SF DIAMOND CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2015

Dec 15, 2015

四方达超硬材料股份有限公司

《募集资金专项存储及使用管理制度》修订对照表

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号-超募资金及闲置募集资金使用（2014 年 12 月修订）》等相关规定，公司对《募集资金专项存储及使用管理制度》进 行了修订。

具体修改内容对照如下：

具体修改内容对照如下：
修订前	修订后
第一条 为规范河南四方达超硬材料股 份有限公司（以下简称“公司”）募集资金管理， 提高募集资金使用效率，根据《公司法》、 《证券法》、《首次公开发行股票并在创业 板上市管理暂行办法》及《公司章程》等规 定，制定本制度。	第一条 为规范河南四方达超硬材料股 份有限公司（以下简称“公司”）募集资金管理 和使用，提高募集资金使用效率，根据《公 司法》、《证券法》、《首次公开发行股票 并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公 司监管指引第2号-上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创 业板股票上市规则（2014 年修订）》、《创 业板上市公司规范运作指引（2015 年修 订）》、《创业板信息披露业务备忘录第1号 -超募资金及闲置募集资金使用（2014年12 月修订）》等法律、法规、规范性文件及《公 司章程》等规定，制定本制度。
第二条 本制度所称募集资金是指公司 通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、 配股、增发、发行可转换公司债券等）以及 非公开发行股票向投资者募集并用于特定用 途的资金。	第二条 本制度所称募集资金是指公司 通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、 配股、增发、发行可转换公司债券、发行分 离交易的可转换公司债券、发行权证等）以 及非公开发行股票向投资者募集并用于特定 用途的资金。
第十八条 公司可以用闲置募集资金暂	第十八条 公司可以用闲置募集资金暂

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	时用于补充流动资金，但应当符合以下条件： （一）不得变相改变募集资金用途； （二）不得影响募集资金投资计划的正 常进行； （三）单次补充流动资金时间不得超过6 个月； （四）已归还前次用于暂时补充流动资 金的募集资金（如适用）； （五）保荐机构、独立董事、监事会出 具明确同意的意见。 上述事项应当经公司董事会审议通过， 并在2个交易日内报告证券交易所并公告~~。超~~ ~~过募集资金净额~~ ~~10%~~ ~~以上的闲置募集资金补~~ ~~充流动资金时，还应当经股东大会审议通过，~~ ~~并提供网络投票表决方式。~~ 闲置募集资金用于补充流动资金时，仅 限于与主营业务相关的生产经营使用，不得 直接或间接用于新股配售、申购，或用于股 票及其衍生品种、可转换公司债券等交易。 补充流动资金到期日之前，公司应将该部 分资金归还至募集资金专户，并在资金全部 归还后2个交易日内报告证券交易所并公告。	时用于补充流动资金，但应当符合以下条件： （一）不得变相改变募集资金用途； （二）不得影响募集资金投资计划的正 常进行； （三）单次补充流动资金时间不得超过 12个月； （四）已归还前次用于暂时补充流动资 金的募集资金（如适用）； （五）保荐机构、独立董事、监事会出 具明确同意的意见。 上述事项应当经公司董事会审议通过， 并在2个交易日内报告证券交易所并公告。闲 置募集资金用于补充流动资金时，仅限于与 主营业务相关的生产经营使用，不得直接或 间接用于新股配售、申购，或用于股票及其 衍生品种、可转换公司债券等交易。 补充流动资金到期日之前，公司应将该 部分资金归还至募集资金专户，并在资金全 部归还后2个交易日内报告证券交易所并公 告。
	~~第十九条~~ ~~公司用闲置募集资金补充流~~ ~~动资金事项的，应披露以下内容：~~ ~~（一）本次募集资金的基本情况，包括~~ ~~募集资金的时间、金额及投资计划等；~~ ~~（二）募集资金使用情况；~~ ~~（三）闲置募集资金补充流动资金的金~~ ~~额及期限；~~	第十九条 暂时闲置的募集资金可进行 现金管理，其投资的产品须符合以下条件： （一）安全性高，满足保本要求，产品 发行主体能够提供保本承诺； （二）流动性好，不得影响募集资金投 资计划正常进行。 投资产品不得质押，产品专用结算账户

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	~~（四）闲置募集资~~ ~~金补充流动资金预计~~ ~~节约财务费用的金额、导致流动资金不足的~~ ~~原因、是否存在变相改变募集资金投向的行~~ ~~为和保证不影响募集资金项目正常进行的措~~ ~~施；~~ ~~（四）独立董事、监事会、保荐机构出~~ ~~具的意见；~~ ~~（五）证券交易所要求的其他内容。~~	（如适用）不得存放非募集资金或用作其他 用途，开立或注销产品专用结算账户的，公 司应当及时报交易所备案并公告。 使用闲置募集资金投资产品的，应当经 公司董事会审议通过，独立董事、监事会、 保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董 事会会议后2个交易日内公告下列内容： （一）本次募集资金的基本情况，包括 募集时间、募集资金金额、募集资金净额及 投资计划等； （二）募集资金使用情况； （三）闲置募集资金投资产品的额度及 期限，是否存在变相改变募集资金用途的行 为和保证不影响募集资金项目正常进行的措 施； （四）投资产品的收益分配方式、投资 范围及安全性； （五）独立董事、监事会、保荐机构出 具的意见。 公司应当在出现产品发行主体财务状况 恶化、所投资的产品面临亏损等重大不利因 素时，及时对外披露风险提示性公告，并披 露为确保资金安全采取的风险控制措施。
	第二十一条 超募资金可用于永久补充 流动资金和归还银行借款，每12个月内累计 金额不得超过超募资金总额的30%。 超募资金用于永久补充流动资金和归还 银行借款的，应当经上市公司股东大会审议 批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、	第二十一条 超募资金可用于永久补充 流动资金和归还银行贷款，每12个月内累计 金额不得超过超募资金总额的30%。超募资 金用于暂时补充流动资金，视同用闲置募集 资金暂时补充流动资金。 超募资金用于永久补充流动资金和归还 银行贷款的，应当经上市公司股东大会审议

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	保荐机构应当发表明确同意意见并披露。~~上~~ ~~市公司应当承诺在补充流动资金后的~~ ~~12~~ ~~个~~ ~~月内不进行高风险投资以及为他人提供财务~~ ~~资助并披露。~~	批准，并提供网络投票表决方式，独立董事、 保荐机构应当发表明确同意意见并披露。 除用于偿还银行贷款和补充流动资金 外，公司单次计划使用超募资金金额达到 5000 万元人民币且达到超募资金总额的30% 以上的，须经股东大会审议通过。 第二十二条 公司计划使用超募资金偿 还银行贷款或者补充流动资金的，应当符合 以下要求并在公告中披露： （一）公司最近12个月内未将自有资金 用于持有交易性金融资产和可供出售的金融 资产、借予他人、委托理财（现金管理除外） 等财务性投资或者从事证券投资、衍生品投 资、创业投资等高风险投资； （二）超募资金用于永久补充流动资金 或者归还银行贷款，应当经董事会全体董事 的三分之二以上和全体独立董事同意，并经 公司股东大会审议通过； （三）保荐机构就本次超募资金使用计 划是否符合前述条件进行核查并明确表示同 意； （四）公司承诺偿还银行贷款或者补充 流动资金后12个月内不进行高风险投资（包 括财务性投资）以及为他人提供财务资助。 第二十三条 超募资金使用计划的披露 内容应当包括： （一）募集资金及超募资金基本情况， 包括募集资金到账时间、金额、超募金额、 超募资金已投入的项目名称及金额、累计已 计划的超募资金使用金额及实际使用金额；

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（二）超募资金计划投入的项目介绍， 逐项说明计划投入项目的基本情况、是否涉 及关联交易、可行性分析、经济效益分析、 投资进度计划、项目已经取得或者尚待有关 部门审批的说明及风险提示（如适用）； （三）偿还银行贷款或者补充流动资金 的必要性，包括公司流动资金短缺的原因， 偿还银行贷款或者补充流动资金为公司节约 的财务费用，偿还银行贷款或者补充流动资 金的详细计划及时间安排（如适用）； （四）董事会审议超募资金使用计划的 程序及表决结果； （五）独立董事和保荐机构关于超募资 金使用计划合理性、合规性和必要性的独立 意见； （六）该项目尚需提交股东大会审议通 过的说明（如适用）； （七）深圳证券交易所要求披露的其他 内容。 第二十四条 公司拟对超募资金进行现 金管理的，投资产品的期限不得超过十二个 月，并应当经董事会审议通过，独立董事、 监事会、保荐机构发表明确同意意见，按照 本所《创业板股票上市规则》规定应当提交 股东大会审议的，还应当提交股东大会审议。 经董事会审议后，应当及时披露以下内 容： （一）本次募集资金的基本情况，包括 募集时间、募集资金金额、募集资金净额及 投资计划等；

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		（二）募集资金使用情况及闲置原因； （三）投资产品的名称、发行主体、类 型、额度、期限、收益分配方式、投资范围、 预计的年化收益率（如有）、实现保本的风 险控制措施等； （四）产品发行主体提供的保本承诺； （五）董事会对投资产品的安全性及满 足保本要求的具体分析与说明； （六）独立董事、监事会、保荐机构出 具的明确同意的意见。 公司拟授权公司管理层在一定额度内对 超募资金进行现金管理的，经董事会审议后， 应当披露本条第（一）项、第（二）项、第 （六）项内容，同时还应当披露授权现金管 理的投资额度、品种、期限、范围等内容， 并按本条第（三）项、第（四）项、第（五） 项规定在定期报告中披露现金管理的进展和 执行情况。 第二十五条 公司对超募资金进行现金 管理的产品专用结算账户不得存放非募集资 金或者用作其他用途，开立或者注销产品专 用结算账户的，公司应当及时报深圳证券交 易所备案并公告。 第二十六条 超募资金拟实际投入项目 与超募资金使用计划所列项目发生变化，或 者单个项目拟实际投入金额与计划金额差异 超过50%的，应当按变更募集资金投向履行 相关审议程序和信息披露义务。
第二十九条 ~~上市~~ 公司应当真实、准确、 完整地披露募集资金的实际使用情况。董事		第三十四条 公司应当真实、准确、完 整地披露募集资金的实际使用情况。董事会

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会应当每半年度全面核查募集资金投资项目 应当每半年度全面核查募集资金投资项目的 的进展情况，出具《公司募集资金存放与实 进展情况，出具《公司募集资金存放与实际 际使用情况的专项报告》并披露。年度审计 使用情况的专项报告》并披露。年度审计时， 时， ~~上市 公~~ 司应聘请会计师事务所对募集资 公司应聘请会计师事务所对募集资金存放与 金存放与使用情况出具鉴证报告。 使用情况出具鉴证报告。 第三十一条 保荐机构与公司应当在保 第三十六条 保荐机构与公司应当在保 荐协议中约定，保荐机构至少 每个季度 对公 荐协议中约定，保荐机构至少 每半年度 对公 司募集资金的使用情况进行一次现场调查。 司募集资金的 存放和 使用情况进行一次现场 保荐机构在调查中发现公司募集资金管理存 调查。保荐机构在调查中发现公司募集资金 在违规情形的，应当及时向证券交易所报告。 管理存在违规情形的，应当及时向证券交易 所报告。

河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 2015 年 12 月 15 日

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