SF DIAMOND CO.,LTD. — Audit Report / Information 2012

Mar 5, 2013

关于河南四方超硬材料股份有限公司

2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之

专项说明

目 录

一、2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况之专项说明 1-2 二、2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

• 三、本所营业执照及执业许可证（复印件）

• 四、签字注册会计师资格证书（复印件）

地 址：北京市海淀区西四环中路16 号院

2 号楼4 层

http:// www.chcncpa.com

邮 编：100039 电 话：（010）8821 9191 传 真：（010）8821 0558

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国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市海淀区西四环中路16 号院2 号楼 总机：0086-10-88219191 传真：0086-10-88210558

关于河南四方达超硬材料股份有限公司2012 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明

国浩报字[2013]405A0003 号

河南四方达超硬材料股份有限公司全体股东：

我们审计了河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称“四方达公司”） 2012 年12 月31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、股东权益变动表和现金 流量表以及财务报表附注，并于2013 年 3 月 4 日出具了国浩审字[2013]第 405A0006 号的标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，四方达公司编制了后附的2012 年度河南四方达超硬材 料股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“关联方 资金占用汇总表”)。

编制和对外披露关联方资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性 是四方达公司管理层的责任。我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审计 四方达公司2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关 内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对四方达公司实施于 2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未 对关联方资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解 2012 年度四方达公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附关联方资金 占用汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为四方达公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之 目的使用，不得用作其他任何目的。

• 1 -

（此页无正文）

国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

郭伟 中国·北京 中国注册会计师： 靳红建

二〇一三年 三 月 四 日

• 2 -

河南四方达超硬材料股份有限公司2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

编制单位:河南四方达超硬材料股份有限公司

单位：万元

非经营性占用	资金占用 方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2012 年年初 占用资金余 额	2012 年度累计 占用发生金额 （不含利息）	2012 年度占 用资金的利 息（如有）	2012 年度偿 还累计发生 金额	2012 年年末 占用资金余 额	占用 形成 原因	占用性质
现控股股东、实际控制 人及其附属企业								-
								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
前控股股东、实际控制 人及其附属企业								-
								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
合 计		-	-	-	-	-	-	-	—	—

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其他关联资金往来	资金占用 方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2012 年年初 往来资金余 额	2012 年度累计 往来发生金额 （不含利息）	2012 年度往 来资金的利 息（如有）	2012 年度偿 还累计发生 金额	2012 年年末 往来资金余 额	往来 形成 原因	往来性质
控股股东、实际控制人 及其附属企业								-
								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
上市公司的子公司及其 附属企业								-
								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
关联自然人及其控制的 法人								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
其他关联人及其附属企

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业								-
								-
	小计	-	-	-	-	-	-	-	—	—
合 计		-	-	-	-	-	-	-	—	—
法定代表人： 方海江 主管会计工作的负责人：姚运峰 会计机构负责人：王晶晶 此表已于2013年3 月4日获董事会批准。

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