SF DIAMOND CO.,LTD. — Capital/Financing Update 2011

Aug 1, 2011

证券简称：四方达 证券代码：300179 公告编号：2011-0018

河南四方达超硬材料股份有限公司

关于超募资金使用计划的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

为规范募集资金管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板 信息披露业务备忘录第 1 号--超募资金使用（修订）》等相关法律、法规和规范 性文件规定，本次公司超募资金使用计划具体情况如下：

一、募集资金到位情况和管理

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]92 号文核准，公司向社会公众公 开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，发行价格为 24.75 元/股。募集资金总 额 49,500 万元，扣除发行费用 3,188.12 万元，实际募集资金净额为 46,311.88 万 元，超过计划募集资金（以下简称“超募资金”）28,172.09 万元。

利安达会计师事务所有限公司已于 2011 年 2 月 2 日对公司首次公开发行股 票的资金到位情况进行了审验，并出具利安达验字（2011）第 1008 号《验资报 告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

二、本次超募资金使用计划安排

结合公司发展规划及实际生产经营需要，经过详细讨论并进行了必要可行性 研究，公司董事会决定本次超募资金的使用计划如下：使用超募资金中 9,203.94 万元投资金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目；使用超募资金中 13,231.07 万元投资聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目；其余超募资金 人民币 5,737.08 万元，将根据公司发展规划用于主营业务发展。

三、本次超募资金拟投项目具体情况

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

1

为进一步增强市场竞争力，确立企业全国知名品牌、国内超硬材料行业一流 公司的地位。公司超募资金使用计划如下：

（一）使用超募资金 9,203.94 万元投资“金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业 化项目”

1、项目基本情况

1.1 建设方案与生产规模：

新建金属切削用 PCD/PCBN 复合片生产线，新增建筑占地面积 3600 ㎡，新 增建筑面积 10800 ㎡，形成年产 5.3 万片金属切削用 PCD/PCBN 复合片的生产能 力。

1.2 产品方案：

产品为金属切削用 PCD/PCBN 复合片，主要合成规格为 Ф 50.8mm 与 Ф 58mm。主要产品规格及生产规模如下（实际产品规格可根据市场需要进行调整）：

产品类型	规格	设计年产能(万片)
金属切削用PCD复合片	Ф50.8mm	2
	Ф58mm	1.5
金属切削用PCBN复合片	Ф50.8mm	1
	Ф58mm	0.8

1.3 生产方法：

根据市场需求，以研发设计为依托，全部选用国产原材料，经净化处理、配 料、混料、组装、合成、喷砂、磨外圆、研磨、平磨（抛光）检验等工序，生产 金属切削用 PCD/PCBN 复合片。

1.4 厂址：

本项目拟建于郑州市经济开发区、公司现有生产厂区范围内。

1.5 主要原辅材料供应：

本项目所采用原、辅材料国内市场供应充足，容易采购。河南省是金刚石微 粉与立方氮化硼微粉生产大省，可以方便地就近购买。合金及相关结合剂粉末， 国内有较多公司生产，完全能满足本项目的需求

1.6 供水：

本项目最大用水量为 266 立方米/日。正常日补水量 11.7 立方米/日。年正常

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

2

用水量约 3000 吨。水源来自城市供水管网，开发区日供水能力在 20 万吨以上， 可满足项目需求。

1.7 供电：

本项目设备装机容量为 1000KW。最大生产负荷 849.3KW。供电电源由开发 区变电站负责供给，开发区总供电能力超过 30 万千伏安，可满足项目供电要求 需要。厂区变电站总容量为 8000KVA,共安装 5 台 1600KVA 变压器，目前使用 3 台。富余容量可以满足本项目需要，不需增容。

1.8 环境保护：

（1）废水

本项目污水主要为生活污水和少量设备清洗和冷却用水。生活污水经化粪 池后通过厂区污水处理系统后排入城市污水管网。少量设备冷却用水不需处理， 直接排放至城市污水管网。本工程排水采用雨污分流，雨水排入厂区雨水收集系 统，经处理后用于冲洗厕所、灌溉绿地等。

（2）废渣

生活垃圾集中密闭存放，委托专业公司处理；生产过程中产生的一些固体 废物，如被研磨掉的金刚石、立方氮化硼粉末及废弃的叶腊石等可全部回收利 用。

（3）噪声

本项目主要噪声声源为现场生产的设备噪声，通过进行基础减震处理、采用 低噪声设备、现场操作人员佩戴耳塞及增设隔音墙等措施可降低噪声危害。 噪声对厂区外部不造成影响。

1.9 定员与劳动力来源：

本项目需新增定员 102 人。项目所需管理、技术人员可从现有生产线调配， 同时向社会公开招聘；一般生产线工人从现有员工中调配，同时面向社会招聘。 1.10 项目总投资：

本项目总投资为 9203.94 万元，其中建设投资为 8910.85 万元，铺底流动资 金 293.09 万元。本项目全部采用超募资金建设。

1.11 项目实施进度：

项目周期 1.5 年，其中建设期 1 年。2011 年 12 月前完成可行性研究报告编

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

3

制及上报审批、勘察、设计招标等工作，2012 年 12 月项目验收投产。

• 2、必要性和可行性

• 2.1 项目产品具有优异的性能

• （1） 切削效率高、使用寿命长

PCD/PCBN 作为公认的最有潜质的硬质材料在有色金属、淬硬钢、铸铁、粉 末冶金等材料加工领域有着无与伦比的优势，其切削速度比硬质合金刀具高一个 数量级，刀具寿命可比硬质合金高几倍甚至几十倍，PCD/PCBN 正逐渐代替硬质 合金应用于诸多金属切削领域，并可实现更高的加工效率。

（2）大幅度降低工件加工总体成本

有关统计表明，若刀具成本降低 30%，整体成本大约降低 1%；若提高 50% 的刀具寿命，整体成本大约降低 1%；但是，若尽可能的优化切削参数，提高 20% 的刀具加工效率，则每一个工件整体成本能降低 15%以上。因此 PCD/PCBN 复 合片代替硬质合金用于金属切削是必然趋势。

（3）可靠性高

由于聚晶金刚石既有金属与金属之间的结合，又有金刚石微粒之间的结合， 各个人造金刚石微小晶体各自任意定向，排列无规则，所以它不但具有硬质合金 的坚韧性，而且又有天然金刚石的硬度，综合机械强度比天然金刚石好，抗冲击 能力强，不易开裂，性能稳定。

2.2 项目的实施是公司总体发展战略实施的需要

公司拥有多年的复合超硬材料及超硬材料制品生产经验，经过 14 年的发展， 企业已经确立了行业骨干企业的地位。企业提出了“产品国际化、股权多样化、 资本市场化”的发展战略，在通过上市募集资金成功的基础上，进一步扩大生产 规模，向上下游延伸产品，继续增大国内外市场份额，进一步确立公司全国知名 品牌、国内超硬材料行业一流公司的地位，达到市场占有率全国第一的整体经营 目标。同时，在 5-10 年内发展成为世界超硬材料行业的知名企业。本项目的实 施有助于公司继续保持自己传统优势，增强企业竞争力，最终实现总体发展战略 目标。

2.3 项目实施符合国家产业政策

我国历来非常重视超硬材料及制品产业的发展。2008 年国家发布的《国家

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

4

重点支持的高新技术领域》将复合超硬材料制备技术作为国家重点支持的高新技 术产业。国务院发布《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》， 先进制造业列为重点优先领域，高档数控机床与基础制造技术被列入 16 个重大 专项之一。

《郑州市新材料产业发展规划（2011-2015）》提出十二五期间重点发展具有 产业基础的超硬材料及制品等四大新材料产业领域，力争到 2015 年超硬材料产 业实现销售收入 1100 亿元。并提出重点培育包括四方达超硬材料股份有限公司 在内的一批骨干企业战略设想，在包括本项目在内的一批重点项目方面给予积极 支持。《河南省超硬材料及制品区域特色高技术产业链总体方案》要求：到 2010 年，全省超硬材料制品实现销售收入占整个产业链销售收入比重达到 60％，国 内市场占有率由现在的 20%提高到 40%，到 2012 年市场占有率提高到 45%。所 以该项目的实施符合国家国家产业政策。

• 2.4 项目建设可以大量替代进口，并出口创汇

目前全球中高端聚晶材料主要由美日等国的企业控制，大部分中高端市场份 额由 DI 公司、ES 公司、美国合成、日本住友、韩国日进等国际领先的大型集团 公司所控制，特别中高端聚晶材料市场一直由外国企业所控制，例如高品级的大 尺寸刀具用复合片等等，我国企业在产量和质量上均与国外著名企业有明显差 距，大部分产品需要进口。

本项目产品为金属切削用 PCD/PCBN 复合片。产品技术层次和产品质量达 到或接近国际先进水平，在国内外市场与国外产品相比具有很强的价格竞争力， 在国内可以满足高端市场的需求，为国家节约大量外汇。同时，产品可以大量用 于出口。

• 2.5 项目产品具有优异的性能，市场前景广阔

与国内竞争对手相比，项目产品在质量和技术研发上具有明显优势，与国际 竞争对手相比具有较大的价格优势，具有较强竞争力，市场前景广阔。

• 2.6 项目建设具有良好的经济效益和社会效益

本项目的建设具有良好的经济效益，根据测算，项目的内部收益率达到 33.51%（所得税后）。以产量计的项目盈亏平衡点为 42.58%。同时，项目技术起 点高，新增 102 名就业岗位，对构建和谐社会具有积极的贡献。

• 3、项目的经济效益分析

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

5

本项目的经济效益分析见下表：

序 号	指 标 名 称	单 位	指标	备 注
一	基本数据
1	生产规模
1.1	金属切削用PCD 复合片	片/年	35000
1.2	金属切削用PCBN 复合片	片/年	18000
2	原、辅材料
2.1	金刚石微粉	万克拉	306
2.2	立方氮化硼微粉	万克拉	146.25
2.3	结合剂	公斤	200
2.4	合金	公斤	6000
2.5	钛圆	个	33100
2.6	钼杯	个	66300
2.7	锆杯	个	66300
2.8	叶腊石块	个	16600
2.9	顶锤	个	348
3	燃料、动力
3.1	电	万kWh/年	318.70
3.2	水	吨/年	3000
4	劳动定员	人	102
5	厂区占地面积	平方米	60759.87	厂区总面积
6	本项目新增建筑面积	平方米	10800
7	总投资	万元	9203.94
7.1	建设投资	万元	8910.85
7.2	铺底流动资金	万元	293.09
二	经济评价指标
1	销售收入	万元/年	7425.64	运行期平均
2	总成本	万元/年	3120.35	运行期平均
3	营业税金及附加	万元/年	111.51	运行期平均
4	利润总额	万元/年	4193.78	运行期平均
		%	41.53	所得税前
5	财务内部收益率		33.51
		%		所得税后
6		万元	19048	所得税前
	财
	务净现值	万元	13099	所得税后
7	投资回收期	年	4.25	动态、含建设期
8	总投资收益率（ROI）	%	31.81%
9	资本金净利润率（ROE）	%	34.17%

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

6

10

盈亏平衡点 % 42.58% 达产年

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

7

• 4、结论

• （1）本项目的投资建设，符合国家产业政策导向，产品市场前景良好，因此

• 该项目建成投产后，企业自身效益和社会效益都很明显。

• （2）项目建设依据充分、工程内容适当、建设时机成熟、建设条件具备。

（3）项目技术可靠、先进，节能、节水措施恰当，项目建成后不会对周边环 境造成不利影响。

（4）经过经济效益预测，项目年均销售收入 7425.64 万元，年均利润总额 4193.78 万元，说明该项目产值高，高科技附加值较大，盈利空间充裕，经济上 可行。

• （5）项目经济效益较好，全投资财务内部收益率（税前）41.53%，全投资财

• 务内部收益率（税后）33.51%。

（6）本项目建设周期短，形成批量生产能力较快，投资收益率 31.81%。

• （7）该项目符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》、符合

• 《国家重点支持的高新技术领域》，同时属于《郑州市新材料产业发展规划 （2011-2015）》在“十二五”期间着力发展的重点产业之一。

• （8）本项目的建设具有良好的经济和社会效益，建议尽早组织实施，同时，

• 能够根据国家有关政策和规定给予扶持。

（二）使用超募资金 13,231.07 万元投资 “聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及 潜孔钻头产业化项目”

• 1、项目基本情况

• 1.1 建设方案与生产规模：

新建聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目生产线，新增建 筑占地面积 3600 ㎡，新增建筑面积 10800 ㎡。形成年产 66.8 万片 PDC 截齿和 年产 2.5 万只 PDC 潜孔钻头的生产能力。

1.2 产品方案：产品为聚晶金刚石复合片（PDC）截齿和潜孔钻头 产品名称 规 格

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

8

截齿 U47，U62，U76，U82，U84，U85，U92，U94，U95，U47，U76， U119，U138，C31， S100，S120，S150，S160，S170 潜孔钻头 Φ 90, Φ 95, Φ 100, Φ 105, Φ 110, Φ 115, Φ 120, Φ 127, Φ 133, Φ 140, Φ 146, Φ 152, Φ 165, Φ 190, Φ 203

产品方案可以根据市场需求加以调整。

1.3 生产方法和工艺过程如下：

（1）PDC 截齿：原材料购置和检验、下达任务单、下料、锻造、加工成型、 钻孔、热处理、焊接、检验、表面处理、成品检验、包装入库。

（2）PDC 潜孔钻头：原材料购置和检验、下达任务单、下料、锻造、车外 圆、铣花键、铣排粉槽、钻气孔、打标记、去毛刺、检验、热处理、钻柱孔、铰 柱孔、磨柱齿、量柱孔、固齿、检查、表面处理、成品检验、包装入库。

1.4 厂址：

本项目拟建于公司现有生产厂区以东的规划厂区范围内。

1.5 主要原辅材料供应：

本项目所采用原、辅材料国内市场供应充足，容易采购。河南省是金刚石微 粉生产大省，可以方便地就近购买。硬质合金及钴粉，国内有较多公司生产，完 全能满足本项目的需求。

1.6 供水：

本项目最大用水量为 1040 立方米/日。正常日补水量 65.04 立方米/日。年正 常用水量约 16260 立方米。水源来自城市供水管网，开发区日供水能力在 20 万 吨以上，可满足项目需求。

1.7 供电：

本项目设备装机容量为 6111kW。最大工作负荷 2715kW。供电电源由开发 区变电站负责供给，开发区总供电能力超过 30 万千伏安，可满足项目供电要求 需要。厂区变电站总容量为 8000KVA,共安装 5 台 1600KVA 变压器，目前使用 3 台。富余容量可以满足本项目需要，不需增容。

1.8 环境保护：

（1）废水

本项目工业废水为设备冷却用水和设备清洗用水。项目还产生生活污水。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

9

生活污水经化粪池后通过厂区污水处理系统后排入城市污水管网。设备冷却用水 循环使用，少量设备清洗用水经处理后直接排放至城市污水管网。本工程排水采 用雨污分流，雨水排入厂区雨水收集系统，经处理后用于冲洗厕所、灌溉绿地等。 （2）废渣

生活垃圾集中密闭存放，委托专业公司处理；生产过程中产生的一些固体 废物，如被研磨掉的金刚石粉末、废弃的叶腊石、金属加工后的碎屑及边角料等 可全部回收及处理。

（3）噪声

本项目主要噪声声源为现场生产的设备噪声，通过进行基础减震处理、采用 低噪设备、现场操作人员佩戴耳塞及增设隔音墙等措施可降低噪声危害。噪声对 厂区外部不造成影响。

1.9 定员与劳动力来源

本项目需新增定员 584 人。项目所需管理、技术人员可从现有生产线调配， 同时向社会公开招聘；一般生产线工人从现有员工中调配，同时面向社会招聘。

1.10 项目总投资

本项目总投资为 13231.07 万元，其中建设投资为 11406.18 万元，铺底流动 资金 1824.89 万元。本项目全部采用超募资金建设。

1.11 项目实施进度

项目周期 1.5 年，其中建设期 1 年。2011 年 12 月前完成可行性研究报告编 制及上报审批、勘察、设计招标等工作，2012 年 12 月项目验收投产。

2、 必要性和可行性

2.1 项目产品具有优异的性能

（1） 技术性能优异

截齿作为采煤机械和掘进机械的主要配件，参与煤层、岩层的截割，在煤炭 开采、巷道挖掘中起着至关重要的作用。目前，在各地煤矿普遍使用的是硬质合 金截齿，硬质合金煤截齿在复杂的地质环境中，磨损恨快，消耗严重，与高产、 高效的要求有很大差距。传统普通截齿的实效形式主要有两种：一是随着硬质合 金齿头的磨损，齿头变钝，难以对岩石形成有效切削，当整个截齿滚筒上磨损的 截齿达到一定数量，掘进速度将显著变慢，这时就要停机检查、更换截齿。第二

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

10

种情况是由于钢制基体耐磨性太低，工作中基体先于硬质合金截齿头磨损，当严 重磨损时，失去了对硬质合金截齿头的支撑保护作用，从而使硬质合金头还未完 全使用就整体脱落，整只截齿失效。针对截齿的失效形式，人们通过各种方法来 提高截齿的耐磨性，包括使用性能优良、耐磨性更高的硬质合金，采用拥有高硬 度和优异机械性能的合金钢作为基体，或者在钢制基体易磨损部位堆焊或涂覆耐 磨材料等，但是以上这些方法仅仅是在现有条件下对截齿进行改良，对截齿的性 能提升有限。

截齿的主要性能指标就是耐磨性，而要想显著提高其耐磨性，必须改变截齿 的材料组成。其中硬质合金齿头可以用聚晶金刚石复合片代替。由于金刚石是已 知硬度最高的材料，聚晶金刚石复合片是由无数微小金刚石颗粒和粘结剂混合组 成的切削层和硬质合金衬底层在高温高压下烧结合成的，因而具有高强度、高硬 度、高耐磨性、抗冲击性以及良好的自锐性，这些优良特性使其能够应用在煤层、 岩层的开采，取代硬质合金。公司利用在聚晶金刚石复合片制造领域积累的技术 优势，克服了异型复合片在高温高压条件下压力场不均匀的难题，成功研制出外 观平整、各部位性能一致的锥球形复合片产品，应用于复合截齿的齿尖部位，表 现出优异的性能。

潜孔钻头主要分为高压潜孔钻头和低压潜孔钻头。高风压潜孔钻具在材质、 机械加工、热处理工艺、整体性能上都要求十分严格。市场上主要为镶嵌硬质合 金柱齿头的潜孔钻头，镶嵌硬质合金柱齿头的潜孔钻头广泛应用于生产，并且在 凿岩工程中发挥了巨大的作用，但在面对极硬的地层时，硬质合金柱齿头耐磨性 差，钻头使用寿命短，延长了工程周期，提高了凿岩成本。聚晶金刚石潜孔钻头 采用聚晶金刚石复合片代替了传统的硬质合金柱齿，很好的解决了在面对极硬地 层时硬质合金柱齿不耐磨的问题。与硬质合金潜孔钻头相比，PDC 潜孔钻头具 有优越的性能优势。

（2）工作效率高、使用寿命长

具有高耐磨的煤矿用聚晶金刚石复合截齿，可以适用于硬度较高的矿岩等生 产环境，可以大大提高掘进效率，同时，极大延长了工具的使用寿命。在一般情 况下，PDC 适用寿命为硬质合金的几倍至几十倍， Alpine 集团开发的 PDC 截 齿，在硬岩和磨蚀性岩石中掘进的耐磨性甚至达到了硬质合金截齿的 100 倍。使

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

11

用寿命大大延长的同时，由于大量减少截齿的更换次数，可以大幅度有效提高工 作效率。

聚晶金刚石潜孔钻头很好的解决了在面对极硬地层时硬质合金柱齿不耐磨 的问题，从而大大提高了钻头使用寿命。根据对公司生产样品在矿山生产现场测 试结果，PDC 潜孔钻头与硬质合金潜孔钻头相比，作业效率提高 20%，使用寿 命提高 10 倍以上。

• （3）大幅度降低使用成本

根据对本项目产品的实验统计：

与硬质合金截齿相比，聚晶金刚石复合片（PDC）截齿使用综合成本降低 50%左右。与硬质合金潜孔钻头相比，PDC 潜孔钻头综合应用成本降低 50%左 右。由此表明，本项目产品在生产中将大大降低应用成本，具有很强的实用性。 （4）可靠性高

由于聚晶金刚石既有金属与金属之间的结合，又有金刚石微粒之间的结合， 各人造金刚石微小晶体各自任意定向，排列无规则，所以它不但具有硬质合金的 坚韧性，而且又有天然金刚石的硬度，综合机械强度比天然金刚石好，抗冲击能 力强，不易开裂，性能稳定。可靠性高。

2.2 项目的实施是公司总体发展战略实施的需要

公司拥有多年的复合超硬材料及超硬材料制品生产经验，经过 14 年的发展， 企业已经确立了行业骨干企业的地位。企业提出了“产品国际化、股权多样化、 资本市场化”的发展战略，在通过上市募集资金成功的基础上，进一步扩大生产 规模，向上下游延伸产品，继续增大国内外市场份额，进一步确立公司全国知名 品牌、国内超硬材料行业一流公司的地位，达到市场占有率全国第一的整体经营 目标。同时，在 5-10 年内发展成为世界超硬材料行业的知名企业。本项目的实 施有助于公司继续保持自己传统优势，增强企业竞争力，最终实现总体发展战略 目标。

2.3 项目实施符合国家产业政策

我国历来非常重视超硬材料及制品产业的发展。2008 年国家发布的《国家 重点支持的高新技术领域》将复合超硬材料制备技术作为国家重点支持的高新技 术产业。国务院发布《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》，

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

12

先进制造业列为重点优先领域，高档数控机床与基础制造技术被列入 16 个重大 专项之一。

《郑州市新材料产业发展规划（2011-2015）》提出十二五期间重点发展具有 产业基础的超硬材料及制品等四大新材料产业领域，力争到 2015 年超硬材料产 业实现销售收入 1100 亿元。并提出重点培育包括四方达超硬材料股份有限公司 在内的一批骨干企业战略设想，在包括本项目在内的一批重点项目方面给予积极 支持。《河南省超硬材料及制品区域特色高技术产业链总体方案》要求：到 2010 年，全省超硬材料制品实现销售收入占整个产业链销售收入比重达到 60％，国 内市场占有率由现在的 20%提高到 40%，到 2012 年市场占有率提高到 45%。本 项目的实施符合国家国家产业政策。

2.4 项目建设可以大量替代进口，并出口创汇

本项目产品的技术层次和产品质量达到国际先进水平，在国内外市场与国外 产品相比具有很强的价格竞争力，在国内可以满足高端市场的需求，为国家节约 大量外汇。同时，产品可以大量用于出口。

2.5 项目产品具有优异的性能，市场前景广阔

与国内竞争对手相比，项目产品在质量和技术研发上具有明显优势，与国际 竞争对手相比具有较大的价格优势，具有较强竞争力，市场前景广阔。

• 2.6 项目建设具有良好的经济效益和社会效益

本项目的建设具有良好的经济效益，根据测算，项目的内部收益率达到 37.57%（所得税后）。以产量计的项目盈亏平衡点为 55.26%。同时，项目技术起 点高，新增 584 名就业岗位，对构建和谐社会具有积极的贡献。

3、项目的经济效益分析

本项目的经济效益分析见下表：

序 号	指 标 名 称	单 位	指标	备 注
一	基本数据
1	生产规模
1.1	PDC 截齿	万片/年	66.8
1.2	PDC 潜孔钻头	万只/年	2.5
2	原、辅材料
2.1	金刚石	万克拉	710
2.2	钴粉	千克	105

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

13

序 号	指 标 名 称	单 位	指标	备 注
2.3	合金	千克	220400
2.4	特种钢材1	吨	3812.6
2.5	特种钢材2	吨	990
2.6	金属杯	万个	119
2.7	石墨管	万个	119
2.8	叶蜡石块	吨	158
	顶锤	个	306
3	燃料、动力
3.1	电	万kWh/年	950.6
3.2	水	吨/年	16260
4	新增劳动定员	人	584
5	厂区占地面积	平方米	60759.87	厂区总面积
6	新增建筑面积	平方米	10800
二	总投资	万元	13231.07
1	建设投资	万元	11406.18
2	铺底流动资金	万元	1824.89
三	经济评价指标
1	销售收入	万元/年	34927.59	年均
2	总成本	万元/年	26205.53	运行期平均
3	营业税金及附加	万元/年	325.59	运行期平均
4	利润总额	万元/年	8396.46	运行期平均
5		%	47.82%	所得税前
	财务内部收益率
		%	37.57%	所得税后
6		万元	39083	所得税前
	财务净现值
		万元	26830	所得税后
7	投资回收期	年	4.25	动态、含建设期
8	总投资收益率（ROI）	%	38.61%
9	资本金净利润率（ROE）	%	47.60%
10	盈亏平衡点	%	55.26%	达产年

4、 结论

（1）本项目的投资建设，符合国家产业政策导向、符合《当前国家重点鼓励 发展的产业、产品和技术目录》、符合《国家重点支持的高新技术领域》，本项目 同时属于《郑州市新材料产业发展规划（2011-2015）》在“十二五”期间着力发 展的重点产业之一。产品市场前景良好，因此该项目建成投产后，企业自身效益 和社会效益都很明显。

• （2）项目建设依据充分、工程内容适当、建设时机成熟、建设条件具备。

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

14

（3）项目技术可靠、先进，节能、节水措施恰当，项目建成后不会对周边环 境造成不利影响。

（4）经过经济效益预测，项目达产后，年均销售收入 34927.59 万元，年均利 润总额 8396.46 万元，说明该项目产值高，高科技附加值较大，盈利空间充裕， 经济上可行。

（5）项目经济效益较好，全投资财务内部收益率（税前）47.82%，全投资财 务内部收益率（税后）37.57%。

（6）本项目建设周期短，形成批量生产能力较快，投资收益率 38.61%。

（7）本项目的建设具有良好的经济和社会效益，建议尽早组织实施，同时， 能够根据国家有关政策和规定给予扶持。

• （三）剩余超募资金 5,737.08 万元的使用

其余超募资金人民币 5,737.08 万元，将根据公司发展规划用于公司主营业 务。公司将妥善安排其余超募资金的使用计划，在依法履行相应的董事会或股东 大会审议程序后及时披露。

四、承诺事项

公司近 12 个月内未进行证券等高风险投资，未来 12 个月内也不进行证券 等高风险投资。

五、董事会审议程序及表决结果

2011 年 7 月 28 日，公司第一届董事会第十一次会议以 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权，审议通过了《关于部分超募资金使用计划及其实施的议案》，同意上 述超募资金使用计划，并拟将本议案交公司股东大会审议，该超募资金使用计划 将自公司股东大会审议通过后开始实施。

六、独立董事意见

公司独立董事对该事项发表意见认为：

根据行业发展态势及公司的经营状况，公司计划使用部分超募资金分别用于

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

15

“金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目”及“矿山开采PDC 截齿及潜孔钻头 产业化项目”。本次公司使用部分超募资金，符合公司发展规划，有利于提高公 司综合竞争力；同时本次超募资金使用事项与公司募投项目实施不相抵触，符合 《创业板上市公司规范运作指引》及《公司募集资金使用管理办法》、《创业板 信息披露业务备忘录第1 号--超募资金使用》的规定，不存在变相改变募集资金 投向和损害股东利益的情况。我们同意公司本次超募资金的使用。

七、保荐机构意见

保荐机构国泰君安证券股份有限公司核查后认为：

1 、本次超募资金的使用计划已经公司董事会审议批准，并由独立董事发表 明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求；

2 、本次超募资金的使用计划没有与原募集资金投资项目的实施计划相抵 触，不会影响原募集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向、 损害股东利益的情形，符合《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 —— 超募资金使 用》等有关规定；

3 、本次超募资金使用计划有利于提高公司资金使用效率，符合全体股东利 益，其使用是合理、必要的。

保荐机构将持续关注公司超募资金的实际使用情况，确保其投资于公司的 主营业务，不作为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托 理财等财务性投资等，切实履行保荐机构职责和义务，保障全体股东利益。

保荐机构对本次超募资金使用计划无异议。

特此公告。

河南四方达超硬材料股份有限公司

董事会

2011 年 7 月 28 日

==> picture [416 x 28] intentionally omitted <==

16