Shaanxi Fenghuo Electronics Co., Ltd. — Annual Report 2006

Apr 27, 2007

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

证券代码：000561 证券简称：SST 长岭 公告编号：2007-024

长岭(集团)股份有限公司2006 年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。

1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。

1.3

未出席董事姓名	未出席会议原因	受托人姓名
樊光鼎	出差	郭承运
卫阿唐	出差	尹建平

• 1.4 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段保留意见的审计报告。

• 1.5 公司负责人王瑄、主管会计工作负责人谈战军及会计机构负责人倪晓敏声明：保证年度报告中

• 财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

股票简称	SST 长岭
股票代码	000561
上市交易所	深圳证券交易所
注册地址	陕西省宝鸡市清姜路75 号
注册地址的邮政编码	721006
办公地址	陕西省宝鸡市清姜路75 号
办公地址的邮政编码	721006
公司国际互联网网址	http://www.changling.com.cn
电子信箱	cl@changling.com.cn

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书
姓名	杨婷婷
联系地址	陕西省宝鸡市清姜路75 号
电话	0917-3622253
传真	0917-3622392
电子信箱	dsh@changling.com.cn

1

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§3 会计数据和业务数据摘要

3.1 主要会计数据

单位：（人民币）元

			本年比上年增减
	2006 年	2005 年调整后		2005 年调整前	2004 年
			（％）
主营业务收入	330,195,535.57	221,703,526.46	48.94%	221,703,526.46	294,179,568.58
利润总额	3,358,908.55	-31,399,706.42	-	-23,623,223.90	-5,027,067.59
净利润	-71,199,237.95	29,412,084.24	-	27,054,688.96	23,754,346.49
扣除非经常性损益的	-103,625,002.61	-28,476,001.06	-263.90%	-30,833,396.34	8,258,893.89
净利润
经营活动产生的现金	-9,475,436.54	-830,722.10	-1,040.63%	-830,722.10	2,969,461.36
流量净额
			本年末比上年末
	2006 年末	2005 年末			2004 年末
			增减（％）
总资产	663,870,845.07	610,019,695.94	8.83%	625,297,370.53	613,788,446.92
股东权益（不含少数股	-609,764,669.17	-651,785,617.04	6.45%	-636,271,084.29	-622,193,580.14
东权益）

3.2 主要财务指标

单位：（人民币）元

	2006 年	2005 年	本年比上年增减（％）	2004 年
每股收益	-0.18	0.07	-	0.06
每股收益（注）	-	-	-	-
净资产收益率	-	-	-	-
扣除非经常性损益的净利润为	-	-	-	-
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量	-0.024	-0.0021	-1040.29%	0.0075
净额
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减（％）	2004 年末
每股净资产	-1.54	-1.64	6.10%	-1.57
调整后的每股净资产	-1.68	-1.67	-6.10%	-1.57

注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

不适用
	单位：（人民币）元
非经常性损益项目	金额
非经常性收益	266,562,680.07
补贴收入	437,200.00
坏帐准备的转回	214,428,296.09
存货跌价准备的转回	12,381,573.85
固定资产减值准备的转回	39,162,189.76
其他营业外收入	153,420.37
小计	266,562,680.07
非经常性损失：	15,253,841.30

2

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

其中：处理固定资产净损失	1,740,248.97
捐赠支出	78,452.28
罚款支出	73,701.33
诉讼相关损失	5,531,303.86
债务重组损失	6,300,000.00
其他营业外支出	1,530,134.86
小计	15,253,841.30
损益合计	251,308,838.77
减：所得税	57,473.39
扣除所得税影响后的非经常性损益	251,251,365.38
合计	251,251,365.38

3.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、未上市流通股份	154,924,880	39.02%						154,924,880	39.02%
1、发起人股份	119,026,400	29.98%						119,026,400	29.98%
其中：国家持有股份	119,026,400	29.98%						119,026,400	29.98%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份	35,898,480	9.04%						35,898,480	9.04%
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份	242,087,705	60.98%						242,087,705	60.98%
1、人民币普通股	242,087,705	60.98%						242,087,705	60.98%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	397,012,585	100.00%						397,012,585	100.00%

4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股表

单位：股

					单位：股
股东总数					80,934
前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有非流通股数	质押或冻结的股

3

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				量	量	份数量
陕西省国有资产管理局	国有股东	29.98%	119,026,400	119,026,400		未知
中国工行陕西信托投资有限公司	其他	4.72%	18,720,000	18,720,000		未知
西安飞机工业集团财务有限责任公司	其他	0.73%	2,880,000	2,880,000		未知
上海鑫黎实业有限公司	其他	0.63%	2,500,000	2,500,000		未知
中国银行宝鸡支行劳动服务公司	其他	0.54%	2,160,000	2,160,000		未知
宝鸡证券公司	其他	0.36%	1,440,000	1,440,000		未知
中国农行宝鸡支行职工技术服务部	其他	0.36%	1,440,000	1,440,000		未知
新疆生产建设兵团农二师	其他	0.36%	1,440,000	1,440,000		未知
华能科技公司	其他	0.34%	1,338,480	1,338,480		1,338,480
王海滨	其他	0.30%	1,200,000	1,200,000		未知
前10 名流通股东持股情况
股东名称		持有流通股数量			股份种类
王海滨		1,200,000			人民币普通股
陈双庆		1,078,300			人民币普通股
李 舜		905,300			人民币普通股
朱帮凤		896,500			人民币普通股
李 清		801,602			人民币普通股
巫美韵		765,703			人民币普通股
张海波		727,600			人民币普通股
高展峰		717,300			人民币普通股
赵 岩		689,901			人民币普通股
赵登煌		648,800			人民币普通股
	公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或《持股变动信息披露管理办法》 所规定的“一致行动人”关系。公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 或《持股变动信息披露管理办法》所规定的“一致行动人”关系。公司亦未知前十 名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或《持股变动信息披露管理办法》 所规定的“一致行动人”关系。公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 上述股东关联关系或一致行动的说明 或《持股变动信息披露管理办法》所规定的“一致行动人”关系。公司亦未知前十 名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

本公司的控股股东为陕西省人民政府国有资产监督管理委员，持有本公司119026400 股，占公司总股本的29.98%。 2005 年10 月陕西省人民政府国有资产监督管理委员会将本公司在内的21 户企业下划宝鸡市人民政府管理，目前本 公司实际控制人为宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会。

4

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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									报告期内
										是否在股
姓名	职务	性别	年龄	任职起始	任职终止	年初持	年末持	变动	从公司领 取的报酬 总额（	东单位或
				日期	日期	股数	股数	原因		其他关联
									万 元）	单位领取
王 瑄	董事长、代总经理	男	47	2006-03-22	2006-09-22	0	0		6.79	否
李升前	副董事长	男	48	2003-09-22	2006-09-22	6,700	6,700		6.79	否
卫阿唐	董事	男	56	2003-09-22	2006-09-22	0	0		0.60	是
李耀辉	董事、副总经理、 总经济师	男	38	2003-09-22	2006-09-22	200	200		4.71	否
刘长平	董事、副总经理、 总法律顾问	男	41	2003-09-22	2006-09-22	300	300		5.31	否
尹建平	董事、副总经理	男	53	2003-09-22	2006-09-22	0	0		6.52	否
李隽	董事	男	51	2003-09-22	2006-09-22	0	0		2.50	否
樊光鼎	独立董事	男	69	2003-09-22	2006-09-22	0	0		2.50	否
郭承运	独立董事	男	47	2006-02-13	2006-09-22	0	0		2.50	否
李文华	独立董事	男	62	2003-09-22	2006-09-22	0	0		2.50	否
田怀璋	独立董事	男	55	2003-09-22	2006-09-22	0	0		2.50	否
杨元胜	监事会主席、工会 主席	男	58	2003-09-22	2006-09-22	0	0		5.65	否
张连生	监事	男	45	2003-09-22	2006-09-22	0	0		0.60	否
魏宁贤	监事	女	51	2003-09-22	2006-09-22	0	0		5.20	否
罗丹鸣	监事	女	49	2003-09-22	2006-09-22	0	0		0.60	否
张立军	监事	男	43	2003-09-22	2006-09-22	0	0		2.43	是
高金宽	副总经理	男	46	2005-04-11	2006-09-22	0	9,800	二级市 场买入	5.56	否
鲁肇毅	副总经理	男	44	2006-02-13	2006-09-22	0	0		5.44	否
谈占军	总会计师	男	36	2004-06-21	2006-09-22	0	0		4.99	否
杨婷婷	董事会秘书	女	32	2006-03-27	2006-09-22	0	0		1.94	否
合计	-	-	-	-	-	7,200	17,000	-	75.63	-

5

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§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

1、报告期内公司总体经营情况：

本公司主营范围为家用电器产品、机电产品、软件技术开发以及相关的进出口贸易。两大主导产品电冰箱产品及纺织电 子产品。2006 年，公司调整了经营思路，组建了新的营销队伍，采用新的营销模式，同时加大了冰箱贴牌工作力度，公 司生产经营状况有了一定程度的好转，产销量较上年有较大的增长，但仍未达到经济量。公司在2006 年度实现主营业务 收入33019.55 万元，同比上升48.94％，主要是冰箱产销量较上所大幅上升所致。实现主营业务利润-195.88 万元，较去 年同期相比大幅下降，主要是纺电产品利润率大幅下降所致，实现净利润-7119.92 万元，较去年同期相比大幅下降，主 要系主营业务利润的大幅下降及计提减值准备造成营业外支出大幅上升所致。 2、公司主营业务及其情况：

公司冰箱产业较去年有较大增长，实现主营业务收入15833 万元，较去年同期相比上升126.75％，但由于资金紧缺， 产销量虽在较大的增长但仍未达到经济批量，且由于原材料价格的上涨使主营业务成本居高不下，全年实现主营业务利润 -1364 万元，较去年同期的-1597 万元基本持平。长岭纺电进入平稳的发展时期，由于市场竞争的加剧，纺电产业为了保 住市场，在产品研发、生产管理、市场开拓及售后服务等方面，做了大量的工作，产销有所增长，实现主营业务收入16609 万元，较去年同期相比上升12.89％，但由于材料涨价主营业务成本较去年大幅上升，产品毛利率较去年大幅下滑。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况

√ 适用 □ 不适用

①按照新会计准则，原长期股权投资已减值为零的控股子公司在持续经营的情况下，其经营损益经营业绩将直接影响公 司合并净利润，如长期股权投资已减值为零且纳入合并范围的公司控股子公司若一直处于亏损经营状态，2007 年开始公 司合并报表将承担此该等公司的亏损负担。

②由于公司负债总额巨大，按照新会计准则，如发生债务重组情况，其产生的损益将直接影响当期利润。

③根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]年3 号《关于印发〈企业会计准则第一号——存货〉等38 号具体准 则的通知》规定，公司于2007 年1 月1 日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定已辨别认定的2007 年首次 执行日现行会计准则与新准则差异情况如下：

公司控股子公司按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至十九条的规定进行追溯调整，涉及 的事项全部为所得税，追溯调整影响子公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额333,896.92 元。

按原会计准则，经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计后的本公司截止2006 年12 月31 日的少数股东权益为 -21,534,524.17 元，按新会计准则子公司追溯调整后影响少数股东按照股权比例增加的净资产份额为58,922.99 元，因 此少数股东权益变为-21,475,601.18 元。

综上所述，公司按照新会计准则对股东权益进行了调整，由-609,764,669.17 元调整为-630,906,373.43 元。

6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元

主营业务分行业情况

6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元	6.2主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
				主营业务收入	主营业务成本
	主营业务	主营业务	主营业务利润			主营业务利润率
分行业或分产品				比上年增减	比上年增减
	收入	成本	率（％）			比上年增减（％）
				（％）	（％）
其他电子设备制造业	33,019.55	33,116.20	-0.29%	48.94%	89.72%	21.55%
	主营业务分产品情况
冰箱	15,833.04	17,197.13	-8.62%	126.75%	101.89%	13.37%
纺电	16,608.91	15,355.78	7.54%	12.89%	81.73%	-35.46%
其他	577.61	563.28	2.54%	21.63%	15.45%	36.54%

6.3 主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）

6

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

华北地区	4,617.67	33.34%
华东地区	8,030.89	14.11%
华中地区	3,101.60	39.29%
华南地区	2,087.06	53.20%
西南地区	1,936.20	297.81%
西北地区	12,746.77	77.50%
东北地区	499.36	21.03%
合计	33,019.55	48.94%

6.4 募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用

6.5 非募集资金项目情况

□ 适用 √ 不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

√ 适用 □ 不适用

公司聘请的审计机构深圳南方民和会计师事务所有限责任公司在对本公司2006 年度的财务报告进行审计后,出 具了带强调事项段保留意见的审计报告(详见深南财审报字（2007）第CA1－048 号)，为此董事会对审计报告中的强调 事项段及保留意见涉及事项，说明如下：

一、关于强调事项段涉及事项，董事会认为，公司净资产负值高达-6.10 亿元，已资不抵债，资金匮乏和沉重的 债务负担严重地制约着生产经营，公司可持续经营能力存在着不确定性。去年公司针对冰箱市场的变革，重新制定了发 展规划，冰箱生产和销售总体有所恢复，但仍未摆脱困境。2007 年公司拟将亏损的冰箱产业的股权予以转让，消除主 要亏损源，提高净资产，减轻公司资金压力，以集中精力发展纺电产业，同时，公司将继续寻找新的有资产实力、有产 业发展能力的合作伙伴，通过资产重组以改善公司经营环境。

二、关于保留意见涉及事项，董事会认为：该等事项系2003 年以前，由于当时公司经营核算方面不够完善，会 计账务记录不完整而造成，其后虽进行过多次清理，但由于销售环节人员机构变动、资料不全，未能解决上述保留事项。 为稳健处理该等事项，公司已于2003 年对其全额计提了减值准备，因此该等事项对公司2003 年以后各年度和本年度的 财务报告不产生影响。

公司董事会已责成管理层于2007 年12 月10 日前解决该等事项，并按月向董事会汇报进展情况。公司管理层表 示该等事项所涉及的相关资产均属于冰箱资产，鉴于公司拟将涉及冰箱产业的两个控股子公司股权转让给陕西长岭集团 有限公司，待股权转让后，公司将对所涉及资产进行处理，该等事项也将随之彻底解决。

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

2006 年度公司实现净利润-7119.92 万元，加年初未分配利润 -130369.41 万元，减去子公司提取的法定、任意 盈余公积金23.71 万元，可供股东分配利润-137513.04 万元。本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用

7

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

§7 重要事项

7.1 收购资产

□ 适用 √ 不适用

7.2 出售资产

□ 适用 √ 不适用

• 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

7.3 重大担保

√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
	发生日期（协议				是否履行	是否为关联方担保
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期
	签署日）				完毕	（是或否）
陕西西京电气总公司	1993-06-10	300.00	保证担保	一年	否	否
陕西惠友投资发展有限公司	2000-11-29	500.00	保证担保	二年	否	否
长岭美神实业公司	2004-05-27	200.00	保证担保	一年	否	否
长岭美神实业公司	2004-09-10	250.00	保证担保	一年	否	否
长岭美神实业公司	2004-12-30	180.00	保证担保	一年	否	否
报告期内担保发生额合计		0.00
报告期末担保余额合计（A）		1,430.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计		0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）		6,617.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B）		8,047.00
担保总额占公司净资产的比例		13.20%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金		0.00
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保		0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）		0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E）		0.00

*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
		单位：（人民币）万元 向关联方采购产品和接受劳务
关联方	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务

8

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

	交易金额	占同类交易金额的比例	交易金额	占同类交易金额的比例
陕西长岭软件开发有限公司	50.06	0.30%	5,151.75	34.10%
西安长岭软件开发有限公司	601.23	3.62%	38.46	0.25%
合计	651.29	3.92%	5,190.21	34.35%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元

7.4.2 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元

	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
关联方
	发生额	余额	发生额	余额
陕西长岭软件开发有限公司	0.00	0.00	48.18	0.00
陕西长岭集团有限公司	0.00	0.00	16,762.99	645.67
合计	0.00	0.00	16,811.17	645.67

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元

7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况

√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元

大股东及其附属企业非经营性占用上市	大股东及其附属企业非经营性占用上市
		报告期清欠总			清欠时间（月
公司资金的余额（万元）			清欠方式	清欠金额
		额（万元）			份）
2006 年1 月1 日	2006 年12 月31 日
34,202.00	0.00	34,202.00	现金清偿	274.00	2006-03
			现金清偿	461.00	2006-06
			现金清偿	857.00	2006-09
			其它	230.00	2006-09
			其它	17,809.00	2006-12
			现金清偿	10,126.00	2006-12
			其它	4,445.00	2006-12
		经深圳大华天诚会计师事务所审计，截止2005 年12 月31 日长岭（集团） 股份有限公司（以下简称“本公司”）原控股股东长岭黄河集团有限公司（现为 陕西长岭集团有限公司）及其关联方非经营性占用上市公司资金余额共计 34202 万元。 其中，陕西长岭软件开发有限公司所占用资金48 万元以现金形式全额偿 还。公司对陕西长岭空调器有限公司所占用的9491 万元按司法程序进行了追 偿，由于该公司长期停产，资不抵债，且无可执行的资产，该债权已无收回的 可能。原控股股东长岭黄河集团有限公司（现为陕西长岭集团有限公司）2005 年末非经营性占用余额为24663 万元，陕西长岭集团有限公司以现金偿还了 11718 万元；按照陕西监管局发出的《整改通知书》（陕证监发[2006]220 号） 整改后调减了8318 万元；其他应收、应付账款进行对冲抵减欠款230 万元；以 承担离退休人员相关费用方式解决欠款4445 万元。 截止2006 年12 月31 日，本公司大股东非经营性占用资金问题已全部解决
大股东及其附属企业非经营性占用上市
公司资金及清欠情况的具体说明

经深圳大华天诚会计师事务所审计，截止2005 年12 月31 日长岭（集团） 股份有限公司（以下简称“本公司”）原控股股东长岭黄河集团有限公司（现为 陕西长岭集团有限公司）及其关联方非经营性占用上市公司资金余额共计 34202 万元。

其中，陕西长岭软件开发有限公司所占用资金48 万元以现金形式全额偿 还。公司对陕西长岭空调器有限公司所占用的9491 万元按司法程序进行了追 大股东及其附属企业非经营性占用上市 偿，由于该公司长期停产，资不抵债，且无可执行的资产，该债权已无收回的 公司资金及清欠情况的具体说明 可能。原控股股东长岭黄河集团有限公司（现为陕西长岭集团有限公司）2005 年末非经营性占用余额为24663 万元，陕西长岭集团有限公司以现金偿还了 11718 万元；按照陕西监管局发出的《整改通知书》（陕证监发[2006]220 号） 整改后调减了8318 万元；其他应收、应付账款进行对冲抵减欠款230 万元；以 承担离退休人员相关费用方式解决欠款4445 万元。 截止2006 年12 月31 日，本公司大股东非经营性占用资金问题已全部解决。

2006 年新增资金占用情况

□ 适用 √ 不适用

截止2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用

9

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

7.5 委托理财

□ 适用 √ 不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

□ 适用 √ 不适用

7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况

□ 适用 √ 不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

• 1、重大诉讼、仲裁情况：

1）2006 年2 月16 日，公司收到南京市栖霞区法院的《应诉通知书》，南京金陵拜耳聚氨脂有限公司诉陕西宝鸡长 岭冰箱有限公司共拖欠货款5104400 元一案。目前该案已进入执行阶段中, 执行标的包括本金、受理费（不包括利息） 共计5140232 元。本公司在2460000 元范围内承担连带责任。

2）2006 年2 月16 日，公司收到南京市栖霞区法院的《应诉通知书》，南京金陵拜耳聚氨脂有限公司诉西安长岭冰 箱股份有限公司拖欠货款829020.62 元一案，目前此案已进入执行阶段，执行标的包括本金、利息、诉讼费等共计 895798.69 元。

3）本公司的控股子公司西安长岭冰箱股份有限公司因拖欠海南欣涛实业有限公司货款，经西安市新城区人民法院 的判决，判定西安长岭冰箱股份有限公司偿还该公司货款531300.17 元，其他费用13473 元，本案已进入执行阶段，执 行标的558246.17 元。

4）7 月25 日，本公司收到甘肃省兰州市中级人民法院的传票，甘肃长风信息科技（集团）有限公司以本公司拖欠 货款为由向甘肃省兰州市中级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还拖欠的货款及利息共计5448804.54 元，本案已进入 执行阶段。

5）2006 年12 月1 日，关于宝鸡市商业银行诉本公司拖欠银行贷款800 万元一案，宝鸡市中级人民法院判决本公 司偿还借款本金800 万元及利息1878674.69 元，长岭机器厂作为担保人，承担连带责任，目前此案已处在执行中。

6）2006 年11 月，公司收到宝鸡市宝鸡市中级人民法院的民事调节书，陕西长岭电子科技有限责任公司诉本公司 拖欠水电费、劳务费等费用8937497.55 元,经调节,最后确认金额为6100196.62 元,另承担诉讼费、保全费144000 元， 由本公司于2008 年2 月29 日前归还，否则自2004 年7 月1 日起，按人民银行同期贷款利率计付利息。

其他重大诉讼、仲裁事项进展情况。

1）2006 年9 月26 日，公司接到陕西省宝鸡市中级人民法院的通知，经有关法律程序，确定由陕西盛德拍卖有限 公司、陕西兴宝房地产拍卖有限公司和陕西中桥拍卖有限公司联合拍卖本公司持有的陕西长岭纺织机电科技有限公司 4000 万元人民币投资权益或股权，10 月16 日拍卖正式进行，由于无人应拍，本次拍卖未能进行，该股权如何处理需等 待法院通知。

2）本公司诉陕西长岭电器发展有限公司商标侵权一案，经陕西省宝鸡市中级人民法院的民事调解，现已终结。双 方自愿达成如下调解协议：（1）陕西长岭电器发展有限公司终止“长岭”商标洗衣机的生产和销售。（2）本公司放弃其 他诉讼请求。（3）本公司承担诉讼费5863 元。

3）北京西单商场股份有限公司诉本公司拖欠货款102.77 万元，现诉至宝鸡市中级人民法院，目前此案经宝鸡市中 级人民法院调解,由本公司偿还欠款及诉讼费共计539854 元。

4）北京王府井（百货）集团股份有限公司诉本公司、北京海淀长岭、长河工贸公司拖欠货款64.23 万元一案，经 北京市海淀区人民法院判决，判定本公司偿还货款642334.66 元及利息。

5）天津滨江商厦有限公司诉本公司拖欠货款71.80 万元，经法院主持调解及双方协商，确定标的为62.30 万元， 此案已履行完毕。

• 6）北京兰岛大厦诉本公司拖欠货款1003.13 万元，经北京市第一中级人民法院判决已处在执行阶段。

7）苏州同信彩色金属板有限公司诉本公司控股子公司—西安长岭冰箱股份有限公司拖欠货款210.01 万元一案，苏 州市中级人民法院以（04）苏中民二初字第0234 号裁定西安长岭冰箱股份有限公司支付所欠货款，目前正处于执行阶 段。

10

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

8）公司控股子公司西安长岭冰箱股份有限公司未能到期偿还在中国银行西安市分行长乐路支行办理的贷款6760 万 元，本公司为该笔贷款提供了担保。中国银行西安市分行长乐路支行已要求法院执行该公司用以抵押的土地和房产，公 司正积极与债权人协商，尽可能达成和解协议。

§8 监事会报告

√ 适用 □ 不适用

监事会及全体监事依照国家法律、法规和公司章程的规定，认真履行职责，对下列事项发表独立意见： 1、报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及执行情况进行了监督。董事会成员和公司 高管人员能够勤勉尽责，在年度内未发现董事、经理及其他高级管理人员履行职务时违反法律、《公司章程》或损害公 司利益的行为。

2、监事会对公司财务情况进行了检查，认为公司财务报告公允地反映了公司2006 年12 月31 日的财务状况及2006 年度的经营成果和现金流量。

3、深圳南方民和会计师事务有限公司所对公司2006 年度的财务报告出具了带强调事项段的保留意见审计报告。 关于审计报告强调事项段涉及事项，监事会认为：公司净资产负值高达-6.10 亿元，已资不抵债，资金匮乏和沉重 的债务负担严重地制约着生产经营，公司可持续经营能力存在着不确定性。

关于审计报告保留意见涉及事项，监事会认为：该事项系2003 年以前形成，由于当时公司经营核算方面不够完善， 造成会计账务记录不完整，其后虽然进行过多次清理，但由于销售环节人员机构变动，资料不全，未能解决上述保留事 项。为了稳健处理该事项，公司已于2003 年对其全额计提了减值准备，因此该事项对公司2003 年以后各年度和本年度 的财务报告不产生影响。

4、关于对重大会计差错更正、追溯的调整，监事会认为：会计差错更正的累计影响数为88,880,561.84 元，其中： 调增2005 年度净利润2,357,395.28 元，调减了2005 年年初未分配利润91,237,957.12 元。调减了年初未确认投资损 失73,012,791.55 元。公司对此依据会计制度进行了追溯调整，调整了年初留存收益及相关项目的年初数。对重大会计 差错进行追溯调整，主要是按照陕西证监局的《整改通知》进行了整改，本次调整符合《企业会计制度》的要求，体现 了会计谨慎性原则，保证了公司会计信息的准确。

5、报告期内，公司无募集资金事项；无发现内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失事项。

§9 财务报告

9.1 审计意见

审计意见： 带强调事项段的保留意见

审 计 报 告

深南财审报字(2007)第 CA1-048 号

长岭（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的长岭（集团）股份有限公司（以下简称 “长岭股份”）公司及合并财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2006 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是长岭股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰 当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

11

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

三、导致保留意见的事项

• 1．长岭股份在编制汇总会计报表环节，将长岭股份二级机构——家电销售公司应收账款贷方余额列为了长岭股份本

• 部“应收账款——家电销售公司”借方余额的抵减项，并对抵减后的余额全额计提了坏账准备，具体情况见下表：

（单位：万元）

			（单
项目	会计科目	期初数	期末数
公司本部	应收账款	26,665.34	26,634.36
家电销售公司	应收账款	-17,999.24	-18,074.60
两者相抵后的差额	应收账款	8,666.10	8,559.76
	减：坏账准备	8,666.10	8,559.76
	净值	0	0

由于长岭股份本部未能提供应收账款按客户划分的明细清单，致使我们无法判断其对应关系，从而无法确认此笔抵 减金额及抵减后余额的正确性。

2．长岭股份在编制汇总报表环节中，将“家电销售公司”的“其他应收款——厂内往来”借方余额 16,845.28 万元 与长岭股份本部“应收帐款——应交销货款”贷方余额 15,590.65 万元相抵销，其差额 1,254.63 万元计入相应期间的损益， 其中：1,367.84 万元计入了以前年度管理费用，113.21 万元冲减了本年管理费用，具体见下表：

（单位：万元）

			（单位：
项目	会计科目	期初数	期末数
公司本部	应收账款—应交销货款	15,501.94	-15,590.65
家电销售公司	其他应收款—厂内往来	16,869.78	16,845.28
相抵后的差额		1,367.84	1,254.63

由于长岭股份未能提供相关的资料来证明上述科目存在对应关系及抵销后差额进损益的依据，致使我们无法确认这 一抵销方法的正确性。

3．长岭股份在合并报表中，将长岭股份本部“其他应收款——内部往来——垫支费用”借方余额，与本部“其他应 收款——内部往来——家电销售公司”贷方余额抵减后的贷方差额列为了长岭股份合并会计报表“其他应收款”项目的抵 减项，并全额冲减了坏账准备，具体情况见下表： （单位：万元）

项目	会计科目	期初数	期末数
公司本部	应收账款—垫支费用	10,991.36	10,991.36
家电销售公司	其他应收款—家电销售公司	16,639.65	16,615.25
两者相抵后的差额	其他应收款	-5,648.29	-5,623.88
	减：坏账准备	-5,648.29	-5,623.88
	净值	0	0

由于长岭股份未能提供相关资料来证明将上述抵减后的贷方差额列为长岭股份合并会计报表“其他应收款”抵减项 的依据，致使我们无法确认这一处理方法的正确性。

4．长岭股份在编制汇总报表环节中，将“家电销售公司”的应交销货款借方余额与长岭股份本部应交销货款贷方余 额抵减后的借方差额列为了长岭股份汇总报表“应收账款”项目，并全额计提了坏账准备，具体情况见下表：

（单位：万元）

			（单位
项目	会计科目	期初数	期末数
公司本部	应交销货款	611.80	611.80
家电销售公司	应交销货款	-2,565.40	-3,265.94
两者相抵后的差额	应收账款	1,953.60	2,654.14
	减：坏账准备	1,953.60	2,654.14
	净值	0	0

由于长岭股份未能提供相关资料来证明将上述抵减后差额列为“应收账款”的依据，致使我们无法确认这一处理方 法的正确性。

5．长岭股份在编制汇总报表时以本年纳入公司汇总报表的长岭天津工贸公司、长岭武汉分公司、长岭洛阳电器公司、 长岭长春分公司、长岭包头电器公司、长岭石家庄分公司、长岭电器济南经销公司、长岭兰州分公司等八家分公司“应付 账款\预付账款\其他应收款\其他应付款”四个会计科目中对长岭股份本部及“家电销售公司”的往来余额分别为 3,244.67 万元、194 .48 万元、92.54 万元、126.65 万元，合计 3,658.34 万元为依据，抵销了长岭股份本部及“家电销售公司”的应

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长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

收账款\预收账款\其他应付款\其他应收款四个科目相应的往来余额 3,658.34 万元，但在长岭股份本部及“家电销售公司” 的明细账上没有相对应的数据。上述八家分公司在 2003 年以前就停止了经营，2006 年年初抵销数与年末抵销数一致。由 于长岭股份未能提供相关资料来证明上述抵销金额存在对应关系，致使我们无法获取充分、适当的审计证据来确认上述汇 总抵销分录的正确性。

上述 1—5 项保留事项主要形成于 2003 年以前，形成的原因主要为长岭股份会计核算不规范所致。长岭股份虽然从 2003 年开始对上述往来款项全额计提了坏账准备，但一直未对上述往来款项进行清理，造成长岭股份往来核算不清晰明 了，抵减或抵销方式缺乏充分的依据。由于上述 1—5 项保留事项为历史滚存，故上述保留事项对长岭股份 2006 年财务报 表并不产生重大影响。

四、审计意见

我们认为，除了前段所述事项对会计报表可能产生的影响外，长岭股份财务报表已经按照企业会计准则和《企业会 计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了长岭股份 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。

五、强调事项

我们提醒报表使用人关注，如会计报表附注六、26 所述，长岭股份本年亏损 7,119.92 万元，累计亏损 137,513.05 万元，截止到 2006 年 12 月 31 日，净资产为 -60,976.47 万元； 长、短期借款年末余额中有 41,256.00 万元已逾期，应付 账款中涉及诉讼并经法院判决或调解的金额较大，长岭股份均没有能力偿还；我们认为长岭股份的持续经营能力存在重大 不确定性，本段内容并不影响已发表的意见。

深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师： 罗本金 有限责任公司 中国注册会计师： 姚运海 中国 深圳 2007 年 4 月 26 日

审计报告非标准无保留意见事项涉及的附注： 附注六

12、长期待摊费用

项 目	原始发生额	期初余额	本期增加额	本期摊销额	期末余额	剩余摊 销年限
修理费	354,472.02	115,714.20		43,128.53	72,585.67	2-5 年
模具费	22,821,392.51	11,140,244.53	1,946,931.88	1,941,367.09	11,145,809.32	2-10 年
离退休人员
工资及福利	44,453,889.03		44,453,889.03	617,415.12	43,836,473.91	5.92 年
合 计	67,629,753.56	11,255,958.73	46,400,820.91	2,601,910.74	55,054,868.90

本年增加的长期待摊费用——离退休人员工资及其他费用系根据本公司与陕西长岭集团有限公司（以下简称“长岭集

团”）签订的《关于划转离退休人员及内退人员的协议》（该协议已经宝鸡市国资委“宝国资发〔2006〕448 号”文件批复 同意）和补充协议从“其他应收款——陕西长岭集团有限公司”转入。前述协议规定：将本公司现有离退休职工（含遗属、 代管离休人员）1875 人、内退人员 336 人划入长岭集团管理，从 2006 年 12 月起，由长岭集团承担上述人员的相关费用 （主要包括工资福利、企业补贴及社保费等费用），以后本公司不再承担上述人员的一切费用，全部由长岭集团承担。

本公司一次性承担上述人员职工安置费 44,453,889.03 元，用于上述人员自 2006 年 12 月（含 12 月）以后的相关费用。 由于长岭集团目前占用本公司资金 44,453,889.03 元，协议双方同意互相冲抵，现正在办理该批人员的相关划转手续。

2006 年 12 月至 2007 年 3 月长岭集团已经按上述协议正常执行，共支付上述划转人员费用 2,458,850.26 元。 本公司对上述离退休人员工资及福利支出按6 年摊销。

26、未分配利润

13

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

2006 年度

净利润	-71,199,237.95
加：年初未分配利润	-1,303,694,068.18
减：提取法定盈余公积金	158,127.71
提取任意盈余公积金	79,063.85
年末余额	-1,375,130,497.69

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2006 年12 月31 日 单位：（人民币）元

	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	11,569,941.46	474,733.80	14,190,750.72	1,296,775.92
短期投资	0.00	0.00	0.00	0.00
应收票据	97,219,501.66	91,800,000.00	26,757,115.79	21,052,000.00
应收股利	0.00	0.00	0.00	0.00
应收利息	0.00	0.00	0.00	0.00
应收账款	52,078,650.53	631,161.53	48,096,598.60	853,471.59
其他应收款	9,313,245.18	23,619,804.82	24,641,919.23	46,890,078.91
预付账款	27,178,148.02	133,085.06	7,895,019.04
应收补贴款		0.00	0.00	8,312,446.48
存货	124,638,015.62	444,187.95	132,540,357.62	509,040.93
待摊费用	63,088.45	0.00	77,208.31	5,375.74
一年内到期的长期债权投资	0.00	0.00	0.00	0.00
其他流动资产	0.00	0.00	0.00	0.00
流动资产合计	322,060,590.92	117,102,973.16	254,198,969.31	78,919,189.57
长期投资：
长期股权投资	7,135,133.67	170,690,877.08	7,575,788.08	168,470,095.85
长期债权投资	0.00	0.00	0.00	0.00
长期投资合计	7,135,133.67	170,690,877.08	7,575,788.08	168,470,095.85
合并价差	0.00	0.00	0.00	0.00
固定资产：
固定资产原价	608,390,444.36	142,831,822.25	612,384,735.57	147,016,910.13
减：累计折旧	316,175,562.50	61,956,586.81	275,400,158.69	61,304,438.03
固定资产净值	292,214,881.86	80,875,235.44	336,984,576.88	85,712,472.10
减：固定资产减值准备	70,711,278.16	28,986,628.88	74,709,227.15	29,867,261.72
固定资产净额	221,503,603.70	51,888,606.56	262,275,349.73	55,845,210.38
工程物资	0.00	0.00	0.00	0.00

14

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

在建工程	804,060.77	249,726.05	3,274,174.93	2,660.00
固定资产清理	0.00	0.00	0.00
固定资产合计	222,307,664.47	52,138,332.61	265,549,524.66	55,847,870.38
无形资产及其他资产：
无形资产	57,312,587.11	23,807,552.20	71,439,455.16	24,777,688.84
长期待摊费用	55,054,868.90	43,935,818.99	11,255,958.73	263,641.95
其他长期资产	0.00	0.00	0.00	0.00
无形资产及其他资产合计	112,367,456.01	67,743,371.19	82,695,413.89	25,041,330.79
递延税项：
递延税款借项	0.00	0.00	0.00	0.00
资产总计	663,870,845.07	407,675,554.04	610,019,695.94	328,278,486.59
流动负债：
短期借款	283,770,600.30	283,770,600.30	290,254,403.98	130,093,078.00
应付票据	1,223,349.90	0.00	11,450,100.19	240,023.22
应付账款	419,081,658.92	126,221,871.19	412,117,505.40	130,476,939.14
预收账款	52,205,572.59	14,515,488.55	65,955,882.96	15,143,859.50
应付工资	192,864.00	181,869.00	210,664.88	181,869.00
应付福利费	5,936,697.37	-1,866,571.28	4,986,472.36	-1,819,550.37
应付股利	0.00	0.00	0.00	0.00
应交税金	6,231,009.27	4,707,701.00	5,025,626.02	3,469,671.84
其他应交款	2,000,386.19	1,704,607.27	3,180,704.74	2,885,503.96
其他应付款	207,516,120.35	235,427,986.62	183,798,630.76	303,931,954.58
预提费用	158,389,948.51	69,641,531.91	113,270,677.49	47,924,859.03
预计负债	14,018,403.58	14,018,403.58	14,018,403.58	14,018,403.58
一年内到期的长期负债	138,789,443.16	72,612,939.00	114,465,094.00	0.00
其他流动负债	0.00	0.00	0.00	0.00
流动负债合计	1,289,356,054.14	820,936,427.14	1,218,734,166.36	646,546,611.48
长期负债：
长期借款	0.00	0.00	26,000,000.00	26,000,000.00
应付债券	0.00	0.00	0.00	0.00
长期应付款	400,000.00	0.00	400,000.00	0.00
专项应付款	5,413,984.27	3,395,947.00	5,467,947.00	3,395,947.00
其他长期负债	0.00	0.00	0.00	0.00
长期负债合计	5,813,984.27	3,395,947.00	31,867,947.00	29,395,947.00
递延税项：
递延税款贷项	0.00	0.00	109,934.70	0.00
负债合计	1,295,170,038.41	824,332,374.14	1,250,712,048.06	675,942,558.48
少数股东权益	-21,534,524.17	0.00	11,093,264.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00
减：已归还投资	0.00	0.00	0.00
实收资本（或股本）净额	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00	397,012,585.00
资本公积	525,204,193.07	525,204,193.07	522,093,011.93	522,093,011.93

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长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

盈余公积	90,789,039.56	70,633,950.51	90,551,848.00	70,633,950.51
其中：法定公益金		0.00
未分配利润	-1,375,130,497.69	-1,409,507,548.68	-1,303,694,068.18	-1,337,403,619.33
其中：现金股利
未确认的投资损失	-247,639,989.11		-357,748,993.79
外币报表折算差额	0.00
所有者权益（或股东权益）合	-609,764,669.17	-416,656,820.10	-651,785,617.04	-347,664,071.89
计
负债和所有者权益（或股东权	663,870,845.07	407,675,554.04	610,019,695.94	328,278,486.59
益）合计

9.2.2 利润及利润分配表

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2006 年1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、主营业务收入	330,195,535.57	1,910,695.73	221,703,526.46	1,757,798.78
减：主营业务成本	331,161,965.71	1,832,264.04	174,556,793.15	1,792,104.66
主营业务税金及附加	992,370.54	100,820.29	1,047,777.97	21,155.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）	-1,958,800.68	-22,388.60	46,098,955.34	-55,461.34
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	49,155.18	-2,047,338.97	-3,541,450.47	-3,523,324.91
减：营业费用	13,163,555.34	283,350.22	10,897,779.71	1,426,807.48
管理费用	-105,152,510.22	48,077,199.05	6,612,878.42	-70,184,999.47
财务费用	45,012,093.34	19,593,011.82	35,028,484.86	11,909,007.46
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	45,067,216.04	-70,023,288.66	-9,981,638.12	53,270,398.28
加：投资收益（亏损以“-”号填列）	-466,308.23	761,362.91	-10,616,407.39	15,817,658.77
补贴收入	437,200.00	0.00	4,330,000.00
营业外收入	153,420.37	86,206.57	201,348.73	65,276.64
减：营业外支出	41,832,619.63	2,928,210.17	15,333,009.64	14,757,471.32
四、利润总额（亏损以“-”号填列）	3,358,908.55	-72,103,929.35	-31,399,706.42	54,395,862.37
减：所得税	457,244.22	0.00	2,321,197.90
少数股东损益	-33,868,689.93	0.00	-12,768,263.55
加：未确认的投资损失本期发生额	-107,969,592.21	0.00	50,364,725.01
五、净利润（亏损以“-”号填列）	-71,199,237.95	-72,103,929.35	29,412,084.24	54,395,862.37
加：年初未分配利润	-1,303,694,068.18	-1,337,403,619.33	-1,325,532,762.58	-1,391,799,481.70
其他转入	0.00	0.00
六、可供分配的利润	-1,374,893,306.13	-1,409,507,548.68	-1,296,120,678.34	-1,337,403,619.33
减：提取法定盈余公积	158,127.71	0.00	3,786,694.92	0.00
提取法定公益金	0.00	0.00	0.00	0.00
提取职工奖励及福利基金	0.00	0.00	0.00	0.00
提取储备基金	0.00	0.00	0.00
提取企业发展基金	0.00	0.00	0.00	0.00
利润归还投资	0.00	0.00	0.00	0.00
七、可供投资者分配的利润	-1,375,051,433.84	-1,409,507,548.68	-1,299,907,373.26	-1,337,403,619.33

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长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

减：应付优先股股利	0.00	0.00	0.00	0.00
提取任意盈余公积	79,063.85	0.00	3,786,694.92	0.00
应付普通股股利	0.00	0.00	0.00	0.00
转作资本（或股本）的普通股股利	0.00	0.00	0.00	0.00
八、未分配利润	-1,375,130,497.69	-1,409,507,548.68	-1,303,694,068.18	-1,337,403,619.33
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失	6,300,000.00
6．其他

9.2.3 现金流量表

编制单位：长岭(集团)股份有限公司 2006 年1-12 月 单位：（人民币）元

	本期	本期
项目
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金	268,069,742.29	2,534,874.64
收到的税费返还	0.00	0.00
收到的其他与经营活动有关的现金	33,394,170.62	30,298,419.32
经营活动现金流入小计	301,463,912.91	32,833,293.96
购买商品、接受劳务支付的现金	243,804,398.96	636,015.05
支付给职工以及为职工支付的现金	28,097,264.16	4,924,442.73
支付的各项税费	11,654,125.46	222,080.44
支付的其他与经营活动有关的现金	27,383,560.87	27,510,172.80
经营活动现金流出小计	310,939,349.45	33,292,711.02
经营活动产生的现金流量净额	-9,475,436.54	-459,417.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	8,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	40,272.63	40,272.63
收到的其他与投资活动有关的现金	1,667,000.00
投资活动现金流入小计	9,707,272.63	40,272.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	2,738,149.51	397,897.69
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,738,149.51	397,897.69
投资活动产生的现金流量净额	6,969,123.12	-357,625.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金

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长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金	114,495.84	5,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	114,495.84	5,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-114,495.84	-5,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-2,620,809.26	-822,042.12
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-71,199,237.95	-72,103,929.35
加：计提的资产减值准备	-120,302,794.60	36,681,956.31
固定资产折旧	24,723,003.20	4,339,790.34
无形资产摊销	6,499,589.01	970,136.64
长期待摊费用摊销	2,601,910.74	781,711.99
待摊费用减少（减：增加）	14,119.86	5,375.74
预提费用增加（减：减少）	45,119,271.02	21,716,672.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	1,740,248.97	1,700,108.98
固定资产报废损失	90,394.21	90,394.21
财务费用	-2,989,119.38	-2,989,119.38
投资损失（减：收益）	-347,742.27	-761,362.91
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	13,174,412.95	64,852.98
经营性应收项目的减少（减：增加）	58,579,536.38	4,084,824.35
经营性应付项目的增加（减：减少）	-41,279,930.96	4,959,170.16
未确认投资损失	107,969,592.21
其他
少数股东损益	-33,868,689.93
经营活动产生的现金流量净额	-9,475,436.54	-459,417.06
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	11,569,941.46	474,733.80
减：现金的期初余额	14,190,750.72	1,296,775.92
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额	-2,620,809.26	-822,042.12

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长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

√ 适用 □ 不适用

（1）根据中国证券监督管理委员会陕西证监局2006 年11 月9 日签发的“陕证监函[2006]220 号”整改通知书， 本公司1998 年少计营业费用27,000,000 元，少计经营亏损56,175,476.02 元，多计其他应收款83,175,476.02 元，公 司本年对上述会计差错进行了更正。调减了2005 年年初未分配利润83,175,476.02 元，调减了年初未确认投资损失 80,405,732.67 元，调增了年初少数股东权益2,769,743.35 元。

（2）本公司本年发现，2003 年漏转了已被拍卖抵债的“西高科技国用（99）字第37651 号土地使用权摊余价值 1,311,962.16 元。公司本年对上述会计差错进行了更正。调减了2005 年年初未分配利润1,311,962.16 元。

（3）本公司本期发现，2005 年误将应计入管理费用的离退休人员工资及福利费计入了其他应收款。公司本年对上 述会计差错进行了更正。调减了2005 年净利润1,644,633.12 元。

（4）本公司的子公司——西安长岭冰箱股份有限公司（以下简称西冰）对以前年度会计处理不当事项依据会计制 度进行了追溯调整，调整了西冰年初留存收益及相关项目的年初数。会计差错更正对西冰的累计影响数为18,338,936.10 元，其中调整减少2005 年度净利润6,131,849.40 元，调整减少2005 年年初未分配利润12,207,086.70。主要如下：

A．西冰1997 年和2000 年分别与日本东芝株式会社签订第一期和第二期冷冻冷藏冰箱技术合作合同，金额分别为 19800 万日元（折人民币12,464,238.25 元）和26600 万日元（折人民币18,828,406.00 元），合同有效期均为5 年。 西冰对上述无形资产原按10 年期限摊销，本期更正为5 年摊销。上述会计差错更正累计影响数为10,840,193.19 元， 其中调减2005 年度净利润636,416.78 元，调减2005 年年初未分配利润10,203,776.41 元。

Ｂ．西冰2002 年9 月向中国银行西安市长乐路支行借款人民币6760 万元，到期日2004 年9 月27 日，由于公司资 金周转困难，一直未偿还本金及利息。2005 年陕西省高级人民法院（2005）陕执一公字第004 号执行通知书责令西冰 加倍支付迟延履行期间利息。西冰未按该执行书规定双倍计提利息，上述会计差错更正累计影响数为6,510,048.28 元， 其中调减2005 年度净利润5,256,018.00 元，调减2005 年年初未分配利润1,254,030.28 元。

由于西冰会计差错更正的影响，对本公司合并报表的累计影响数为2,748,490.54 元，其中调减2005 年初未分配利 润6,750,518.94 元，调增了2005 年净利润4,002,028.40 元。调增年初未确认投资损失7,392,941.12，调减年初少数 股东权益7,911,976.08 元。

以上会计差错更正的累计影响数为88,880,561.84 元，其中：调增2005 年度净利润2,357,395.28 元，调减了2005 年年初未分配利润91,237,957.12 元。调减了年初未确认投资损失73,012,791.55 元。公司对此依据会计制度进行了追 溯调整，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年同期数已按调整后的数字填列。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

单位：（人民币）元

项目名称	金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）	-609,764,669.17
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并

19

长岭(集团)股份有限公司 2006 年年度报告摘要

其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 子公司追溯调整影响公司按照股权比例享有的净资产份额的事项 333,896.92 少数股东权益 -21,475,601.18 其他 2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） -630,906,373.43

会计师事务所的审阅意见

关于长岭（集团）股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

长岭（集团）股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的长岭（集团）股份有限公司（以下简称长岭股份）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差 异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是长岭股份管理层的责任。我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。 该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人 员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循 指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意 见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业 会计准则》和“通知”的有关规定编制。

此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007 年1 月 1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。

深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师： 罗本金 有限责任公司 中国注册会计师： 姚运海 中国 深圳 2007 年 4 月 26 日

长岭（集团）股份有限公司 董事长：王 瑄 二○○七年四月二十七日

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