S.F. Holding Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Feb 9, 2021

顺丰控股股份有限公司

截至 2020 年 12 月 31 日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

对前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

普华永道中天特审字(2021)第 0447 号 (第一页，共二页)

顺丰控股股份有限公司董事会：

我们接受委托，对顺丰控股股份有限公司(以下简称“顺丰控股”) 于 2019 年 11 月公开发行可转换公司债券募集资金(以下简称“前次募集资金”) 截至 2020 年 12 月 31 日止的使用情况报告(以下简称“前次募集资金使用情况 报告”)执行了合理保证的鉴证工作。

顺丰控股管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包 括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，保证 前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表 结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 – 历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不 存在重大错报，在所有重大方面如实反映了顺丰控股截至 2020 年 12 月 31 日 止前次募集资金的使用情况获取合理保证。

合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关前次募集资金使用情 况报告是否不存在重大错报，在所有重大方面如实反映了顺丰控股截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金的使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序 取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况 报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、 检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的获取的证据 是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

普华永道中天特审字(2021)第 0447 号 (第二页，共二页

我们认为，上述前次募集资金使用情况报告在所有重大方面已经按照中国 证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制， 并在所有重大方面如实反映了顺丰控股截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资 金的使用情况。

本鉴证报告仅供顺丰控股向中国证券监督管理委员会申请非公开发行人民 币普通股(A 股)之目的而向其报送申请文件使用，不得用作任何其它目的。

普华永道中天 注册会计师 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国•上海市 2021年2月8日 注册会计师
	陈 岸 强
	柳 璟 屏

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

• 2 -

顺丰控股股份有限公司

截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》(证监发行字[2007]500 号 ) 的规定，顺丰控股股份有限公司截至 2020 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会于 2019 年 10 月签发的证监许可[2019]1903 号 文《关于核准顺丰控股股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》，本公 司于 2019 年 11 月公开发行了 5,800 万张可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，募集资金总额为人民币 580,000.00 万元。扣除含税承销及保荐费用 人民币 1,950.40 万元后，实际收到募集资金共计人民币 578,049.60 万元，上 述资金于 2019 年 11 月 22 日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通 合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2019)第 0597 号验资报告。同时，本 公司发生了与发行可转换公司债券相关的除承销及保荐费用以外的其他发行费 用(含税)人民币 332.23 万元，实际募集资金净额为人民币 577,717.37 万元(以 “ 下简称 前次募集资金”)。

为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《顺丰控股股份 有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，本公司对前次募集资金实行专户 存储。于 2020 年 12 月 31 日，上述前次募集资金在专项账户中的余额为人民 币 0.00 元，使用情况汇总如下：

	金额单位：人民币万元
明细	金额
实际募集资金净额	577,717.37
加：募集资金形成的理财收益、利息收入等	8,131.02
减：募投项目累计使用	(585,458.20)
减：节余资金存入自有资金账户	(390.19)
2020 年12 月31日募集资金专项账户余额	0.00

二、前次募集资金的实际使用情况

根据本公司公开发行可转换公司债券时承诺的募集资金用途，截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司已累计使用前次募集资金人民币 585,458.20 万元(其中：募 集资金净额人民币 577,717.37 万元已全部使用完毕，使用募集资金形成的理财 收益、利息收入等人民币 7,740.83 万元)，尚未使用的前次募集资金余额人民 币 0.00 元。

募集资金累计形成的理财收益、利息收入等共计人民币 8,131.02 万元，其中 7,740.83 万元已于 2020 年度投入原募投项目，实际节余人民币 390.19 万元。 鉴于本公司已完成全部可转换公司债券募集资金使用，上述节余资金人民币 390.19 万元，低于五百万元人民币或低于募集资金净额 1%，因此本公司已将 上述存放专项账户的节余资金人民币 390.19 万元全部转入本公司自有资金账 户用于永久性补充流动资金，同时本公司已办理完毕上述募集资金存放专项账 户的销户手续。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

• 1 -

顺丰控股股份有限公司 截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金的实际使用情况(续)

1. 截至 2020 年 12 月 31 日，前次募集资金使用情况对照表如下：

						金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
						已累计使用募集资金总额(含理财收益、利息收入)				585,458.20
募集资金总额			577,717.37			各年度使用募集资金总额(含理财收益、利息收入)
						2020年度：				366,211.99
						2019年度：				219,246.21
累计变更用途的募集资金总额 (详见如下附注二第2 部分中所述)			175,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例			30.29%
投资项目			募集资金投资总额			截至2020年12月31日止募集资金累计投资额				项目达到预定可使用状 态日期(或截止日项目 完工程度)
承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额		募集后承诺 投资金额(含 理财收益、 利息收入)	实际投资 金额(含理财 收益、利息 收入)	募集前承诺投 资金额	募集后承诺投 资金额(含理 财收益、利息 收入)	实际投资金额 (含理财收 益、利息收 入)	实际投资金 额与募集后 承诺投资金 额的差额
一、飞机购置及航材购置维修 项目	一、飞机购置及航材购置维修 项目	**152,000.00 **		**107,399.29 **	**107,399.29 **	152,000.00	**107,399.29 **	107,399.29	-
1.1飞机购置项目	1.1飞机购置项目	4,000.00		4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	4,000.00	-	已投入使用
1.2航材购置及维修项目	1.2航材购置及维修项目	148,000.00		103,399.29	103,399.29	148,000.00	103,399.29	103,399.29	-	已投入使用
二、智慧物流信息系统建设项 目	二、智慧物流信息系统建设项 目	146,717.37		17,433.03	17,433.03	146,717.37	17,433.03	17,433.03	-
2.1硬件采购	2.1硬件采购	139,217.37		17,294.05	17,294.05	139,217.37	17,294.05	17,294.05	-	已投入使用
2.2软件采购	2.2软件采购	7,500.00		138.98	138.98	7,500.00	138.98	138.98	-	已投入使用
三、速运设备自动化升级项目	三、速运设备自动化升级项目	100,000.00		190,619.71	190,619.71	100,000.00	190,619.71	190,619.71	-	已投入使用
四、陆路运力提升项目	四、陆路运力提升项目	**59,000.00 **		100,006.13	100,006.13	59,000.00	**100,006.13 **	100,006.13	-	已投入使用
五、偿还银行贷款	五、偿还银行贷款	**120,000.00 **		120,000.00	**120,000.00 **	120,000.00	**120,000.00 **	120,000.00	-	不适用
	六、偿还公司有息负债	-		50,000.04	50,000.04	-	50,000.04	50,000.04	-	不适用
合计		**577,717.37 **		585,458.20	585,458.20	577,717.37	**585,458.20 **	585,458.20	-

==> picture [43 x 20] intentionally omitted <==

• 2 -

顺丰控股股份有限公司

截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金的实际使用情况(续)

1. 前次募集资金投资项目变更情况说明

于 2020 年，为提高募集资金的使用效率，本公司根据实际情况，变更部分募 集资金投资项目。经本公司第五届董事会第八次会议、2020 年第一次临时股 东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司减少 “飞机购置及航材购置维修项目”、“智慧物流信息系统建设项目”募集资金 投入，并将上述减少的募集资金投入人民币 175,000.00 万元，以及募集资金 理财收益、利息收入等累计人民币 6,136.67 万元，共计人民币 181,136.67 万 元，用于增加原募投项目“速运设备自动化升级项目”、“陆路运力提升项 目”，以及新增的“偿还公司有息负债”的项目。上述项目变更具体内容详见 2020-095 公告。

此后，本公司将募集资金后续形成的理财收益、利息收入等累计人民币 1,604.16 万元，用于增加“航材购置及维修项目”、“智慧物流信息系统建设 项目”、“速运设备自动化升级项目”及“偿还公司有息负债”的投资。

截至 2020 年 12 月 31 日止，累计变更用途的募集资金总额为人民币 175,000.00 万元，占募集资金总额的比例为 30.29%；累计用于募投项目的理 财收益、利息收入等共计人民币 7,740.83 万元。募集资金投资项目变更前后的 具体情况如下：

金额单位：人民币万元

实际投资项目	募集前承诺投资金额	变更后承诺投资金额 (含理财收益、利息收入)	差额
飞机购置及航材购置维修项目	152,000.00	107,399.29	-44,600.71
飞机购置项目	4,000.00	4,000.00	-
航材购置及维修项目	148,000.00	103,399.29	-44,600.71
智慧物流信息系统建设项目	146,717.37	17,433.03	-129,284.34
硬件采购	139,217.37	17,294.05	-121,923.32
软件采购	7,500.00	138.98	-7,361.02
速运设备自动化升级项目	100,000.00	190,619.71	90,619.71
陆路运力提升项目	59,000.00	100,006.13	41,006.13
偿还银行贷款	120,000.00	120,000.00	-
偿还公司有息负债	-	50,000.04	50,000.04
	577,717.37	585,458.20	7,740.83

3. 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况说明

为使本公司的募投项目顺利进行，在募投资金实际到位之前，本公司以自筹资金 预先投入本次募集资金投资项目。根据普华永道中天会计师事务所(特殊普通合 伙)于 2019 年 11 月 25 日出具的《自 2019 年 4 月 24 日至 2019 年 10 月 31 日止 期间以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中 天特审字(2019)第 3032 号)，自 2019 年 4 月 24 日至 2019 年 10 月 31 日止期 间，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目计人民币 117,887.13 万元。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

• 3 -

顺丰控股股份有限公司 截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

二、前次募集资金的实际使用情况(续)

1. 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况说明(续)

经本公司 2019 年 11 月 25 日召开第四届董事会第二十七次会议审议通过，本公 司保荐机构、独立董事、监事会发表明确同意意见后，同意本公司以募集资金 置换预先已投入飞机购置及航材购置维修项目、智慧物流信息系统建设项目、 速运设备自动化升级项目、陆路运力提升项目、偿还银行贷款项目的自筹资金 合计人民币 117,887.13 万元，详见本公司于 2019 年 11 月 26 日在巨潮资讯网上 披露的公告(公告编号：2019-127)。

4. 闲置募集资金的使用说明

为提高募集资金使用效率，增加现金资产收益，实现股东利益最大化，依据中 国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《公司章程》及《公司募 集资金管理制度》等相关规定，本公司于 2019 年 11 月 25 日召开第四届董事 会第二十七次会议决议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管 理的议案》，同意本公司在确保不影响可转债募集资金项目建设和可转债募集 资金使用的前提下，使用暂时闲置的可转债募集资金进行现金管理，累计滚动 交易金额不超过人民币 180 亿元，期限自本次董事会审议通过之日起，至 2019 年年度股东大会止。此外，本公司分别于 2020 年 3 月 23 日召开第五届 董事会第三次会议、于 2020 年 4 月 15 日召开 2019 年年度股东大会，审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响募集 资金项目建设和募集资金使用的前提下，同意公司使用不超过人民币 32 亿元 闲置募集资金进行现金管理，额度内资金可以循环使用，投资品种发行主体为 商业银行及其他金融机构，有效期限自 2019 年年度股东大会审议通过之日 起，至 2021 年年度股东大会止。

截至 2020 年 12 月 31 日止，在董事会及股东大会审议额度内，本公司使用暂 时闲置募集资金循环购买保本理财产品，累计实现收益人民币 6,929.00 万 元。

此外，本公司对募集资金实行专户存储，累计实现存款利息收入人民币 1,202.02 万元。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

• 4 -

顺丰控股股份有限公司

截至 2020 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告

三、前次募集资金投资项目实现效益的情况

金额单位：人民币万元

	截至2020		最近三年实际效益	最近三年实际效益	最近三年实际效益	截至2020 年12月31 日止累计 实现效益	是否达到 预计效益	备注
实际投资项目	年12月31 日止投资项 目累计产能 利用率	承诺 效益	2018年	2019年	2020年
一、飞机购置及航材购置维 修项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注1
1.1飞机购置项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注1
1.2航材购置及维修项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注1
二、智慧物流信息系统建 设项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注2
2.1硬件采购	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注2
2.2软件采购	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注2
三、速运设备自动化升级 项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注3
四、陆路运力提升项目	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注4
五、偿还银行贷款	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注5
六、偿还公司有息负债	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	注5

• 注 1： 该项目旨在扩充公司自有货运机队规模，巩固与提升公司自有航空运输能力，无法直 接量化其实现的效益。

• 注 2： 该项目旨在提升实现公司信息系统的扩容增效，实现对智慧物流信息化技术的布局， 以科技推动业务升级，无法直接量化其实现的收益。

• 注 3 该项目旨在提高公司的中转操作能力和效率，提高公司的仓储服务能力与质量，增强 中转运输网络和仓储服务网络的稳定性，无法直接量化其实现的效益。

• 注 4 该项目旨在提高公司的干支线运输能力和最后一公里网络服务效率，增强运输网络的 安全性，无法直接量化其实现的效益。

• 注 5 该项目旨在减少公司的利息支出，提高公司的盈利水平，降低偿债风险和流动性风 险，无法直接量化其实现的效益。

四、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

本公司已将上述前次募集资金实际使用情况与本公司 2019 年至 2020 年 12 月 31 日止年度报告、中期报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项 对照，实际使用情况与披露的相关内容一致。

五、报告的批准报出

本报告由本公司董事会于 2021 年 2 月 8 日批准报出。

顺丰控股股份有限公司董事会

2021 年 2 月 8 日

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

• 5 -