Shaanxi Fenghuo Electronics Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2007

Aug 17, 2007

长岭（集团）股份有限公司 2007 年 半 年 度 报 告

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地 址：陕西·宝鸡 0917--3622253 电 话： 0917 3622392 传 真： —

目 录

3 一、公司基本情况简介 --------------------------------4 二、主要会计数据和指标 --------------------------------5 三、股本变动及股东情况 --------------------------------6 四、董事、监事、高管人员情况----------------------------7 五、董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -- 9 六、重要事项 ----------------------------------------13 七、财务报告 ----------------------------------------13 八、备查文件目录 --------------------------------------14 九、会计报表 ---------------------------------------22 十、会计报表附注 -------- --------------------------------- -

2

长岭（集团）股份有限公司 2007 年 半 年 度 报 告

重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司法定代表人王瑄先生、总会计师谈战军先生声明：保证半年度报告 中财务报告真实、完整。

公司报告期财务报告未经审计。

一、公司基本情况

• 1 、公司法定中文名称：长岭（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：CHANG LING（GROUP）CO.，LTD. 公司英文名称缩写：CLGCL

• 2 、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：SST 长岭 股票代码：000561

• 3、公司注册地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 公司办公地址：陕西省宝鸡市清姜路 75 号 邮政编码：721006

公司网址：http://www.changling.com.cn

电子信箱：cl@changling.com.cn

• 4 、公司法定代表人：王 瑄

• 5、公司董事会秘书：杨婷婷

联系地址：陕西省宝鸡市长岭股份公司公司管理部

电 话：0917--3622253

• 传 真：0917—3622392

电子信箱：dsh@changling.com.cn

3

6、公司信息披露报刊：《证券时报》

登载半年报的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司管理部

• 7、公司首次注册日期 1992 年 9 月 15 日

公司首次注册地点 陕西省工商行政管理局

公司法人营业执照注册号：6100001000019

税务登记号：610302220533749

公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司

二、主要会计数据和指标

主要会计数据和指标

单位：元

	本报告期末	上年度期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末增减（％）	本报告期末比上年度 期末增减（％）
		调整前	调整后	调整前	调整后
总资产	436,481,777.28	663,870,845.07	664,263,664.98	-34.25%	-34.29%
所有者权益（或股东 权益）	-442,873,484.18	-609,764,669.17	-609,430,772.25	-	-
每股净资产	-1.12	-1.54	-1.54	-	-
	报告期（1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期 增减（％）
		调整前	调整后	调整前	调整后
营业利润	-28,223,130.86	-38,826,137.29	-38,826,137.29	-	-
利润总额	-27,652,362.60	-39,474,464.21	-39,474,464.21	-	-
净利润	-27,648,511.05	-9,357,444.23	-39,662,199.41	-	-
扣除非经常性损益 后的净利润	-26,039,256.64	-12,550,111.90	-42,889,028.66	-	-
基本每股收益	-0.069	-0.0236	-0.100	-	-
稀释每股收益	-	-	-	-	-
净资产收益率	-	-	-	-	-
经营活动产生的现 金流量净额	105,035,186.82	4,886,981.36		2,049.29%
每股经营活动产生 的现金流量净额	0.26	0.01		2,500.00%

4

注：非经常性损益共计-1,609,254.41 元。明细如下： 单位：元

非经常性损益项目	金额
处理固定资产净收益	84,632.83
债务重组收益	2,190,159.79
其他收益	8,497.49
罚款	-2,000.00
债务重组损失	-3,663,425.42
其他损失	-227,119.10
合 计	-1,609,254.41

三、股本变动及股东情况

• 1 、股本变动情况：报告期内公司股份总数和结构没有变动。

• 2、报告期末公司前 10 名股东、前 10 名流通股东持股情况： 单位：股

股东总数	46,842	46,842	46,842	46,842	46,842	46,842
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有非流通 股数量		质押或冻结 的股份数量
陕西省国有资产管理局	国家股	29.98%	119,026,400	119,026,400		未知
中国工行陕西信托投资有 限公司	其他	4.72%	18,720,000	18,720,000		未知
西安飞机工业集团财务有 限责任公司	其他	0.73%	2,880,000	2,880,000		未知
上海鑫黎实业有限公司	其他	0.63%	2,500,000	2,500,000		未知
高琪	其他	0.60%	2,383,303	0		未知
中国银行宝鸡支行劳动服 务公司	其他	0.54%	2,160,000	2,160,000		未知
陈智明	其他	0.43%	1,699,886	0		未知
王海滨	其他	0.40%	1,600,000	0		未知
陈双庆	其他	0.38%	1,511,900	0		未知
宝鸡证券公司	其他	0.36%	1,440,000	1,440,000		未知
前10名流通股东持股情况
股东名称		持有流通股数量			股份种类
高 琪		2,383,303			人民币普通股

5

陈智明	陈智明	1,699,886	人民币普通股
王海滨		1,600,000	人民币普通股
陈双庆		1,511,900	人民币普通股
闫红飙		980,000	人民币普通股
朱帮凤		950,000	人民币普通股
林如山		900,000	人民币普通股
孙克智		874,263	人民币普通股
温丽莉		873,150	人民币普通股
余夏燕		824,400	人民币普通股
上述股东关联关系或一致 行动的说明	公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购 管理办法》所规定的“一致行动人”关系。公司未知前十名流通 股股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》所规 定的“一致行动人”关系。

注 1：经陕西省人民政府同意，陕西省国资委与宝鸡市国资委于 2005 年 9 月 16 日签 21 署协议，将包括本公司在内的 户宝鸡市辖区企业整体划转宝鸡市人民政府管理。 目前国家股股权尚未过户给宝鸡市国资委，但实际控制人为宝鸡市国资委。 2 注 ：公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图。

宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会

29.98%

长岭 ( 集团 ) 股份有限公司

四、董事、监事、高管人员情况

1 、持有公司股票的董事、监事、高管人员在本报告期内持股变动情况： 单位：股

姓 名	职 务	年初持股数	本期增持 股份数量	本期减持 股份数量	期末持股数	变动原因
李升前	副董事长	6,700	0	1,675	5,025	解冻高管股二级 市场出售
高金宽	副总经理	9,800	0	2,450	7,350	解冻高管股二级 市场出售

6

刘长平	董事、副总经 理、总法律顾问	300	0	0	300	无变动
李耀辉	董事、副总经 理、总经济师	200	0	0	200	无变动

2 、报告期内公司没有董事、监事、高管人员变动。

五、董事会报告

1 、 报告期主要财务指标情况及变动分析： 单位：万元

项 目	2007年1-6月份	2006年1-6月份	增减（+-）％
营业总收入	19,638.49	14,089.46	39.38%
营业总成本	22,988.92	17,972.07	27.91%
营业利润	-2,822.31	-3,882.61	-
净利润	-2,764.85	-3,966.22	-
总资产	43,648.18	66,426.37	-34.29%
负债	85,000.93	129,517.00	-34.37%
股东权益	-41,352.75	-63,090.64	-
经营活动产生的现金净流量	10,503.52	488.70	2,049.28%
现金及现金等价物净增加额	10,392.42	400.41	2,495.44%

报告期内，公司将持有的陕西宝鸡长岭冰箱有限公司（以下简称“宝冰公司”）96.7% 的股权和西安长岭冰箱股份有限公司（以下简称“西冰公司”）55.3%的股份转让给陕西长 岭集团有限公司后，自 5 月起上述两家公司不再纳入合并范围，使公司与上年同期相比总 资产和负债有所减少、股东权益有所增加、净利润亏损减少。

公司营业总收入、营业总成本增加主要是冰箱销售有所增长所致。 现金及现金等价物增加主要是到期的应收票据到期解付所致。

2 、报告期经营情况分析：

本公司主营范围为家用电器产品、纺织机电产品、软件技术开发以及相关的进出口贸 易。报告期内，公司电冰箱产销量较上年同期有一定的增长，但仍未能达到经济批量，冰 箱生产仍处于亏损状态。由于冰箱产业两子公司连续多年经营亏损且数额巨大，已资不抵 债，负债沉重，持续经营能力存在很大的不确定性，是公司的主要亏损源，影响了公司的 良性发展。经公司第四届董事会第二十八次会议审议通过，并提交 2007 年 5 月 11 日召开

7

的 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司将持有的宝冰公司 96.7%的股权及西冰公 司 55.3%的股份以零价格转让给陕西长岭集团有限公司。

上述股权转让后，纺电产业成为公司主业。2007 年上半年纺织电子行业市场竞争进 一步加剧，公司主要采取加强纺电产业新产品的研制，不断提升产品的技术含量；同时积 极开拓市场，千方百计提高销量，增加营业收入，营业收入由去年同期的 7353 万元上升 为今年上半年的 8303 万元，但随着石油、铜等基础性原材料价格的上涨，纺电产品的成 本有较大的上升，盈利能力有所下降。

报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。

公司营业收入超 10%以上及分行业或产品情况如下表： 单位：万元

	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况	主营业务分行业情况
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比 上年同期增 减（%）	营业成本比 上年同期增 减（%）	毛利率比上 年同期增减 （%）
其他电子设备制 造业	19,638.49	18,794.31	4.30%	39.38%	28.23%	8.32%
	主营业务分产品情况
冰箱产品	10,457.08	10,123.77	3.19%	71.62%	45.38%	17.47%
纺织电器产品	8,303.17	7,680.37	7.50%	11.44%	13.57%	-0.53%
其他	878.24	990.17	-12.74%	26.77%	6.40%	31.95%
合计	19,638.49	18,794.31	4.30%	39.38%	28.23%	8.32%

其中：报告期内无向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。

公司主营业务收入分地区情况如下表： 单位：万元

地区	营业收入	营业收入比上年增 减（％）
东北地区	365.63	151.46%
华北地区	2,291.26	33.39%
华东地区	3,183.96	-9.17%
华中地区	1,345.89	-2.99%
华南地区	686.91	-28.94%
西南地区	1,443.82	170.42%
西北地区	10,321.02	76.94%
合计	19,638.49	39.38%

经营中存在的问题与困难：

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1 （ ）资金严重匮乏；

• 2

• （ ）日益激烈的市场竞争及原材料价格的上涨，直接影响着产品盈利能力；

• （3）新产品的研制周期长，成本高；

• 4

• （ ）公司债务负担沉重，净资产为负值，持续经营能力存在不确定性。

• 3、投资情况：

• 1

• （ ）公司在报告期内没有用募集资金投资及前期募集资金延续至本报告期投资的情

况。

• 2

• （ ）公司在报告期内也没有用非募集资金投资情况。

• 4、深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司2006年度出具了带强调事项段

• 保留意见的审计报告，所涉及事项的变化及处理情况说明：

关于强调事项段涉及事项： 2007 年 5 月 11 日经公司 2007 年第一次临时股东大会审 议通过，公司将冰箱产业的两子公司股权转让给陕西长岭集团有限公司（相关公告刊登在 2007 年 3 月 30 日及 5 月 12 日《证券时报》上），剥离了主要亏损源，提高了净资产，减 轻了公司资金压力，以集中精力发展纺电产业。但截止报告期末，公司净资产负值高达 -4.14 亿元，仍资不抵债，资金匮乏和沉重的债务负担严重地制约着生产经营，公司可持 续经营能力存在着不确定性。公司将继续寻找新的有资产实力、有产业发展能力的合作伙 伴，通过资产重组以改善公司经营环境。

关于保留意见涉及事项：公司在报告期内对 2006 年审计报告中第 2-4 条保留意见涉 及事项的相关资产 1.099 亿元进行了账务处理，由于该 1.099 亿元涉及的应收款项已经全 1 额计提减值准备，调整后，不影响当期损益，亦不影响调整当期资产负债表数据。对第 、 5 条保留意见，公司将在 12 月 10 日前对相关资产进行处理，以彻底解决保留意见所涉及 事项。

• 5、公司未对下一报告期进行预测，如期后进行预测,公司将及时公告。

六、重要事项

1 、公司治理方面：

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和证监会的法律法规 要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司还根据中国证监会[2007]28 号

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文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，本着实事求是的原则， 对公司法人治理情况进行逐条对照，进行了认真的自查，并形成了长岭（集团）股份有限 公司关于公司治理专项活动自查报告及整改计划，同时重新修订了《对外担保管理办法》、 《信息披露管理制度》，制订了《关联交易管理办法》、《募集资金管理办法》和《投资者 关系管理办法》等管理制度，经公司第四届董事会第三十一次会议审议通过后，自查报告 及相关管理制度刊登在 2007 年 7 月 2 日的《证券时报》和巨潮资讯网上（网址 http://www.cninfo.com.cn）。

• 2 、报告期内公司无利润分配、公积金转增股本或新股发行事宜。

• 3、公司 2006 年中期不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。

• 4 、公司重大诉讼、仲裁事项。

• 1 ）本报告期新发生的重大诉讼情况：报告期内无新发生的重大诉讼、仲裁情况。

• 2 ）其他已公告的重大诉讼、仲裁事项新的进展情况：

2007 年 6 月 4 日，公司收到了陕西省宝鸡市中级人民法院的通知书，广州冷机股份 有限公司（以下简称“广州冷机”）因公司不能清偿到期债务（相关诉讼公告刊登在 2003 年 8 月 20 日及 2005 年 12 月 8 日的《证券时报》上），已向陕西省宝鸡市中级人民法院提 出要求公司破产还债的申请。依据《中华人民共和国破产法》之规定，公司有权在收到通 知书之日起的七日内对广州冷机的申请提出异议。6 月 8 日公司向宝鸡中院递交了异议函， 希望能与广州冷机和解。截止目前，公司尚未收到宝鸡中院的任何通知。

• 5、报告期内公司关联交易情况：

• 1 ）日常关联交易：

报告期内，本公司控股子公司陕西长岭纺织机电科技有限公司与陕西长岭软件开发有 限公司、西安长岭软件开发有限公司存在日常的购销关联交易，执行情况如下：

单位：万元

关 联 人	交易内容	定价依据	交易金额	占同类交 易的比例
陕西长岭软件开发有限公司	采购货物	协议价	3,177.44	41.36%
陕西长岭软件开发有限公司	销售货物及材料	市场价	3,407.99	41.04%
西安长岭软件开发有限公司	采购货物	协议价	136.75	1.78%
西安长岭软件开发有限公司	销售货物及材料	市场价	564.82	6.80%

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上述关联交易为公司正常经营需要，不会损害公司正常利益，其结算方式为货币资金 和商业票据。

按照公司与宝冰公司签署的《厂房租赁合同》，同意其租赁现正在使用的厂房（含相 关设施），并自 2007 年 5 月起向宝冰公司收取租金，每月 8 万元，期限五年。

• 2 ）报告期内公司重大资产收购、出售关联交易。

经 2007 年 3 月 28 日公司第四届董事会第二十八次会议审议同意，并经 5 月 11 日 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司将持有的宝冰公司 96.7%的股权和西冰公司 55.3% 的股份以零价格转让给陕西长岭集团有限公司，并在工商登记变更完成后，免除对西冰的 其他应收款 5734 万元（相关公告刊登在 2007 年 3 月 30 日及 5 月 12 日的《证券时报》和 巨潮资讯网上） 。目前宝冰公司的股权过户已完成，西冰公司股份的过户正在办理中。

本次股权转让后，家电产业将从公司剥离出去，纺电产业成为公司唯一主业。公司将 集中精力以纺电产业为平台开发新产品，提高企业经济效益。

对财务状况的影响：合并报表中资产、负债总额减少，净资产增加。

• 3）本报告期内公司将持有的西冰公司 55.3%的股权转让给陕西长岭集团有限公司，

• 西冰公司不再是公司的控股子公司，所以原对西冰公司的担保成为公司对关联方的担保事 项。此项担保已由陕西长岭集团有限公司出具了提供反担保的承诺函，西冰公司股权转让 后，由陕西长岭集团有限公司承担本公司所应承担的实际担保责任。

• 6、报告期内不存在公司或持股 5%以上股东的承诺事项。

• 7 、重大合同及其履行情况。

• 1

• （ ）报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁

• 其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产事项。

• 2

• （ ）报告期内公司未发生新的担保事项。

单位：万元

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	发生日期（协议签署日）	担保 金额	担保类型	担保 期	是否 履行 完毕	是否为 关联方 担保
陕西西京电气总公司	1993 年06 月10 日	300	保证担保	1 年	否	否
陕西惠友投资发展有限公司	2000 年11 月29 日	500	保证担保	2 年	否	否
长岭美神实业公司	2004 年05 月27 日	150	保证担保	1 年	否	否
长岭美神实业公司	2004 年09 月10 日	200	保证担保	1 年	否	否
长岭美神实业公司	2004 年12 月30 日	180	保证担保	1 年	否	否
西安长岭冰箱股份有限公司	2004 年10 月21 日	6617	保证担保	2 年	否	是

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报告期内担保发生额合计	0
报告期末担保余额合计（A）	7947
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	0
报告期末对子公司担保余额合计（B）	0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	7947
担保总额占净资产的比例	-
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 的担保金额（D）	6617
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计*（C+D+E）	6617

注：由于本报告期，公司将持有的西冰公司 55.3%的股权转让给陕西长岭集团有限公 司，西冰公司不再是公司的控股子公司，所以将对西冰公司的担保从对控股子公司的担保 中剔除，成为公司对关联方的担保事项。此项担保已由陕西长岭集团有限公司出具了提供 反担保的承诺函，西冰公司股权转让后，由陕西长岭集团有限公司承担本公司所应承担的 实际担保责任。

（3）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。

• 8、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况：

报告期内，公司未接待媒体的采访。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指 引》的相关于规定，公司没有发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或 泄露公司非公开重大信息的情形。

• 9、公司 2007 年半年度财务报告未经审计。

10、报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、被其他行政管理部门处罚和证券交易所公开谴责的情况。

11 、股权分置改革情况：

2007 年 1 月 22-24 日，公司召开了股权分置改革相关会议，股改方案未能获得通过。 截止报告期末，公司尚未收到非流通股股东再次启动股改程序的书面动议，何时能披露股 改方案尚不能确定。公司已聘请西部证券股份有限公司为股改保荐机构；保荐代表人为吴 雪明。公司董事会将继续督促非流通股股东尽快提出新的股改动议，再次启动股改程序。 12 、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明：

• 1 ）证券投资情况：

报告期内。公司未进行有关的证券投资。

• 2 ）持有其他上市公司股权情况：

12

截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。

截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。	截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。	截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。	截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。	截止报告期末，公司没有持有其他上市公司的股权。
3）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况：					单位：万元
所持对象 名称	初始投资 金额	持有 数量	占该公司 股权比例	期末 账面值	报告期 损益	报告期所有 者权益变动
西部信托投资 有限公司	358.55	275	0.55%	358.55	0	6,661.95

七、财务报告（未经审计）

• 1 、会计报表（附后）。

• 2 、会计报表附注（附后）。

八、备查文件

• 1 、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

• 2 、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

• 3、董事、高管人员签署的书面确认文件；

• 4 、监事会决议形式的书面审核意见；

• 5、报告期内在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：王 瑄

长岭（集团）股份有限公司

二○○七年八月十七日

13

资产负债表

资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：（人民币）元
项目	期末数		期初数
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	100,924,988.56	91,747,061.97	11,569,941.46	474,733.80
结算备付金
交易性金融资产
应收票据	3,395,490.00		97,219,501.66	91,800,000.00
应收账款	78,014,261.63	365,916.63	52,078,650.53	631,161.53
预付款项	5,064,374.53		27,178,148.02	133,085.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	12,342,314.93	17,636,989.66	9,313,245.18	23,619,804.82
买入返售金融资产
存货	87,319,926.44	683,635.28	124,638,015.62	444,187.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	38,849.85		63,088.45
流动资产合计	287,100,205.94	110,433,603.54	322,060,590.92	117,102,973.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	6,761,737.58	171,024,774.00	7,135,133.67	171,024,774.00
投资性房地产
固定资产	76,250,905.99	49,841,787.77	221,503,603.70	51,888,606.56
在建工程	978,953.71	599,081.05	804,060.77	249,726.05
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
无形资产	24,567,148.54	23,504,548.54	57,312,587.11	23,807,552.20
开发支出
商誉
长期待摊费用	40,430,005.61	40,430,005.61	55,054,868.90	43,935,818.99
递延所得税资产	392,819.91		392,819.91
其他非流动资产
非流动资产合计	149,381,571.34	285,400,196.97	342,203,074.06	290,906,477.80
资产总计	436,481,777.28	395,833,800.51	664,263,664.98	408,009,450.96

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

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资产负债表 ( 续 )

资产负债表(续)	资产负债表(续)	资产负债表(续)	资产负债表(续)	资产负债表(续)
编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2007 年06 月30 日 单位：（人民币）元
流动负债：
短期借款	283,770,600.30	283,770,600.30	283,770,600.30	283,770,600.30
吸收存款及同业存放
拆入资金
应付票据			1,223,349.90
应付账款	185,282,417.56	124,225,626.15	419,081,658.92	126,221,871.19
预收款项	34,384,529.89	14,515,488.55	52,205,572.59	14,515,488.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	-168,405.10	-1,199,756.69	6,129,561.37	-1,684,702.28
应交税费	8,048,319.27	6,938,112.39	8,231,395.46	6,412,308.27
应付利息	68,145,482.85	68,145,482.85	142,719,347.06	55,531,373.83
其他应付款	178,195,008.07	256,029,461.28	223,186,721.80	249,538,144.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	72,612,939.00	72,612,939.00	138,789,443.16	72,612,939.00
其他流动负债
流动负债合计	830,270,891.84	825,037,953.83	1,275,337,650.56	806,918,023.56
非流动负债：
长期借款
长期应付款	400,000.00		400,000.00
专项应付款	5,320,022.13	3,395,947.00	5,413,984.27	3,395,947.00
预计负债	14,018,403.58	14,018,403.58	14,018,403.58	14,018,403.58
递延所得税负债
非流动负债合计	19,738,425.71	17,414,350.58	19,832,387.85	17,414,350.58
负债合计	850,009,317.55	842,452,304.41	1,295,170,038.41	824,332,374.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00
资本公积	525,284,060.89	525,204,193.07	525,204,193.07	525,204,193.07
减：库存股
盈余公积	90,789,039.56	70,633,950.51	90,789,039.56	70,633,950.51
一般风险准备
未分配利润	-1,455,959,169.63	-1,439,469,232.48	-1,622,436,589.88	-1,409,173,651.76
归属于母公司所有者权益合计	-442,873,484.18	-446,618,503.90	-609,430,772.25	-416,322,923.18
少数股东权益	29,345,943.91		-21,475,601.18
所有者权益合计	-413,527,540.27	-446,618,503.90	-630,906,373.43	-416,322,923.18
负债和所有者权益总计	436,481,777.28	395,833,800.51	664,263,664.98	408,009,450.96

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

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利 润 表

利 润 表	利 润 表	利 润 表	利 润 表	利 润 表
编制单位：长岭(集团)股份有限公司2007 年1-6 月 单位：（人民币）元
项 目	本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	196,384,906.28	1,186,862.58	140,894,605.12	1,842,525.12
其中：营业收入	196,384,906.28	1,186,862.58	140,894,605.12	1,842,525.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	229,889,184.81	28,764,243.26	179,720,742.41	9,415,979.19
其中：营业成本	187,943,140.38	2,926,396.97	146,565,410.49	3,163,311.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	644,161.50	28,428.70	289,316.99	30,680.48
销售费用	7,611,350.91	204,327.91	5,097,353.94	97,218.78
管理费用	19,777,501.10	13,052,123.93	15,736,279.80	1,492,412.49
财务费用	13,913,030.92	12,552,965.75	12,032,381.19	4,632,355.98
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	5,281,147.67			-2,368,364.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	-28,223,130.86	-27,577,380.68	-38,826,137.29	-9,941,819.05
加：营业外收入	2,283,290.11	974,835.38	41,911.83	8,709.00
减：营业外支出	1,712,521.85	3,693,035.42	690,238.75	481,007.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-27,652,362.60	-30,295,580.72	-39,474,464.21	-10,414,117.12
减：所得税费用	-71,544.69		221,896.78
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	-27,580,817.91	-30,295,580.72	-39,696,360.99	-10,414,117.120
归属于母公司所有者的净利润	-27,648,511.05		-39,662,199.41
少数股东损益	67,693.14		-34,161.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.069		-0.100
（二）稀释每股收益	-0.069		-0.100

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

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现金流量表

编制单位：长岭(集团)股份有限公司	2007 年1-6 月 单位：（人民币）元	2007 年1-6 月 单位：（人民币）元	2007 年1-6 月 单位：（人民币）元	2007 年1-6 月 单位：（人民币）元
项目	本期		上年同期
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	103,205,639.86	713,820.78	128,101,008.61	1,546,318.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	125,764,991.89	98,371,798.50	42,037,187.91	20,573,906.85
经营活动现金流入小计	228,970,631.75	99,085,619.28	170,138,196.52	22,120,225.23
购买商品、接受劳务支付的现金	74,080,021.71	619,387.56	114,400,186.99	252,269.29
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	16,125,226.44	1,389,027.76	12,598,055.24	2,247,150.73
支付的各项税费	4,875,089.61	89,992.04	3,767,102.33	113,632.62
支付其他与经营活动有关的现金	28,855,107.17	5,228,381.75	34,485,870.60	20,358,207.03
经营活动现金流出小计	123,935,444.93	7,326,789.11	165,251,215.16	22,971,259.67
经营活动产生的现金流量净额	105,035,186.82	91,758,830.17	4,886,981.36	-851,034.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他收回的现金净额	95,000.00	25,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	95,000.00	25,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金	905,995.18	511,502.00	882,849.72	150,520.26
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	300,000.00
投资活动现金流出小计	1,205,995.18	511,502.00	882,849.72	150,520.26
投资活动产生的现金流量净额	-1,110,995.18	-486,502.00	-882,849.72	-150,520.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	103,924,191.64	91,272,328.17	4,004,131.64	-1,001,554.70
加：期初现金及现金等价物余额	11,569,941.46	474,733.80	14,190,750.72	1,296,775.92
六、期末现金及现金等价物余额	115,494,133.10	91,747,061.97	18,194,882.36	295,221.22

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

17

现金流量表（补充）

现金流量表（补充）	现金流量表（补充）	现金流量表（补充）
编制单位：长岭(集团)股份有限公司2007 年1-6 月			单位：（人民币）元
项 目	2007 年1-6 月		2006 年1-6 月
	合并数	公司数	合并数	公司数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：	-27,580,817.91	-30,295,580.72	-39,696,360.99	-10,414,117.12
净利润	5,142,810.10	7,422,482.44	- 4,070,288.60	- 3,387,889.37
加：资产减值准备	10,758,905.24	2,059,865.73	12,191,075.80	2,211,406.46
固定资产折旧	1,783,017.56	303,003.66	2,621,592.66	320,268.00
无形资产摊销	4,088,130.33	3,571,513.38	336,341.48	9,286.20
长期待摊费用摊销	- 90,682.66	- 14,632.83	3,506.84	3,506.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以"-"号填列)	-	-	12,418.20
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	14,043,202.12	12,614,109.02	9,995,117.01	4,470,094.50
财务费用(收益以"-"号填列)	- 5,281,147.67	-		2,368,364.98
投资损失(收益以"-"号填列)	-	-
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列）	-	-
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列）	-33,236,896.43	- 239,447.33	3,188,282.64	- 144,683.77
存货的减少(增加以"-"号填列)	80,217,227.43	94,415,807.61	23,950,780.45	12,880,295.03
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列）	54,412,004.72	1,921,709.21	- 3,645,484.13	- 9,167,566.19
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列）	779,433.99	-
其他	105,035,186.82	91,758,830.17	4,886,981.36	- 851,034.44
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：	115,494,133.10	91,747,061.97	18,194,882.36	295,221.22
现金的期末余额	11,569,941.46	474,733.80	14,190,750.72	1,296,775.92
减：现金的期初余额	-	-
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	103,924,191.64	91,272,328.17	4,004,131.64	- 1,001,554.70
现金及现金等价物净增加额	-27,580,817.91	-30,295,580.72	-39,696,360.99	-10,414,117.12

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

18

所有者权益变动表（一）

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项 目		本年金额	本年金额	本年金额	本年金额
		归属于母公司的所有者权益				少数股东权益	所有者 权益合计
	股本	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	397,012,585.00	525,204,193.07		90,789,039.56	-1,375,130,497.69	- 21,534,524.17	-383,659,204.23
加：会计政策变更					- 247,306,092.19	58,922.99	-247,247,169.20
前期会计差错更正
二、本年年初余额	397,012,585.00	525,204,193.07		90,789,039.56	-1,622,436,589.88	- 21,475,601.18	-630,906,373.43
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）		79,867.82			166,477,420.25	50,821,545.09	217,378,833.16
（一）净利润					- 27,648,511.05	67,693.14	- 27,580,817.91
（二）直接计入所有者权益利得和损失		79,867.82			194,125,931.30	50,753,851.95	244,959,651.07
１、可供出售金融资产公允价值变动净额
２、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		79,867.82				14,094.32	93,962.14
３、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４、其他					194,125,931.30	50,739,757.63	244,865,688.93
上述（一）和（二）小计		79,867.82			166,477,420.25	50,821,545.09	217,378,833.16
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配
（五）所有者权益内部结转
四、本年年末余额	397,012,585.00	525,284,060.89		90,789,039.56	-1,455,959,169.63	29,345,943.91	-413,527,540.27

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

19

所有者权益变动表（二）

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

项 目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司的所有者权益					少数股东权益	所有者权益合 计
	股本	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润
一、上年年末余额	397,012,585.00	522,093,011.93		90,551,848.00	-1,303,694,068.18	11,093,264.92	-282,943,358.33
加：会计政策变更					- 357,748,993.79		-357,748,993.79
前期会计差错更正
二、本年年初余额	397,012,585.00	522,093,011.93		90,551,848.00	-1,661,443,061.97	11,093,264.92	-640,692,352.12
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）	-	888,121.24			- 39,662,199.41	122,565.69	- 38,651,512.48
（一）净利润					- 39,662,199.41	- 34,161.58	- 39,696,360.99
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		888,121.24		-	-	156,727.27	1,044,848.51
１、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		888,121.24				156,727.27	1,044,848.51
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
４、其他					-	-	-
上述（一）和（二）小计		888,121.24			- 39,662,199.41	122,565.69	- 38,651,512.48
（三）所有者投入和减少资本
（四）利润分配
（五）所有者权益内部结转
四、本年年末余额	397,012,585.00	522,981,133.17		90,551,848.00	-1,701,105,261.38	11,215,830.61	-679,343,864.60

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

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资产减值准备明细表

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2007 年 6 月 30 日 单位：人民币元

项 目	2006年12月31日	本期增加数	本期减少数	本期减少数	本期减少数	2007年6月30日
			资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计
①	②	③	④	⑤	⑥=④+⑤	⑦=②+③-⑥
一、坏账准备合计	378,669,291.50	63,682,008.00	-	60,788,746.65	60,788,746.65	381,562,552.85
其中：应收账款	147,804,179.13	1,405,520.61		59,166,649.84	59,166,649.84	90,043,049.90
其他应收款	230,865,112.37	62,276,487.39		1,622,096.81	1,622,096.81	291,519,502.95
二、短期投资跌价准备合计	-	-	-	-	-	-
其中：股票投资					-	-
债券投资					-	-
三、存货跌价准备合计	53,383,160.31	-	-	24,625,652.22	24,625,652.22	28,757,508.09
其中：库存商品	30,164,865.16			2,553,993.28	2,553,993.28	27,610,871.88
原材料	22,611,183.75			22,071,658.94	22,071,658.94	539,524.81
低值易耗品	-				-	-
在产品	607,111.40				-	607,111.40
四、长期投资减值准备合计	12,797,093.72					12,797,093.72
其中：长期股权投资	12,797,093.72				-	12,797,093.72
五、固定资产减值准备合计	70,711,278.16			41,628,946.28	41,628,946.28	29,082,331.88
其中：房屋建筑物	4,033,701.88			3,834,841.30	3,834,841.30	198,860.58
机器设备	61,023,036.51			36,990,398.28	36,990,398.28	24,032,638.23
运输设备	1,351,796.64			367,383.85	367,383.85	984,412.79
电子设备	169,695.56			165,305.56	165,305.56	4,390.00
其他设备	4,133,047.57			271,017.29	271,017.29	3,862,030.28
六、无形资产减值准备合计	7,617,576.05	-		7,617,576.05	7,617,576.05	-
其中：土地使用权	6,320,676.05			6,320,676.05	6,320,676.05	-
其他	1,296,900.00			1,296,900.00	1,296,900.00	-
七、在建工程减值准备	19,260,009.88					19,260,009.88
八、委托贷款减值准备					-	-
九、总计	542,438,409.62	63,682,008.00	-	134,660,921.20	134,660,921.20	471,459,496.42

法定代表人：王 瑄 主管会计工作负责人：谈战军

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长岭（集团）股份有限公司 会计报表附注

2007 年二季度

除特别说明，以人民币元表述

1. 附注 公司简介

本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资兴建的 156 项重点工程之一。1992 年 经陕西省体改委以陕改发[1992]39 号文批准，由国营长岭机器厂作为独家发起人，通过对其进行 整体股份制改造以定向募集方式设立本公司。1993 年经陕改发[1993]119 号文批准，本公司进行 分立，将主要用于生产军用产品的资产负债从本公司分立出去，组成新的长岭机器厂。

经中国证券监督管理委员会以证监会审字[1993]109 号文批准，本公司股票已于 1994 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市，领取 22053374-9 号企业法人营业执照，注册资本为人民币壹亿柒仟 零伍拾陆万元。1997 年 6 月 8 日经股东大会及陕西省证券管理委员会以陕证监发[1997]15 号文 批准，增资配股后注册资本为人民币叁亿玖仟柒佰零壹万贰仟伍佰捌拾伍元。

2002 年 8 月 27 日，本公司由于法定代表人和经营范围变更而变更了企业法人营业执照，新 的企业法人营业执照注册号为 6100001000019。

本公司生产经营范围为：家用电器、电子通讯产品、纺织电子设备和机电产品（小轿车除外） 的研制、生产、销售；软件技术的研制、开发；出口本公司生产的产品，进口所需的原材料和零 部件，本企业的技术进出口和“三来一补”；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程；上述 境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；模具的设计、制 造和相关技术服务。

2. 附注 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

（ 1 ）本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则 - 基本准则》、《企业会计准则第 1 号－存货》等 38 项具体准则及《企业会计准则 - 应用指南》。

（2）会计年度：

本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

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（3）记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。

（4）记帐基础和计价原则：

会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际成 本计量，其后若发生减值，则按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 （5）外币业务核算方法：

本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率, 期末对货币性项目按 汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。

（6）现金及现金等价物的确定标准:

本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

（7）交易性金融资产

交易性金融资产指本公司为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融 资产的公允价值。本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产也在此 项目列示。

（8）坏帐核算：

本公司坏账损失采用备抵法核算。

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未发生减值的应收款项一起，按账龄划分 为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例，计算确定减值损失，计提 坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况 确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

本公司按应收款项账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：

帐龄 1 年以内提取 0%；

1—2 年提取 10%；

2—3 年提取 50%；

3 年以上提取 100%。

本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。

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（9）存货:

本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。 原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率将计划成本调整为实际成 本；产成品的发出采用加权平均法；生产成本中原材料成本按定额在完工产品和在产品之间 进行分配，人工费用及制造费用由完工产品负担。

低值易耗品采用使用时一次性摊销法。

期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本分 类的差额计提存货跌价损失准备。

（10）长期投资：

本公司长期股权投资，初始投资成本按照取得时被投资方所有者权益帐面价值的份 额入帐，并已在 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则日按长期股权投资的账面余额作 为首次执行日的认定成本。

按企业会计准则的规定，本公司对被投资单位的投资占该公司有表决权资本总额的 50%以上的控股子公司，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对 被投资单位的投资占该公司有表决权资本总额的 20%以上（含 20%）但低于 50％的非控 股联营或合营公司采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不可能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

本公司在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其 他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

期（年）末本公司已对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收 回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。

长期投资明细详见附注 5.注释 7。

（11）固定资产及累计折旧：

a. 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上、单 位价值较高的资产归入固定资产。

b. 固定资产按取得时的成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于 30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。

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c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：

资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备	使用年限 15-40年 12-15年 10-12年 8-14年	年折旧率
		2.425%-6.467% 6.467%-8.083% 8.083%-9.700% 6.929%-12.125%

期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准 备。

• （12）在建工程：

在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损 益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的 时点。

期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已 经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用：

借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支 出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

• （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下：

• a.土地使用权按 50 年摊销；

• b.技术转让费等无形资产按 10 年摊销；

期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或 因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于 帐面价值的差额计提减值准备。

• （15）长期待摊费用：

长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5-10 年。

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（16）收入确认原则：

商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相 关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 相关的成本能够可靠地计量为前提。

他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 （17）预计负债的确认原则 ：

本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义 务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法：

本公司按资产负债表债务法进行会计计处理。

（19）合并会计报表的编制基础：

合并会计报表原则：以控制为基础确定合并范围，对持有被投资单位有表决权资本总额 50% 以上，或虽不超过 50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。

合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并 时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐 项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。

本期纳入合并会计报表范围的公司详见附注 4。

3. 附注 税项

本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 7%，教育费附加 为流转税额的 3%。

所得税税率：执行 33%的企业所得税率。子公司陕西长岭纺织机电科技有限公司根据宝鸡市 国家税务局宝国税函[2004]22 号文件批复，2003 年度、2004 年度免征企业所得税，免税期满后 减按 15%的税率征收企业所得税。

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4. 附注 控股子公司及合营企业

• 1 、纳入合并会计报表范围的控股子公司情况如下：

子公司名称 陕西长岭纺织机电科技有限公司 陕西长岭印务有限责任公司 陕西长岭运输有限责任公司 西安长电网络技术有限公司 深圳市长岭实业有限公司	注册地 陕西宝鸡 陕西宝鸡 陕西宝鸡 陕西西安 深圳市	注册资 本(万元) 4710 61.80 70 582 300	实际出 资(万元) 4000 35.74 50 381.80 300	法定 代表人 李强 杨金元 李国安 承勇 殷平君	持股 比例 85% 57.83% 71.40% 65.60% 100%	主营业务
						纺织机械及纺织机械机电产品的开 发、生产、销售 印刷加工、批零文化用品、纸张、 印刷材料、印刷机械等 货物运输、搬运装卸、货物配载、 汽车维修、客运代办 电子产品、计算机软硬件的开发、 生产、销售；承接计算机网络工程。 国内商业、物资供销；经济信息咨 询，经营进出口业务

公司与陕西长岭集团有限公司签署股份转让协议，经 2007 年公司第四届董事会第二十八次 会议审议通过，并提交 2007 年第一次临时股东大会审议通过，将持有的陕西宝鸡长岭冰箱有限 公司（以下简称“宝鸡长岭”） 96.7% 的股权及西安长岭冰箱股份有限公司（以下简称“西安长岭”） 55.3% 的股份转让给陕西长岭集团有限公司，报告期末，该两家公司不再纳入合并范围。现宝鸡 长岭相关转让手续已经办理完毕，西安长岭相关转让手续正在办理之中。

• 2 、未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况如下：

子公司名称 北京海淀长岭电器产品经销站 （北京长岭） 长岭电器太原经销公司 （太原长岭） 重庆长岭工贸电器有限公司 （重庆长岭） 陕西长岭工贸有限公司 （长岭工贸） 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 （乌市长岭） 长岭（集团）股份有限公司成 都公司（成都长岭） 长岭（集团）电器沈阳经销公 司（沈阳长岭） 河南长岭工贸有限公司 （河南长岭） 长岭电器西安经销公司 （西安长岭）* 长岭圣方计算机有限责任公司 （长岭圣方）	注册地 北京 太原 重庆 西安 乌鲁木齐 成都 沈阳 郑州 西安 西安	注册资 本(万元) 50万 50万 200万 300万 90万 50万 50万 300万 100万 800万	实际出 资(万元) 50万 50万 200万 300万 90万 50万 50万 300万 100万 408万	法定 代表人 吴龙演 李岭 承勇 承勇 承勇 刘宝祥 张振斌 承勇 李宝丛 王大中	持股 比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 51%	主营业务
						销售、维修家用电器及零配件等 长岭系列产品及零配件的批发零售、 维修 制造、销售家用电器及零配件 家用电器、电子通讯产品的生产、销 售及维修服务。 家用电器、五金交电、电子设备及配 件销售、维修 批发、零售；维修长岭系列产品及零 配件 批发、零售；维修家用电子及零配件 等 家用电器、五金交电、日用北货的销 售 家用电器、家用视音频产品、五金 工具。 台式计算机，服务器，计算机软件开 发销售等

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• 上述子公司从 2003 年起已经停业，按制度规定本公司未将其纳入合并范围内。

附注 5. 主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）

1. 注释 货币资金

项 目 现 金 银行存款 其他货币资金 合 计	2007.6.30 2006.12.31 387,942.87 1,271,521.32 100,531,750.60 10,149,779.27 5,295.09 148,640.87 100,924,988.56 11,569,941.46

货币资金较期初大幅增加的原因主要是应收票据到期解付。

2. 注释 应收票据

票据种类 银行汇票 银行承兑汇票 合 计	2007.6.30 3,395,490.00 3,395,490.00	2006.12.31
		91,500,000.00 5,719,501.66 97,219,501.66

应收票据比起初数下降的主要原因是票据到期解付。

注释 3.应收账款

账 龄		2007.6.30			2006.12.31
	金 额 RMB 68,087,294.22 9,365,701.27 2,995,672.54 87,608,643.50 168,057,311.53 78,014,261.63	占总额比例	坏帐准备	金 额	占总额比例	坏帐准备
		%	RMB	RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计		40.52 5.57 1.78 52.13 100.00	936,570.13 1,497,836.27 87,608,643.50 90,043,049.90	39,584,511.87 11,185,797.73 4,853,841.40 144,258,678.66 199,882,829.66	19.80 5.60 2.43 72.17 100.00	1,118,579.77 2,426,920.70 144,258,678.66 147,804,179.13
净 额				52,078,650.53

无持股 5%以上股东欠款。

本期对陕西长岭软件开发有限公司销售增长引起应收账款较期初有所增加。

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应收账款公司数明细列示如下：

账 龄		2007.6.30	坏帐准备 RMB 3,019.50 85,807,188.20 85,810,207.70		2006.12.31
	金 额 RMB 338,741.11 30,195.02 85,807,188.20 86,176,124.33 365,916.63	占总额比例		金 额	占总额比例	坏帐准备
		%		RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计		0.39 0.04 99.57 100.00		603,986.01 30,195.02 131,800,001.47 132,434,182.50	0.46 0.02 99.52 100.00	3,019.50 131,800,001.47 131,803,020.97
净 额				631,161.53

无持股 5%以上股东欠款。

4. 注释 预付账款

项目 预付帐款	2007.6.30 2006.12.31 5,064,374.53 27,178,148.02

注释 5.其他应收款

账 龄		2007.6.30	坏帐准备 RMB 353,306.97 1,854,714.09 289,311,481.89 291,519,502.95		2006.12.31
	金 额 RMB 7,307,838.11 3,533,069.70 3,709,428.18 289,311,481.89 303,861,817.88	占总额比例		金 额	占总额比例	坏帐准备
		%		RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计		2.41 1.16 1.22 95.21 100.00		4,204,495.84 2,639,533.21 5,466,338.90 227,867,989.60 240,178,357.55	1.75 1.10 2.28 94.87 100.00	263,953.32 2,733,169.45 227,867,989.60 230,865,112.37
净 额	12,342,314.93			9,313,245.18

无持股 5%以上股东欠款。

其他应收款公司数明细列示如下：

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账 龄		2007.6.30	坏帐准备 RMB 922,551.86 3,171,181.86 291,634,808.53 295,728,542.25	坏帐准备 RMB 922,551.86 3,171,181.86 291,634,808.53 295,728,542.25		2006.12.31
	金 额 RMB 6,162,841.06 9,225,518.60 6,342,363.72 291,634,808.53 313,365,531.91	占总额比例			金 额	占总额比例	坏帐准备
		%			RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合 计		1.97 2.94 2.02 93.07 100			12,381,479.13 7,637,649.23 8,728,882.77 277,784,869.88 306,532,881.01	4.04 2.49 2.85 90.62 100.00	763,764.92 4,364,441.38 277,784,869.89 282,913,076.19
净 额	17,636,989.66				23,619,804.82

注释 6.存货

项 目 2007.6.30 2006.12.31 存 货 87,319,926.44 124,638,015.62

7. 注释 长期投资

项 目 对子公司投资 对联营企业投资 其他股权投资 合 计		2007.6.30	净 额 6,761,737.58 6,761,737.58		2006.12.31
	金 额 4,807,524.89 - 12,413,473.00 17,220,997.89	减值准备 4,807,524.89 - 5,651,735.42 **10,459,260.31 **		金 额 4,807,524.89 2,711,229.50 12,413,473.00 19,932,227.39	减值准备 4,807,524.89 2,337,833.41 5,651,735.42 12,797,093.72	净 额
						373,396.09 6,761,737.58 7,135,133.67

（ 1 ）对子公司投资

被投资单位名称 北京长岭 太原长岭 重庆长岭 长岭工贸 乌市长岭 沈阳长岭 成都长岭 西安长岭 河南长岭 长岭圣方 合 计	投资 比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%			投 资 金 额	期末余额 1,189,822.01 1,220,068.45 247,373.55 2,150,260.88 4,807,524.89	减值准备
		初始投资额 50万元 50万元 200万元 300万元 90万元 50万元 50万元 100万元 300万元 408万元 1598 万元	本年权益 调整	累计权 益调整 -500,000.00 -500,000.00 -810,177.99 -1,779,931.55 -652,626.45 -500,000.00 -500,000.00 -1,000,000.00 -849,739.12 -4,080,000.00 -11,172,475.11
						1,189,822.01 1,220,068.45 247,373.55 2,150,260.88 4,807,524.89

30

（ 2 ）其他股权投资

被投资单位名称 山东潍纺五交化股份有限公司 （潍坊五交化） 咸阳纺织机械股份有限公司 （咸阳纺织） 西安高科实业股份有限公司 （西安高科） 北京德恒股份有限公司 （北京德恒） 陕西华能科技公司（陕西华能） 西安圣河有限责任公司 （西安圣河） 西部信托投资有限公司 （西部信托） 宝鸡长岭科工贸公司 （长岭科工）* 合 计	投资金额 40.8万元 50万元 122万元 200万元 100万元 350万元 358.5万元 20万元	投资比例 2.5% 0.6% 0.77% 2.27% 16% 10% 0.55% 40%	期初余额 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00	期末余额 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00	减值准备
					408,000.00 500,000.00 227,808.45 1,000,000.00 3,500,000.00 15,926.97 5,651,735.42

• 由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。

长期投资公司数明细列示如下

项 目 对子公司投资 其他股权投资 合 计		2007.6.30	净 额 164,263,036.42 6,761,737.58 171,024,774.00		2006.12.31
	金 额 169,070,561.31 12,413,473.00 181,484,034.31	减值准备 4,807,524.89 5,651,735.42 10,459,260.31		金 额 294,911,004.75 12,413,473.00 307,324,477.75	减值准备 130,647,968.33 5,651,735.42 136,299,703.75	净 额
						164,263,036.42 6,761,737.58 171,024,774.00

• （ 1 ）对子公司投资

31

被投资单位名称 陕西长岭纺织机电科技有限公司 陕西长岭印务有限责任公司 陕西长岭运输有限责任公司 西安长电网络技术有限公司 深圳市长岭实业有限公司 北京长岭 太原长岭 重庆长岭 长岭工贸 乌市长岭 沈阳长岭 成都长岭 西安长岭 河南长岭 长岭圣方 合 计	投资 比例 85% 57.83% 71.40% 65.60% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%			投 资 金 额	期末余额 160,670,143.15 2,039,851.67 1,553,041.60 1,189,822.01 1,220,068.45 247,373.55 2,150,260.88 169,070,561.31	减值准备 1,189,822.01 1,220,068.45 247,373.55 2,150,260.88 4,807,524.89
		初始投资 额(万元) 4000 35.74 50 381.80 300 50 50 200 300 90 50 50 100 300 408 6,365.54	本年权益 调整	累计权 益调整 120,670,143.15 -357,401.00 -500,000.00 -1,778,148.33 -1,446,958.40 -500,000.00 -500,000.00 -810,177.99 -1,779,931.55 -652,626.45 -500,000.00 -500,000.00 -1,000,000.00 -849,739.12 -4,080,000.00 105,415,160.31

（ 2 ）其他股权投资

被投资单位名称 山东潍纺五交化股份有限公司 咸阳纺织机械股份有限公司 西安高科实业股份有限公司 北京德恒股份有限公司 陕西华能科技公司 西安圣河有限责任公司 西部信托投资有限公司 宝鸡长岭科工贸公司* 合计	投资金额 40.8万 50万 122万 200万 100万 350万 358.5万 20万	投资比例 2.5% 0.6% 0.77% 2.27% 16% 10% 0.55% 40%	期初余额 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00	期末余额 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00	减值准备
					408,000.00 500,000.00 227,808.45 1,000,000.00 3,500,000.00 15,926.97 5,651,735.42

32

• 由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。

注释 8.固定资产及累计折旧

项 目 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额	2007.6.30 2006.12.31 180,977,548.34 608,390,444.36 75,644,310.47 316,175,562.50 105,333,237.87 292,214,881.86 29,082,331.88 70,711,278.16 76,250,905.99 221,503,603.70

注释 9.在建工程

项 目 在建工程	2007.6.30 2006.12.31 978,953.71 804,060.77

注释 10.无形资产

项 目 无形资产原值 累 计 摊 销 无形资产净值	2007.6.30 2006.12.31 32,185,967.53 63,639,246.12 7,618,818.99 6,326,659.01 24,567,148.54 57,312,587.11

1. 注释 长期待摊费用

项 目 长期待摊费用	2007.6.30 2006.12.31 40,430,005.61 55,054,868.90

33

12. 注释 短期借款

借款条件 及币种 信用借款 人民币 美元 保证借款 人民币 美元 质押借款 人民币 美元 合计	2007.6.30 原币 折人民币 39,716,454.80 35,000,000.00 604,000.00 4,716,454.80 221,096,567.50 205,875,674.00 1,949,222.00 15,220,893.50 22,957,578.00 2,940,000.00 22,957,578.00 283,770,600.30	2006.12.31	2006.12.31
	原币 604,000.00 1,949,222.00 2,940,000.00	原币 604,000.00 1,949,222.00 2,940,000.00	折人民币
			39,716,454.80 35,000,000.00 4,716,454.80 221,096,567.50 205,875,674.00 15,220,893.50 22,957,578.00 22,957,578.00 283,770,600.30

上述借款均已逾期，本公司无力偿还。

注释 13.应付票据

项 目 2007.6.30 2006.12.31 应付票据 1,223,349.90 应付票据的减少是票据到期付款。

14. 注释 应付帐款

项 目 2007.6.30 2006.12.31 应付帐款 185,282,417.56 419,081,658.92 本公司不存在欠持有 5％（含 5％）以上股东单位款。

注释 15.预收帐款

项 目 2007.6.30 2006.12.31 预收帐款 34,384,529.89 52,205,572.59

34

注释 16. 应交税费

项 目 应交税费	2007.6.30 2006.12.31 8,048,319.27 8,231,395.46

17. 注释 应付利息

项 目 应付利息 注释18.其他应付款 项 目 其他应付款	2007.6.30 2006.12.31 68,145,482.85 142,719,347.06 2007.6.30 2006.12.31 178,195,008.07 223,186,721.80

应付账款的减少是由于本期合并范围发生变化所致，不存在欠持有本公司 5% （含 5% 以上） 表决权股东的款项；无占其他应付款总额 10% 以上（含 10% ）项目。

注释 19. 一年内到期的非流动负债

借款条件 及币种 保证借款 人民币 美元 抵押借款 人民币 合 计	2007.6.30 原币 折人民币 62,612,939.00 15,995,000.00 5,970,000.00 46,617,939.00 10,000,000.00 10,000,000.00 72,612,939.00	2006.12.31	2006.12.31
	原币 5,970,000.00	原币 5,970,000.00	折人民币
			62,612,939.00 15,995,000.00 46,617,939.00 76,176,504.16 76,176,504.16 138,789,443.16

注释 20.专项应付款

35

项 目 稀土电机专款 快速纤维性能测试仪专项款 科技三项费 合 计	2007.6.30 3,395,947.00 1,789,075.13 135,000.00 5,320,022.13	2006.12.31
		3,395,947.00 1,883,037.27 135,000.00 5,413,984.27

21. 注释 预计负债

2007.6.30 10,456,900.00 1,284,280.00 2,277,223.58 14,018,403.58	2006.12.31 10,456,900.00 1,284,280.00 2,277,223.58 14,018,403.58	计提原因
		根据法院判决提取 根据法院判决提取 根据法院判决确认货款

22. 注释 股本

项 目 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 2.非发起人股份 其中：境内法人持有股份 3.优先股	期初余额 119,026,400.00 119,026,400.00 35,898,480.00 35,898,480.00		本期变动增（减）	本期变动增（减）	本期变动增（减）	小计 --- --- --- --- ---	期末余额
		配股额	送股额	公积金 转股	其他 --- --- --- --- ---
		--- --- --- --- ---	--- --- --- --- ---	--- --- --- --- ---			119,026,400.00
							119,026,400.00
							35,898,480.00
							35,898,480.00
尚未流通股份合计	154,924,880.00	---	---	---	---	---	154,924,880.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股	242,087,705.00	---	---	---	---	---	242,087,705.00
已流通股份合计	242,087,705.00	---	---	---	---	---	242,087,705.00
三、股份总数	397,012,585.00	---	---	---	---	---	397,012,585.00

36

本公司股本业经陕西省会计师事务所以陕会字[1998]第 137 号验资报告验证。

注释 23.资本公积

项 目 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 其他资本公积 合 计	期初余额 455,741,500.95 21,613,505.70 40,275,413.15 2,111,640.85 5,462,132.42 525,204,193.07	本期增加 79,867.82 79,867.82	本期减少	期末余额
				455,741,500.95 21,613,505.70 40,275,413.15 2,191,508.67 5,462,132.42 525,284,060.89

24. 注释 盈余公积

项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计	期初余额 46,532,197.16 44,256,842.40 90,789,039.56	本期增加数 --- ---	本期减少数 --- ---	期末余额
				46,532,197.16 44,256,842.40
				90,789,039.56

注释 25.未分配利润

期初余额 -1,622,436,589.88	本期增加 194,125,931.30	本期减少 27,648,511.05	期末余额
			-1,455,959,169.63

本期增加 19,412 万元系本期所有者权益变动表其他转入项目，具体构成如下：

截至 2006 年 12 月 31 日，公司对宝鸡长岭、西安长岭长期投资账面价值为 0 元，宝鸡长岭、 西安长岭净资产分别为 -19,935 万元、 -9,866 万元。合并资产负债表中对其累计未弥补子公司亏损 24,727 万元。 2007 年 1 季报公司执行新会计准则，已按照新准则要求将累计未弥补子公司亏损调 整记入资产负债表留存收益（未分配利润）期末数及期初数。

公司与陕西长岭集团有限公司签署股份转让协议，经 2007 年公司第四届董事会第二十八次 会议审议通过，并提交 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司将持有的宝冰公司 96.7% 的股 权及西冰公司 55.3% 的股份以零价格转让给陕西长岭集团有限公司。

37

公司期末编制合并报表，该两家子公司资产负债表停止合并。因处置子公司产生了 24,727 万元的超额亏损转回，引起合并资产负债表净资产期末数较期初增加 24,727 万元。在编制所有 者权益变动表时将其在其他转入项目反映。

公司以前年度对西安长岭其他应收款 5,315 万元已计提坏账准备，以前年度通过合并抵销， 坏账准备未对合并利润产生影响。此次终止合并,该笔其他应收款不再合并抵消，将使其他应收 款坏账准备增加 5,315 万元，引起合并资产负债表净资产期末数较期初减少 5,315 万元。在编制 所有者权益变动表时将其在其他转入项目反映。

上述两项其他转入合计 19,412 万元。

注释 26.营业务收入与成本

2007 年 1-6 月

2006 年 1-6 月

营业务项目分类 冰箱销售 纺织电器销售 其他 合 计	营业收入 104,570,804.65 83,031,648.92 8,782,452.71 196,384,906.28	营业成本 101,237,732.93 76,803,686.53 9,901,720.92 187,943,140.38	营业收入 60,931,838.41 73,531,195.29 6,431,571.42 140,894,605.12	营业成本
				69,634,964.53 67,624,475.52 9,305,970.44 146,565,410.49

营业收入和营业成本按地区分类如下：

2007 年 1-6 月

2006 年 1-6 月

区 域 东北地区 华北地区 华东地区 华中地区 华南地区 西南地区 西北地区 合 计	营业收入 3,656,263.98 22,912,597.12 31,839,613.55 13,458,889.25 6,869,149.87 14,438,220.93 103,210,171.58 196,384,906.28	营业成本 3,442,215.73 21,042,072.45 29,908,177.67 12,414,342.71 6,394,269.44 13,171,066.16 101,570,996.22 187,943,140.38	营业收入 1,453,990.81 17,176,839.28 35,053,711.11 13,874,257.58 9,666,925.05 5,339,228.23 58,329,653.06 140,894,605.12	营业成本
				1,383,924.25 16,139,313.15 32,566,175.77 12,925,668.50 9,112,639.26 5,431,754.86 69,005,934.70 146,565,410.49

38

27. 注释 主营业务税金及附加

项 目 主营业务税金及附加	2007 年1-6 月 2006 年1-6 月 644,161.50 289,316.99

注释 28.财务费用

项 目 财务费用	2007 年1-6 月 2006 年1-6 月 13,913,030.92 12,032,381.19

注释 29.营业外收支

• 1.营业外收入

项 目	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月
营业外收入	2,283,290.11	41,911.83
营业外收入较去年同期增加主要是由于债务重组收益形成。

• 2.营业外支出

项 目 营业外支出	2007 年1-6 月 2006 年1-6 月 1,712,521.85 690,238.75

营业外收入较去年同期增加主要是债务重组损失引起。

注释 4、6、8、10、14、15、17、18、19 所列示项目期末数较期初数变化较大的主要原因是 本期合并范围变化所致。

6. 附注 关联方关系及其交易

• 1 、不存在控制关系的关联方关系的性质

39

关联方名称 陕西长岭集团有限公司 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 西安长岭冰箱股份有限公司 陕西长岭软件开发有限公司 西安长岭软件开发有限公司 陕西长岭空调器有限公司	与本企业的关系
	关键管理人员 关键管理人员 关键管理人员 关键管理人员 关键管理人员 关键管理人员

2 、关联方交易

（ 1 ）采购货物

关联方名称 陕西长岭软件开发有限公司 西安长岭软件开发有限公司 合 计	2007年1-6月 31,774,358.93 1,367,521.36 33,141,880.29	2006年1-6月
		22,644,871.78
		22,644,871.78

（ 2 ）销售货物

关联方名称 陕西长岭软件开发有限公司 西安长岭软件开发有限公司 合 计	2007年1-6月 34,079,927.30 5,648,179.67 39,728,106.97	2006年1-6月
		515,969.27 2,157,546.03
		2,673,515.30

（ 2 ）资产租赁

关联方名称 2007 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 160,000.00 合 计 160,000.00

（ 3 ）出售子公司

截至 2006 年 12 月 31 日，公司对宝鸡长岭、西安长岭长期投资账面价值为 0 元，宝鸡长岭、 西安长岭净资产分别为 -19,935 万元、 -9,866 万元。合并资产负债表中对其累计未弥补子公司亏损

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24,727 万元。 2007 年 1 季报公司执行新会计准则，已按照新准则要求将累计未弥补子公司亏损调 整记入资产负债表留存收益（未分配利润）期末数及期初数。

公司与陕西长岭集团有限公司签署股份转让协议，经 2007 年公司第四届董事会第二十八次 会议审议通过，并提交 2007 年第一次临时股东大会审议通过，将持有的陕西宝鸡长岭冰箱有限 公司 96.7% 的股权及西安长岭冰箱股份有限公司 55.3% 的股份以零价格转让给陕西长岭集团有限 公司。

转让上述两家子公司，报告期末公司净资产相对期初增加 19,412 万元。由于上述两家子公司 近年来一直未达到规模产量，基本处于亏损状态，转让后公司将不再承担其亏损，一定程度上减 少了公司亏损。

3 、关联方应收应付款项

期末余额

项 目 应收账款 应收账款 其他应收款 其他应收款 预付账款 应付账款 其他应付款 其他应付款	关联方名称 陕西长岭软件开发有限公司 西安长岭软件开发有限公司 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 陕西长岭空调器有限公司** 西安长岭软件开发有限公司 陕西长岭软件开发有限公司 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 陕西长岭集团有限公司		2006.12.31 3,371,550.21 93,465,838.79 4,140,271.94 21,392.64 1,094,476.71
		2007.6.30 36,206,831.96 172,880.20 4,695,210.83 93,465,838.79 3,365,856.56 14,373,044.48 93,989.08 4,340,521.29

** 本公司已于 2006 年 5 月 22 日向陕西省宝鸡中级人民法院申请强制执行陕西长岭空调器有 限公司资产来偿还其对本公司债务。宝鸡中院在执行中查明，该公司已无可供执行财产，本公司 决定核销该公司债务，已经宝鸡市国资委“宝国资发 [2006]435 号”《关于同意核销陕西长岭空调 器有限公司债务的批复》同意，公司将按照有关程序进行处理。

7. 附注 或有事项

1 、 2004 年 5 月 27 日，本公司为长岭美神实业有限公司 200 万元短期借款提供连带责任担保，

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借款期限从 2004 年 5 月 27 日到 2005 年 5 月 26 日。截止报告期末，上述借款已偿还 50 万元。

2 、 2004 年 9 月 10 日，本公司子公司——陕西长岭纺织机电科技有限公司为长岭美神实业有 限公司 250 万元借款提供连带责任担保，担保期限为两年。截止报告期末，上述借款已偿还 50 万元。

3 、 2004 年 12 月 30 日，本公司子公司——陕西长岭纺织机电科技有限公司为长岭美神实业 有限公司 180 万元康复扶贫借款提供连带责任担保，担保期限为两年。

8. 附注 承诺事项

截止报告期末，无需要披露的重大承诺事项。

9 附注 非经常性损益

项 目 非经常性收益 其中：处理固定资产净收益 坏帐准备转回 存货跌价准备转回 固定资产减值准备转回 债务重组收益 其他 小 计 非经常性损失 其中：罚款 捐赠支出 支付的经济补偿金 债务重组损失 其他 小 计 损益合计	2007 年1-6 月 84,632.83 - - - 2,190,159.79 8,497.49 2,283,290.11 2,000.00 - - 3,663,425.42 227,119.10 3,892,544.52 -1,609,254.41	2006 年1-6 月
		- 3,656,595.15 400,880.44 12,813.00 - 41,911.83 4,112,200.42
		21.68 9,360.00 229,330.00 - 680,821.07 919,532.75
		3,192,667.67

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10. 附注 净资产收益率和每股收益

由于本公司期末净资产已经为负数，计算净资产收益率已经没有意义，只计算每股收益。

每股收益

报告期利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润	全面摊薄 -0.071 -0.069 -0.070	加权平均
		-0.071 -0.069 -0.070

11. 附注 执行新企业会计准则利润表调整对比表

• (1) 、 2006 年 1-6 月利润表调整项目

项 目 未弥补的子公司损失 少数股东损益 净利润	调整前 -23,650,107.24 -6,688,809.52 -9,357,444.23	调整后
		-34,161.58 -39,696,360.99

• （2）、2006 年 1-6 月净利润差异调节表

项 目 2006年1-6月净利润（原会计准则） 追溯调整项目影响合计数 其中：未弥补的子公司损失 少数股东损益 2006年1-6月净利润（新会计准则）	金 额
	-9,357,444.23 -30,338,916.76 -23,650,107.24 -6,688,809.52 -39,696,360.99

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