,228,750.91	615,530.25
银行存款	87,083,439.54	122,353,490.31
其他货币资金	29,768,016.41	51,120,853.83
合计	118,080,206.86	174,089,874.39
其中：存放在境外 的款项总额

其他说明

其中，期末抵押、质押、冻结等对使用有限制款项情况：

使用受限制原因	期末数
银行承兑汇票保证金	29,768,016.41

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

141 / 247

2020 年年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产	20,000,000.00	127,883,666.43
其中：
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	20,000,000.00	127,883,666.43
合计	20,000,000.00	127,883,666.43

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	180,584,760.11
商业承兑票据	58,279,997.72	33,464,763.16
合计	238,864,757.83	33,464,763.16

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末已质押金额 29,080,000.00 29,080,000.00
项目	期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据	29,080,000.00
合计	29,080,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期末未终止确认金额 139,557,425.06 52,108,283.29 191,665,708.35
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		139,557,425.06
商业承兑票据		52,108,283.29
合计		191,665,708.35

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

142 / 247

2020 年年度报告

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)
按单项计提 坏账准备
其中：
按组合计提 坏账准备
其中：
按组合计提 坏账准备	241,932,126.13	100.00	3,067,368.30	5.00	238,864,757.83	35,226,066.49	100.00	1,761,303.33	5.00	33,464,763.16
合计	241,932,126.13	/	3,067,368.30	/	238,864,757.83	35,226,066.49	/	1,761,303.33	/	33,464,763.16

按单项计提坏账准备： □适用 √不适用

143 / 247

2020 年年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备

单位：元 币种：人民币

名称		期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	180,584,760.11
商业承兑汇票	61,347,366.02	3,067,368.30	5.00
合计	241,932,126.13	3,067,368.30	1.27

按组合计提坏账的确认标准及说明 □适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额		本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票	1,761,303.33	1,306,064.97			3,067,368.30
合计	1,761,303.33	1,306,064.97			3,067,368.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 其他说明：

无

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币 账龄 期末账面余额 1 年以内
账龄	期末账面余额
1 年以内

144 / 247

2020 年年度报告

其中：1 年以内分项
1 年以内小计	526,984,014.15
1 至2 年	3,088,758.56
2 至3 年	1,009,726.57
3 年以上	4,596,246.27
合计	535,678,745.55

145 / 247

2020 年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)		金额	比例 (%)	金额	计提比 例(%)
按单 项计 提坏 账准 备	3,790,735.20	0.71	3,790,735.20	100.00		3,790,735.20	0.95	3,790,735.20	100.00
其中：
按单 项计 提坏 账准 备	3,790,735.20	0.71	3,790,735.20	100.00		3,790,735.20	0.95	3,790,735.20	100.00
按组 合计 提坏 账准 备	531,888,010.35	99.29	28,276,583.67	5.32	503,611,426.68	397,254,837.09	99.05	20,629,291.54	5.19	376,625,545.55
其中：

146 / 247

2020 年年度报告

按组 合计 提坏 账准 备	531,888,010.35	99.29	28,276,583.67	5.32	503,611,426.68	397,254,837.09	99.05	20,629,291.54	5.19	376,625,545.55
合计	535,678,745.55	/	32,067,318.87	/	503,611,426.68	401,045,572.29	/	24,420,026.74	/	376,625,545.55

按单项计提坏账准备： √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按单项计提坏账准备： √适用 □不适用				单位：元 币种：人民币
名称		期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
东风派恩汽车铝热交换器有限公 司	1,230,394.87	1,230,394.87	100.00	预计无法收回
天津华泰汽车车身制造有限公司	640,188.35	640,188.35	100.00	预计无法收回
江苏宫阳电器科技有限公司	958,151.98	958,151.98	100.00	预计无法收回
合肥卡诺汽车空调有限公司	962,000.00	962,000.00	100.00	预计无法收回
合计	3,790,735.20	3,790,735.20	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明： √适用 □不适用 客户经营陷入困难，预计收回可能性较低，故全额计提坏账。

147 / 247

2020 年年度报告

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用

组合计提项目：按组合计提坏账准备

单位：元 币种：人民币

名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1 年以内	526,984,014.15	26,348,457.60	5.00
1-2 年	3,088,758.56	617,751.71	20.00
2-3 年	1,009,726.57	504,863.29	50.00
3 年以上	805,511.07	805,511.07	100.00
合计	531,888,010.35	28,276,583.67	5.32

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额		本期变动金额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或 转回	转销或核	其他
				销	变动
按单项计 提坏账准 备	3,790,735.20					3,790,735.20
按组合计 提坏账准 备	20,629,291.54	7,675,884.57		28,592.44		28,276,583.67
合计	24,420,026.74	7,675,884.57		28,592.44		32,067,318.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 核销金额 28,592.44
项目	核销金额
实际核销的应收账款	28,592.44

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2020 年年度报告

其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款 性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联 交易产生
湖北三环汽车方向机有 限公司	货款	5,235.33	无法收回	管理层审批	否
ThyssenKruppPrestaAG	货款	9,203.74	无法收回	管理层审批	否
ZF Friedrichshafen AG	货款	14,053.37	无法收回	管理层审批	否
HYUNDAI KEFICO CORPORATION	货款	100.00	无法收回	管理层审批	否
合计	/	28,592.44	/	/	/

应收账款核销说明： □适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期末余额 合计数的比例(%)	坏账准备期末余额
万都(北京)汽车底盘系 统有限公司	39,795,557.71	1 年以内	7.43	1,989,777.89
安徽江淮松芝空调有限 公司	26,655,357.17	1 年以内	4.98	1,332,767.86
湖北美标汽车制冷系统 有限公司	24,645,135.41	1 年以内	4.60	1,232,256.77
上海汇众萨克斯减振器 有限公司	20,205,305.65	1 年以内	3.77	1,010,265.28
南京协众汽车空调集团 有限公司	19,702,220.80	1 年以内	3.68	985,111.04
小 计	131,003,576.74		24.46	6,550,178.84

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

其他说明： □适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

√适用 □不适用	√适用 □不适用	√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据融资 155,276,341.31 289,632,062.52 合计 155,276,341.31 289,632,062.52
项目	期末余额	期初余额
应收票据融资	155,276,341.31	289,632,062.52
合计	155,276,341.31	289,632,062.52

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： √适用 □不适用

项 目	期初数	本期成本变动	本期公允价值变动	期末数
应收票据	289,632,062.52	-134,355,721.21		155,276,341.31

续上表：

续上表：
项 目	期初成本	期末成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益 中确认的损失准备
应收票据	289,632,062.52	155,276,341.31

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

1．期末公司已质押的应收款项融资

1．期末公司已质押的应收款项融资
项 目	期末已质押金额
银行承兑汇票	97,192,102.09

2．期末公司已背书或者贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	242,020,456.81

• 7、 预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

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2020 年年度报告

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	26,548,454.83	94.84	19,734,635.91	95.55
1 至2 年	924,353.56	3.30	609,310.33	2.95
2 至3 年	416,760.68	1.49	232,862.50	1.13
3 年以上	104,383.88	0.37	76,700.26	0.37
合计	27,993,952.95	100.00	20,653,509.00	100.00

账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	金 额	未及时结算的原因
邢台钢铁有限责任公司	504,936.16	部分原材料未结清[注]

[注]期末金额为504,936.16 元，账龄为1-2 年。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末数	账龄	占预付款项期末余额 合计数的比例(%)	未结算原因
南京钢铁股份有限公 司	5,861,516.39	1 年以内	20.94	预付材料款
SAARSTAHL AG	2,383,515.30	1 年以内	8.51	预付材料款
石家庄钢铁有限责任 公司	1,799,373.12	1 年以内	6.43	预付材料款
上海采埃孚伦福德底 盘技术有限公司	1,740,200.00	1 年以内	6.22	预付材料款
无锡弘申力金属材料 有限公司	1,703,985.87	1 年以内	6.09	预付材料款
小 计	13,488,590.68		48.19

其他说明 √适用 □不适用

期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额
项目	期末余额	期初余额

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2020 年年度报告

应收利息
应收股利
其他应收款	4,721,263.52	7,380,050.57
合计	4,721,263.52	7,380,050.57

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

□适用 √不适用

(2).重要的账龄超过1 年的应收股利

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币 期末账面余额 2,632,539.64
账龄	期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计	2,632,539.64

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2020 年年度报告

1 至2 年	2,636,061.54
2 至3 年	223,003.29
3 年以上	498,109.21
合计	5,989,713.68

(2).按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	4,176,371.22	5,589,232.92
往来款	559,266.00	1,658,735.60
备用金及暂借款	50,122.06	1,062,210.72
个人社保及其他	1,203,954.40	835,770.35
合计	5,989,713.68	9,145,949.59

(3).坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预 期信用损失	整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)	整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2020年1月1日余 额	428,731.01	693,436.61	643,731.40	1,765,899.02
2020年1月1日余 额在本期
--转入第二阶段	-44,600.66	44,600.66
--转入第三阶段		-249,054.61	249,054.61
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	274,708.95	-377,481.01	-394,676.80	-497,448.86
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日 余额	658,839.30	111,501.65	498,109.21	1,268,450.16

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

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2020 年年度报告

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据： □适用 √不适用

(4).坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额		本期变动金额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或转回	转销或 核销	其他变
					动
账龄组合	1,765,899.02		497,448.86			1,268,450.16
合计	1,765,899.02		497,448.86			1,268,450.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性 质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备 期末余额
平安国际融 资租赁有限 公司	保证金押 金	2,611,344.00	1-2 年	43.60	522,268.80
上海东方海 外凯旋房地 产有限公司	押金保证 金	1,031,222.52	1 年以内	17.22	51,561.13
上海华庆房 地产开发有 限公司	保证金押 金	352,144.50	[注]	5.88	263,693.36
沈凯旋	往来款	257,772.80	3 年以上	4.30	257,772.80
海通恒信国 际租赁股份 有限公司	保证金押 金	83,529.00	1 年以内	1.39	4,176.45
合计	/	4,336,012.82	/	72.39	1,099,472.54

[注]期末余额为352,144.50 元，其中账龄2-3 年的金额为176,902.29 元，账龄3 年以上的金额 为175,242.21 元。

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2020 年年度报告

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

9、 存货

(1).存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目		期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同 履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同 履约成本减值准备	账面价值
原材料	125,823,648.72	3,769,755.49	122,053,893.22	107,301,081.68	7,318,411.42	99,982,670.26
在产品	50,037,784.85		50,037,784.85	48,343,375.07	525,478.31	47,817,896.76
库存商品	222,416,149.63	20,283,276.29	202,132,873.35	236,911,446.21	29,201,591.98	207,709,854.23
委托加工物资	940,344.64		940,344.64	709,963.34		709,963.34
低值易耗品	26,338.08		26,338.08	321,381.36		321,381.36
合计	399,244,265.92	24,053,031.78	375,191,234.14	393,587,247.66	37,045,481.71	356,541,765.95

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	7,318,411.42	226,769.66		3,775,425.59		3,769,755.49
在产品	525,478.31			525,478.31
库存商品	29,201,591.98	5,205,689.13		14,124,004.82		20,283,276.29
合计	37,045,481.71	5,432,458.79		18,424,908.72		24,053,031.78

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2020 年年度报告

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1).合同资产情况

√适用 □不适用

					单位：元 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值 301,625.0 0 5,730,875.0 0 301,625.0 0 5,730,875.0 0	单位：元 币种：人民币 期初余额 减值准备 账面价值 301,625.0 0 5,730,875.0 0 301,625.0 0 5,730,875.0 0
项 目		期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
质 保 金	9,610,000.0 0	583,000.0 0	9,027,000.0 0	6,032,500.0 0	301,625.0 0	5,730,875.0 0
合 计	9,610,000.0 0	583,000.0 0	9,027,000.0 0	6,032,500.0 0	301,625.0 0	5,730,875.0 0

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
质保金	281,375.00			根据预期信用损 失计提减值
合计	281,375.00			/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

其他说明 无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 40,956,092.66 8,000,000.00 12,375,517.58 4,148,885.75 65,480,495.99
项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	26,658,896.64	40,956,092.66
理财产品		8,000,000.00
预缴企业所得税	3,582,995.38	12,375,517.58
其他	4,866,746.32	4,148,885.75
合计	35,108,638.34	65,480,495.99

其他说明 无

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

16、 长期应收款

(1).长期应收款情况 □适用 √不适用 (2).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据 □适用 √不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2).非交易性权益工具投资的情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用

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2020 年年度报告

其他说明： □适用 √不适用

20、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 937,298,830.96 937,298,830.96
项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,075,174,582.27	937,298,830.96
固定资产清理
合计	1,075,174,582.27	937,298,830.96

其他说明： □适用 √不适用

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2020 年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	365,660,766.42	953,732,966.32	15,115,112.68	18,005,481.17	1,352,514,326.59
2.本期增加金额	56,243,015.61	189,947,856.47	2,341,095.32	16,132,333.40	264,664,300.80
（1）购置	95,721.33	2,713,824.57	606,278.10	201,698.56	3,617,522.56
（2）在建工程转入	56,147,294.28	187,234,031.90	1,734,817.22	15,930,634.84	261,046,778.24
（3）企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额	54,067.66	9,707,801.77	3,731,679.55	116,074.17	13,609,623.15
（1）处置或报废	54,067.66	9,707,801.77	3,731,679.55	116,074.17	13,609,623.15
（2）其他
4.期末余额	421,849,714.37	1,133,973,021.02	13,724,528.45	34,021,740.40	1,603,569,004.24
二、累计折旧
1.期初余额	74,113,994.30	322,839,336.39	7,956,240.57	10,305,924.37	415,215,495.63
2.本期增加金额	17,312,462.69	98,537,990.58	2,304,109.67	2,514,678.21	120,669,241.15
（1）计提	17,312,462.69	98,537,990.58	2,304,109.67	2,514,678.21	120,669,241.15
3.本期减少金额	521.34	5,114,083.30	2,276,706.38	99,003.79	7,490,314.81
（1）处置或报废	521.34	5,114,083.30	2,276,706.38	99,003.79	7,490,314.81
4.期末余额	91,425,935.65	416,263,243.67	7,983,643.86	12,721,598.79	528,394,421.97
三、减值准备
1.期初余额

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2020 年年度报告

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	330,423,778.72	717,709,777.35	5,740,884.59	21,300,141.61	1,075,174,582.27
2.期初账面价值	291,546,772.12	630,893,629.93	7,158,872.11	7,699,556.80	937,298,830.96

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2020 年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

			单位：元 币种：人民币 减值准备 账面价值 115,006,948.78	单位：元 币种：人民币 减值准备 账面价值 115,006,948.78
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	153,037,375.93	38,030,427.15		115,006,948.78

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	期末账面价值
房屋及建筑物	3,964,355.77

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 未办妥产权证书的原因 尚在办理流程中
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
无锡工厂新建工程项目	38,778,510.71	尚在办理流程中

其他说明：

√适用 □不适用

期末用于借款抵押的固定资产系江苏北特汽车零部件有限公司借款抵押，在借款时以在 建工程作为抵押资产，但本期在建工程部分已达到转为固定资产的条件，因此将其转为固定资产 核算并成为借款抵押的资产。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 314,523,065.48 314,523,065.48
项目	期末余额	期初余额
在建工程	221,694,377.45	314,523,065.48
工程物资
合计	221,694,377.45	314,523,065.48

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2020 年年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 32,273,768.30 32,273,768.30 13,733,466.87 13,733,466.87 13,515,898.75 13,515,898.75 10,576,946.96 10,576,946.96 4,526,873.69 4,526,873.69 4,770,717.92 4,770,717.92 6,648,344.77 6,648,344.77 2,664,843.83 2,664,843.83 2,906,748.66 2,906,748.66 2,325,398.23 2,325,398.23	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 32,273,768.30 32,273,768.30 13,733,466.87 13,733,466.87 13,515,898.75 13,515,898.75 10,576,946.96 10,576,946.96 4,526,873.69 4,526,873.69 4,770,717.92 4,770,717.92 6,648,344.77 6,648,344.77 2,664,843.83 2,664,843.83 2,906,748.66 2,906,748.66 2,325,398.23 2,325,398.23	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 32,273,768.30 32,273,768.30 13,733,466.87 13,733,466.87 13,515,898.75 13,515,898.75 10,576,946.96 10,576,946.96 4,526,873.69 4,526,873.69 4,770,717.92 4,770,717.92 6,648,344.77 6,648,344.77 2,664,843.83 2,664,843.83 2,906,748.66 2,906,748.66 2,325,398.23 2,325,398.23
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减 值 准 备	账面价值
三线6500T 热模锻压力 机	25,070,289.78		25,070,289.78
无锡工厂新 建工程项目	19,538,438.08		19,538,438.08	32,273,768.30		32,273,768.30
电动车间改 造	15,835,737.40		15,835,737.40	13,733,466.87		13,733,466.87
二线2500T 热模锻压力 机	15,105,132.62		15,105,132.62	13,515,898.75		13,515,898.75
库卡摩擦焊 （第二条）	11,813,779.33		11,813,779.33
德国舒特多 轴车SC9-32	10,709,899.31		10,709,899.31	10,576,946.96		10,576,946.96
DELPHI 土耳 其工厂二手 设备	8,919,622.06		8,919,622.06
斗山立加 DNM5705	8,303,424.92		8,303,424.92
LYNX2100LY A	6,987,732.41		6,987,732.41
辽锻压机	5,762,902.41		5,762,902.41	4,526,873.69		4,526,873.69
超声波探伤 机	4,770,717.92		4,770,717.92	4,770,717.92		4,770,717.92
多轴数控车 床AIV18003	3,929,616.00		3,929,616.00	6,648,344.77		6,648,344.77
三区锻前加 热炉	3,245,201.27		3,245,201.27	2,664,843.83		2,664,843.83
涡流探伤机	2,953,031.59		2,953,031.59	2,906,748.66		2,906,748.66
北一大隈卧 式加工中心	2,752,119.51		2,752,119.51	2,325,398.23		2,325,398.23
STAR20 机床	2,584,959.71		2,584,959.71

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2020 年年度报告

辽锻压机基 础工程	2,084,310.19		2,084,310.19	2,084,310.19		2,084,310.19
辛辛那提无 心磨床	1,873,274.04		1,873,274.04	1,873,274.04		1,873,274.04
WXC60S 数控 齿轮箱式无 心车床、 Y60A 框架式 精密矫直压 光机	1,808,058.22		1,808,058.22	967,256.63		967,256.63
时效炉	1,764,620.09		1,764,620.09	1,288,733.03		1,288,733.03
7GV16 装配 线设备改造	1,662,477.90		1,662,477.90	1,662,477.90		1,662,477.90
二线三区加 热炉	1,423,008.85		1,423,008.85
KD8044 （2500T 压 机）热模锻 基础工程	1,409,090.82		1,409,090.82	1,409,090.82		1,409,090.82
无心磨床4 热处理设备	1,395,530.06		1,395,530.06	1,355,050.46		1,355,050.46
Institut 福 斯特博世涡 流超声探伤 机	1,390,866.00		1,390,866.00	1,390,866.00		1,390,866.00
3 线四区连 续固熔炉	1,374,408.91		1,374,408.91	1,374,408.91		1,374,408.91
GE Sensing 德鲁克涡流 超声探伤机	1,342,662.75		1,342,662.75	1,342,662.75		1,342,662.75
5H 离合器装 配线项目	1,277,128.60		1,277,128.60	1,144,712.44		1,144,712.44
长城VV7 模 具	1,228,894.45		1,228,894.45	814,148.57		814,148.57
立式固熔炉	1,219,975.01		1,219,975.01	1,025,147.60		1,025,147.60
二线固熔炉	1,190,094.28		1,190,094.28
三线6500T 热模锻压力 机地基	1,142,201.84		1,142,201.84
二线辊锻机	1,131,189.86		1,131,189.86
螺纹、置 度、直度自 动检测	1,068,376.08		1,068,376.08

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2020 年年度报告

辊锻机	1,044,569.97		1,044,569.97	955,496.58		955,496.58
TKP-V710	1,036,710.72		1,036,710.72
光裕实验室 基建项目	955,833.48		955,833.48
深圳瑞泰信 搬运设备货 架	834,433.67		834,433.67
三工位、变 排压缩机试 验台改造	579,419.50		579,419.50	579,419.50		579,419.50
北特立体库 规划咨询项 目	523,316.99		523,316.99
卧式数控车 床B0265-II	267,074.88		267,074.88
活塞杆电镀 线				26,583,852.57		26,583,852.57
多工位组合 加工机车 S36PC				25,167,145.69		25,167,145.69
多轴自动车 削中心 A36PC				9,682,654.05		9,682,654.05
STAR32 走心 机				3,105,994.87		3,105,994.87
SR-32JMN 数 控车床				2,322,413.79		2,322,413.79
数控车床型 号:SB-20R type G				1,887,447.00		1,887,447.00
复合式排屑 机+高压水 箱				1,815,515.06		1,815,515.06
B01X19004- TKP Gen2&3 扭杆				1,641,913.66		1,641,913.66
齿轮轴项目 -双主轴双 刀塔CNC 车 削中心				1,565,239.41		1,565,239.41

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2020 年年度报告

转向小件加 工机器人自 动上下料系 统				1,452,991.46		1,452,991.46
蜗杆G300 数控外圆磨 床				898,585.74		898,585.74
M06J 数控车 床				699,192.36		699,192.36
转3 半成品 齿轮M06J 数控车床				617,094.00		617,094.00
蜗杆 MK1312A 数 控外圆磨床				299,145.29		299,145.29
零星项目	42,384,245.97		42,384,245.97	123,573,817.1 3		123,573,817.1 3
合计	221,694,377.4 5		221,694,377.4 5	314,523,065.4 8		314,523,065.4 8

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2020 年年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

										单位：元 币种：人民币 其中：本期 利息资本化 金额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 自 筹 2,729,456. 14 贷 款 与 自 筹	单位：元 币种：人民币 其中：本期 利息资本化 金额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 自 筹 2,729,456. 14 贷 款 与 自 筹	单位：元 币种：人民币 其中：本期 利息资本化 金额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资 金 来 源 自 筹 2,729,456. 14 贷 款 与 自 筹
项目 名称	预算数	期初 余额	本期增加金 额	本期转入固 定资产金额	本 期 其 他 减 少 金 额	期末 余额	工程 累计 投入 占预 算比 例(%)	工程 进度	利息资本化 累计金额	其中：本期 利息资本化 金额	本 期 利 息 资 本 化 率 (% )	资 金 来 源
三线 6500 T 热 模锻 压力 机	33,561,000.0 0		25,070,289. 78			25,070,289. 78	75.00	82.0 0				自 筹
无锡 工厂 新建 工程 项目	63,387,800.0 0	32,273,768.3 0	27,148,289. 11	39,883,619. 33		19,538,438. 08	93.74	70.0 0	2,775,214. 47	2,729,456. 14		贷 款 与 自 筹

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2020 年年度报告

电动 车间 改造	17,550,000.0 0	13,733,466.8 7	2,084,558.5 1			15,818,025. 38	90.23	90.2 3				自 筹
二线 2500 T 热 模锻 压力 机	35,500,000.0 0	13,515,898.7 5	1,589,233.8 7			15,105,132. 62	42.55	42.5 5				自 筹
库卡 摩擦 焊 (第 二 条)	11,813,779.3 3		11,813,779. 33			11,813,779. 33	100.0 0	95.0 0				自 筹
德国 舒特 多轴 车 SC9- 32	16,650,000.0 0	10,576,946.9 6	132,952.35			10,709,899. 31	64.32	64.3 2				自 筹
活塞 杆电 镀线	30,000,000.0 0	26,583,852.5 7	1,084,764.2 3	27,668,616. 80

170 / 247

2020 年年度报告

多工 位组 合加 工机 车 S36P C	27,963,495.2 1	25,167,145.6 9		25,167,145. 69
合计	236,426,074. 54	121,851,079. 14	68,923,867. 18	92,719,381. 82		98,055,564. 50	/	/	2,775,214. 47	2,729,456. 14	/	/

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2020 年年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

工程物资

(1).工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

24、 油气资产 □适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

26、 无形资产

(1).无形资产情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
					单位：元 币种：人民币
项目	土地使用权	商标权	专有技术	计算机软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	189,274,014.15	22,244.15	39,295,617.05	9,302,637.91	237,894,513.26
2.本期增加金额				508,155.58	508,155.58
(1)购置				508,155.58	508,155.58
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额	189,274,014.15	22,244.15	39,295,617.05	9,810,793.49	238,402,668.84
二、累计摊销
1.期初余额	18,450,789.74	4,598.11	12,582,569.32	3,067,475.20	34,105,432.37
2.本期增加金额	4,003,493.14	2,224.43	6,545,391.90	1,791,551.22	12,342,660.69
（1）计提	4,003,493.14	2,224.43	6,545,391.90	1,791,551.22	12,342,660.69
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	22,454,282.88	6,822.54	19,127,961.22	4,859,026.42	46,448,093.06
三、减值准备
1.期初余额	846,622.91				846,622.91

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2020 年年度报告

2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	846,622.91				846,622.91
四、账面价值
1.期末账面价值	165,973,108.36	15,421.61	20,167,655.83	4,951,767.07	191,107,952.87
2.期初账面价值	169,976,601.50	17,646.04	26,713,047.73	6,235,162.71	202,942,457.98

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

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2020 年年度报告

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明： √适用 □不适用

无形资产减值准备计提原因和依据说明

根据沃克森评报字（2018）第1595 号评估报告显示，上海光裕汽车空调压缩机有限公司受让东 风伟成（十堰）热系统有限公司股权时，评估认定无形资产（即土地使用权，位于十堰市白浪经 济技术开发区白浪东路35 号）存在减值迹象，当时其账面价值为341.03 万元，评估价值为 256.37 万元，减值84.66 万元。

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为 无形资 产	转入当 期损益
D2C 新能 源汽车热 泵空调系 统	2,518,585.76	2,180,108.43				4,698,694.19
D2S 新能 源汽车热 泵空调系 统	2,693,580.71	2,410,737.14				5,104,317.85
D3S 新能 源汽车热 泵空调系 统	7,033,785.28	3,328,665.54				10,362,450.82
合计	12,245,951.75	7,919,511.11				20,165,462.86

其他说明 无

28、 商誉

(1).商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成 商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成 的	处置
上海光裕汽车空调压缩 机有限公司	258,354,452.0 2			258,354,452.0 2

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2020 年年度报告

	合计	258,354,452.0 2			258,354,452.0 2

(2).商誉减值准备

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 处置 161,163,765.10 161,163,765.10
被投资单位名称或形 成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
非同一控制下合并上 海光裕产生商誉	161,163,765.10			161,163,765.10
合计	161,163,765.10			161,163,765.10

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

项目	上海光裕汽车空调压缩机有限公司
资产组或资产组组合的构成	固定资产、无形资产、长期待摊费用
资产组或资产组组合的账面价值	166,209,656.25 元
资产组或资产组组合的确定方法	商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，可以带来独立的 现金流，可将其认定为一个单独的资产组。
资产组或资产组组合是否与购买日、以前
年度商誉减值测试时所确定的资产组或资	是
产组组合一致

• (4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期 增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

商誉减值测试情况：

项目 商誉账面余额① 商誉减值准备余额② 商誉的账面价值③＝①-② 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+ ③ 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股 东权益的商誉价值⑥	上海光裕汽车空调压缩机有限公司
	258,354,452.02
	161,163,765.10
	97,190,686.92
	97,190,686.92
	97,190,686.92

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2020 年年度报告

资产组的账面价值⑦	166,209,656.25
包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦	263,400,343.17
资产组或资产组组合可收回金额 ⑨	280,390,000.00
商誉减值损失(⑩大于0 时)⑩=⑧-⑨
归属于本公司的商誉减值损失

(1)可收回金额的确定方法及依据

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的

2021年度及以后年度现金流量预测为基础，现金流量预测使用的税前折现率14.70%, 根据公 司聘请的沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的《资产评估报告》(沃克森国际评报字[2021] 第0538号)，经测试，包含商誉资产组或资产组组合可收回金额为28,039.00万元，高于包含商誉 资产组账面价值为26,340.03万元，本期商誉不存在减值损失。

1)重要假设及依据

一般假设

①假设评估基准日后，评估对象经营环境所处的政治、经济、社会等宏观环境不发生影 响其经营的重大变动；

• ②除评估基准日政府已经颁布和已经颁布尚未实施的影响评估对象经营的法律、法规外，假

• 设预测期内与评估对象经营相关的法律、法规不发生重大变化；

• ③假设评估基准日后评估对象经营所涉及的汇率、利率、税赋等因素的变化不对其经营状况

• 产生重大影响(考虑利率在评估基准日至报告日的变化)；

• ④假设评估基准日后不发生影响评估对象经营的不可抗拒、不可预见事件；

• ⑤假设评估对象在未来预测期持续经营、评估范围内资产持续使用；

• ⑥假设预测期内评估对象所采用的会计政策与评估基准日在重大方面保持一致，具有连续性

• 和可比性；

• ⑦假设预测期评估对象经营符合国家各项法律、法规，不违法；

⑧假设未来预测期评估对象经营相关当事人是负责的，且管理层有能力担当其责任，在预测 期主要管理人员和技术人员基于评估基准日状况，不发生影响其经营变动的重大变更， 管理 团队稳定发展，管理制度不发生影响其经营的重大变动；

⑨假设委托人、商誉相关资产组相关当事人提供的资料真实、完整、可靠，不存在应提供而 未提供、评估专业人员已履行必要评估程序仍无法获知的其他可能影响评估结论的瑕疵事项、或 有事项等；

⑩假设评估对象未来收益期不发生对其经营业绩产生重大影响的诉讼、抵押、担保等事项。 特定假设

①除评估基准日有确切证据表明期后生产能力将发生变动的固定资产投资外，假设评 估对象 预测期不进行影响其经营的重大投资活动，企业产品生产能力或服务能力以评估基准日状况进行 估算；

②假设评估对象预测期经营现金流入、现金流出为均匀发生，不会出现年度某一时点集中确 认收入的情形；

2)关键参数

	2)关键参数
	项目名称	关键参数
		预测期	预测期增长率	稳定期增长率	利润率	折现率

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2020 年年度报告

上海光裕汽车空调 压缩机有限公司	2021 年-2025 年(后 续为稳定期)	[注1]	0.00%	[注2]	14.70%

[注1]根据上海光裕已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的 综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润进行预测。上海 光裕主要收入来源为汽车空调压缩机销售收入，根据上海光裕的现在经营状况和未来的发展趋势， 上海光裕商誉所在资产组2021年至2025年预测期内预计收入增长率分别为：6.39%、4.42%、3.37%、 2.33%、1.60%。

[注2]上海光裕商誉所在资产组2021年至2025年预测期内息税前利润率分别为：8.92%、10.75%、 10.83%、11.55%、11.45%。

(5).商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明 □适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金 额	期末余额
厂房装修	21,219,387.68	6,038,977.38	7,904,117.22		19,354,247.84
ERP 系统	18,034,352.09	3,235,560.10	7,372,625.91		13,897,286.28
车间改造	1,516,062.94	3,809.54	442,163.27		1,077,709.21
融资租赁 服务费		2,591,660.38	805,080.51		1,786,579.87
合计	40,769,802.71	11,870,007.40	16,523,986.91		36,115,823.20

其他说明： 无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差 异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差 异	递延所得税 资产
资产减值准备	62,306,925.69	9,473,462.33	65,706,725.93	10,304,133.45
内部交易未实现利 润	1,968,788.28	295,318.24	2,557,047.60	383,557.14

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2020 年年度报告

可抵扣亏损	139,230,222.03	27,906,726.88	100,932,058.30	19,094,766.68
预计负债	13,870,442.68	2,080,566.40	12,913,722.69	2,068,148.53
递延收益	5,108,489.77	1,059,130.12	2,090,000.00	313,500.00
合计	222,484,868.45	40,815,203.97	184,199,554.52	32,164,105.80

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	应纳税暂时性差 异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差 异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并 资产评估增值	48,828,558.87	7,324,283.83	58,112,567.73	8,716,885.16
其他债权投资公允价 值变动
其他权益工具投资公 允价值变动
交易性金融资产公允 价值变动	127,883,666.43	19,182,549.96	127,883,666.43	19,182,549.96
合计	176,712,225.30	26,506,833.79	185,996,234.16	27,899,435.12

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 161,597,997.88 6,384,212.61 167,982,210.49
项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	163,675,200.00	161,597,997.88
可抵扣亏损	8,537,839.76	6,384,212.61
合计	172,213,039.76	167,982,210.49

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2021	5,229,285.02
2022	1,448,159.04
2023		4,922,257.14
2024	71,628.99	1,461,955.47
2025	1,146,223.19
2026	642,543.52
合计	8,537,839.76	6,384,212.61	/

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2020 年年度报告

其他说明： □适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 111,309,011.78 111,309,011.78 18,273,450.47 18,273,450.47 129,582,462.25 129,582,462.25	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 111,309,011.78 111,309,011.78 18,273,450.47 18,273,450.47 129,582,462.25 129,582,462.25	单位：元 币种：人民币 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 111,309,011.78 111,309,011.78 18,273,450.47 18,273,450.47 129,582,462.25 129,582,462.25
项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减 值 准 备	账面价值	账面余额	减 值 准 备	账面价值
预付设 备工程 款	87,334,631.06		87,334,631.06	111,309,011.78		111,309,011.78
快速节 省	21,996,287.45		21,996,287.45	18,273,450.47		18,273,450.47
合计	109,330,918.51		109,330,918.51	129,582,462.25		129,582,462.25

其他说明： 无

32、 短期借款

(1).短期借款分类

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 525,323,157.50 199,000,000.00 397,034.72 1,032,766.12 725,752,958.34
项目	期末余额	期初余额
保证借款	202,375,869.33	525,323,157.50
保证+抵押借款	160,000,000.00	199,000,000.00
已贴现未到期票据	100,000,000.00	397,034.72
信用借款	33,500,000.00
未到期应付利息	499,778.88	1,032,766.12
合计	496,375,648.21	725,752,958.34

短期借款分类的说明： 无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用

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2020 年年度报告

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1).应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	152,581,601.65	189,019,021.78
合计	152,581,601.65	189,019,021.78

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1).应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
材料款	474,783,753.63	341,481,696.88
设备款	23,777,210.23	20,725,078.70
委外加工	11,495,397.92	19,281,710.27
运费	9,421,118.98	10,293,126.27
工程款	5,972,272.82	7,315,414.84
其他	14,551,871.98	16,374,062.97
合计	540,001,625.56	415,471,089.93

(2).账龄超过1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 未到结算期[注1] 未到结算期[注2]
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
重庆建工第三建设有限责任公司	3,263,341.35	未到结算期[注1]
西马克工程(中国)有限公司	1,874,826.88	未到结算期[注2]

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2020 年年度报告

畅鑫源(天津)汽车零部件有限公 司	1,821,583.53	未到结算期[注3]
苏州精越达机械设备有限公司	709,163.56	未到结算期[注4]
慈溪市远达环保科技有限公司	557,522.12	未到结算期[注5]
钢研纳克检测技术股份有限公司	300,884.96	未到结算期[注6]
合计	8,527,322.40	/

[注1]期末金额为3,263,341.35 元，其中账龄为1-2 年的金额为2,725,999.01 元，2-3 年的金额 为537,342.34 元；

[注2]期末金额为1,874,826.88 元，其中账龄为2-3 年的金额为157,134.98 元，3-4 年的金额为 1,717,691.90 元；

[注3]期末金额为1,821,583.53 元，其中账龄为1 年以内的金额为1,235,565.93 元， 1-2 年的 金额为586,017.60 元；

[注4]期末金额为709,163.56 元，其中账龄为1 年以内的金额为183,538.49 元，1-2 年的金额 为525,625.07 元。

[注5]期末金额为557,522.12 元，其中账龄为1-2 年的金额为557,522.12 元；

[注6]期末金额为300,884.96 元，其中账龄为1-2 年的金额为300,884.96 元。

其他说明 □适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示 □适用 √不适用

(2). 账龄超过1 年的重要预收款项

□适用 √不适用 其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1).合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
预收款项	2,692,428.31	299,299.07
合计	2,692,428.31	299,299.07

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用 其他说明：

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2020 年年度报告

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	18,394,363.7 0	183,859,103. 65	181,621,531. 02	20,631,936.3 3
二、离职后福利-设定提 存计划	826,504.60	3,212,551.30	3,721,561.96	317,493.94
三、辞退福利		1,579,053.00	1,139,053.00	440,000.00
四、一年内到期的其他福 利
合计	19,220,868.3 0	188,650,707. 95	186,482,145. 98	21,389,430.2 7

(2).短期薪酬列示

√适用 □不适用

			单位：元 币种:人民币 本期减少 期末余额 160,307,310. 48 20,207,030.5 4 8,351,151.42 90,000.00 7,665,182.60 83,525.24 6,915,577.80 75,141.97 170,243.62 579,361.18 8,383.27 4,562,306.62 119,090.50 735,579.90 132,290.05 181,621,531. 02 20,631,936.3 3	单位：元 币种:人民币 本期减少 期末余额 160,307,310. 48 20,207,030.5 4 8,351,151.42 90,000.00 7,665,182.60 83,525.24 6,915,577.80 75,141.97 170,243.62 579,361.18 8,383.27 4,562,306.62 119,090.50 735,579.90 132,290.05 181,621,531. 02 20,631,936.3 3
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和 补贴	17,644,856.6 8	162,869,484. 34	160,307,310. 48	20,207,030.5 4
二、职工福利费	4,000.00	8,437,151.42	8,351,151.42	90,000.00
三、社会保险费	488,654.57	7,260,053.27	7,665,182.60	83,525.24
其中：医疗保险费	414,114.68	6,576,605.09	6,915,577.80	75,141.97
工伤保险费	31,534.33	138,709.29	170,243.62
生育保险费	43,005.56	544,738.89	579,361.18	8,383.27
四、住房公积金	125,679.00	4,555,718.12	4,562,306.62	119,090.50
五、工会经费和职工教育 经费	131,173.45	736,696.50	735,579.90	132,290.05
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	18,394,363.7 0	183,859,103. 65	181,621,531. 02	20,631,936.3 3

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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2020 年年度报告

1、基本养老保险	802,603.58	3,079,409.38	3,564,519.02	317,493.94
2、失业保险费	23,901.02	133,141.92	157,042.94
3、企业年金缴费
合计	826,504.60	3,212,551.30	3,721,561.96	317,493.94

其他说明：

√适用 □不适用

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
因解除劳务关系给予的补偿		1,579,053.00	1,139,053.00	440,000.00

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
增值税	8,474,157.63	4,896,033.97
企业所得税	1,262,947.10	576,628.90
个人所得税	330,733.70	526,263.01
城市维护建设税	450,220.69	263,486.31
房产税	572,239.74	10,681.90
教育费附加	259,201.34	255,257.61
印花税	179,061.40	23,652.30
地方教育附加	172,589.71
土地使用税	68,022.26	16,422.03
其他	3,275.36	42,380.11
合计	11,772,448.93	6,610,806.14

其他说明： 无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 10,232,165.12 10,232,165.12
项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	7,522,220.16	10,232,165.12
合计	7,522,220.16	10,232,165.12

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2020 年年度报告

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1).分类列示

□适用 √不适用

应付股利

(1).分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 2,940,000.00 102,000.00 7,190,165.12 10,232,165.12
项目	期末余额	期初余额
工伤赔偿款	2,755,000.00	2,940,000.00
质保金	571,694.60	102,000.00
社会保险及其他	4,195,525.56	7,190,165.12
合计	7,522,220.16	10,232,165.12

(2). 账龄超过1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 未偿还或结转的原因 未到结算期[注] /
项目	期末余额	未偿还或结转的原因
李铉根	2,755,000.00	未到结算期[注]
合计	2,755,000.00	/

[注]期末金额为2,755,000.00 元，其中账龄为3-4 年的金额为2,755,000.00 元。

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额
项目	期末余额	期初余额

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2020 年年度报告

1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款	81,540,951.00	82,499,984.25
1 年内到期的租赁负债
合计	81,540,951.00	82,499,984.25

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

其他流动负债情况 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 期初余额 38,908.88 38,908.88
项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	270,544.77	38,908.88
合计	270,544.77	38,908.88

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 17,000,000.00 17,000,000.00
项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	130,000,000.00
信用借款
保证+抵押借款	185,960,805.52	17,000,000.00
未到期应付利息	288,333.33
合计	316,249,138.85	17,000,000.00

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用

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2020 年年度报告

46、 应付债券

(1).应付债券

□适用 √不适用

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期初余额 23,628,268.08 23,628,268.08
项目	期末余额	期初余额
长期应付款	19,067,175.66	23,628,268.08
专项应付款
合计	19,067,175.66	23,628,268.08

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

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2020 年年度报告

		单位：元 币种：人民币 期末余额 23,628,268.08
项目	期初余额	期末余额
融资租赁应付款	19,067,175.66	23,628,268.08

其他说明：

无

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 期末余额 形成原因 14,287,608.07 按照预计负债计提政 策先计提，实际发生 时结转 14,287,608.07 /	单位：元 币种：人民币 期末余额 形成原因 14,287,608.07 按照预计负债计提政 策先计提，实际发生 时结转 14,287,608.07 /
项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证	12,913,722.69	14,287,608.07	按照预计负债计提政 策先计提，实际发生 时结转
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	12,913,722.69	14,287,608.07	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

				单位：元	币种：人民币 形成原因 收到与资产 相关的政府 补助
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	33,088,507.66	5,960,000.00	6,226,131.07	32,822,376.59	收到与资产 相关的政府 补助

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2020 年年度报告

合计 33,088,507.66 5,960,000.00 6,226,131.07 32,822,376.59 /

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2020 年年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金 额	本期计入营业外收 入金额	本期计入其他 收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益 相关
汽车用高精度 转向器齿条及 减燥器活塞杆 产业化项目	987,218.02			700,000.00		287,218.02	与资产相关
汽车电控助力 转向系统关键 零部件齿条产 业化项目	3,325,332.19			709,000.00		2,616,332.19	与资产相关
高精度汽车转 向器和减筵器 零部件产业化 项目	23,549,192.74			3,423,250.00		20,125,942.74	与资产相关
淬火机项目	1,057,500.00			141,000.00		916,500.00	与资产相关
年产150 万套 转向器零部件 及200 万套减 筵器零部件生 产线机器换人 改建项目	2,400,000.00			300,000.00		2,100,000.00	与资产相关
新能源电动压 缩机总成第一	313,500.00	1,390,000.00		578,262.14		1,125,237.86	与资产相关

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2020 年年度报告

期技术改造项 目
企业挖潜改造 项目补贴		3,000,000.00		71,433.45		2,928,566.55	与资产相关
工业和信息化 产业专项资金	1,195,764.71			151,250.00		1,044,514.71	与资产相关
智能制造专项 资金	260,000.00					260,000.00	与资产相关
高精度汽车减 震器活塞杆产 业化项目		1,570,000.00		151,935.48		1,418,064.52	与资产相关
合计	33,088,507.66	5,960,000.00		6,226,131.07		32,822,376.59

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2020 年年度报告

其他说明：

√适用 □不适用 无

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额		本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）	本次变动增减（+、一）		期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
一、有限售 条件股份	30,960,760.00						30,960,760.00
其他内资持 股	30,960,760.00						30,960,760.00
其中：境内 法人持股
境内自然人 持股	30,960,760.00						30,960,760.00
二、无限售 条件流通股 份	328,041,393.00						328,041,393.00
人民币普通 股	328,041,393.00						328,041,393.00
股份总数	359,002,153.00						359,002,153.00

其他说明： 无

54、 其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
其他权益工具		-127,883,666.43		-127,883,666.43

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2020 年年度报告

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： √适用 □不适用

光裕原股东约定业绩承诺的股份补偿，满足了“以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金 或其他金融资产进行结算”的条件，将其重分类为其他权益工具。

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

			单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 1,008,464,553.50 16,585,514.75 1,025,050,068.25	单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 1,008,464,553.50 16,585,514.75 1,025,050,068.25
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股 本溢价）	1,008,464,553.50			1,008,464,553.50
其他资本公积	16,585,514.75			16,585,514.75
合计	1,025,050,068.25			1,025,050,068.25

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币 本期减少 期末余额 37,186,312.26 37,186,312.26
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	36,152,659.21	1,033,653.05		37,186,312.26
任意盈余公积
合计	36,152,659.21	1,033,653.05		37,186,312.26

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司按照母公司净利润的10.00%提取法定盈余公积金。

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2020 年年度报告

60、 未分配利润

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期 312,533,611.71 4,151,146.60 316,684,758.31 -135,672,417.59 16,873,688.69 164,138,652.03
项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	162,157,376.83	312,533,611.71
调整期初未分配利润合计数（调增 +，调减－）	1,981,275.20	4,151,146.60
调整后期初未分配利润	164,138,652.03	316,684,758.31
加：本期归属于母公司所有者的净 利润	30,319,662.68	-135,672,417.59
减：提取法定盈余公积	1,033,653.05
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		16,873,688.69
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	193,424,661.66	164,138,652.03

调整期初未分配利润明细：

• 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

• 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

• 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

• 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

• 5、其他调整合计影响期初未分配利润1,981,275.20 元。

61、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,454,465,572.00	1,181,373,218.84	1,280,376,883.60	1,061,653,171.60
其他业务	16,013,561.27	11,644,347.38	22,394,224.68	4,397,850.46
合计	1,470,479,133.27	1,193,017,566.22	1,302,771,108.28	1,066,051,022.06

(2).合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 合计 787,541,588.09
合同分类	分部	合计
商品类型
转向减震	787,541,588.09	787,541,588.09

194 / 247

2020 年年度报告

汽车空调压缩机	635,582,881.44	635,582,881.44
精密加工	31,341,102.47	31,341,102.47
合计	1,454,465,572.00	1,454,465,572.00

合同产生的收入说明： □适用 √不适用

(3).履约义务的说明

□适用 √不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,269,198.85	1,970,864.06
教育费附加	1,234,674.76	1,050,725.37
房产税	3,781,998.10	3,332,827.25
土地使用税	1,135,665.54	1,217,777.58
印花税	878,009.80	944,040.70
地方教育费附加	822,905.28	588,982.90
残疾人保障金	614,550.54	470,227.30
车船税	11,919.12	6,004.00
环保税	8,829.64	4,671.44
其他	210,485.25	99,226.95
合计	10,968,236.88	9,685,347.55

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 上期发生额 25,966,279.31 22,188,188.55
项目	本期发生额	上期发生额
质量保证金	20,207,245.46	25,966,279.31
运输费		22,188,188.55

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2020 年年度报告

职工薪酬	11,045,796.88	11,723,361.12
包装物费	4,803,657.69	3,739,597.23
售后服务费	4,594,732.73	6,060,623.11
业务招待费	2,159,227.18	4,352,585.02
客户维护费	1,509,080.88	3,185,156.18
差旅费	671,103.25	1,853,049.50
折旧及摊销	181,137.52
培训费	16,120.00	13,980.00
其他	1,857,672.29	1,524,960.36
合计	47,045,773.88	80,607,780.38

其他说明： 无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	40,675,243.38	59,420,923.05
折旧及摊销	20,509,854.18	21,738,909.66
办公费用	6,755,500.86	7,654,351.98
租赁费	6,283,888.67	4,803,314.34
业务招待费	5,720,566.69	5,915,998.70
顾问咨询费	6,824,297.89	4,576,158.60
食堂费用	1,867,254.84	2,439,417.00
差旅费	1,724,748.02	4,344,441.66
水电费	882,547.01	920,610.56
汽车费用	493,152.72	795,966.48
修理费	479,628.61	1,149,016.20
检测费	326,539.23	1,178,357.93
其他	5,621,513.35	11,689,190.08
合计	98,164,735.45	126,626,656.24

其他说明： 无

65、 研发费用 √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
材料投入	25,911,312.02	24,393,000.85
人工成本	25,270,464.11	21,545,335.64

196 / 247

2020 年年度报告

折旧与摊销	8,610,644.42	7,035,705.94
技术服务费	850,805.21	160,786.39
专利费	130,012.36	329,015.63
其他	842,064.66	661,753.53
合计	61,615,302.78	54,125,597.98

其他说明： 无

66、 财务费用

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期发生额 36,695,699.33 -5,126,334.43 378,885.85 3,697,571.92 1,489,531.53 37,135,354.20
项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	37,334,113.06	36,695,699.33
减：利息收入	-1,618,080.07	-5,126,334.43
汇兑损益	3,241,184.80	378,885.85
手续费支出	1,850,823.82	3,697,571.92
其他	441,953.66	1,489,531.53
合计	41,249,995.27	37,135,354.20

其他说明： 无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
发改委拨款	4,832,250.00	4,898,422.79
高增长资助发展资金	2,000,000.00
产业扶持资金（制造业类）	1,390,000.00
上海市经济和信息化发展研究中心	578,262.14
职工职业培训补贴	481,460.09
稳岗补贴	409,462.45	56,756.40
工业和信息化专项资金	303,185.48
科技创新普惠资金（第一批）	300,000.00
民营企业总部补贴	300,000.00
机器换人项目款	300,000.00
企业技术创新与应用发展专项项目资 金	200,000.00
减半征收退税补助	171,553.61
个税手续费返还	164,771.06

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2020 年年度报告

土地返还款	141,000.00
产业发展资金项目款	126,000.00
2020 年第一批新增上规工业企业奖励 资金	100,000.00
2019 年社会保险补贴	79,668.27
2020 年研发奖补贴	78,901.00
2020 年企业挖潜改造项目补贴	71,433.45
2019 年度技术改造奖	24,000.00
防疫补贴	18,020.00
菊园新区扶持资金		8,000,000.00
高新技术成果转化项目财政扶持资金		2,749,000.00
华亭经济城退税款		1,690,000.00
社会保险返还补贴		1,051,014.80
人才领军创业项目补贴		375,000.00
产业转型专项资金		368,808.58
税收返还		209,602.80
小巨人扶持资金		200,000.00
重点新产品区级补贴		100,000.00
专利资助费		6,148.00
授权专利补助资金		1,800.00
合计	12,069,967.55	19,706,553.37

其他说明： 无

68、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
理财产品收益	483,165.76	358,117.36
合计	483,165.76	358,117.36

其他说明： 无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2020 年年度报告

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		105,794,782.36
其中：衍生金融工具产生的公允 价值变动收益
合计		105,794,782.36

其他说明： 无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-1,306,064.97	-1,551,294.93
应收账款坏账损失	-7,675,884.57	-2,978,353.92
其他应收款坏账损失	497,448.86	-301,400.32
预付款项坏账损失		-122,837.00
合计	-8,484,500.68	-4,953,886.17

其他说明： 无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成 本减值损失	-5,432,458.79	-28,879,612.13
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失		-161,163,765.10
十二、其他	-281,375.00
十三、预付款项坏账损失	-186,981.50
合计	-5,900,815.29	-190,043,377.23

199 / 247

2020 年年度报告

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

√适用 □不适用		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
处置未划分为持有待售的非 流动资产时确认的收益	647,663.30	-233,426.60
合计	647,663.30	-233,426.60

其他说明： 无

74、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损 益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	4,083.44	925,478.80	4,083.44
罚没及违约金收入	92,500.00	15,461.32	92,500.00
无需支付的往来款项	156,310.94	109,724.00	156,310.94
非流动资产毁损报废利得
其他	12,716.90	43,001.02	12,716.90
合计	265,611.28	1,093,665.14	265,611.28

计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 830,000.00 与收益相关 95,478.80 与收益相关	单位：元 币种：人民币 上期发生金额 与资产相关/与收益相 关 830,000.00 与收益相关 95,478.80 与收益相关
补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相 关
河道清淤补助		830,000.00	与收益相关
其他	4,083.44	95,478.80	与收益相关

200 / 247

	2020年年度报告	2020年年度报告
小计	4,083.44	95,478.80

[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见附注七(84)“政府补助”之说明。

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	487,018.12	1,507,684.33	487,018.12
其中：固定资产处置损失	487,018.12	1,507,684.33	487,018.12
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
非正常损失	379,505.04		379,505.04
罚款支出	60,000.00		60,000.00
公益性捐赠支出	30,000.00	140,000.00	30,000.00
滞纳金	2,850.00		2,850.00
盘亏损失
其他	14,589.88	7,641,149.13	14,589.88
合计	973,963.04	9,288,833.46	973,963.04

其他说明： 无

76、 所得税费用

(1).所得税费用表

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期发生额 364,680.00 -5,192,825.08 -4,828,145.08
项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	3,819,823.93	364,680.00
递延所得税费用	-10,043,699.50	-5,192,825.08
合计	-6,223,875.57	-4,828,145.08

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2020 年年度报告

项目	本期发生额
利润总额	16,524,651.67
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,478,697.75
子公司适用不同税率的影响	-3,101,736.15
调整以前期间所得税的影响	815,055.28
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	699,225.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-981,031.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响	700,759.97
研究开发费加计扣除	-6,834,846.04
所得税费用	-6,223,875.57

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期发生额 29,653,609.38 5,126,334.43 168,186.34 34,948,130.15
项目	本期发生额	上期发生额
补贴收入	11,633,962.87	29,653,609.38
利息收入	1,618,080.07	5,126,334.43
收到与其他收入及往来款	1,813,907.04	168,186.34
押金保证金	1,082,099.70
其他	814,853.95
合计	16,962,903.63	34,948,130.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 上期发生额 70,169,804.29
项目	本期发生额	上期发生额
其他费用	74,392,666.30	70,169,804.29
财务费用-手续费	127,213.81

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2020 年年度报告

支付的其他支出及往来款		52,053,541.89
合计	74,519,880.11	122,223,346.18

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种:人民币 上期发生额 1,453,104.80 1,453,104.80
项目	本期发生额	上期发生额
结构性存款利息收入	176,597.13
结构性存款收益	483,165.76
关联方款项	1,400,000.00
购买广西光裕支付的现金负数重 分类		1,453,104.80
合计	2,059,762.89	1,453,104.80

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 上期发生额
项目	本期发生额	上期发生额
东风光裕购买理财产品	12,000,000.00
合计	12,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 上期发生额 98,854,290.02 20,000,000.00 118,854,290.02
项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金	25,941,115.90	98,854,290.02
收到融资租赁款	74,957,199.88	20,000,000.00
收到的筹资款	126,611,195.75
合计	227,509,511.53	118,854,290.02

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

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2020 年年度报告

无

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 上期发生额 11,603,642.69 899,187.50 14,721,607.84 27,224,438.03
项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁支付的租金	83,462,236.51	11,603,642.69
股权激励退股退回资金		899,187.50
支付的保证金	4,588,278.48	14,721,607.84
合计	88,050,514.99	27,224,438.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用 □不适用

		单位：元 币种：人民币 上期金额 -144,198,910.28 190,043,377.23 4,953,886.17 104,832,782.14 11,918,603.64 17,541,481.09 233,426.60 1,507,684.33 -105,794,782.36 38,417,818.92 -358,117.36 -19,567,134.44 14,374,309.36
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金 流量：
净利润	22,748,527.24	-144,198,910.28
加：资产减值准备	5,900,815.29	190,043,377.23
信用减值损失	8,484,500.68	4,953,886.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧	120,669,241.15	104,832,782.14
使用权资产摊销
无形资产摊销	12,342,660.69	11,918,603.64
长期待摊费用摊销	16,523,986.91	17,541,481.09
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列）	-647,663.30	233,426.60
固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）	487,018.12	1,507,684.33
公允价值变动损失（收益以“－” 号填列）		-105,794,782.36
财务费用（收益以“－”号填列）	43,403,180.84	38,417,818.92
投资损失（收益以“－”号填列）	-483,165.76	-358,117.36
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）	-8,651,098.17	-19,567,134.44
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）	-1,392,601.33	14,374,309.36

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2020 年年度报告

存货的减少（增加以“－”号填 列）	-23,541,954.48	15,314,553.03
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	-301,405,243.27	-169,156,075.49
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	175,341,998.98	38,684,854.60
其他	379,505.04	16,115,105.51
经营活动产生的现金流量净额	70,159,708.63	14,862,862.69
2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情 况：
现金的期末余额	88,312,190.45	122,969,020.56
减：现金的期初余额	122,969,020.56	134,227,485.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-34,656,830.11	-11,258,465.00

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
一、现金	88,312,190.45	122,969,020.56
其中：库存现金	1,228,750.91	615,530.25
可随时用于支付的银行存款	87,083,439.54	122,353,490.31
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	88,312,190.45	122,969,020.56

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2020 年年度报告

其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

2020 年度现金流量表中现金期末数为88,312,190.45 元，2020 年12 月31 日资产负债表中货币 资金期末数为118,080,206.86 元，差额29,768,016.41 元，系现金流量表现金期末数扣除了不 符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金29,768,016.41 元。

2019 年度现金流量表中现金期末数为122,969,020.56 元，2019 年12 月31 日资产负债表中货币 资金期末数为174,089,874.39 元，差额51,120,853.83 元，系现金流量表现金期末数扣除了不 符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金46,077,359.34 元，信用证保证金、担保保证 金及其他5,043,494.49 元。

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

	单位：元 币种：人民币 期末账面价值 受限原因 29,768,016.41 保证金及其他 126,272,102.09 资产质押池融资 304,838,156.33 贷款抵押+售后回租设备 70,453,326.86 贷款抵押 28,377,261.36 贷款抵押+售后回租设备 559,708,863.05 /	单位：元 币种：人民币 期末账面价值 受限原因 29,768,016.41 保证金及其他 126,272,102.09 资产质押池融资 304,838,156.33 贷款抵押+售后回租设备 70,453,326.86 贷款抵押 28,377,261.36 贷款抵押+售后回租设备 559,708,863.05 /
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	29,768,016.41	保证金及其他
应收票据	126,272,102.09	资产质押池融资
存货
固定资产	304,838,156.33	贷款抵押+售后回租设备
无形资产	70,453,326.86	贷款抵押
在建工程	28,377,261.36	贷款抵押+售后回租设备
合计	559,708,863.05	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

√适用 □不适用			单位：元
项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	26.85	6.5249	175.19

206 / 247

2020 年年度报告

欧元
港币
应收账款	-	-
其中：美元	30,598.54	6.5249	199,652.41
欧元	510,202.62	8.0250	4,094,376.03
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币
应付账款	-	-
其中：欧元	1,724.08	8.0250	13,835.74

其他说明：

无

• (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币 及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1).政府补助基本情况

• √适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币 列报项目 计入当期损益的金额 递延收益 3,423,250.00 递延收益 709,000.00 递延收益 700,000.00 递延收益 578,262.14 递延收益 300,000.00 递延收益 71,433.45 其他收益 2,000,000.00
种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
上海市产业转型升级 发展专项资金项目 [1]	31,120,000.00	递延收益	3,423,250.00
发改委补助款[2]	7,090,000.00	递延收益	709,000.00
重点产业振兴和技术 改造预算资金[3]	7,000,000.00	递延收益	700,000.00
上海市经济和信息化 发展研究中心	3,480,000.00	递延收益	578,262.14
机器换人项目款[4]	3,000,000.00	递延收益	300,000.00
企业挖潜改造项目补 贴[5]	3,000,000.00	递延收益	71,433.45
高增长资助发展资金 [6]	2,000,000.00	其他收益	2,000,000.00

207 / 247

2020 年年度报告

工业和信息化专项资 金[7]	1,570,000.00	递延收益	151,935.48
土地返还款[8]	1,410,000.00	递延收益	141,000.00
产业扶持资金（制造 业类）[9]	1,390,000.00	其他收益	1,390,000.00
工业和信息化产业专 项资金[10]	1,210,000.00	递延收益	151,250.00
职工职业培训补贴	481,460.09	其他收益	481,460.09
稳岗补贴	409,462.45	其他收益	409,462.45
民营企业总部补贴	300,000.00	其他收益	300,000.00
科技创新普惠资金 （第一批）	300,000.00	其他收益	300,000.00
企业技术创新与应用 发展专项项目资金 [11]	200,000.00	其他收益	200,000.00
减半征收退税补助	171,553.61	其他收益	171,553.61
个税手续费返还	164,771.06	其他收益	164,771.06
产业发展资金项目款	126,000.00	其他收益	126,000.00
第一批新增上规工业 企业奖励资金[12]	100,000.00	其他收益	100,000.00
社会保险补贴	79,668.27	其他收益	79,668.27
研发奖补贴[13]	78,901.00	其他收益	78,901.00
技术改造奖[14]	24,000.00	其他收益	24,000.00
防疫补贴	18,020.00	其他收益	18,020.00
其他	4,083.44	营业外收入	4,083.44
合计	64,727,919.92		12,074,050.99

(1)本期收到政府补助12,074,050.99 元。其中：

1)根据《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金使用和管理方法》（沪财预[2016]149 号）、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金使用和管理实施细则（修订）》（沪科创办 [2019]20 号）、《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金重点项目管理办法》（沪科创办 [2019]21 号）和《关于下达张江国家自主创新示范区专项发展资金2019 年重点项目（嘉定园） 自助经费的通知》（沪科创办（2019）71 号）文件，上海市嘉定区科学技术委员会无偿资助上 海光裕汽车空调压缩机有限公司项目经费人民币2,000,000.00 元，其中，市级资助经费人民币 500,000.00 元，区级配套经费人民币500,000.00 元，本次资助系与收益相关的政府补助，且与 公司日常经营活动相关，已全额计入2020 年其他收益[6]。

2)根据重庆市经济和信息化委员会下发的渝经信装备渝经信汽车[2020]6 号《关于重庆北特科技 有限公司高精度汽车减震器活塞杆产业化项目资金申请报告的批复》，公司2020 年度收到项目 款补贴1,570,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，其中 151,935.48 元已计入2020 年其他收益[7]。

3)根据重庆两江新区招商合作局、重庆两江新区财政局下发的《关于2020 年政策兑现申报通 知》，公司2020 年度收到项目款补贴1,390,000.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日 常经营活动相关，已全额计入2020 年其他收益[9]。

208 / 247

2020 年年度报告

4)根据重庆市科学技术局下发的《关于下达2020 年度科技型企业技术创新与应用发展专项项目 计划的通知》，公司2020 年度收到专项项目资金补贴200,000.00 元，系与收益相关的政府补 助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入2020 年其他收益[11]。

5)根据广西壮族自治区柳州市工业和信息化局下发的通知，公司2020 年度收到第一批新增上规 工业企业奖励资金100,000.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已 全额计入2020 年其他收益[12]。

6)根据广西壮族自治区柳州市科学技术局、柳州市发改委以及财政局下发的柳科计发[2020]24 号，公司2020 年度收到研发奖补贴78,901.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经 营活动相关，已全额计入2020 年其他收益[13]。

7)根据广西壮族自治区柳州市中共委员会下发的柳委[2020]130，2020 年度收到奖励重大贡献工 业企业24,000.00 元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入 2020 年其他收益[14]。

• (2)以前年度收到，至本期初尚未处理完毕的政府补助项目情况如下：

• 1) 根据上海市经济和信息化委员会下发的沪经信投〔2015〕451 号《上海市经济信息化委关于 组织申报 2015 年上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技术改造第二批）的通知》，公 司自2017 年收到60%的投资金额18,670,000.00 元。2019 年3 月收到第二批产业转型升级发展 40%的尾款12,450,000.00 万元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，其中 3,423,250.00 元已分摊至2020 年其他收益[1]。

• 2) 根据上海市经济和信息化委员会下发的沪经信投〔2015〕451 号《上海市经济信息化委关于 组织申报 2015 年上海市产业转型升级发展专项资金项目（重点技术改造第二批）的通知》，公 司2017 年收到投资金额7,090,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相 关，其中709,000.00 元已分摊至2020 年其他收益[2]。

• 3) 根据国家发展改革委办公厅、工业和信息化部办公厅下发的发改办产业〔2010〕1049 号《关 于开展2010 年重点产业振兴和技术改造专项》，公司2010 年度收到3,500,000.00 元，2011 年 度收到2,200,000.00 元，2012 年度收到1,300,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公 司日常经营活动相关，其中700,000.00 元已分摊至2020 年其他收益[3]。

• 4)根据重庆市经济和信息化委员会下发的渝经信装备[2018]82 号《关于重庆北特科技有限公司 年产150 万套转向器零部件及200 万套减震器零部件生产线机器换人改建项目的批复》，公司 2017 年度收到项目款补贴3,000,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动 相关，其中300,000.00 元已分摊至2020 年其他收益[4]。

• 5)根据广西壮族自治区柳州市工业和信息化局及财政局下发的柳工信通[2020]134 文件，2020 年 度收到柳州市项目资金支持计划3,000,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经 营活动相关，已计入2020 年递延收益，其中71,433.45 元已分摊至2020 年其他收益[5]。

6）根据重庆两江新区管委会下发的重庆两江新区委员会合同[2015]年336 号补充协议，公司 2017 年度收到土地返还款补贴1,410,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营 活动相关，其中141,000.00 元已分摊2020 年其他收益[8]。

• 7)根据重庆市经济和信息化委员会下发的渝经两江产文[2019]77 号《关于重庆北特科技有限公 司转向器齿条机加工生产线技改项目的批复》，公司2019 年度收到土地返还款补贴

• 1,210,000.00 元，系与资产相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，其中151,250.00 元 已分摊2020 年其他收益[10]。

(2).政府补助退回情况

□适用 √不适用 其他说明：

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无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

• 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用

• 2、 同一控制下企业合并

• □适用 √不适用

• 3、 反向购买

• □适用 √不适用

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4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

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九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

√适用□不适用
子公司 名称	主要经营 地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
上海北特汽车 零部件有限公 司	上海	上海	制造业	100.00		设立
长春北特汽车 零部件有限公 司	长春	长春	制造业	100.00		设立
天津北特汽车 零部件有限公 司	天津	天津	制造业	100.00		设立
重庆北特科技 有限公司	重庆	重庆	制造业	100.00		设立
上海北特供应 链管理有限公 司	上海	上海	贸易	100.00		设立
天津北特铝合 金精密制造有 限公司	天津	天津	制造业	82.00		设立
上海光裕汽车 空调压缩机有 限公司	上海	上海	制造业	100.00		购买
广西光裕新能 源汽车空调压 缩机有限公司 [注1]	广西	广西	制造业		50.00	设立
江苏北特汽车 零部件有限公 司	无锡	无锡	制造业	60.00		设立
江苏北特铝合 金精密制造有 限公司	无锡	无锡	制造业	82.00		设立
上海北特光裕 汽车空调有限 公司	上海	上海	制造业	100.00		设立
东风光裕(十 堰)新能源汽车 空调压缩机有 限公司[注2]	十堰	十堰	制造业		50.00	购买

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]根据广西光裕新能源汽车空调压缩机有限公司章程，其董事会7 名成员中有4 名为本公司 派出，本公司在其董事会拥有半数以上表决权，对其具有实质控制权，故将其纳入合并财务报表 范围。

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[注2]根据东风光裕(十堰)新能源汽车空调压缩机有限公司章程，其董事会5 名成员中有3 名为 本公司之全资子公司上海光裕汽车空调压缩机有限公司派出，本公司在其董事会拥有半数以上表 决权，对其具有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依 据： 无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无

确定公司是代理人还是委托人的依据： 无

其他说明： 无

(2).重要的非全资子公司 √适用 □不适用

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数 股东的损益	本期向少数股东 宣告分派的股利	期末少数股东权 益余额
广西光裕新能 源汽车空调压 缩机有限公司	50.00	-2,916,124.15		62,119,168.37
江苏北特汽车 零部件有限公 司	40.00	-3,117,387.36		-5,682,482.07
天津北特铝合 金精密制造有 限公司	18.00	-1,534,957.20		-2,218,900.25

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

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(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子 公 司 名 称		期末余额	期末余额	期末余额				期初余额	期初余额	期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负 债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负 债	负债合计
广 西 光 裕	47,141,30 2.09	110,028,34 7.85	157,169,64 9.94	29,653,590 .73	3,277,722 .47	32,931,313 .20	41,219,90 7.45	112,185,42 6.57	153,405,33 4.02	25,334,74 8.98		25,334,74 8.98
江 苏 北 特	30,218,21 5.23	224,064,11 7.85	254,282,33 3.08	124,522,73 2.71	85,960,80 5.52	210,483,53 8.23	17,417,17 1.82	126,872,58 1.65	144,289,75 3.47	75,697,49 0.23	17,000,00 0.00	92,697,49 0.23
天 津 铝 合 金	10,215,70 4.39	131,489,34 6.03	141,705,05 0.42	113,880,38 5.18	3,707,444 .35	117,587,82 9.53	10,613,51 9.76	103,695,08 0.80	114,308,60 0.56	70,075,42 9.04	11,588,41 0.65	81,663,83 9.69

子公司名称		本期发生额	本期发生额			上期发生额	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金 流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金 流量
广西光裕	40,331,956.26	-5,832,248.30	- 5,832,248.30	6,214,099.87	19,099,515.47	- 7,099,254.41	- 7,099,254.41	- 19,676,678.11
江苏北特	31,961,815.72	-7,793,468.39	- 7,793,468.39	- 7,697,552.41	2,654,883.10	- 7,600,064.49	- 7,600,064.49	-7,056,064.80

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天津铝合金	471,780.70	-8,527,539.98	- 8,527,539.98	- 6,554,965.01	217,757.27	- 6,426,629.34	- 6,426,629.34	- 32,586,528.10

其他说明： 无

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(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

(一) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1．汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公 司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险 不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价 货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应 收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负 债。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(五十五)“外币货币性项目”。 本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率 风险，但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本期末，本公司面临 的外汇风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成 人民币的金额见附注七(83)“外币货币性项目”。

在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对欧元升值或者贬值5%，对本公司净利润的 影响如下：

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汇率变化	对净利润的影响(万元)	对净利润的影响(万元)
	本期数	上年数
上升5%	205,410.59	56,705.40
下降5%	-205,410.59	-56,705.40

[注：本期数=期末外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的净额*上升或下降5%] 管理层认为5%合理反映了人民币对欧元可能发生变动的合理范围。

2．利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本 公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主 要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量 利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来 决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工 具组合。

在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100 个基点，则 对本公司的净利润影响如下：

对本公司的净利润影响如下：
利率变化	对净利润的影响(元)
	本期数	上年数
上升100个基点	-3,479,608.06	-2,613,750.00
下降100个基点	3,479,608.06	2,613,750.00

[注：本期数=期末以浮动利率计算的银行借款人民币余额*上升或下降1%] 管理层认为100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

3．其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

(二) 信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信 用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重 大的信用风险。

本集团已备有政策确保向具有合适信贷历史的顾客提供服务，且本集团的应收账款客户群广 泛地分散于不同的部门和行业中，因此本集团不存在重大信用风险集中。同时本集团定期对其顾 客进行评估，按本集团过往经验，评估应收账款及其他应收账款回收情况以记录拨备的范畴。就 因本集团其他金融资产产生的信贷风险而言，由于对方拥有良好的信用状况，故本集团因对方拖 欠款项而产生的信贷风险有限。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险 敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

1．信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在 确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即 可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以 及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

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2020 年年度报告

• (1)合同付款已逾期超过30 天。

• (2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

• (3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

• (4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

• (5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

• (6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

• 2．已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

• (1)发行方或债务人发生重大财务困难。

• (2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

• (3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

不会做出的让步。

• (4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

• (5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

• (6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3．预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个 月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违 约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、 违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

• (1)违约概率是指债务人在未来12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

• (2)违约风险敞口是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被

偿付的金额。

• (3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索

的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。 本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口， 来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分 析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP 增速等宏观经济状况， 所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础 上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

(三) 流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

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风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有 价证券以及对未来12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单 位：人民币万元)：

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期末数
	一年以内	一至两年	两至三年	三年以上	合计
银行借款	50,603.90		25,428.23	10,573.44	86,605.57
应付票据	15,258.16				15,258.16
应付账款	54,000.16				54,000.16
其他应付款	752.22				752.22
一年内到期的 非流动负债	8,154.10				8,154.10
长期应付款		724.32	1,182.40		1,906.72
金融负债和或 有负债合计	128,768.54	724.32	26,610.63	10,573.44	166,676.93

续上表：

项 目	期初数	期初数	期初数	期初数	期初数
	一年以内	一至两年	两至三年	三年以上	合计
银行借款	72,575.30				72,575.30
应付票据	18,901.90				18,901.90
应付账款	40,217.97	771.52	557.61		41,547.10
其他应付款	718.56	1.00	303.65		1,023.21
金融负债和或 有负债合计	132,413.73	772.52	861.26		134,047.51

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金 额有所不同。

(四) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其 他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公 司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公 司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2020 年12 月31 日，本 公司的资产负债率为52.54%(2019 年12 月31 日：48.50%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

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项目		期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允 价值计量	第二层次公允价 值计量	第三层次公允 价值计量	合计
一、持续的公允价值 计量
（一）交易性金融资 产		20,000,000.00		20,000,000.00
1.以公允价值计量且 变动计入当期损益的 金融资产		20,000,000.00		20,000,000.00
2. 指定以公允价值计 量且其变动计入当期 损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具 投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用 权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后 转让的土地使用权
应收款项融资		155,276,341.31		155,276,341.31
持续以公允价值计量 的资产总额		175,276,341.31		175,276,341.31

• 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• □适用 √不适用

• 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 √适用 □不适用

对于公司持有的银行理财产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为同类型工具 的市场报价或交易商报价。估值技术的输入值主要包括合同挂钩标的观察值、合同约定的预期收 益率。

• 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用

• 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他 □适用 √不适用 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 □适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九1 “在子公司中的权益” □适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 白青凤、靳晓堂 实际控制人关系密切的家庭成员 靳坤、靳晓堂、张艳、贾建军、倪宇 关键管理人员 泰、许振、潘亚威、曹青、徐鸿飞、单 小丰、于殿锋

其他说明 无

5、 关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表

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2020 年年度报告

□适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表 □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用

(3).关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用

(4).关联担保情况

本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 √适用 □不适用

(1)明细情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
靳坤、白青 凤、靳晓堂	江苏北特汽车零 部件有限公司	17,000,000.00	2019/11/2	2024/11/1	否[注1]
		70,760,805.52	2020/1/13	2025/1/12	否[注2]
靳坤、靳晓堂	上海北特科技股 份有限公司	20,000,000.00	2020/7/23	2021/7/22	否[注3]
靳坤、靳晓堂	上海北特科技股 份有限公司	130,000,000.00	2020/7/31	2023/7/30	否[注4]
靳坤、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	50,000,000.00	2020/3/31	2023/3/30	否[注5]
靳坤、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	50,000,000.00	2020/4/15	2023/4/14
靳坤、靳晓 堂、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	30,000,000.00	2020/5/20	2021/5/19	否[注6]
靳坤、靳晓 堂、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	15,000,000.00	2020/7/23	2021/7/22	否[注7]
靳坤、靳晓 堂、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	45,000,000.00	2020/6/24	2021/6/23	否[注8]

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2020 年年度报告

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经 履行完毕
靳坤、靳晓 堂、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	40,375,869.33	2020/3/26	2021/3/25	否[注9]
靳坤、白青凤	上海北特科技股 份有限公司	100,000,000.00	2020/11/19	2021/11/18	否[注10]
靳坤	上海北特科技股 份有限公司	32,000,000.00	2020/12/28	2021/1/29	否[注11]

(2)关联担保情况说明

1）关于对江苏北特汽车零部件有限公司的关联担保情况

[注1]2019 年10 月29 日，靳坤、白青凤、靳晓堂同上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为31039194290046 的个人保证担保函，为江苏北特汽车零部件有限公司在2019 年11 月2 日至2024 年11 月1 日期间与上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行发生的各类债 权提供担保。

[注2]2020 年1 月13 日，靳坤、白青凤、靳晓堂同上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为31029204410301 的个人最高额保证担保函，为江苏北特汽车零部件有限公司 在2020 年1 月13 日至2025 年1 月12 日期间与上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行发生的 各类债权提供担保。

截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为85,960,805.52 元。 2）关于对上海北特科技股份有限公司的关联担保情况

[注3] 2020 年7 月23 日，靳坤、靳晓堂同中国光大银行上海嘉定支行签订合同编号为 3663012020055 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司在2020 年7 月23 日至2021 年7 月22 日期间与中国光大银行上海嘉定支行发生的各类债券提供担保。

[注4]2020 年7 月31 日, 靳坤、靳晓堂同中国银行股份有限公司澳门分行签订合同编号为 AOL/2020/95 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司在2020 年7 月31 日至2023 年7 月30 日期间与中国光大银行上海嘉定支行发生的各类债券提供担保。

[注5]2020 年3 月30 日，靳坤、白青凤同中国工商银行股份有限公司上海市嘉定支行签订 合同编号为20201000056101 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司在2020 年3 月 30 日至2023 年3 月30 日期间与中国工商银行股份有限公司发生的各类债权提供担保。

[注6]2020 年5 月20 日，靳坤、靳晓堂、白青凤同上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为31029204290540 的个人保证担保函，为上海北特科技股份有限公司在2020 年 5 月20 日至2021 年5 月19 日期间与上海农村商业银行股份有限公司发生的各类债权提供担 保。

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2020 年年度报告

[注7]2020 年7 月15 日，靳坤、靳晓堂、白青凤同上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为31029204290512 的个人保证担保函，为上海北特科技股份有限公司在2020 年 7 月15 日至2021 年7 月14 日期间与上海农村商业银行股份有限公司发生的各类债权提供担 保。

[注8]2020 年6 月24 日，靳坤、靳晓堂、白青凤同上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为31029204290511 的个人保证担保函，为上海北特科技股份有限公司在2020 年 6 月24 日至2021 年6 月23 日期间与上海农村商业银行股份有限公司发生的各类债权提供担 保。

[注9] 2020 年3 月26 日，靳坤、靳晓堂、白青凤同中国民生银行股份有限公司上海分行签 订合同编号为02122020210300 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司、及或下属全 资或控股公司在2020 年3 月26 日至2021 年3 月25 日期间与中国民生银行股份有限公司上海分 行发生的各类债权提供担保。

[注10]2020 年11 月17 日，靳坤、白青凤同上海银行股份有限公司嘉定支行签订了合同编 号为ZDB230200053 的最高额担保合同，为上海北特科技股份有限公司在2020 年11 月19 日至 2023 年11 月18 日期间与上海农村商业银行股份有限公司发生的各类债权提供担保。

[注11] 2019 年3 月29 日，靳坤同花旗银行签订了主协议编号为FA784340160603 的保证 函，为上海北特科技股份有限公司、上海北特供应链管理有限公司和上海光裕汽车空调压缩机有 限公司在2016 年7 月25 日作为借款人与花旗银行签订的非承诺性短期循环融资协议提供担保。 截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为512,375,869.33 元。

(5).关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：万元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	730.86	900.24

(8).其他关联交易

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

6、 关联方应收应付款项

(1).应收项目

□适用 √不适用 (2).应付项目

□适用 √不适用 7、 关联方承诺 □适用 √不适用

8、 其他 □适用 √不适用

十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 □适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他 □适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1．合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)

担保单位	抵押权人	抵押标的物	抵押物 账面原值	抵押物 账面价值	担保借款 余额	借款到期日
江苏北特汽 车零部件有 限公司	上海农村商业银行股份有 限公司嘉定支行	固定资产	39,883,619.33	38,778,510.71	85,960,80 5.52	2025/1/12[ 注1]
		在建工程	19,538,438.08	19,538,438.08
上海北特科 技股份有限 公司	中国工商银行股份有限公 司上海市嘉定支行	无形资产	45,700,915.09	40,565,988.46	100,000,0 00.00	2023/3/30[ 注2]
		固定资产	154,861,206.54	108,478,936.61
	上海农村商业银行股份有 限公司嘉定支行	固定资产	154,861,206.54	108,478,936.61	15,000,00 0.00	2021/6/29[ 注3]
		无形资产	17,493,823.82	13,475,409.56

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2020 年年度报告

担保单位	抵押权人	抵押标的物	抵押物 账面原值	抵押物 账面价值	担保借款 余额	借款到期日
		固定资产	154,861,206.54	108,478,936.61	45,000,00 0.00	2021/7/22[ 注4]
小 计			587,200,415.94	437,795,156.64	245,960,8 05.52

[注1]2019 年10 月29 日，江苏北特汽车零部件有限公司和上海农村商业银行股份有限公 司嘉定支行签订合同编号为310391940046 的抵押合同，以无锡在建厂房（现部分转为固定资产） 作为抵押物，为自身在2019 年11 月2 日至2024 年11 月1 日期间与上海农村商业银行股份有限 公司嘉定支行发生的债权提供3,400.00 万元担保。

2020 年1 月13 日，江苏北特汽车零部件有限公司和上海农村商业银行股份有限公司嘉定支 行签订合同编号为3102920411301 的最高额抵押合同，以无锡在建工程（现部分转为固定资产） 作为抵押物，为自身在2020 年1 月13 日至2025 年1 月12 日期间与上海农村商业银行股份有限 公司嘉定支行发生的债权提供10,000.00 万元担保。

截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为85,960,805.52 元。

[注2]2020 年3 月30 日，上海北特科技股份有限公司和中国工商银行股份有限公司上海市 嘉定支行签订合同编号为20201000056201 的最高额抵押合同，以工业厂房（权属证明：沪（2017） 嘉字不动产权第047675 号）作为抵押物，为自身在2020 年3 月30 日至2023 年3 月30 日期间 与中国工商银行股份有限公司上海市嘉定支行发生的债权提供20,090.00 万元担保。截止2020 年 12 月31 日，前述担保项下借款余额为100,000,000.00 元。

[注3]2020 年7 月15 日，上海北特科技股份有限公司和上海农村商业银行股份有限公司嘉 定支行签订合同编号为31029204080512 的抵押合同，以厂房（权属证明：沪房地嘉字（2011）第 006097 号）作为抵押物，为自身在2020 年7 月23 日至2021 年7 月22 日期间与上海农村商业银 行股份有限公司嘉定支行发生的债权提供担保。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额 为15,000,000.00 元。

[注4]2019 年5 月31 日，上海北特科技股份有限公司和上海农村商业银行股份有限公司嘉 定支行签订合同编号为31037194110035 的抵押合同，以房产（权属证明：沪房地嘉字（2011）第 006096 号、沪房地嘉字（2011）第006097 号）作为抵押物，为自身在2019 年6 月3 日至2022 年 6 月2 日期间与上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行发生的债权提供51,000,000.00 担保。 截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为45,000,000.00 元。

2、 或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

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2020 年年度报告

1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司为合并范围以外关联方提供担保情况，详见本附注十(二)“关联交易情况”之说

明。

2.本公司合并范围内公司之间的担保情况

(1）截至2020 年12 月31 日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)

担保单位	被担保单位	贷款金融机构	担保借款余额	借款到期日	备注
上海北特科技股份 有限公司	江苏北特汽车零部 件有限公司	上海农村商业银行 股份有限公司嘉定 支行	85,960,805.52	2025/1/12	[注1]
上海北特科技股份 有限公司	上海光裕汽车空调 压缩机有限公司	上海农商银行嘉定 支行	20,000,000.00	2021/8/17	[注2]
上海北特科技股份 有限公司	上海光裕汽车空调 压缩机有限公司	上海农商银行嘉定 支行	30,000,000.00	2021/7/30	[注3]
上海北特科技股份 有限公司	上海光裕汽车空调 压缩机有限公司	上海银行股份有限 公司嘉定支行	30,000,000.00	2021/11/24	[注4]
天津北特汽车零部 件有限公司、长春 北特汽车零部件有 限公司、重庆北特 科技有限公司、上 海北特供应链管理 有限公司、上海光 裕汽车空调压缩机 有限公司	上海北特科技股份 有限公司	花旗银行（中国）有 限公司上海分行	32,000,000.00	2021/1/29	[注5]
长春北特汽车零部 件有限公司、天津 北特汽车零部件有 限公司	上海北特科技股份 有限公司	上海农村商业银行 股份有限公司嘉定 支行	30,000,000.00	2021/5/19	[注6]
长春北特汽车零部 件有限公司、天津 北特汽车零部件有 限公司	上海北特科技股份 有限公司	上海农村商业银行 股份有限公司嘉定 支行	15,000,000.00	2021/7/22	[注7]
长春北特汽车零部 件有限公司	上海北特科技股份 有限公司	中国光大银行上海 嘉定支行	20,000,000.00	2021/7/22	[注8]
合 计			262,960,805.52

[注1]2020 年1 月13 日，上海北特科技股份有限公司和上海农村商业银行股份有限公司嘉 定支行签订合同编号为31029204100301 的最高额保证合同，为江苏北特汽车零部件有限公司在 2020 年1 月13 日至2025 年1 月12 日期间与上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行发生的各 类债权提供担保。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为85,960,805.52 元。

[注2]2020 年8 月13 日，上海北特科技股份有限公司和上海农商银行嘉定支行签署了一份 编号为31029204070514 的最高额保证合同，为上海光裕汽车空调零部件有限公司在2020 年8 月 18 日至2021 年8 月17 日之前发生的借款提供等值贰千万元整的连带保证责任。截至2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为20,000,000.00 元。

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2020 年年度报告

[注3]2020 年7 月30 日，上海北特科技股份有限公司和上海农商银行嘉定支行签署了一份 编号为31029204070513 的最高额保证合同，为上海光裕汽车空调零部件有限公司在2020 年7 月 31 日至2021 年7 月30 日之前发生的借款提供等值叁千万元整的连带保证责任。截至2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为30,000,000.00 元。

[注4]2020 年11 月25 日，上海北特科技股份有限公司和上海银行股份有限公司嘉定支行签 署了一份编号为ZDB23020005401 的最高额保证合同，为上海光裕汽车空调零部件有限公司在2020 年11 月25 日至2021 年11 月24 日之前发生的借款提供最高额伍千万元整的连带保证责任。截 至2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为30,000,000.00 元。

[注5]2016 年7 月25 日，上海北特科技股份有限公司和花旗银行（中国）有限公司上海分行 签订编号为FA784340160603 的《非承诺性短期循环融资协议》修改协议，在此协议框架下，长春 北特汽车零部件有限公司、天津北特汽车零部件、上海供应链管理有限公司、重庆北特科技有限 公司、天津北特铝合金精密制造有限公司、上海北特科技股份有限公司签署保证函为客户在该融 资协议项下的债务向贷款行提供保证担保。重庆北特科技有限公司和花旗银行（中国）有限公司 上海分行签署了一份编号为FA784340160603 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司 提供等值美元伍佰万元整融资提供连带保证责任担保。2019 年3 月29 日，签署的一份编号为 FA784340160603-b 的《非承诺性短期循环融资协议》修改协议，增加被担保方上海北特供应链管 理有限公司、上海光裕汽车空调压缩机有限公司，并将最高融资额更改为等值美元壹仟万元整。 2019 年9 月18 日，签署的一份编号为FA784340160603-a 的《非承诺性短期循环融资协议》修改 协议，将最高融资额更改为70,000,000.00 元，担保到期日2021 年1 月29 日。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为32,000,000.00 元。

[注6] 2020 年5 月20 日，长春北特汽车零部件有限公司、天津北特汽车零部件有限公司和 上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行签订合同编号为31029204290540 的最高额保证合同， 为上海北特科技股份有限公司在2020 年5 月20 日至2021 年5 月19 日期间与上海农村商业银行 股份有限公司发生的各类债权提供担保。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为 30,000,000.00 元。

[注7] 2020 年7 月15 日，长春北特汽车零部件有限公司、天津北特汽车零部件有限公司和 上海农村商业银行股份有限公司嘉定支行签订合同编号为31029204290512 的最高额保证合同， 为上海北特科技股份有限公司在2020 年7 月23 日至2021 年7 月22 日期间与上海农村商业银行 股份有限公司发生的各类债权提供担保。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为 15,000,000.00 元。

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2020 年年度报告

[注8] 2020 年7 月23 日，长春北特汽车零部件有限公司和中国光大银行上海嘉定支行签订 合同编号为3663012020055 的最高额保证合同，为上海北特科技股份有限公司在2020 年7 月23 日至2021 年7 月22 日期间与中国光大银行上海嘉定支行发生的各类债券提供担保。截止2020 年 12 月31 日，前述担保项下借款余额为20,000,000.00 元。

• (2)截至2020 年12 月31 日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况(单位：万元)

担保单位	被担保单位	抵押权人	抵押标的物	抵押物 账面原值	抵押物 账面价值	担保借款余额	借款 到期 日
天津北特汽车 零部件有限公 司	上海北特科技 股份有限公司	上海银行股份有 限公司嘉定支行	固定资产	57,801,213.11	42,573,760.23	100,000,000.00	2021/ 11/18
			无形资产	19,616,173.60	16,411,928.84
小 计				77,417,386.71	58,985,689.07	100,000,000.00

[注]2020 年11 月7 日，天津北特汽车零部件有限公司和上海银行股份有限公司嘉定支行 签订合同编号为ZDB2320005302 的最高额抵押合同，以不动产作为抵押物，为上海北特科技股 份有限公司在2020 年11 月19 日至2021 年11 月18 日期间与上海银行股份有限公司嘉定支行 发生的债权提供110,000,000.00 担保。截止2020 年12 月31 日，前述担保项下借款余额为 100,000,000.00 元。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1 、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2 、 利润分配情况

□适用 √不适用

3 、 销售退回

□适用 √不适用

4 、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

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十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1).追溯重述法

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位:元 币种：人民币
会计差错更正的内容	处理程序	受影响的各个比较期 间报表项目名称	累积影响数
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	其他流动资产	2,987,024.17
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	固定资产	4,432,677.32
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	递延所得税资产	-3,091,242.82
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	短期借款	1,032,766.12
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	应交税费	560,682.94
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	应付利息	-1,032,766.12
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	盈余公积	1,786,500.53
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	未分配利润	1,981,275.20

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2020 年年度报告

本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	归属于母公司股东权 益	3,767,775.73
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	营业收入	31,062,060.71
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	营业成本	18,836,129.23
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	销售费用	-6,292,051.50
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	管理费用	-2,090,302.52
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	公允价值变动收益 （损失以“-”号填 列）	-22,088,884.07
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	信用减值损失（损失 以“-”号填列）	-1,553,103.04
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	所得税费用	-455,055.26
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	净利润（净亏损以 “-”号填列）	-2,578,646.35
本年度发现2019 年度 财务报表存在差错，在 编制本财务报表时，已 采用追溯重述法对该项 差错进行了更正。[注]	本项差错更正经公 司第四届第十三次 董事会审议通过。	归属于母公司股东的 净利润	-2,578,646.35

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2020 年年度报告

本年度发现2019 年度财务报表存在差错，在编制2020 年度比较财务报表时，已采用追溯重述法 对该项差错进行了更正。更正后，调增2019 年末其他流动资产2,987,024.17 元，调增2019 年 末固定资产4,432,677.32 元，调减2019 年末递延所得税资产3,091,242.82 元，调增2019 年末 短期借款1,032,766.12 元，调增2019 年末应交税费560,682.94 元，调减2019 年末应付利息 1,032,766.12 元，调增2019 年末盈余公积1,786,500.53 元，调增2019 年末未分配利润 1,981,275.20 元，调增2019 年末归属于母公司股东权益3,767,775.73 元；调增2019 年度营业 收入31,062,060.71 元，调增2019 年度营业成本18,836,129.23 元，调减2019 年度销售费用 6,292,051.50 元，调减2019 年度管理费用2,090,302.52 元，调减2019 年度公允价值变动收益 22,088,884.07 元，调减2019 年度信用减值损失1,553,103.04 元，调减2019 年度所得税费用 455,055.26 元，调减2019 年度归属于母公司股东的净利润2,578,646.35 元。

(2).未来适用法

□适用 √不适用 2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2).其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

6、 分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据公司经营产品种类，经营分部主要包括转向减震分部、汽车空调压缩机分部、铝轻量化分部及精密加工分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：万元 币种：人民币
项目	转向减 震分部	汽车空调 压缩机分部	精密加 工分部	分部间抵销	合计
分部收入
其中：对外交易收入	82,014.40	64,185.44	848.07		147,047.91
分部间交易收入	35,325.46		2,348.11	37,673.57
资产减值损失	621.73	-31.65			590.08
信用减值损失	317.17	546.18	35.65	50.55	848.45
折旧费和摊销费	10,884.53	2,843.74	363.71	-794.85	14,886.83
利润总额（亏损总额）	1,577.72	3,110.96	-1,018.62	2,017.59	1,652.47
所得税费用	-378.44	117.89	-239.27	122.57	-622.39
净利润（净亏损）	1,956.16	2,993.07	-779.35	1,895.02	2,274.86
资产总额	342,638.65	105,290.92	25,428.23	145,410.82	327,946.98
负债总额	172,815.26	72,198.63	21,048.35	93,754.24	172,308.00

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2020 年年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4).其他说明

√适用 □不适用

1.2021 年2 月21 日，控股股东靳坤先生持有公司股份114,058,600.00 股，占公司总股 本的31.77%，质押股份为88,766,555.00 股，占其所持股份的比例77.83%。

截至2021 年2 月21 日，靳坤先生及其一致行动人靳晓堂先生累计质押公司股份 106,147,733.00 股，占其持有公司股份总数的74.85%。

2.公司于2017 年9 月与董魏、董荣镛等32 名自然人签署《上海北特科技股份有限公司与董 魏、董荣镛等32 名交易对方关于上海光裕汽车空凋压缩机股份有限公司95.7123%股份之发行股 份及支付现金购买资产协议》、《上海北特科技股份有限公司与董魏、董荣镛等32 名业绩承诺方 关于收购上海光裕空凋压缩机股份有限公司95.7123%股份之盈利补偿协议》(以下简称“协议”)， 以发行股份及支付现金的方式向董魏、董荣镛等32 名交易对方收购上海光裕空凋压缩机股份有 限公司(以下简称“上海光裕”)95.7123%股份，并约定了董魏、董荣镛等32 名交易对方作为补偿 义务人，向北特科技承诺上海光裕2017 年度、2018 年度、2019 年度实现扣除非经常性损益后归 属于母公司股东的实际净利润金额。如上海光裕存在经审计后三年累计实现扣除非经常性损益后 净利润不足承诺金额的情形，董魏、董荣镛等32 名交易对方应该按照协议约定进行业绩补偿，并 优先以其在北特科技发行股份及支付现金购买资产交易中所取得的股份向北特科技补偿。协议约 定由北特科技聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所对上海光裕实现的扣除非经常性损益后 归属于母公司股东的实际净利润进行审计并出具经双方认可的《专项审核报告》。

根据协议，如股份尚不足以履行义务的，北特科技有权要求交易对方以等额现金补偿足。同 时，由于本次交易至今北特科技进行过两次分红，上述交易对方所取得的分红款共计 2,738,893.34 元亦应与股份注销同步追回。但鉴于交易对方均为自然人，其所取得的现金对价财 务线索较难掌握，因此追回分红款及现金补足金额的追偿执行难度较大，具有较大不确定性，因 此未确认现金部分的业绩补偿。

截止本报告日，32 名交易对方中，北特科技已与陈咏梅等17 名交易对方签订协议，就双方 按照原协议约定回购注销股票并支付现金补偿事项达成一致，并已落实其中12 名交易对方股票 回购手续；剩余董巍、董荣镛等15 名交易对方因未积极履行补偿义务，北特科技已向上海金融法 院提起诉讼，案号为(2020)沪74 民初1698 号，现该案尚在审理之中。在上述诉讼中，经北特科 技申请，15 名被告所持股票均已进行财产保全，为司法冻结状态；剩余5 名已签订补偿确认协议， 尚未配合办理回购手续的交易对方，北特科技将通过协商或诉讼方式继续要求其履行合同义务。 3.本年度公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目的情况，但存 在节余募集资金用于永久性补充公司流动资金的情况。

公司鉴于2016 年非公开发行股票募集资金的投资项目已全部实施完毕，2020 年将北京银 行股份有限公司上海嘉定支行20000012964831041011042 账户节余募集资金(包括利息收入)用 于永久性补充公司流动资金，该账户于2021 年4 月注销时产生的少量利息也用于永久性补充 公司流动资金，累计节余募集资金（包含利息收入）不超过500.00 万元且低于募集资金净额 5.00%，根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》第二十条规定，募 投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于500.00 万或者低于募集资金净额 5.00%的，使用节余募集资金时可以免于履行相关程序。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

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2020 年年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

• 1、 应收账款

(1).按账龄披露

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	169,695,464.63
1 至2年	55,377.10
2 至3年	201,160.44
3年以上
合计	169,952,002.17

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2020 年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)		金额	比例 (%)	金额	计提 比例 (%)
按单项计 提坏账准 备
其中：
按组合计 提坏账准 备
其中：
按组合计 提坏账准 备	169,952,002.17	100.00	8,596,428.87	5.06	161,355,573.30	141,282,848.20	100.00	7,171,767.13	5.08	134,111,081.07
合计	169,952,002.17	/	8,596,428.87	/	161,355,573.30	141,282,848.20	/	7,171,767.13	/	134,111,081.07

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2020 年年度报告

按单项计提坏账准备： □适用 √不适用

按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 组合计提项目：按组合计提坏账准备

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内小计	169,695,464.63	8,484,773.23	5.00
1-2年	55,377.10	11,075.42	20.00
2-3年	201,160.44	100,580.22	50.00
合计	169,952,002.17	8,596,428.87	5.06

按组合计提坏账的确认标准及说明： □适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用

(3).坏账准备的情况

√适用 □不适用

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
类别	期初余额		本期变动金额			期末余额
		计提	收回或 转回	转销或核	其他变
				销	动
按组合计 提坏账准 备	7,171,767.13	1,439,100.81		14,439.07		8,596,428.87
合计	7,171,767.13	1,439,100.81		14,439.07		8,596,428.87

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
	单位：元 币种：人民币
项目	核销金额
实际核销的应收账款	14,439.07

其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用

√适用 □不适用
				单位：元 币种：人民币
单位名称	应收账款 性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联 交易产生

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2020 年年度报告

湖北三环汽车方向机有 限公司	货款	5,235.33	确实无法收 回	检查核销审批	否
ThyssenKruppPrestaAG	货款	9,203.74	确实无法收 回	检查核销审批	否
合计	/	14,439.07	/	/	/

应收账款核销说明： □适用 √不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期 末余额合计数 的比例(%)	坏账准备期末 余额
上海汇众萨克斯减振器有限公司	20,205,305.65	1 年以内	11.89	1,010,265.28
新乡艾迪威汽车科技有限公司	15,307,439.52	1 年以内	9.01	765,371.98
万都(宁波)汽车零部件有限公司	15,070,613.78	1 年以内	8.87	753,530.69
耐世特汽车系统(苏州)有限公司	11,532,410.46	1 年以内	6.79	576,620.52
博世华域转向系统有限公司	11,424,544.19	1 年以内	6.72	571,227.21
小计	73,540,313.60		43.28	3,677,015.68

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

2、 其他应收款 项目列示

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	67,000,000.00	55,000,000.00
其他应收款	652,163,237.84	623,653,884.35
合计	719,163,237.84	678,653,884.35

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2020 年年度报告

其他说明： □适用 √不适用

应收利息

(1).应收利息分类

□适用 √不适用

(2).重要逾期利息

□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

应收股利

(1).应收股利

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
长春北特汽车零部件有限公司	55,000,000.00	55,000,000.00
天津北特汽车零部件有限公司	12,000,000.00
合计	67,000,000.00	55,000,000.00

(2).重要的账龄超过1 年的应收股利

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断 依据
长春北特汽车零部件 有限公司分红款	55,000,000.00	1-2年	未到结算时点	否
合计	55,000,000.00	/	/	/

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2020 年年度报告

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	403,530,128.14
1 至2年	249,158,893.75
2 至3年	176,902.29
3年以上	433,015.01
合计	653,298,939.19

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方往来款	648,253,350.17	619,358,976.47
保证金、押金	3,999,711.02	4,288,041.02
其他	1,045,878.00	997,487.84
合计	653,298,939.19	624,644,505.33

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预 期信用损失	整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值)	整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值)
2020年1月1日余 额	278,596.87	87,621.11	624,403.00	990,620.98
2020年1月1日余 额在本期
--转入第二阶段	-35,380.46	35,380.46
--转入第三阶段		-87,621.11	87,621.11
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	371,018.78	53,070.69	-279,009.10	145,080.37
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日 余额	614,235.19	88,451.15	433,015.01	1,135,701.35

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

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2020 年年度报告

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额		本期变动金额	本期变动金额		期末余额
		计提	收回或 转回	转销或核	其他变动
				销
按组合计提 坏账准备	990,620.98	145,080.37				1,135,701.35
合计	990,620.98	145,080.37				1,135,701.35

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	款项的性 质	期末余额	账龄	占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)	坏账准备 期末余额
重庆北特科 技有限公司	关联方往 来	204,705,112.63	[注1]	31.33
江苏北特汽 车零部件有 限公司	关联方往 来	117,448,520.13	[注2]	17.98
天津北特铝 合金精密制 造有限公司	关联方往 来	99,963,756.22	[注3]	15.30
上海北特供 应链管理有 限公司	关联方往 来	89,604,592.57	1 年以内	13.72
上海光裕汽 车空调压缩 机有限公司	关联方往 来	70,309,826.28	1 年以内	10.76
合计	/	582,031,807.83	/	89.09

[注1]期末余额为204,705,112.63 元，其中账龄1 年以内的金额为54,358,073.02 元，账龄1-2 年的金额为150,347,039.61 元；

[注2]期末余额为117,448,520.13 元，其中账龄1 年以内的金额为71,615,523.90 元，账龄1-2 年的金额为45,832,996.23 元；

[注3]期末余额为99,963,756.22 元，其中账龄1 年以内的金额为49,601,242.31 元，账龄1-2 年的金额为50,362,513.91 元。

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2020 年年度报告

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明： □适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

					单位：元	币种：人民币
项目		期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公 司投资	797,913,40 0.00	169,520,000 .00	628,393,400.0 0	717,913,400 .00	169,520, 000.00	548,393,40 0.00
对联 营、合 营企业 投资
合计	797,913,4 00.00	169,520,000 .00	628,393,400. 00	717,913,400 .00	169,520, 000.00	548,393,4 00.00

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2020 年年度报告

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

√适用 □不适用
					单位：元 币种：人民币
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准 备	减值准备期末余 额
上海北特汽车零部件有限公 司	8,913,400.00			8,913,400.00
长春北特汽车零部件有限公 司	50,000,000.00			50,000,000.00
天津北特汽车零部件有限公 司	50,000,000.00			50,000,000.00
重庆北特科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海北特供应链管理有限公 司	10,000,000.00			10,000,000.00
天津北特铝合金精密制造有 限公司	41,000,000.00			41,000,000.00
上海光裕汽车空调压缩机有 限公司	473,000,000.00	80,000,000.00		553,000,000.00		169,520,000.00
江苏北特汽车零部件有限公 司	60,000,000.00			60,000,000.00
江苏北特铝合金精密制造有 限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
合计	717,913,400.00	80,000,000.00		797,913,400.00		169,520,000.00

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2020 年年度报告

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用 其他说明： 无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	511,760,824.79	436,814,117.87	507,830,076.26	427,424,696.97
其他业务	42,307,640.01	25,118,387.41	40,173,882.65	28,628,392.07
合计	554,068,464.80	461,932,505.28	548,003,958.91	456,053,089.04

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
合同分类	分部	合计
商品类型
转向事业部	338,054,617.37	338,054,617.37
减震事业部	173,706,207.42	173,706,207.42
合计	511,760,824.79	511,760,824.79

合同产生的收入说明： □适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明： 无

5、 投资收益

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	12,000,000.00	55,000,000.00
理财产品投资收益		358,117.36
合计	12,000,000.00	55,358,117.36

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2020 年年度报告

其他说明： 无

6、 其他 □适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

√适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	160,514.36
越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	12,074,050.99
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益	483,165.76
单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益

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2020 年年度报告

根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-225,417.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-2,135,309.41
少数股东权益影响额	-394,161.60
合计	9,962,843.02

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

√适用□不适用
报告期利润	加权平均净资产 收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	2.06	0.08	0.08
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	1.38	0.06	0.06

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。

董事长：靳 坤 董事会批准报送日期：2021 年2 月25 日

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2020 年年度报告

修订信息

□适用 √不适用

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