Shaanxi Fenghuo Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 1, 2011

陕西烽火电子股份有限公司

内部控制规范实施工作方案

陕西证监局：

根据陕证监发[2011]17 号《关于做好上市公司内部控制规范试 点有关工作的通知》要求，陕西烽火电子股份有限公司（以下简称“公 司”）积极筹备，认真领会文件精神和学习相关法规，根据目前企业 组织机构和管理现状，制定内控实施工作方案，经公司经理办公会讨 论，公司董事会审议通过，现上报。

一、 公司基本情况

㈠公司基本情况

公司主营业务为军民用通信设备及电声器材研发、生产及销售， 注册资本5.96 亿元，占地面积14.6 万平方米，建筑面积8.6 万平方 米。公司股票简称“烽火电子”，股票代码000561，在深圳证券交易 所上市。2010 年公司资产总额12.8 亿元，净资产7.9 亿元，实现营 业收入8.3 亿元。在岗员工2208 人，其中各类专业技术人员1062 人， 中高级专业技术人员540 人。公司组织架构图见附件一。

公司以军事通信装备科研生产为主，现已形成了短波抗干扰电 台、超短波抗干扰电台、航空救生和定向设备、数字化机内车内通话 器、有源抗噪送受话器等五大系列产品，以及为通信产品配套的通信 天线、手摇发电机等产品的科研生产能力，为我军陆、海、空三军诸 多兵种提供通信装备；民用通信设备主要应用于应急保障、抗震防汛、 公安人防、海洋运输等领域，并远销东南亚、非洲及欧美等国际市场。 ㈡内控组织机构

内部控制工作领导为公司董事长，分管领导为公司总经理，牵头 部门为经营规划部。

⒈项目领导小组：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1

组 长：李荣家（董事长）

副组长：张光旭（总经理）、赵兰平

成员：谢谢、李培峰、王志杰、刘宏伟、桑志明、张炳钢（经营规 划部长）、吴亚兵（董事会秘书）

成员单位：烽火电子组织机构图涵盖的所有职能部门、子（分）公

司、项目部、车间

• ⒉项目工作小组：

• 组 长：张光旭

• 副组长：张炳钢

• 成 员：栾贻萍（经营规划部内控专职人员）、胡贇、刘浩等 业务模块小组：

• ⑴组织架构（第1 号）：董事会办公室、人力资源部；

• ⑵发展战略（第2 号）：董事会办公室、经营规划部；

• ⑶人力资源（第3 号）：人力资源部；

• ⑷社会责任（第4 号）：生产保障部、质量部、人力资源部、企业

• 文化部；

• ⑸企业文化（第5 号）：企业文化部；

• ⑹资金活动（第6 号）、资产管理（第8 号）、担保业务（第12 号）、

• 财务报告（第14 号）、全面预算（第15 号）：财务部、经营规划部等 相关部门；

• ⑺采购业务（第7 号）：供应部、财务部、子公司；

• ⑻销售业务（第9 号）：经营规划部、通装市场部、航空市场部、各 子分公司、项目部；

• ⑼研究与开发（第10 号）：科技部、西安电子公司、通装研究所、航 空研究所、航空内话部；

⑽工程项目（第11 号）：经营规划部；

⑾业务外包（第13 号）：生产部、科技部、各子分公司及项目部、车

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

2

间；

⑿合同管理（第16 号）：经营规划部、各合同签订单位； ⒀内部信息传递（第17 号）：经营规划部、董事会办公室、财务部、 人力资源部、科技部；

⒁信息系统（第18 号）：科技部。

㈢相关说明：排在各业务模块小组首位的单位为业务模块牵头单位， 各业务模块中涉及的单位必须由一名单位领导亲自参与内控活动，各 单位指定一至二名熟悉本模块业务，在本业务领域工作时间较长的人 员作为模块内控联络员，在内控组织机构颁布三日内报内控项目工作 组备案。

㈣聘请咨询机构

由于此项工作时间紧，任务重，是一个系统工程，而且上市公司 内控体系建设对于企业来说是一个全新项目，因此，经公司经理办公 会讨论通过，决定聘请具有一定经验的咨询机构辅导内控体系的建 立。

㈤内控实施工作预算

200 万元人民币。费用包括咨询费，资料费，办公用品费，差旅 费等。

二、 内控方案及实施范围

根据公司实际情况，确定内部控制规范方案为“为提升企业管理 水平制定的全面的内控”方案，内部控制实施范围为烽火电子公司组 织机构图涵盖的所有单位。

内控目标：提升企业整体管理水平，保障企业经营管理合法合规， 促进企业实现发展战略，财务报告及相关信息真实完整，经营效率和 效果达到预期，企业资产安全。

三、内部控制建设工作计划见附件二

四、内控整体培训计划见附件三

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

3

五 、 内部控制自我评价工作计划

根据公司实际情况，确定内部控制自我评价实施范围为烽火电子 公司本部（母公司）。

烽火电子公司本部主要以公司管理部门，军品科研、生产部门和 为军品配套的各配套车间组成。2010 年公司资产总额12.8 亿元，其 中母公司资产总额11.4 亿元，占公司资产总额的89%；公司营业收 入82897 万元，其中母公司50144 万元，占公司收入总额的60%；公 司利润总额11211 万元，其中母公司20463 万元。

内部控制自我评价工作计划见附件四。

六、内部控制整改工作计划见附件五

七、内部控制审计计划见附件六。

八、内控实施相关情况说明

本计划是比照陕证监发[2011]17 号文相关要求制定的，在咨询 机构进驻后，最终实施计划不排除有变动的可能。

陕西烽火电子股份有限公司

==> picture [117 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

4

==> picture [760 x 274] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

附件一：陕西烽火电子股份有限公司组织机构图 股东会
董事会 监事会
总经理
董
事
书
副总经理 副总经理 会
秘
通装事业 航空事业
公 人 经 企 生 生 通 通 航 航 航 射频 卫星 通 科 烽 董 审
司 力 营 财 业 科 产 产 保 技 生 供 质 装 装 空 空 空 系统 通 信理技 驻 运 火公事 计
室办公部资源部规划 务部部文化 技部部保障 保卫部 密办 术部 产部 应部 量部 所研究部市场 所研究部市场 内话 集成项目部 信项目部部车项部园管 京办 输部 宾馆室会办部法务
----- End of picture text -----

车间		子公司
总装车间		陕通公司
机械加工车间		宏声科技
塑压车间		西安电子公司
工装车间
冲压车间
部装车间
表面处理车间
能源动力车间

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

5

附件二

内控工作计划－内部控制建设工作计划

项目 阶段	工作内容	工作要点	具体实施方式	形成文档	启动时间	结束时间	责任部门	责任人
1建 设阶 段	1.1明确方案	咨询公司情况调研，咨 费定价，咨询业务划分 明确	项目工作组提出实施方案,交经理 办公会讨论	经理办公会会议纪要	2011.03.20	2011.03.28	经营规划 部	规划部长
	1.2成立内部控 制项目组织	1.1.1成立项目领导小组	确定公司领导小组成员并正式发布 任命公告	关于《陕西烽火电子股份有限 公司成立内部控制组织机构》 的通知	2011.03.21	2011.03.28	经营规划 部	规划部长
		1.1.2成立项目工作组	确定公司项目组成员，并正式发布 任命公告	关于《陕西烽火电子股份有限 公司成立内部控制组织机构》 的通知
		1.1.3成立各业务模块工 作组	根据企业内部控制规范１８个业务 模块的内容，确定业务模块牵头单 位和参与单位并正式发布公告	关于《陕西烽火电子股份有限 公司成立内部控制组织机构》 的通知
	1.3工作动员	召开项目动员大会	⒈召开全公司项目动员会,讲解内 控的必要性,内控目标,推动全员对 建立内部控制的认同。⒉明确项目 组成员职责和权限。	会议纪要	2011.04.0１	2011.04.0１	项目领导 小组	董事长
	1.4落实资源配 备	落实各种办公资源和经 费（聘请咨询公司经 费）	配备专用电脑一部、打印机一部、 复印机一部、移动硬盘一个、录音 笔一支、其它办公用品等		2011.03.20	2011.03.30	项目工作 组	总经理
	1.5确定项目实 施计划和培训计 划	1.5.1编制内部控制体系 建设整体规划	编制内部控制体系建设整体规划, 明确内部控制体系建设的阶段、时 间和目标等	内部控制体系建设整体规划	2011.03.20	2011.03.30	项目工作 组	总经理
		1.5.2制定项目培训计划	确定各阶段培训内容、培训对象、 培训目标等	培训计划	2011.03.20	2011.03.30	项目工作 组	总经理
		1.5.3确定项目实施计划	确定实施各阶段的工作任务、时间 进度、工作成果等	项目实施计划	2011.03.20	2011.03.30	项目工作 组	总经理

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

6

附件三

内部控制整体培训方案

项目 阶段	培训课程	主要内容	授课 单位	预计培训时间	接受培训人员
建设 阶段	企业内部控制规范体系、行 业监管要求	内部控制基础知识、相关案例	咨询 机构	2011.03.30	公司领导，１８个 业务模块涉及到的 单位领导、内控联 络员
自我 评价 阶段	项目管理基础知识培训	项目管理实施的具体流程和方法		2011.04.05	１８个业务模块涉 及到的单位领导、 内控联络员
	内部控制建设基础知识培训	风险的类别及识别的方法		2011.04.10
		风险评估方法		2011.04.15
		各类文档编制规范		2011.04.25
报告 阶段		各种报告的模板、标准、要素		2011.04.30

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

7

附件四

内控工作计划－内部控制自我评价工作计划

项 目 阶 段	工作内容	工作要点	具体实施方式	形成文档	启动时间	结束时间	责任部 门	责任人	备注
2自 我 评 价 阶 段	2.1公司内部 控制现状评 估	评估目前内部控 制的合理性和存 在的缺陷	结合内部控制五要素,评估内部控制与风险管理能 力成熟度水平	公司内部控制现状 评估报告	2011.04.01	2011.04.30	项目工 作组	总经理	评估依据《企业内 部控制基本规范》 及其配套指引
	2.2公司层面 控制体系建 设	2.2.1公司层面 控制机制建设	１.建立健全内部控制组织体系；２．培育风险管 理文化；３．完善内部控制制度与规范；４．建 设信息系统	内部控制制度与规 范	2011.04.01	2011.04.30
		2.2.２公司层面 风险识别与评估	根据公司的战略目标，进行内外部环境分析，识 别公司层面的重大风险。		2011.04.01	2011.04.30
		2.2.３建立公司 层面重大风险库	根据公司层面风险分类分级结果、风险描述、风 险动因、风险影响、公司和同行业历史损失事 件，建立公司层面风险库	公司层面风险库	2011.04.01	2011.04.30
		2.2.４编制公司 层面重大风险分 布图	评估公司层面重大风险并进行排序，编制风险地 图	风险地图	2011.04.01	2011.04.30
	2.３业务流 程层面控制 体系建设	2.３.1梳理并建 立内部控制制度 和流程体系	⒈规范并建立公司内部控制制度⒉按业务模块,搭 建公司业务的一级、二级和未级流程，并进行制 度与流程的匹配。⒊对现有流程文件进行整理， 输出现有流程文件清单⒋访谈业务岗位人员，了 解业务实际操作流程，并编制流程图与流程说明 。	流程目录、流程图 、流程说明	2011.04.01	2011.04.30	项目工 作组	总经理
		2.3.2识别、评 估流程风险、评 价控制措施的有 效性	⒈根据行业标准与公司实际，确定具体业务流程 的控制目标⒉根据已确定的目标，确定影响目标 实现的风险，实现目标与风险的有效对应，结合 已绘制的流程文件寻找隐藏风险的业务活动节 点，确定关键控制点。⒊针对特定的目标和风 险，评价各关键控制点控制措施有效性	RCM文档（风险控 制矩阵）	2011.04.01	2011.04.30	项目工 作组	总经理
	2.4公司层面 重大风险的 全流程管理	实现公司层面重 大风险的流程化 管理	结合公司层面重大风险的发生原因，实现风险与 业务流程的对应	公司层面重大风险 解决方案	2011.04.01	2011.05.30	项目工 作组	总经理
	⒊报告阶段	3.1出具工作报 告	按相应规范和标准编写各项工作报告	１、结合公司实际 情况、按内部控制 五要素编写《公司 内部控制手册》。 ２、根据公司建立 与实施内部控制的 有效性，编写《公 司内部控制评价报 告》	2011.04.01	2011.06.30	项目工 作组	总经理

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

8

附件五

内控工作计划－内部控制整改阶段计划

项 目 阶 段	工作内容	工作要点	具体实施方式	形成文档	启动时间	结束时间	责任部 门	责任人	备注
３ 整 改 阶 段	３.1针对内 控缺陷，制 定整改措施	3.1.1评估目前 内部控制的合理 性和存在的缺 陷，制定整改措 施	针对缺陷，逐项制定计划，将整改任务分 解至具体责任部门和责任人，明确各项整 改内容的目标及验收部门	烽火电子内控 整改通知	2011.06.10	2011.10.30	项目工 作组	总经理
	3.2整改情况 报告	3.1.１根据整改 通知要求，检查 整改情况	⒈各单位根据整改措施进行整改；⒉项目 工作组和各业务模块根据整改通知进行逐 项检查；⒊收集汇总各模块整改情况，制 定整改专项报告。。	整改专项报告	2011.06.10	2011.10.30	项目工 作组	总经理
	3.3迎接验收 准备	3.3.1梳理整体 内控计划，做好 迎接验收准备	梳理整体验收计划，整理各阶段资料、报 告，组织各业务模块进行自查	验收申请报告	2011.09.30	2011.10.30	项目工 作组	总经理

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

9

附件六

内控工作计划－内部控制审计阶段计划

项 目 阶 段	工作内容	工作要点	具体实施方式	形成文档	启动时间	结束时间	责任部 门	责任人	备注
４ 审 计 阶 段	４.1确定审 计会计师事 务所	4.1.1通过调研 、先择内控审计 事务所	通过调研、招标、确定事务所	关于《聘请Ｘ Ｘ内部审计会 计师事务所》 的决定	2011.11.01	2011.11.30	项目工 作组	总经理
	４.2审计阶 段	3.1.2配合审计	根据要求提供相关资料，配合审计全过程	内部控制审计 报告	2012.01.15	2012.03.15	项目工 作组	总经理

==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==

10