Shanghai Baosight Software Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2005

Mar 9, 2006

关于上海宝信软件股份有限公司 被控股股东及其他关联方占用资金 和特殊担保事项问题的专项说明

上海宝信软件股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了上海宝信软件股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2005年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2005年度利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表，以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表， 于2006年3月8日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永大华业字 [2006]第0198号）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册 会计师独立审计准则》进行的。

现根据贵公司提供的合并报表范围内有关公司（以下统称为“贵公司”） 2005年度财务会计资料，对该年度贵公司应收、预付控股股东及其他关联方款 项，以及贵公司的特殊担保事项作出如下专项说明。如实提供上述事项的全部 情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均 完全摘自贵公司的2005年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计 报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。

一、 截止2005年12月31日，贵公司应收、预付控股股东及其他关联方款项的 余额和全年累计发生额

请参见本专项说明附表“资金占用情况表”。

二、 贵公司所承担的特殊担保责任

根据贵公司提供的资料，2005年度末，贵公司的对外担保未出现以下情 况：①为控股股东及贵公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保；②为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担 保；③对外担保没有反担保；④对外担保总额超过贵公司2005年12月31 日资产负债表所示2005年末净资产的50%。

附表：资金占用情况表

1

==> picture [420 x 47] intentionally omitted <==

(本页无正文)

==> picture [395 x 110] intentionally omitted <==

安永大华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师 汪 阳 中国注册会计师 曹绮冰 2006年3月8日

中国 上海

2

附表

资金占用情况表

公司名称：上海宝信软件股份有限公司

公司代码	公司简称	资金占用方	资金占用方 与上市公司 的关系	资金占用期末 余额截止时点	资金占用期初 余额截止时点	相对应的会计报表科目	相对应的会计报表科目	资金占用期末时点金额 （万元）	资金占用期末时点金额 （万元）	资金占用期初时点金额 （万元）	资金占用期初时点金额 （万元）	资金占用借方累计发生 金额（万元）	资金占用借方累计发生 金额（万元）	资金占用贷方累计发生 金额（万元）	资金占用贷方累计发生 金额（万元）	占用方式	占用原因	备注
A	B	C	D	E1	E2	F1	G1	F2	G2	F3	G3	F4	G4	F5	G5	H	I	J
600845	宝信软件	宝钢集团有限公司	母公司 控股股 东	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		784		873		2,122		2,211	采购	生产	应付账款23.58万元， 预收账款165.51万元， 其他应付款3,050.00万 元
600845	宝信软件	宝山钢铁股份有限公司	母公司	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		11,455		3,035		48,192		39,772	采购	生产	应付账款199.26万元， 预收账款5,175.08万元
		宝山钢铁股份有限公司	母公司	2005-12-31	2004-12-31		预付账款				20		-		20	采购	生产
600845	宝信软件	宁波宝新不锈钢有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		184		226		997		1,039	采购	生产
600845	宝信软件	上海宝钢工程技术有限公司	同一实际 控制 方	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		17		21		65		69	采购	生产
600845	宝信软件	宝钢集团上海第一钢铁有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31		应收账款				442		1,252		1,694	采购	生产
		宝钢集团上海第一钢铁有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31	其他应收款				32		-		32		投标保证金	投标
600845	宝信软件	上海宝国物业管理有限公司	同一实际 控制 方	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		5		3		89		87	采购	生产
600845	宝信软件	南通宝钢新日制钢有限公司	同一实际 控制 方	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		43		154		459		570	采购	生产
600845	宝信软件	上海宝钢设备检修有限公司	同一实际 控制 方	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		446		50		1,908		1,512	采购	生产	预收账款29.30万元
600845	宝信软件	上海宝钢国际经济贸易有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		8		226		4,378		4,596	采购	生产
		上海宝钢国际经济贸易有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31	其他应收款		98				98				投标保证金	投标
600845	宝信软件	上海梅山钢铁股份有限公司	同一母公司	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		285		337		7,843		7,895	采购	生产	预收账款443.67万元
600845	宝信软件	宝钢集团其他子公司	同一实际 控制 方	2005-12-31	2004-12-31		应收账款		847		158		5,100		4,411	采购	生产	应付账款17.95万元， 预收账款629.66万元
	小计							98	14,074	32	5,545	98	72,405	32	63,876

3

2 附表

特殊担保情况表

特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表	特殊担保情况表
公司名称：（公章）
公司代码	公司简称	担保人（上市公 司/上市公司子公 司）	被担保对象名称	被担保对 象与上市 公司的关 系	担保金额 （万元）	担保开始 日	担保结束 日	目前是否 仍存在担 保责任	担保方式	备注
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K

资金占用情况表

公 司 代码	公司简 称	资金占 用方	资金占用 方与上市 公司的关 系	资金占用期末余 额截止时 点	资金占用期初余 额截止时点	相对应的会计报 表科目	相对应的会计报 表科目	资金占用期末 时点金额（万 元）	资金占用期末 时点金额（万 元）	资金占用期初 时点金额（万 元）	资金占用期初 时点金额（万 元）	资金占用借方 累计发生金额 （万元）	资金占用借方 累计发生金额 （万元）	资金占用贷 方累计发生 金额（万 元）	资金占用贷 方累计发生 金额（万 元）	占用 方式	占用 原因	备注
A	B	C	D	E1	E2	F1	G1	F2	G2	F3	G3	F4	G4	F5	G5	H	I	J
示例1	甲上市 公司	丁公司	控股子公 司	2003-12-31	2002-12-31	其它应收 款		1000	0	560	0					拆借	资金 周转 困难
				同上	同上		应收账 款	0	200	100	100					采购	生产	100万 应付 票据
		戊公司	控股股东	2003-12-31	同上	其它应收 款		8000	0	100	560					拆借	资金 周转 困难
	小计

说明： 1 、为方便汇总统计，请使用 EXCEL 表格，请勿修改上表格式。

• 2 、 F1 列应填写“其它应收款”， G1 列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”，对于同一资金占用方因科目不同形成的时点金额， 应分行按不同科目填写。

• 3 、 F2 、 F3 列应填写“其它应收款”对应的金额， G2 、 G3 列应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款” 对应的金额。

• 4 、 F4 、 F5 、 G4 、 G5 列应填写期末时点与期初时点时段内的借方和贷方累计发生金额（如时段期间有不同的，在 J 列“备注”中注明）， F4 、 F5 应填写 “其它应收款”对应的累计发生额， G4 、 G5 应填写“应收账款”、“应收票据”或“预付账款”对应的累计发生额。

• 5 、 J 列填写是否存在“其它应付款”、“应付账款”、“应付票据”、“预收账款”科目及其金额，以及其它认为有必要的事项。

• 6、截止时点为2003年12月31日

特殊担保情况表

公司代码	公司简称	担 保 人 （上市公 司/上市公 司 子 公 司）	被担保对 象名称	被担保对 象与上市 公司的关 系	担保金额 （万元）	担保开始 日	担保结束 日	目前是否 仍存在担 保责任	担保方式	备注
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K

说明： 1 、为方便汇总统计，请使用 EXCEL 表格，请勿修改格式。

2 、特殊担保包括以下几种情况：①上市公司为控股股东及本公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； ②上市公司为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供债务担保；③上市公司对外担保没有反担保；④上市公司对外担保总额超过公司 2003 年报净资产的 50% ，则需填列所有的对外担保 ( 此处包括公司净资产为负，比例小于零的情况）。

• 3 、 C 列填列上市公司自身或按照上市规则的规定应当视同为上市公司行为的控股子公司。

4 、 E 列被担保对象与上市公司的关系请严格按以下五类填列：控股股东、非控股股东（有关联方关系的）、控股股东的子公司和 附属企业、持股 50% 以下的公司、个人或其它非法人单位。如有特殊情况，如被担保公司的资产负债率超过 70% 、但与公司的关系不属 于以上五类的公司担保；公司为持股超过 50% 的公司担保没有反担保的，也请在E列中填明。 ,

• 5 、 F 列担保金额请用人民币万元填写，如为外币担保，请转换为人民币金额并将外币金额在备注中说明。如果系控股 子公司、参股的子公司（在合并报表范围中）对外担保金额，按乘以上市公司持有的该公司的股份比例后的金额填写。

• 6 、 I 列填写上市公司目前担保责任的承担情况。目前仍承担担保责任的情况包括：担保合同尚未到期，或者尽管担保合同已经到 期，但由于被担保对象位按期履行还款义务导致上市公司将来需要承担担保责任。

• 7 、 J 列按《担保法》填写“连带责任保证担保”、“一般保证担保”、“抵押担保”、“质押担保”。

• 8、 K 列填写此项担保属于上述第2条特殊担保中的哪一种或哪几种情况（可以按具体情况简要填写①、②、③、④）。

• 9、截止时点为2003年12月31日。