Shandong Oriental Ocean Sci-Tech Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Mar 29, 2012

关于山东东方海洋科技股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明

天恒信专审字【2012】11003 号

山东东方海洋科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称“东方海洋公司”）控 股股东及其他关联方占用公司资金情况进行专项审核。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）规定， 东方海洋公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称 “情况表”）。

如实编制和对外披露上述情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方海洋公司 的责任，我们对情况表所载资料与我们审计东方海洋公司 2011 年度会计报表时所复核的 会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对。除了对东方海洋公司实施 2011 年 度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对情况表所载资料 执行额外的审计或其他程序。

经审核，在所有重大方面，我们未发现情况表与实际情况不一致之处。

为了更好地理解东方海洋公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况，此审核 说明应当与已审计的会计报表一并阅读。

附表：2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表

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（此页无正文）

山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杨锡刚

中国·临沂市 中国注册会计师 张友富

二○一二年三月二十五日

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山东东方海洋科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况

单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2011 年期 初占用资 金余额	2011年度占用发 生金额（不含占 用资金利息）	2011年度占用 资金的利息	2011年度偿 还累计发生 金额	2011年末 占用资金 余额	占用形 成原因	占用性质
控股股东、实际控制 人及其附属企业
小计
上市公司的子公司 及其附属企业	烟台山海食品有限 公司	子公司	其他应收款	792.08	134.89		505.82	421.15	往来款	非经营性占用
	烟台得沣海珍品有 限公司	子公司	其他应收款		9.18		9.18		往来款	非经营性占用
	通宝国际控股有限 公司	子公司	其他应收款	63.23			63.23		往来款	非经营性占用
	通宝国际控股有限 公司	子公司	应收账款	259.23	551.84		811.07		货款	非经营性占用
	山东东方海洋国际 货运代理有限公司	子公司	其他应收款		3.06		3.06		往来款	非经营性占用
	山东东方海洋销售 有限公司	子公司	其他应收款		92.76		92.76		往来款	非经营性占用
	山东东方海洋销售 有限公司	子公司	应收账款	398.59	2,627.65		1,968.15	1,058.09	货款	经营性占用
小计				1,513.13	3,419.38		3,453.27	1,479.24
关联自然人及其控 制的法人
小计
其他关联人及其附 属企业
小计
总计				1,513.13	3,419.38		3,453.27	1,479.24

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