Shaanxi Fenghuo Electronics Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 20, 2003

长岭（集团）股份有限公司 财务报告(未经审计)

2003 年二季度

目 录 页 次 ---------------------------------- ------------------

一．未审计会计报表 1．资产负债表 2-3 2．利润及利润分配表 4 3．现金流量表 5-6 二．会计报表附注 7-23

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长岭（集团）股份有限公司

会计报表附注

2003 年半年度

除特别说明，以人民币元表述

1. 附注 公司简介

本公司的前身国营长岭机器厂系国家“一五”期间投资兴建的 156 项重点工程之一。1992 年经 陕西省体改委以陕改发[1992]39 号文批准，由国营长岭机器厂作为独家发起人，通过对其进行整体 股份制改造以定向募集方式设立本公司。1993 年经陕改发[1993]119 号文批准，本公司进行分立， 将主要用于生产军用产品的资产负债从本公司分立出去，组成新的长岭机器厂。

经中国证券监督管理委员会以证监会审字[1993]109 号文批准，本公司股票已于 1994 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市，领取 22053374-9 号企业法人营业执照，注册资本为人民币叁亿贰仟柒佰 壹拾贰万柒仟肆佰捌拾叁元。1997 年 6 月 8 日经股东大会及陕西省证券管理委员会以陕证监发 [1997]15 号文批准增资配股后注册资本为人民币叁亿玖仟柒佰零壹万贰仟伍佰捌拾伍元。

2002 年 8 月 27 日，本公司由于法定代表人和经营范围变更而变更了企业法人营业执照，新的 企业法人营业执照注册号为 6100001000019。

本公司本年度生产经营范围变更为：家用电器、电子通讯产品、纺织电子设备和机电产品（小 轿车除外）的研制、生产、销售；软件技术的研制、开发；出口本公司生产的产品，进口所需的原 材料和零部件，本企业的技术进出口和“三来一补”；承包境外机电行业工程及境内国际招标工程； 上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；模具的设计、 制造和相关技术服务。

2 . 附注 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(1)本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

(2)会计年度：

本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 (3)记帐本位币：本公司以人民币为记帐本位币。

(4)记帐基础和计价原则：

本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。

(5)外币业务核算方法：

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本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用市场汇率, 期末对货币性项目按 期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。

(6)现金及现金等价物的确定标准:

本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(7)短期投资：

短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息 冲减投资成本。

期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。 (8)坏帐核算：

本公司坏帐损失核算采用备抵法，根据年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额之和 按帐龄分析法提取坏帐准备。计提比例为：逾期 1 年以内提取 3%；逾期 1—2 年提取 5%；逾期 2—3 年提取 10%；逾期 3—4 年提取 30%；逾期 4—5 年提取 50%；逾期 5 年提取 100%。

本公司确认坏帐的标准是：凡因债务人破产，依照法律清偿程序后仍无法收回的；或因债务人 死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的；或因债务人逾期未能履行清偿义务， 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。

(9)存货:

本公司存货主要包括：原材料、委托加工材料、在途物资、在产品、产成品等。 原材料按照计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异率将计划成本调整为实际成本； 产成品的发出采用加权平均法；生产成本中原材料成本按定额在完工产品和在产品之间进行分 配，人工费用及制造费用由完工产品负担。

低值易耗品采用使用时一次性摊销法。

期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值 孰低按分类计提，详见附注 5.注释 6。

(10)长期投资：

长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20% 以上（含 20%）的非控股联营或合营公司、并有重大影响的按权益法核算。持股 20%以下的联营或合 营企业按成本法核算。

长期债权投资购入时按实际成本入帐，实际成本与债券票面值的差额在债券存续期内按直线法 摊销，投资收益以债券面值及适用利率计算确认。

期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况

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恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提 减值准备。

长期投资明细详见附注 5.注释 8。

• (11)固定资产及累计折旧：

• a. 本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，不属于主要生产经营的、使 用期限在二年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。

• b. 固定资产按取得时的成本计价。

  • c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值

• （原值的 3%）确定其折旧率，分类折旧率如下：

资产类别 房屋建筑物 机器设备 运输工具 其他设备	使用年限 15-40年 12-15年 10-12年 8-14年	年折旧率 2.425%-6.467% 6.467%-8.083% 8.083%-9.700% 6.929%-12.125%

期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资 产可收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 (12）在建工程：

在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益 核算反映工程成本。

期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经 落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 (13)借款费用：

借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加 权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。

• (14)无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下：

• a.土地使用权按 50 年摊销；

• b.技术转让费按 10 年摊销；

期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因 市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面 价值的差额计提减值准备。

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(15)长期待摊费用：

长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 5-10 年。 (16)收入确认原则：

商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经 济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。

劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相 关的成本能够可靠地计量为前提。

他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 (17)预计负债的确认原则

本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务； 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。

(18)所得税的会计处理方法：

企业所得税率为 33%，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。

(19)合并会计报表的编制基础：

在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实 现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司 以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。

本期合并范围较上年同期增加了西安长岭冰箱股份有限公司、陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、陕 西长岭纺织机电科技有限公司三家公司。本期纳入合并会计报表的范围的公司及新增合并范围的原 因详见附注 4。

3 . 附注 税项

本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 7%，教育费附加 为流转税额的 3%。

所得税税率：根据国家税务总局关于清理企业所得税优惠政策的相关规定，本公司至 2002 年起不再享有原陕税发[1993]258 号文批准的 15%所得税优惠，执行 33%的企业所得税率。

4 . 附注 控股子公司及合营企业

1．控股子公司： 控股公司名称 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 长岭电器太原经销公司 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 长岭（集团）股份有限公司成都 50万 50万 100% 批发、零售；维修长岭系列产品及零配件。 分公司

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北京海淀长岭电器产品经销站	50万	50万	100%	批发、零售；维修家用电子及零配件；仪器仪表。
长岭（集团）电器沈阳经销公司	50万	50万	100%	批发、零售；维修家用电子及零配件等。
深圳市长岭实业有限公司	220万	220万	100%	国内南北物资供销；信息咨询服务。
长岭美神实业有限公司	347.8万	347.8万	100%	针纺织品，服装鞋帽；劳动保护用品；机械加工等。
宝鸡长青电器厂	80万	80万	100%	家电配件
长岭圣方计算机有限责任公司 陕西省长岭运输有限责任公司 陕西长岭印务有限责任公司 西安长电网络技术有限公司	800万 70万 61.8万 582万	408万 50万 35.7万 381.8万	51% 71.4% 57.83% 65.6%	台式计算机，服务器，终端显示器及计算机软件开 发销售等 货物运输、搬运装卸、货物配载、汽车维修、客运 代办、批发零售 印刷加工、批零文化用品、纸张、印刷材料、印刷 机械等。 电子产品,通讯技术等
河南长岭工贸有限公司	300万	300万	100%	家用电器、五金交电销售，汽车货运。
长岭乌鲁木齐工贸有限公司	90万	90万	100%	家用电器、五金交电、电子设备及配件销售、维修。
长岭电器西安经销公司	100万	60万	100%	家用电器、家用视音频产品、五金工具。
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 西安长岭冰箱股份有限公司 陕西长岭纺织机电科技有限公 司** 重庆长岭工贸电器有限公司	15,000万 21,800万 4170万 200万	14,500万 12,057万 4000万 200万	96.67% 55.3% 85% 100%	电冰箱及相关家电产品、电子产品的开发、研制、 生产、销售等。 电冰箱（柜）及其他制冷机电产品的制造、销售； 相关钣金件。 纺织机械及纺织机械用机电产品,稀土电机产品, 电机控制系统的研制、开发、生产、销售及服务。 生产、批发、零售家用电器、零部件。
陕西长岭工贸有限公司	300万	300万	100%	家用电器、电子通讯产品的生产、销售及维修服务。

• 2000 年 10 月交由长岭黄河集团有限公司托管的西安冰箱股份有限公司和陕西宝鸡长岭冰箱

• 有限公司因 2002 年 9 月底托管到期，重归公司管理，故本次将其纳入合并范围，但是去年同期未纳 入合并范围。

• ** 2003 年 5 月成立陕西长岭纺织机电科技有限公司，因此该公司从 5 月起报表纳入合并范围。

2．合营企业： 合营企业名称 山东潍纺五交化股份有限公司 咸阳纺织机械股份有限公司 西安高科实业股份有限公司 北京德恒股份有限公司 陕西华能科技公司 西安圣河有限责任公司 西部信托投资有限公司 宝鸡长岭科工贸公司 陕西长岭黄河集团工贸有限公司 西安富莱明实业有限公司 陕西长岭软件开发有限公司*	注册资本 投资额 1,632万 40.8万 4,334万 50万 10,800万 122万 8,800万 200万 625万 100万 3,500万 350万 22000万 358.5 50万 20万 1000万 456.50万 1173万 575万 500万 450万	持股比例 2.5% 0.6% 0.77% 2.27% 16% 10% 1.62% 40% 45% 49% 90%	经营范围
			五金、交电销售 纺织、机械 植物,化工,生物制品等 技术开发,咨询服务等 新产品研制生产,计算机工程施工设计 彩色显像器等 信托投资 电子元器件、家用电器生产及销售维修 家用电器生产及销售维修 电子元器件、家用电器生产及销售维修 软件产品的研发、销售、售后服务

• 陕西长岭纺织机电科技有限公司本期纳入合并范围，该公司对陕西长岭软件开发有限公司的长期股权投资视同

本期增加并入。

附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数）

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1. 注释 货币资金

种类 现金 银行存款 其他货币资金：	币种 人民币 人民币	期末数 4,919,252.48 6,398,191.4 182,323.87	期初数 1,771,147.30 8,091,641.57 685,841.78 10,548,630.65
合计		11,499,767.75

2. 注释 应收票据

释2.应收票据
种 类 银行承兑汇票	期末数	期初数
	7,457,761.29	13,726,702.95

3. 注释 应收帐款

账龄		期末数			期初数
	金额 RMB 24,846,516.18 17,158,682.56 24,445,764.77 51,886,109.76 118,337,073.27	占总额比例	坏帐准备	金额	占总额比例	坏帐准备
		%	RMB	RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上		21.00% 14.50% 20.66% 43.85%	--- 524,377.27 1,093,952.64 40,869,041.08	17,945,792.11 17,479,242.22 21,879,052.88 56,022,187.34	15.84% 15.42% 19.31% 49.43%	--- 524,377.27 1,093,952.64 40,869,041.08
合计		100.00%	42,487,370.99	113,326,274.55	100%	42,487,370.99

本公司无持股 5%以上股东欠款

应收账款公司数明细列示如下：

账龄		期末数	坏帐准备 RMB 964,595.77 1,146,845.87 22,458,190.66 24,569,632.30		期初数
	金额 RMB 2,781,506.21 31,951,035.48 22,351,895.00 71,186,047.74 128,270,484.43	占总额比例		金额	占总额比例	坏帐准备
		%		RMB	%	RMB
一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上		2.17% 24.91% 17.43% 55.50%		9,066,281.27 32,153,192.42 22,936,917.47 71,799,411.01	6.67% 23.65% 16.87% 52.81%	--- 964,595.77 1,146,845.87 22,458,190.66
合计		100.00%		135,955,802.17	100%	24,569,632.30

本公司无持股 5%以上股东欠款。

4. 注释 其他应收款

账龄 一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内		期末数	坏帐准备 RMB --- 3,386,998.33 15,704,322.67		期初数
	金额 RMB 115,260,206.58 122,714,581.13 313,234,398.45	占总额比例		金额	占总额比例	坏帐准备
		%		RMB	%	RMB
		16.97% 18.07% 46.11%		133,383,631.63 112,899,944.46 314,086,453.45	19.35% 16.38% 45.57%	3,386,998.33 15,704,322.67

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三年以上 合计	128,041,448.73 679,250,634.89	18.85%	109,161,546.10 128,252,867.10	128,894,488.15	18.70%	109,161,546.10
		100.00%		689,264,517.69	100%	128,252,867.10

占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下：

欠款单位名称 长岭黄河集团有限公司 长岭空调器公司 长建电子发展有限公司 合计	金 额 286,076,656.25 100,102,562.77 58,213,784.22 444,393,003.24	性 质
		借款及往来款 借款及往来款 借款

持股 5%以上的股东欠款 287,665,245.28 元，明细内容如下:

欠款单位名称 长岭黄河集团有限公司	金额 286,076,656.25	欠款时间
		二至三年

其他应收款中前五名的金额合计为 473,726,414.07 元，占其他应收款总额的比例为 69.74%。 其他应收款公司数明细列示如下：

账龄 一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合计		期末数	坏帐准备 RMB --- 2,545,607.67 4,785,894.15 48,621,684.96 55,953,186.78		期初数
	金额 RMB 97,116,798.43 87,956,753.32 103,479,215.05 135,825,056.07 424,377,822.87	占总额比例		金额	占总额比例	坏帐准备
		%		RMB	%	RMB
		22.88% 20.73% 24.38% 32.01%		78,805,840.58 84,853,589.14 95,717,882.93 135,759,597.07	19.94% 21.47% 24.22% 34.365	--- 2,545,607.67 4,785,894.15 48,621,684.96
		100.00%		395,136,909.72	100.00%	55,953,186.78

占其他应收款总额 10%以上（含 10%）的项目的具体内容如下：

欠款单位名称	金 额	性 质
长岭黄河集团有限公司	107,438,666.82	借款及往来款
长岭空调器公司	100,102,562.77	借款及往来款
长建电子发展有限公司	58,213,784.22	借款
西安长岭冰箱股份有限公司	74,043,915.45	借款
合计	339,798,929.26

持股 5%以上的股东欠款 107,438,666.82 元，明细内容如下：

欠款单位名称 长岭黄河集团有限公司	金额 107,438,666.82	欠款时间
		两至三年

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其他应收款中前五名的金额合计为 367,543,750.06 元，占其他应收款总额的比例为 86.60%.

5. 注释 预付帐款

账龄 一年以内 一年以上至二年以内 二年以上至三年以内 三年以上 合计	期末数 金额 占总额比例 RMB % 9,883,684.85 41.86% 10,078,173.79 42.69% 1,732,850.34 7.34% 1,915,129.47 8.11% 23,609,838.45 100%	期初数	期初数
	金额 RMB 9,883,684.85 10,078,173.79 1,732,850.34 1,915,129.47 23,609,838.45	金额 RMB 26,958,493.82 8,993,071.51 1,915,129.47 1,512,755.65	占总额比例
			%
			68.46% 22.84% 4.86% 3.84%
		39,379,450.45	100%

预付帐款比上年度减少 40%,主要由于本期西安长岭冰箱公司预付帐款转存货所致。 本公司无持股 5%以上股东欠款。

一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是暂未结算。

6. 注释 存货及存货跌价准备

类别 原材料 在途物资 在产品 库存商品 代销商品 低值易耗品 委托加工物资	期末数 账面余额 账面价值 86,420,775.02 86,420,775.02 1,203,270.46 1,203,270.46 17,237,825.42 17,237,825.42 155,074,624.07 136,828,646.71 1,955,876.52 1,955,876.52 366,593.39 366,593.39 94,637.57 94,637.57 262,353,602.45 244,107,625.09 期初数 本期增加 18,245,977.36 ---	期初数	期初数
	账面余额 86,420,775.02 1,203,270.46 17,237,825.42 155,074,624.07 1,955,876.52 366,593.39 94,637.57 262,353,602.45 期初数 18,245,977.36	账面余额 99,584,622.54 --- 25,304,147.04 124,298,861.47 --- 677,591.80 2,343,529.37	账面价值
			99,584,622.54 --- 25,304,147.04 106,052,884.11 --- 677,591.80 2,343,529.37
合计		252,208,752.22	233,962,774.86
存货跌价准备 库存商品		本期转回 ---	期末数 18,245,977.36

7. 注释 待摊费用

类别 保险费 低值易耗品摊销 其他 合计	期末数 1,213,038.85 1,583.20 723,028.22 1,937,650.27	期初数 1,077,140.95 --- 774,246.70	年末结存原因 尚未摊完 尚未摊完 尚未摊完
		1,851,387.65

8. 注释 长期投资

(1)明细列示如下：

• 14 -

项目 长期股权投资 其中： 对子公司投资 对联营企业投资 其他股权投资 合计		期末数	账面价值 25,003,090.92 --- 13,763,162.59 11,239,928.33 25,003,090.92			期初数
	账面余额 26,176,635.59 --- 13,763,162.59 12,413,473.00 26,176,635.59	减值准备 1,173,544.67 --- --- 1,173,544.67 1,173,544.67			账面余额 21,676,635.59 --- 9,263,162.59 12,413,473.00 21,676,635.59	减值准备 1,173,544.67 --- --- 1,173,544.67 1,173,544.67	账面价值
							20,503,090.92 --- 9,263,162.59 11,239,928.33 20,503,090.92

a.其他股权投资

I．成本法核算的其他股权投资

被投资单位名称 山东潍纺五交化股份有限公司 咸阳纺织机械股份有限公司 西安高科实业股份有限公司 北京德恒股份有限公司 陕西华能科技公司 西安圣河有限责任公司 西部信托投资有限公司 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 小计	占被投资单位注 册资本比例 2.5% 0.6% 0.77% 2.27% 16% 10% 1.62% 40%		初始投资 成本 40.8万 50万 122万 200万 100万 350万 358.5万 10万	期初数 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00		本期增加 --- --- --- --- --- --- --- ---	本期转回 --- --- --- --- --- --- --- ---	期末数 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00

注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。

II．权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称 投资 期限 陕西长岭黄河集团 工贸有限公司 20 西安富莱明实业有限 公司 20 陕西长岭软件开发 有限公司(注2) 20 小计	占被投资单位 注册资本比例 45% 49% 90%	初始投 资成本 450万 575万	期初余额 4,565,057.79 4,698,104.80	本期增加 --- ---		本期权益 增减额 --- --- --- ---	累计权益 增减额 --- --- --- ---	期末余额 4,565,057.79 4,698.104.80
		450万		4,500,000.00				4,500,000.00
			9,263,162.59	4,500,000.00				13,763,162.59

注 2：如附注 4 所述，陕西长岭纺织机电科技有限公司本期纳入合并范围，该公司对陕西长岭软件开发有限公司的长 期股权投资视同本期增加并入。

b.减值准备的变化情况

	项目 陕西华能科技公司			期初数 515,544.67	本期增加 ---	本期转回 ---	期末数 515,544.67
	咸阳纺织机械股份有限公司			250,000.00	---	---	250,000.00

• 15 -

山东潍纺五交化股份有限公司	200,000.00	--- ---	--- ---	408,000.00	408,000.00
合计	1,173,544.67			1,173,544.67

长期投资公司数明细列示如下：

（1） 明细列示如下：

项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 258,807,207.11 127,013,988.11 131,793,219.00 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52 其中： 对子公司投资 246,393,734.11 125,840,443.44 120,553,290.67 203,558,071.63 125,840,443.44 77,717,628.19 对联营企业投资 ------------其他股权投资 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 12,413,473.00 1,173,544.67 11,239,928.33 合计 258,807,207.11 127,013,988.11 131,793,219.00 215,971,544.63 127,013,988.11 88,957,556.52

a. 其他股权投资

I．成本法核算的其他股权投资

被投资单位名称 山东潍纺五交化股份有限公司 咸阳纺织机械股份有限公司 西安高科实业股份有限公司 北京德恒股份有限公司 陕西华能科技公司 西安圣河有限责任公司 西部信托投资有限公司 宝鸡长岭科工贸公司(注1) 小计	占被投资单位 注册资本比例 2.5% 0.6% 0.77% 2.27% 16% 10% 1.62% 40%	初始投资 成本 40.8万 50万 122万 200万 100万 350万 358.5万 10万	期初数 408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00	本期增加 --- --- --- --- --- --- --- --- ---	本期转回 --- --- --- --- --- --- --- --- ---	期末数
						408,000.00 500,000.00 1,220,000.00 2,000,000.00 1,000,000.00 3,500,000.00 3,585,473.00 200,000.00 12,413,473.00

注 1：由于本公司对该公司无控制、无共同控制且无重大影响，对其采用成本法核算。

II．权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称 北京海淀长岭电器经销站 长岭电器太原经销公司 深圳市长岭实业有限公司 重庆长岭工贸电器有限公司 陕西长岭工贸有限公司 长岭乌鲁木齐工贸有限公司 长岭电器沈阳经销公司	占被投资单位 注册资本比例 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	初始投资 成本 50万 50万 220万 200万 300万 90万 50万	期初余额 (1,480,937.34) (953,203.73) 1,120,756.21 2,000,205.74 3,022,237.82 938,704.83 (1,794,485.75)	本期权益增减额 (132,725.31) (437.09) (51,371.47) 71,735.21	期末余额
					(1,613,662.65) (953,640.82) 1,069,384.74 2,000,205.74 3,093,973.03 938,704.83 (1,794,485.75)

• 16 -

长岭成都经销公司 100% 长岭电器西安经销公司 100% 河南长岭工贸有限公司 100% 长岭圣方计算机有限责任公司 51% 西安长岭冰箱股份有限公司 55.30% 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 96.67% 长岭美神实业有限公司 100% 宝鸡长青电器厂 100% 陕西长岭印务有限责任公司 57.83% 陕西长岭运输有限责任公司 71.40% 西安长电网络有限公司 65.60% 长岭纺织电子科技有限公司 85.00% 小计	50万 60万 300万 408万 12,057万 14,500万 156万 33.70万 35.70万 50万 381.80万 4000万	(136,037.91) 618,020.82 2,837,825.73 701,811.35 110,535,733.34 74,504,299.15 6,088,251.48 1,867,959.36 295,257.26 --- 3,391,673.27 203,558,071.63	2,104.30 (133,933.61) 618,020.82 (22,590.09) 2,815,235.64 (141,834.00) 559,977.35 (2,247,197.45) 108,288,535.89 74,504,299.15 413,832.00 6,502,083.48 10,141.90 1,878,101.26 (33,187.46) 262,069.80 --- --- (29,197.69) 3,362,475.58 44,996,389.63 44,996,389.63 42,835,662.48 246,393,734.11

b.减值准备的变化情况

项目	期初数	本期增加 --- --- --- --- --- ---	本期转回 --- --- --- --- --- ---	期末数 515,544.67 250,000.00 408,000.00 51,336,144.29 74,504,299.15
陕西华能科技公司	515,544.67
咸阳纺织机械股份有限公司	250,000.00
山东潍纺五交化股份有限公司	408,000.00
西安长岭冰箱股份有限公司	51,336,144.29
陕西宝鸡长岭冰箱有限公司	74,504,299.15
合计	127,013.988.11			127,013,988.11

9. 注释 固定资产及累计折旧

固定资产原值 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计 累计折旧 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 电子设备 其他设备	期初余额 200,670,569.13 83,457,344.04 368,060,927.89 27,086,579.51 1,302,989.30 997,316.47 681,575,726.34 期初余额 41,023,885.87 25,469,346.05 157,772,362.34 21,185,425.02 544,497.88 379,702.91	本期增加 26,498,777.84 5,882,050.16 11,202.58 331,027.00 728,000.81 741,986.00 34,193,044.39 本期增加 6,303,969.83 15,135,278.53 358,229.99 713,454.06 532,204.26 1,016,157.60	本期减少 31,004,846.34 12,140,410.85 251,860.00 43,397,117.19 本期减少 10,151,070.04 8,713,958.59 589.78 30,893.56 32.32	期末余额 196,164,500.63 77,198,983.35 368,072,130.47 27,165,746.51 2,030,990.11 1,739,302.47
				672,371,653.54
				期末余额 37,176,785.66 31,890,665.99 158,130,002.55 21,867,985.52 1,076,702.14 1,395,828.19

• 17 -

合计 净值	246,375,220.07	24,059,294.27 10,133,750.12 本期增加 ---	24,059,294.27 10,133,750.12 本期增加 ---	18,896,544.29 24,500,572.90 本期转回 --- 1,142,391.76 1,142,391.76	251,537,970.05
	435,200,506.27				420,833,683.49
					期末数
固定资产减值准备	期初数
房屋及建筑物	382,625.88				382,625.88 29,186,702.34
通用设备	30,329,094.10
合计 净额	30,711,719.98				29,569,328.22
	404,488,786.29				391,264,355.27

10. 注释 在建工程

工程项目名称 冰箱无氟改造 厂房改建 铝合金工程 生产线改造 其他	期初余额	本期增加额 6 --- 9 --- 0 --- 0 --- 2 6,700,174.65 7 6,700,174.65		本期转入固定资产额 --- --- --- --- 1,622,939.38 1,622,939.38	本期其他减少额 --- --- --- --- 877,686.86	期末金额 11,646,555.66 434,927.39 1,088,265.10 1,833,238.10 31,271,086.03 43,352,569.08	资金来源
	11,646,555.6 434,927.3 1,088,265.1 1,833,238.1 24,150,034.4						自筹,银行借款 自筹,银行借款 自筹,银行借款 自筹,银行借款 自筹,银行借款
合计	39,153,020.6				877,686.86

在建工程减值准备如下：

工程项目名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 其他 1,756,186.77 ----1,756,186.77

11. 注释 无形资产

类别 土地使用权 技术转让费 其他	原始金额 77,368,433.00 32,296,161.16 2,593,800.00	期初余额 70,664,972.64 26,219,988.03 2,334,420.00 99,219,380.67	本期增加额 114,000.00 114,000.00	本期摊销额 771,685.56 772,437.82 135,012.84 1,679,136.22	累计摊销额 7,475,145.92 8,590,850.95 394,827.84 16,460,824.71	期末余额 69,893,287.08 25,561,550.21 2,199,407.16 97,654,244.45	剩余摊销 年限 44 8 9
合计	112,258,394.16

12. 注释 长期待摊费用

类别 修理费 模具费 其他 合计	期初余额 787,067.11 12,450,777.11 6,719.79 13,244,564.01	本期增加额 372,286.74 1,019,028.19 358,212.04 1,749,526.97	本期摊销额 291,927.31 251,411.65 543,338.96	期末余额 867,426.54 13,469,805.30 113,520.18 14,450,752.02

13. 注释 短期借款

借款类型

期初数

期末数

• 18 -

保证借款 331,682,933.00 328,532,933.00 合 计 331,682,933.00 328,532,933.00

14. 注释 应付帐款

期末余额 581,973,516.45 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。

15. 注释 预收帐款

期末余额 17,035,371.20 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。

16. 注释 应付股利

期末应付股利为 170,537.84,比期初 205,537.84 元减少 17%,系本公司的子公司美神公司的子公 司应付未付股利的减少。

17. 注释 其他应付款

期末余额 231,390,429.25 元。

无欠持本公司 5%（含 5%以上）股东单位款项。

18. 注释 应交税金

	注释18.应交税金
	税 项		期末数		期初数
	增值税		1,846,112.40		（1,153,995.48）
	营业税		402,554.22		627,265.27
	城建税		784,911.19		687,044.41
	印花税		18.50
	所得税		22,379.51		（28,682.51）
	房产税		1,515,936.00		1,960,680.57
	个人所得税		55,554.86		（8,487.69）
	合计		4,627,466.68		2,083,824.57

应交税金期末余额 4,627,466.68 元,比期初 2,083,824.57 元增加了 122%,系本公司及所属分子 公司应交税金增加所致.

19. 注释 其他应交款

项目	期末金额	期初金额
教育费附加	710,257.77	1,128,609.71
水利基金	409,286.31	298,049.49
公积金	3,323,935.98	3,747,754.16
农业发展基金	306,404.15	306,404.15
合计	4,749,884.21	5,480,817.51

• 19 -

20. 注释 预提费用

项目 租赁费 利息 其他 合 计	期末余额 26,577,872.17 5,196,721.48 31,774,593.65	期初余额 1,100,000.00 15,372,077.70 4,319,055.15 20,791,132.85	结存原因 待结算 待结算

预提费用比上年增长 52.8%,主要是预提贷款利息所致.

21. 注释 长期借款

注释21.	长期借款
借款类型 抵押借款 保证借款 合 计	期初数 67,600,000.00 65,730,105.00 133,330,105.00		期末数 67,600,000.00 65,730,105.00
			133,330,105.00

22. 注释 资本公积

项目		期初数		本期增加		本期减少		期末数
股本溢价		455,741,500.95						455,741,500.95
接受捐赠非现金资产		21,613,505.70						21,613,505.70
资产评估增值准备		36,121,127.27		3,275,139.72				39,396,266.99
其他资本公积		2,768,715.30		175,286.19				2,944,001.49
合 计		516,244,849.22		3,450,425.91				519,695,275.13

23. 注释 盈余公积

项目 法定盈余公积 其中：法定公积金 任意盈余公积 公益金	期初数 32,667,749.41 32,667,749.41 37,922,182.10 44,019.00	本期增加数 --- --- --- --- ---	本期减少数 --- --- --- --- ---	期末数 32,667,749.41 32,667,749.41 37,922,182.10 44,019.00 70,633,950.51
合计	70,633,950.51

24. 注释 未分配利润

期初数 本期增加 本期减少 期末数 (791,886,160.90) 4,419,199.56 --(787,466,961.34)

25. 注释 主营业务收入与成本

务收入与成本
本期数 营业收入 营业成本 7,905.99 51,335.55 141,299,411.86 136,490,429.15 64,401,017.17 32,074,119.75 13,072,034.28 10,696,254.72 218,780,369.30 179,312,139.17	上期数 营业收入 营业成本 147,983.75 126,526.06 136,214,013.33 118,573,812.42 45,828,106.49 23,520,049.05 13,175,112.12 12,424,359.73 195,365,215.69 154,644,747.26
营业收入 7,905.99 141,299,411.86 64,401,017.17 13,072,034.28 218,780,369.30	营业收入 147,983.75 136,214,013.33 45,828,106.49 13,175,112.12 195,365,215.69

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主营业务收入与成本按地区分类如下

地区分类 华北 华东 华中 华南 西南 西北 出口 合计	本期数 营业收入 营业成本 7,889,903.08 3,929,467.38 14,430,576.60 7,186,967.88 1,256,007.29 625,538.69 879,652.23 438,099.77 651,606.24 324,524.32 187,186,215.78 160,846,615.14 6,486,408.08 5,960,925.99 218,780,369.30 179,312,139.17	上期数 营业收入 营业成本 8,317,346.56 4,268,655.51 23,888,897.95 12,260,337.48 9,329,250.09 4,787,987.91 444,344.44 228,047.89 814,512.39 418,026.68 148,904,127.01 129,579,781.68 3,666,737.25 3,101,910.11 195,365,215.69 154,644,747.26
	营业收入 7,889,903.08 14,430,576.60 1,256,007.29 879,652.23 651,606.24 187,186,215.78 6,486,408.08 218,780,369.30	营业收入 8,317,346.56 23,888,897.95 9,329,250.09 444,344.44 814,512.39 148,904,127.01 3,666,737.25 195,365,215.69

本公司前五名客户销售收入总额为 107,342,769.21 元，占全部销售收入比例的 49% 。 26. 注释 主营业务税金及附加

税种 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合 计	本期数 393,605.06 889,484.45 314,043.42 1,597,132.93	上期数 454,675.55 549,524.98 184,392.40 1,188,592.93	计缴标准 经营收入的5% 流转税的7% 流转税的3%

本期主营业务税金及附加比上年同期增加 34.37%,系本公司本期应交税金增加所致.

27. 注释 其他业务利润

其他业务类别 劳务 材料销售 废品销售 租赁收入 抵债物资处理 其他 合计	本期数 (2,605,329.19) (309,376.31) 434,181.71 417,485.55 (679,110.95) 3,944,982.32 1,202,833.13	上期数
		(404,976.65) 678,110.62 110,829.37 (265,666.60) (434,322.29) (387,278.20) (703,303.75)

28. 注释 财务费用

类别 利息支出 减：利息收入 汇兑净损失 其他 合计	本期数 14,638,321.22 69,555.58 (2,334.91) 316,117.35 14,882,548.08

财务费用比上年度增长 124.8%,主要系上年同期宝鸡冰箱公司、西安冰箱公司属托管期报表未 纳入合并,本期属合并范围导致本期费用增加。

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39. 注释 投资收益

注释39.投资收益
类别 联营或合营公司分配来的利润 股权投资收益 合计	本期数 --- -	上期数 --- (20,254,635.10)
		(20,254,635.10)

30. 注释 营业外收支

1.营业外收入

收入项目 固定资产清理收益 罚款收入 其他 合 计 2.营业外支出 支出项目 固定资产处理损失 罚款 其他 合 计	本期数 4,711.69 1,317.54 920,919.53			上期数 35,237.94 510,084.41 545,322.35 上期数 243,939.90 5,910.19 4,876,381.22 51,26,231.31
	926,948.76
	本期数 12,115.50 1,003,659.01 1,015,774.51

31. 注释 未弥补子公司亏损

子公司名称 陕西宝鸡长岭冰箱有限公司 长岭运输有限公司 合计	金额
	(72,440,990.14) (109,579.60) (72,550,569.74)

• (1)陕西宝鸡长岭冰箱有限公司本期纳入合并范围期间内未确认投资损失 72,440,990.14 元作

• 为未弥补子公司亏损。

• (2)长岭运输有限公司本期纳入合并范围期间内未确认投资损失 109,579.60 元作为未弥补子公

• 司亏损。

6. 附注 母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响

在本公司编制合并会计报表过程中，除陕西宝鸡长岭冰箱有限公司、西安长岭冰箱股份有限公 司外，其他子公司未按照母公司会计政策进行调整，其原因是以上子公司相关资产占总资产的比重

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较小，对合并会计报表的净资产和净利润的影响很小。

7. 附注 关联方关系及其交易

(1)不存在控制关系的关联公司

关联公司名称 与本公司的关系 陕西长岭空调器有限公司 同一控股母公司

(2)存在控制关系的关联公司

关联公司名称 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 持股比例 与本公司关系 长岭黄河集团有限公司 王大中 46,400万 家用电器、纺织电子、 11,903万 29.98% 控股股东 通讯设备 (3)本期无关联公司交易

(4)关联公司往来

往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 长岭黄河集团有限公司 借款及往来款 286,076,656.25 286,076,656.25 其他应收款 陕西长岭空调器有限公司 借款及往来款 100,102,562.77 100,299,930.77 合 计 386,179,219.02 386,376,587.02

8. 附注 承诺事项

截止报告日，无需要披露的重大承诺事项。

9. 附注 净资产收益率和每股收益

主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润	净资产收益率 全面摊薄 加权平均 29.74% 26.06% -16.50% -14.46% 3.47% 3.04% 3.54% 3.06%	每股收益	每股收益
	全面摊薄 29.74% -16.50% 3.47% 3.54%	全面摊薄 0.09 (0.05) 0.01 0.01	加权平均
			0.09 (0.05) 0.01 0.01

10. 附注 合并会计报表之批准

2003 年度的合并会计报表于 2003 年 8 月 18 日经本公司董事会批准通过。

董 事 董 事

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