Shanghai Baosight Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 2, 2015

财务公司风险评估报告

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上海宝信软件股份有限公司

关于宝钢集团财务有限责任公司的

风险评估报告

按照中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）及上海证券交 易所（以下简称“上交所”）相关工作要求，通过查验宝钢集团财务有限 责任公司《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，取得并审阅 资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表（未经审计），对宝钢集团 财务有限责任公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理 等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况

宝钢集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）是1992 年6 月经监管部门批准成立的全国性非银行金融机构,由宝钢集团有限公司 （以下简称“宝钢集团”）、宝山钢铁股份有限公司（以下简称“宝钢股 份”）及3 家单位共同出资组建，注册资本金11 亿元人民币,其中宝钢股 份占62.10%，宝钢集团占35.18%，其余三家单位合计占股2.72%。

经中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）批准，并经工 商部门登记，财务公司的经营范围包括：对成员单位办理财务顾问、信用 鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批 准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款 和委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间内部转 帐结算及相应的结算，清算方案设计；吸收成员单位存款；对成员单位办

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理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员 单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品 的买方信贷及融资租赁；经外管局批准，获得即期结售汇资格。

二、财务公司内部控制的基本情况

(一）控制环境

财务公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”） 等法律法规的规定，设立了股东会、董事会、监事和经营管理层，董事会 下设风险监管管理委员会。

财务公司制定了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、 《总经理工作规则》、《风险监督管理委员会工作规则》等公司治理文件， 使三会一层的议事程序和管理运作合乎科学、规范、高效的要求，其中《公 司章程》、《分级授权和风险业务审查管理办法》明确了股东会、董事会、 监事与经营管理层的职责权限，对董事、监事、经营管理层的产生制度也 在公司章程中进行了规定。

财务公司法人治理结构完善，职责界面清晰，制衡协作有序、决策民 主科学、运行规范高效，股东会、董事会、监事及经营管理层认真履行各 自的职责。

财务公司下设11 个部门,包括公司金融部、资金运用部、产品创新部、 支付结算部、业务管理部、运营财务部、稽核部、风险管理部、服务部、 信息科技部、综合管理部等，具体如下：

财务公司风险评估报告

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财务公司组织结构图

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(二）风险评估

财务公司董事会设立风险管理委员会，负责审议确定财务公司的风险 管理策略与基本方针，管理层执行董事会确定的风险管理政策。财务公司 设立信贷、投资、资产风险分类三个专业风险管理委员会，负责具体业务 风险审查，并制定了《风险管理办法》、《合规管理办法》等基本风险管理 制度，设立了风险管理部、稽核部，负责组织开展公司风险管理各项工作。

财务公司建立了季度资产配置与信贷、投资策略审查机制，定期审查 与调整业务开展的风控策略，各管理与业务人员在工作中执行各项业务的 管理、操作制度，并对风险结果负责。

财务公司按照风险管理的基本原则和要求，明确部门和岗位职责，明

确权限，不断提升各项工作的规范化、程序化。

• (三）控制活动

• 1.信贷业务管理

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财务公司贷款对象为宝钢集团成员单位及延伸供应链客户，通过制定 《贷款综合管理办法》、《商业汇票贴现业务管理办法》及供应链业务风险 管理等覆盖全部融资业务的一系列管理制度与操作规程，有效规范各类融 资业务运作。财务公司信贷业务管理实行贷前、贷中、贷后持续跟踪调查， 相关调查、审查、审批机制三权分立。

2.资金计划业务管理

财务公司制定了《资金管理办法》、《存款准备金管理办法》、《资金调 度操作规程》等基本制度规范公司资金计划管理，资金管理遵循安全性、 流动性、效益性的基本原则，遵循立足集团、服务集团的基本定位，在配 置上优先向信贷业务倾斜。

3.投资业务管理

财务公司制定了《证券投资管理办法》及覆盖债权、信托、基金业务 的一系列操作规程规范各项投资业务，在确保流动性管理下的收益补充， 以低风险固定收益投资为主营特色。

4.稽核审计管理

财务公司制定了《稽核管理办法》和《业务稽核操作规程》，规范稽 核工作，稽核部的职责是：建立健全各项内部控制制度，不断完善各项内 部控制管理，对业务过程中出现的违章、违规、违纪行为予以制止和纠正； 开展对业务的常规稽核和专项稽核。

5.信息系统管理

财务公司制定了《计算机信息系统管理制度》、《业务系统计算机操作 授权管理办法》等信息化管理制度提升信息化安全水平，2014 年公司信

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息系统安全通过了国家三级等级保护水平验收。

• (四）财务公司内部控制总体评价

财务公司内部控制制度基本完善，内控机制有效运作，各类资产总体 风险控制在较低水平。

• 三、财务公司经营管理及风险管理情况

• (一）经营情况

截止2014 年12 月31 日，财务公司吸收存款余额1,070,936.10 万元， 发放贷款余额620,204.14 万元,2014 年度营业收入 53,476.21 万元，净 利润16,125.13 万元。

• (二）管理情况

财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公司法》、 企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条 例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。

• (三）监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止2014 年12 月31 日， 财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体如下：

• 1.资本充足率不得低于10%

财务公司资本充足率=资本净额/（风险加权资产+12.5 倍市场风险资

• 产）=186,823.17 万元/762,715.96 万元=24.49%，公司资本充足率为

24.49%，不低于10%。

• 2.拆入资金余额不得高于资本总额

财务公司拆入资金余额为0 万元，资本总额为187,778.51 万元，拆

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入资金余额不高于资本总额。

• 3.担保余额不得高于资本总额

• 财务公司对外担保余额为0 万元，资本总额为187,778.51 万元，对

• 外担保余额不高于资本总额。

  • 4.证券投资与资本总额的比例不得高于70%

• 财务公司证券投资余额为111,914.73 万元，资本总额为187,778.51

• 万元，比例为59.60%，不高于70%。

  • 5.自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%

  • 财务公司自有固定资产余额为6,726.30 万元，资本总额为

• 187,778.51 万元，比例为3.58%，不高于20%。

  • 四、本公司在财务公司的存贷款情况

为保证资金的安全性和随时调度，公司与财务公司签订了《金融服务 协议》。截止2014 年12 月31 日，公司在财务公司存款余额993.37 万元， 贷款余额为3,500.00 万元。

2014 年度，公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因 财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。

• 五、风险评估意见

综上，宝钢集团财务有限责任公司具有合法有效的《金融许可证》和 《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，不存在违 反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定 的情况，资产负债比例符合该办法第三十四条的规定要求，风险控制体系 不存在重大缺陷。公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务不

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存在风险。

上海宝信软件股份有限公司

董事会

二〇一五年二月二十八日