Shandong Oriental Ocean Sci-Tech Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Apr 15, 2016

关于山东东方海洋科技股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明

中天运 [2016] 普字第 90516 号

山东东方海洋科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称“东方海洋公司”） 控股股东及其他关联方占用公司资金情况进行专项审核。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕 56 号）规定，东方海洋公司编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况表（以下简称“情况表”）。

如实编制和对外披露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方海 洋公司的责任，我们对情况表所载资料与我们审计东方海洋公司 2015 年度会计报 表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对。除了对东方海 洋公司实施 2015 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外， 我们并未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。

经审核，在所有重大方面，我们未发现情况表与实际情况不一致之处。

为了更好地理解东方海洋公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 此审核说明应当与已审计的会计报表一并阅读。

附表：2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·北京 二○一六年四月十二日 中国注册会计师：

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

山东东方海洋科技股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

									单位：人民币万元	单位：人民币万元
资金占用方类 别	资金占用方名 称	占用方 与上市 公司的 关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2015 年期初 占用资金余额	2015 年度占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）	2015 年度 占用资金 的利息	2015 年度 偿还累计发 生金额	2015 年 期末占用 资金余额	占用形 成原因	占用性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业
小计
上市公司的子 公司及其附属 企业	烟台山海食品 有限公司	子公司	其他应收款	147.84	3,088.64		2,651.68	584.80	往来款	非经营性占用
	烟台得沣海珍 品有限公司	子公司	应收账款	5.78			5.78	-	货款	经营性占用
	烟台得沣海珍 品有限公司	子公司	其他应收款	109.92	399.79		25.83	483.88	往来款	非经营性占用
	上海翱圣健康 科技有限公司	子公司	其他应收款	61.30	22.91		9.09	75.12	往来款	非经营性占用
	上海翱圣健康 科技有限公司	子公司	应收账款	-	446.47		412.02	34.45	货款	经营性占用
	山东东方海洋 销售有限公司	子公司	其他应收款		101.60		101.60		往来款	非经营性占用
	山东东方海洋 销售有限公司	子公司	应收账款	1,784.86	753.96		360.89	2,177.94	货款	经营性占用

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

1

小计				2,109.70	4,813.36		3,566.87	3,356.19
关联自然人及 其控制的法人
小计
其他关联人及 其附属企业
小计
总计				2,109.70	4,813.36		3,566.87	3,356.19

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

2