Shaanxi Fenghuo Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2013

Apr 11, 2014

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p )

希会其字（2014）0041 号

关于陕西烽火电子股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

陕西烽火电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对陕西烽火电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2013 年 度的会计报表进行审计，并就贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专 项说明。我们的审计是依据中国注册会计师审计准则进行的，本专项说明是我们根 据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的规定，在实施了必要的审计程序的基础上做出的审 核意见。2013 年度贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况报告如附表所示。

我们认为，贵公司2013 年度除附表所述控股股东及其他关联方资金占用情况 外，未发现存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》提及的其他情况，包括：

1.控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；

• 2.有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 3.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4.委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5.为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 6.代控股股东及其他关联方偿还债务。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张小娟

中国 西安市 中国注册会计师：曹爱民

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上市公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：陕西烽火电子股份有限公司

金额单位：人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算 的会计科目	2013年期初占 用资金余额	2013年度往来累计发生 金额（不含利息）	2013年度占用 资金的利息	2013年度偿还累 计发生额	2013年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的会 计科目	2013年期初往来资 金余额	2013年度往来累计发生金额	2013年度往来资金 的利息	2013年度偿还累计 发生额	2013年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	陕西烽火通信集团有限公司	控股股东	应收账款	70,956.62	489,794.72		76,747.22	484,004.12	销售商品	经营性占用
	北京烽火联拓科技有限公司	同一控股股东	应收账款	581,031.35	362,000.00		17,000.00	926,031.35	销售商品	经营性占用
	陕西恒鑫精密纺织机械有限公司	同一控股股东	应收账款	15,624.08	127,628.64		85,824.08	57,428.64	销售商品	经营性占用
	宝鸡烽火诺信科技有限公司	同一控股股东	应收账款	316,546.83	518,632.35		592,876.63	242,302.55	销售商品	经营性占用
	陕西凌云电器总公司	同一控制人	应收账款	8,651.15	22,217.11		30,203.57	664.69	销售商品	经营性占用
	长岭机器厂	同一控制人	应收账款	2,093.00	0.00		2,093.00		销售商品	经营性占用
	宝鸡市新烽火房地产开发有限责任公司	同一控股股东	应收账款	16,489.59	350,787.52		330,015.92	37,261.19	销售商品	经营性占用
	西安烽火光伏科技股份有限公司	同一控制人	应收账款	17,440.00	98,767.89		98,767.89	17,440.00	销售商品	经营性占用
	陕西烽火佰鸿光电科技有限公司	同一控股股东	应收账款	2,282,316.37	33,449.70		1,175,049.70	1,140,716.37	销售商品	经营性占用
	陕西烽火盛天电子科技有限公司	同一控股股东	应收账款	64,096.78			64,096.78		销售商品	经营性占用
	陕西长岭光伏电气有限公司	同一控制人	应收账款	23,841.94	0.00		23,841.94		销售商品	经营性占用
	宝鸡市凌云机电设备有限公司	同一控制人	应收账款	93,993.79	21,797.99		74,999.99	40,791.79	销售商品	经营性占用
	西安黄河光伏科技股份有限公司	同一控制人	应收账款	1,300,322.50	0.00		0.00	1,300,322.50	销售商品	经营性占用
	宝鸡烽火工模具技术有限公司	同一控股股东	应收账款	522,671.10	66,065.73		588,736.83		销售商品	经营性占用
	西安黄河机电有限公司	同一控制人	应收账款		3,840.00		3,840.00		销售商品	经营性占用
	陕西华达低频连接器有限公司	同一控制人	应收账款		2,732,161.81		2,619,995.01	112,166.80	销售商品	经营性占用
	陕西群力电工有限责任公司	同一控制人	应收账款		18.00			18.00	销售商品	经营性占用
	陕西长岭电子科技有限责任公司	同一控制人	预付账款	20,084.85	105,785.85		85,785.85	84.85	采购商品	经营性占用
	西京电气总公司	同一控制人	预付账款	87,990.95	87,990.95			0.00	采购商品	经营性占用
	陕西凌云电器总公司	同一控制人	预付账款	116,375.82			527.31	116,903.13	采购商品	经营性占用
	西北机器有限公司	同一控制人	预付账款	120,970.00	379,264.64		278,140.62	19,845.98	采购商品	经营性占用
	北京烽火联拓科技有限公司	同一控股股东	预付账款		287,385.86		2,860,210.00	2,572,824.14	~~预付货款、采购~~ ~~商品~~	经营性占用
	陕西烽火通信集团有限公司	控股股东	预付账款				358,169.50	358,169.50	采购商品	经营性占用
	西安创联电容器有限责任公司	同一控制人	预付账款				48,000.00	48,000.00	采购商品	经营性占用
	陕西宏星电器有限责任公司	同一控制人	预付账款		26,227.00		29,154.90	2,927.90	采购商品	经营性占用
	陕西烽火盛天电子科技有限公司	同一控股股东	其他应收款	1,551.29	13,250.55		13,382.80	1,419.04	水电、房租及材料款等	经营性占用
	宝鸡烽火诺信科技有限公司	同一控股股东	其他应收款		25,337.39		20,693.32	4,644.07	水电、房租及材料款等	经营性占用
	陕西电子信息国际商务有限公司	同一控制人	其他应收款	7,297.00	24,114.55		0.00	31,411.55	水电、房租及材料款等	经营性占用
	陕西烽火佰鸿光电科技有限公司	同一控股股东	其他应收款	8,558.55	327,752.73		336,311.28		水电、房租及材料款等	经营性占用
	陕西电子信息集团有限公司	控制人	其他应收款		1,009,484.00		963,598.00	45,886.00	水电、房租及材料款等	经营性占用
	陕西烽火通信集团有限公司	控股股东	其他应收款	748,699.23	14,400.00		763,099.23		水电、房租及材料款等	经营性占用
	陕西光伏产业有限公司	同一控制人	其他应收款		197,314.98		143,864.08	53,450.90	水电、房租及材料款等	经营性占用
	宝鸡烽火工模具技术有限公司	同一控股股东	其他应收款		105,449.37		81,973.37	23,476.00	水电、房租及材料款等	经营性占用
	总计			6,427,602.79	7,430,919.33		11,766,998.82	7,638,191.06
关联自然人及其控制的法人	关联自然人及其控制的法人
	小计
其他关联人及其附属企业	其他关联人及其附属企业
	小计
	总计			6,427,602.79	7,430,919.33		11,766,998.82	7,638,191.06

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