SF DIAMOND CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 26, 2016

关于河南四方达超硬材料股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 天职业字[2016]9278-2号

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关于河南四方达超硬材料股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

天职业字[2016]9278-2号

河南四方达超硬材料股份有限公司全体股东:

我们审计了河南四方达超硬材料股份有限公司(以下简称"河南四方达公司")财务报表, 包括2015年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2015年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并 于2016年4月25日签署了标准意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,河南四方达公司编制了后附的2015年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是河南四方达公司管理层的 责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,河 南四方达公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对 汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解河南四方达公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况, 汇总表 应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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商店: 大臣市元

编制单位: 河南四方达超硬材料股份有限公司										単位: 人民叩元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司	上市公司夜算	2015年期初占用	2015年度占用累计发	2015年度占用资	2015年度偿还	2015年期末占	占用形成	占用性质
		的关联关系	的会计科目	资金余额	生金额 (不含利息)	全的利息(如有)	累计发生金额	用资金余额	原因
现大股东及其附属企业
专
前大股东及其附属企业
卡
古
其它关联资金住来	资金往来方名称	往来方与上市公司	上市公司核算	2015年期初占用	2015年度占用累计发	2015年度占用资	2015年度偿还	2015年期末占	往来形成 原因	往来性质
		的关联关系	的会计科目	资金余额	生金额 (不含利息)	全的利息 (如有)	累计发生金额	用资金余额
										经营性资金住米
大股东及其附属企业										经营性资金往来
	海州华源超硬材料工	上市公司子公司	其他应收救	500,000.00	5,100,000.00			5,600,000.00	编撰	非经营性资金往来
	具有限公司
	郑州华源超硬材料工	上市公司子公司	其他应收款	758, 279, 53	2,655,258,89			3, 113, 538, 42	房租,垫付	非经营性资金住来
上市公司的子公司及其	具有限公司								职工工资
附属企业	郑州华源超硬材料工	上市公司子公司	应收账款	5, 138, 998. 29	1, 623, 899.44		1,086,309.00	5, 876, 578, 73	埃茨	经营性资金往来
	具有限公司
	开曼四方达超硬材料	上市公司子公司	其他应收款		28, 175, 26			23, 175, 26	借款	非经营性资金往来
	有限公司
关联自然人
其他关联方及其附属企业
计算				6, 397, 267. 62	9, 607, 333, 59		1,086,309.00	$14$ , 918, 292. $41$
法定代表人					主管会计工作的负责人:			会计机构负责人:

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