Shandong Homey Aquatic Development Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Apr 25, 2022

山东好当家海洋发展股份有限公司 报告正文

山东好当家海洋发展股份有限公司 内部控制审计报告

和信审字（2022）第000638 号

目 录

目 录 页 码 一、内部控制审计报告 1-2

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○二二年四月二十四日

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和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

山东好当家海洋发展股份有限公司 报告正文

内部控制审计报告

和信审字(2022)第000638 号

山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称好当家公司）2021 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是好当家公 司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

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和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2

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和信会计师事务所（特殊普通合伙） 3

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和信会计师事务所（特殊普通合伙）

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