Shanghai Baosight Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 16, 2009

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关于上海宝信软件股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2009]第0200 号

上海宝信软件股份有限公司董事会：

我们接受委托，在审计了上海宝信软件股份有限公司（以下简称“宝信软件”） 2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利 润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以 及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2008 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监 督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规 定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是宝信软件管理层的 责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计宝信软件2008 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不 一致。

为了更好地理解宝信软件2008 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇 总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供宝信软件2008 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。

中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 连向阳

中国·北京 2009 年3 月14 日

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附表

上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：上海宝信软件股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年期初占 用资金余额	2008年度累计占用发生 金额（不含利息）	2008年度占用 资金的利息	2008年度偿还累计 发生额	2008年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质	备注
现大股东及其附 属企业
小 计
前大股东及其附 属企业
小 计
总 计
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年期初往 来资金余额	2008年度往来累计发生 金额（不含利息）	2008年度往来 资金的利息	2008年度偿还累计 发生额	2008年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质	备注
大股东及其附属 企业	宝山钢铁股份有限公司	母公司	应收	14,778	76,926		74,173	17,531	生产	经营性往来	预收账款13231万元，应 付账款826万元
	宝山钢铁股份有限公司	母公司	其他应收	20	13		13	20	投标保证金	经营性往来	其他应付1万元
	宝钢集团有限公司	母公司控股股东	应收	2,849	2,419		4,339	929	生产	经营性往来	预收账款312万元
	宝钢集团上海浦东钢铁有限公司	同一实际控制方	应收	1,483	5,177		5,586	1,074	生产	经营性往来	预收账款598万元
	宁波宝新不锈钢有限公司	同一母公司	应收	428	2,042		1,543	927	生产	经营性往来
	上海宝钢工程技术有限公司	同一实际控制方	应收	1,129	1,902		1,055	1,976	生产	经营性往来
	上海宝钢化工有限公司	同一母公司	应收	397	1,540		1,072	865	生产	经营性往来	预收账款233万元，应付 账款16万元
	上海宝钢商贸有限公司	同一实际控制方	应收	169	332		280	221	生产	经营性往来	预收账款170万元
	上海宝钢设备检修有限公司	同一实际控制方	应收	512	904		1,249	167	生产	经营性往来	应付账款3万元
	上海梅山钢铁股份有限公司	同一母公司	应收	1,929	20,168		17,251	4,846	生产	经营性往来	预收账款1843万元
	上海宝钢实业有限公司	同一母公司	应收	82	736		588	230	生产	经营性往来	应付账款5万元
	上海宝钢宝山钢材贸易有限公司	同一母公司	应收	87	401		388	100	生产	经营性往来	预收账款140万元
	宝钢新日铁汽车板有限公司	同一实际控制方	应收	46	1,641		1,312	375	生产	经营性往来	预收账款296万元
	宝钢集团上海第一钢铁有限公司	同一实际控制方	应收	6			6		生产	经营性往来
	宝钢集团财务有限责任公司	同一母公司	应收	7	719		470	256	生产	经营性往来
	上海宝钢钢材贸易有限公司	同一母公司	应收	4	1,106		1,078	32	生产	经营性往来	预收账款553万元
	上海宝钢工业检测公司	同一实际控制方	应收		493		59	434	生产	经营性往来
	天津宝钢北方贸易有限公司	同一母公司	应收	50	406		336	120	生产	经营性往来	预收账款240万元
	宝钢集团新疆八一钢铁有限公司	同一实际控制方	应收		3,816		3,322	494	生产	经营性往来
	新疆八一钢铁股份有限公司	同一实际控制方	应收		2,208		1,610	598	生产	经营性往来	预收账款220万元

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附表

上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：上海宝信软件股份有限公司 金额单位：人民币万元
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2008年期初往 来资金余额	2008年度往来累计发生 金额（不含利息）	2008年度往来 资金的利息	2008年度偿还累计 发生额	2008年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质	备注
大股东及其附属 企业	华宝信托投资有限责任公司	同一实际控制方	应收		881		707	174	生产	经营性往来
	华宝信托投资有限责任公司	同一实际控制方	其他应收		12			12	押金	经营性往来
	宝钢集团南通钢铁有限公司	同一实际控制方	应收		157			157	生产	经营性往来
	宝钢金属有限公司	同一实际控制方	应收		109			109	生产	经营性往来
	宝钢集团上海梅山有限公司	同一实际控制方	应收		1,335		898	437	生产	经营性往来
	宝钢集团上海梅山有限公司	同一实际控制方	预付		4		2	2	生产	经营性往来
	宝钢贸易有限公司	同一实际控制方	应收	308			308		生产	经营性往来
	东方钢铁电子商务有限公司	同一母公司	应收	487			487		生产	经营性往来
	上海宝华国际招标有限公司	同一实际控制方	其他应收	164	4		116	52	投标保证金	经营性往来	预收账款334万元
	上海宝钢技术经济发展有限公司	同一母公司	其他应收	5				5	押金	经营性往来
	上海宝钢国际经济贸易有限公司	同一实际控制方	预付	1,654	4,879		6,533		生产	经营性往来	预收账款157万元
	上海宝钢工程技术有限公司	同一实际控制方	预付	10			10		生产	经营性往来	应付账款55万元
	宝钢集团其他子公司	同一实际控制方	应收	328	7,691		6,832	1,187	生产	经营性往来
	宝钢集团其他子公司	同一实际控制方	预付	1			1		生产	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	上海宝利计算机集成技术有限公司	子公司	其他应收	4	9		2	11	代交四金	非经营性往来
	上海宝立自动化工程有限公司	子公司	其他应收	3	68		65	6	代交四金	非经营性往来
	上海宝康电子控制工程有限公司	子公司	其他应收	81	15		61	35	代交四金	非经营性往来
	上海梅山工业民用工程设计研究院有限公 司	子公司	其他应收	5	224		201	28	代交四金	非经营性往来
	上海宝希计算机技术有限公司	子公司	其他应收	1	42		43		代交四金	非经营性往来
关联自然人及其 控制的法人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联人及其 附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总 计				27,027	138,379	-	131,996	33,410		-

公司法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人：

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