Shandong Oriental Ocean Sci-Tech Co., Ltd — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

关于山东东方海洋科技股份有限公司非经营性资金占用 及其他关联方资金往来情况的专项说明

和信专字（2021）第000254 号

目 录 一、关于山东东方海洋科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 1-2 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

页 码

和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○二一年四月二十九日

山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文

关于山东东方海洋科技股份有限公司非经营性资金 占用及其他关联方资金往来情况的专项说明

和信专字(2021)第000254

山东东方海洋科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东东方海洋科技股份 有限公司（以下简称东方海洋科技公司）2020 年12 月31 日的合并及公司资产负 债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及财务报表附注，并于2021 年4 月29 日出具了和信审字（2021） 第000601 号保留意见审计报告。

依据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 会公告[2017]16 号修订），以及深圳证券交易所的相关披露要求，东方海洋科技 公司编制了本专项说明后附的2020 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往 来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并确保其真实、合法、 完整是东方海洋科技公司管理层的责任，我们的责任是根据上述通知的规定对东 方海洋科技公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况是否符合规定进行审 核并出具专项说明，除了对东方海洋科技公司实施2020 年度财务报表审计中所执 行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。

如和信审字（2021）第000601 号审计报告中“形成保留意见的基础”部分所 述，我们不对后附由东方海洋科技公司编制的2020 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总发表意见。

为了更好地理解东方海洋科技公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联 方资金往来情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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山东东方海洋科技股份有限公司 报告正文

本专项说明仅供披露东方海洋科技公司2020 年度非经营性资金占用及其他 关联方资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。

附件：山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关 联方资金往来情况汇总表。

和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:

中国·济南

中国注册会计师:

二○二一年四月二十九日

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			山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	山东东方海洋科技股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
									单位：人民币万 元
		占用方 与上市 公司的 关联关 系
			上市公司 核算的会 计科目		2020 年度往来资 金的利息 (如 有)	2020 年度往来 累计发生金额 （不含利息）
非经营性 资金占用				2020 年期初往来资 金余额			2020 年度偿还累 计发生金额	2020 年期末往 来资金余额		占用 性质
	资金占用方名称								占用形成原因
现大股东 及其附属 企业										非经 营性 往来
	山东东方海洋集 团有限公司
		控股股东	其他应收款	46,522.99	6,699.92	90,769.10	30,109.31	113,882.70	往来款
小计				46,522.99	6,699.92	90,769.10	30,109.31	113,882.70
前大股东
及其附属 企业
小计
总计				46,522.99	6,699.92	90,769.10	30,109.31	113,882.70
		往来方 与上市 公司的 关联关 系
			上市公司 核算的会 计科目		2020 年度往来资 金的利息 (如 有)	2020 年度往来 累计发生金额 （不含利息）
其他关联 资金往来				2020 年期初往来资 金余额			2020 年度偿还累 计发生金额	2020 年期末往 来资金余额		往来 性质
	资金往来方名称								往来形成原因
大股东及 其附属企 业
小计
										非经 营性 往来
	烟台山海食品有 限公司
上市公司 的子公司 及其附属 企业		子公司	其他应收款			465.69	247.21	218.48	往来款
										非经 营性 往来
	北儿医院（烟台） 有限公司
		子公司	其他应收款	7,034.22	272.33			7,306.55	往来款

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	山东东方海洋国 际货运代理有限 公司									非经 营性 往来
		子公司	其他应收款	30,006.96		17.26		30,024.22	往来款
										非经 营性 往来
	东方海洋生命科 技有限公司
		子公司	其他应收款	1,235.10		1,735.06	185.06	2,785.10	往来款
										非经 营性 往来
	山东东方海洋销 售有限公司
		子公司	其他应收款	42,333.64		10,090.63	8,943.26	43,481.01	往来款
										非经 营性 往来
	AVIOQ.INC	子公司	其他应收款	10,589.87			685.07	9,904.80	往来款
										非经 营性 往来
	烟台市休闲钓鱼 俱乐部有限公司
		子公司	其他应收款	30.64		8.09		38.73	往来款
										非经 营性 往来
	艾维可生物科技 有限公司
		子公司	其他应收款	1,817.73		590.14	20.00	2,387.87	往来款
										非经 营性 往来
	天仁医学检验实 验室有限公司
		子公司	其他应收款	24.26		197.76		222.02	往来款
										非经 营性 往来
	质谱生物科技有 限公司
		子公司	其他应收款	757.06		78.19	575.20	260.05	往来款
										非经 营性 往来
	富东（烟台）商贸 有限公司
		子公司	其他应收款			48,358.21	26,986.73	21,371.48	往来款
小计				93,829.48	272.33	61,541.03	37,642.53	118,000.31

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其他关联 方及其附 属企业										非经 营性 往来
	天普生物科技有 限公司
		联营企业	其他应收款	310.70		10,792.28	10,580.80	522.18	往来款
小计				310.70		10,792.28	10,580.80	522.18
合计				140,663.17	6,972.25	163,102.41	78,332.64	232,405.19

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