Sescom S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

Mar 1, 2021

Okresowy raport kwartalny Grupy Kapitałowej Sescom S.A.

za okres: 01.10.2020 - 31.12.2020

Gdańsk, 01.03.2021 r.

1.		Wybrane dane finansowe przeliczone na EUR 5
2.		Informacje ogólne 7
	2.1.	Informacje podstawowe 7
	2.2.	Zarząd i Rada Nadzorcza 7
	2.3.	Linie biznesowe i świadczone usługi 8
	2.4.	Obszar działalności 11
	2.5.	Struktura organizacyjna 12
	2.6.	Strategia i plany rozwojowe 17
	2.7.	Opis zmian organizacji Grupy Sescom 18
	2.8.	Zatrudnienie w Grupie Sescom S.A. 19
	2.9.	Akcjonariat 19
3.		Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Sescom 21
	3.1.	Dane finansowe 21
	3.2.	Informacja dodatkowa 26
	3.3.	Przyjęte zasady rachunkowości 28
	3.4.	Noty i inne informacje uzupełniające 29
4.		Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Sescom S.A 38
	4.1.	Dane finansowe 38
	4.2.	Noty i inne informacje uzupełniające 43
5.		Komentarz do wyników finansowych 49
	5.1.	Wyniki skonsolidowane 49
	5.2.	Wyniki jednostkowe 53
6.		Grupa Sescom w pierwszym kwartale roku obrotowego 2020/2021 (okres 01.10.2020 r. – 31.12.2021 r.) 57
	6.1.	Podstawowe dane dotyczące sprzedaży Grupy Sescom 57
	6.2.	Działania operacyjne poszczególnych linii biznesowych Grupy 58
		Sescom Facility Management 58
		Sescom IT Infrastructure 60
		Sescom Store 60
		Sescom Energy 61
		Sescom Logistics Processes Support 62
		Sescom Digital 62
		Sescom Innovation Lab 63
	6.3.	Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe 63
	6.4.	Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok 63

Raport kwartalny Sescom za I kwartał roku 2020/2021 (okres od 01.10.2020 r. do 31.12.2020 r.)

6.5. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu.... 63

6.6. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostki zależnej, z wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sportu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta ................................................................. 64

7.	Pozostałe informacje dotyczące działalności Sescom S.A oraz Grupy Kapitałowej Sescom S.A. w okresie I kwartału
	roku obrotowego 2020/2021 64
8.	Grupa Sescom w obliczu pozostałej części roku obrotowego 2019/2020 65
	8.1. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę wyniki w perspektywie co najmniej pozostałej części roku obrotowego 65
	8.2. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyka związanych z działalnością Grupy w pozostałych miesiącach roku obrotowego 66
9.	Oświadczenie Zarządu 68

1. Wybrane dane finansowe przeliczone na EUR

Dane skonsolidowane

WYBRANE DANE FINANSOWE*	ZŁ		EUR
	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020
Aktywa razem	72 636 016	73 283 897	15 739 797	16 188 897
Zobowiązania długoterminowe	5 573 943	4 888 355	1 207 841	1 079 870
Zobowiązania krótkoterminowe	19 728 042	23 165 300	4 274 951	5 117 368
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	46 522 822	44 478 522	10 081 222	9 825 599
Kapitał własny przypadający udziałom niedającym kontroli	811 209	751 721	175 784	166 060
Kapitał podstawowy	2 100 000	2 100 000	455 058	463 904
Liczba akcji (w szt.)	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	22,2	21,2	4,8	4,7

WYBRANE DANE FINANSOWE*	ZŁ		EUR
	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	36 320 230	43 727 532	7 946 664	10 213 611
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 367 668	3 919 480	518 033	915 488
Zysk (strata) brutto	2 307 298	3 641 226	504 824	850 495
Zysk (strata) netto	1 827 191	2 777 568	399 779	648 767
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	1 767 703	2 683 110	386 764	626 704
Całkowity dochód (strata) ogółem	2 167 000	2 722 076	474 128	635 806
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	933 259	1 379 983	204 192	322 328
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 304 796	-217 100	-285 482	-50 709
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-811 804	-2 235 879	-177 618	-522 243
Przepływy pieniężne netto - razem	-1 183 341	-1 072 996	-258 908	-250 624

* rok obrotowy Sescom S.A. oraz Grupy Kapitałowej Sescom S.A. rozpoczyna się 1 października i kończy 30 września następnego roku

Dane jednostkowe

WYBRANE DANE FINANSOWE*	ZŁ		EUR
	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020
Aktywa razem	59 173 521	60 800 587	12 822 554	13 431 251
Zobowiązania długoterminowe	4 593 963	4 289 037	995 485	947 477
Zobowiązania krótkoterminowe	15 351 478	18 457 253	3 326 575	4 077 329
Kapitał własny	39 228 080	38 054 296	8 500 494	8 406 445
Kapitał podstawowy	2 100 000	2 100 000	455 058	463 904
Liczba akcji (w szt.)	2 100 000	2 100 000	2 100 000	2 100 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	18,7	18,1	4,0	4,0

	ZŁ		EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE*	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	26 784 761	31 981 444	5 860 357	7 470 031
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 386 073	3 619 531	303 265	845 428
Zysk (strata) brutto	1 360 619	3 380 619	297 696	789 624
Zysk (strata) netto	1 102 101	2 704 495	241 134	631 699
Całkowity dochód (strata) ogółem	1 102 101	2 704 495	241 134	631 699
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-887 864	1 245 574	-194 260	290 934
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 426 494	-59 167	-312 109	-13 820
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-593 720	-1 750 680	-129 903	-408 913
Przepływy pieniężne netto - razem	-2 908 079	-564 274	-636 271	-131 800

* rok obrotowy Sescom S.A. oraz Grupy Kapitałowej Sescom S.A. rozpoczyna się 1 października i kończy 30 września następnego roku

Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EUR w następujący sposób:

• pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na EUR według kursu średniego ogłoszonego przez NBP na dzień 31.12.2020 r. oraz na dzień 30.09.2020 r., odpowiednio: 4,6148 oraz 4,5268.
• pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych zostały przeliczone na EUR według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca w okresie 01.10.2020 r. – 31.12.2020 r. oraz 01.10.2019 – 31.12.2019 r., ogłaszanych przez NBP, odpowiednio: 4,5705 oraz 4,2813.

2. Informacje ogólne

2.1. Informacje podstawowe

Firma:	Sescom S.A.
Forma prawna:	Spółka akcyjna
Kraj siedziby:	Polska
Siedziba:	Gdańsk
Adres:	ul. Grunwaldzka 82, 80-244 Gdańsk
Tel./ fax:	58 761 29 60/ 58 761 29 61
Internet:	www.sescom.eu
E-mail:	info@sescom.eu
KRS:	0000314588
REGON:	220679145
NIP:	9571006288

Sescom Spółka Akcyjna będąca podmiotem dominującym Grupy Kapitałowej Sescom S.A., została utworzona zgodnie z Kodeksem Spółek Handlowych aktem notarialnym z dnia 14.08.2008, w Kancelarii Notarialnej Tomasz Binkowski - Kancelaria notarialna w Gdańsku Rep. A nr 18518/2008.

Spółkę zarejestrowano w Sądzie Rejonowym w Gdańsku Północ, VIII wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.

Kapitał zakładowy spółki wynosi 2.100.000 zł i podzielony jest na 2.100.000 akcji w cenie nominalnej 1 zł za jedną akcję.

2.2. Zarząd i Rada Nadzorcza

Zarząd

Skład Zarządu Sescom S.A. na dzień publikacji raportu przedstawia się następująco:

• Sławomir Halbryt Prezes Zarządu,
• Adam Kabat Członek Zarządu,
• Sławomir Kądziela Członek Zarządu,
• Magdalena Budnik Członek Zarządu.

Od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu Sescom S.A.

Kadencja Zarządu Sescom S.A. trwa 5 lat.

Rada Nadzorcza

Skład Rady Nadzorczej Sescom S.A. na dzień publikacji raportu przedstawia się następująco:

• Krzysztof Pietkun Przewodniczący Rady Nadzorczej,
• Dariusz Wieczorek Członek Rady Nadzorczej,
• Tomasz Matczuk Członek Rady Nadzorczej,
• Wojciech Szabunio Członek Rady Nadzorczej,
• Adam Protasiuk Członek Rady Nadzorczej.

Kadencja Rady Nadzorczej Sescom S.A. trwa 3 lata i wygasa z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy zatwierdzającego sprawozdanie, bilans oraz rachunek zysków i strat za ostatni rok działalności.

Od dnia publikacji poprzedniego raportu okresowego nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej Sescom S.A.

2.3. Linie biznesowe i świadczone usługi

Sescom to spółka technologiczna, działająca głównie w obszarze usług technicznego facility management, mocno skoncentrowana na nowych technologiach do optymalizacji działalności własnej i klientów firmy, a także na potrzebach otoczenia związanych ze zrównoważonym rozwojem.

W Grupie Kapitałowej Sescom SA funkcjonuje szereg spółek realizujących usługi komplementarne mające na celu efektywne utrzymanie i obsługę obiektów, instalacji, urządzeń oraz pojazdów magazynowych swoich klientów. Rozwiązania Grupy zapewniają efektywność i oszczędności w utrzymaniu technicznym oraz zużyciu mediów oraz optymalizację procesów operacyjnych i pomocniczych.

Kluczowymi branżami obsługiwanymi przez Grupę są:

• handel detaliczny,
• telekomunikacja,
• bankowość i ubezpieczenia,
• HoReCa,
• stacje paliw.

Obszary działalności Grupy Sescom

Sescom Store - Modernizacje i fit-outy wspierające omnichannel i zmiany technologiczne na rynku sieci

Sescom Facility Management - Techniczne utrzymanie obiektów

Sescom IT Infrastructure - Wsparcie w integracji i utrzymaniu infrastruktury informatycznej i rozwiązań audiowizualnych.

Sescom Energy - efektywność energetyczna, zeroemisyjne źródła energii, ślad węglowy

Sescom Digital - nowe technologie do optymalizacji procesów operacyjnych i pomocniczych - IoT, RFID

Sescom Logistics Processes Support - sprzedaż, wynajem i serwis pojazdów magazynowych

Sescom Store

Sescom Store to realizowana przez Sestore Sp. z o.o. oferta zindywidualizowanych usług projektowania, przekształcania i modernizacji placówek handlowych. Realizacje w ramach Sescom Store obejmują prace instalacyjno – budowlane (sufity podwieszane, suche zabudowy, układanie płytek i podłóg, tynkowanie, malowanie, prace stolarskie, montaż mebli, instalacje), generalne wykonawstwo (koordynacja wszystkich branż budowlanych oraz prac wykonawców nominowanych, kierowanie budową, kompleksowa budowa pod klucz), projekty budowlane i wykonawcze (przygotowanie projektów koncepcyjnych i budowlanych, dokumentacja powykonawcza, pomiary i testy), zarządzanie projektami (inwestor zastępczy, opiniowanie umów najmu, analizy stanu technicznego, harmonogramy projektów i dostaw, negocjacje techniczne, odbiory lokali) oraz wyposażenie (produkcja mebli, dostawa i montaż wyposażenia i urządzeń). Sescom Store to modernizacje wspierające aktualne potrzeby rynku, czyli wdrożenia nowych technologii oraz wzmacnianie działań omichannelowych.

Sescom Facility Management

Linia realizowana przez Sescom S.A. Oddział Gdańsk oraz 5 zagranicznych spółek zależnych. Usługi z zakresu technicznego facility management obejmują kompleksową opiekę nad klientem w zakresie stałego świadczenia serwisu technicznego (HVAC, elektryczno-budowlanego i chłodnictwa). W ramach usługi wykonywane są następujące czynności:

• okresowe przeglądy prewencyjne, w czasie których dokonywana jest konserwacja i kontrola urządzeń oraz systemów technicznych,

• niezwłoczna reakcja i wykonywanie niezbędnych napraw w przypadku powstania awarii (usługa w trybie 24/7),

• zaplanowane z góry zlecenia wymiany urządzeń, remontów i modernizacji.

Klienci, dzięki udostępnianej w ramach usługi autorskiej platformie Sescom - SES Support®, mają komfortowy dostęp do funkcji zgłaszania usterek i planowania terminu przeglądu. Platforma jest dostępna w wersji online i mobile. Współpraca realizowana jest na podstawie: umów ryczałtowych oraz umów uzależniających wysokość wynagrodzenia od liczby zrealizowanych zdarzeń serwisowych. Sescom w ramach działalności FM oferuje również swoje usługi w formie jednorazowych zleceń. Obszar FM rozwija się w kierunku predictive maintenance oraz kompleksowych, indywidualnych kontaktów rozliczanych za konkretny wynik.

Sescom IT Infrastructure

Usługi w ramach linii IT Infrastructure skupiają się na utrzymaniu infrastruktury informatycznej klienta, w tym m.in.: serwerów, komputerów, drukarek, urządzeń mobilnych. Specjaliści Sescom dostarczają, integrują i serwisują infrastrukturę IT, odpowiadając za prawidłowe funkcjonowanie systemów magazynowych, POS, instalacji teletechnicznych i niskoprądowych. W ramach usługi możliwy jest serwis urządzeń różnych producentów, obsługa logistyczna i magazynowa, a także zapewnienie urządzeń zastępczych. IT Infrastructure to także oferta rozwiązań multimedialnych, w tym digital signange. Formy współpracy w ramach działalności IT Infrastructure są tożsame z oferowanymi w segmencie FM. Linia biznesowa IT Infrastructure rozwijana jest przez Sescom S.A. Oddział Wrocław.

Sescom Energy

Wsparcie w ramach usługi Sescom Energy obejmuje zwiększanie efektywności energetycznej obiektów oraz generowanie oszczędności poprzez przeprowadzenie pomiarów zużycia energii elektrycznej, analizy, rekomendacje i wdrożenia zmian. W procesie pomiaru i analizy wykorzystywania jest autorska technologia Sescom – SES Control, na którą składa się mikroserwer umieszczany w placówce klienta, aplikacja webowa oraz moduł analityczny. Dzięki SES Control możliwy jest dokładny pomiar pracy urządzeń, integracja z innymi systemami, wizualizacja i analiza danych. Usługa Sescom Energy pozwala skutecznie diagnozować problemy związane z nieefektywnością energetyczną, zapobiegać usterkom, optymalizować pracę urządzeń i finalnie – zmniejszać koszty zużycia mediów. W ramach oferty Energy Emitent oferuje klientom doradztwo w zakresie wdrożenia zeroemisyjnych źródeł energii elektrycznej – fotowoltaiki i technologii wodorowych. Działalność operacyjną w ramach linii Sescom Energy prowadzi spółka SDC Sp. z o.o.

Elementem rozwijającym usługę Energy jest SES BI - sukcesywnie doskonalone przez Sescom narzędzie klasy business intelligence umożliwiające integrację dotychczas zebranych danych (przez platformy: SES Support, SES Control) w celu ich analizy oraz przekazania klientowi wniosków dotyczących tendencji w obszarze prowadzonego biznesu. Sescom Business Intelligence jest rozwiązaniem tworzonym w celu automatycznego badania zależności pomiędzy różnorodnymi czynnikami wpływającymi na placówki klienta, w tym między innymi: zużyciem energii, danymi technicznymi czy finansowymi. Wynikiem analiz zintegrowanych danych jest rekomendacja przyszłych działań zarządczych, inwestycyjnych i serwisowych. SES BI ma zastosowanie nie tylko w segmencie Energy, ale również w wewnętrznych obszarach w Grupie Sescom: finansach, księgowości i controllingu.

Sescom Digital

Celem usługi Sescom Digital jest optymalizacja procesów operacyjnych i pomocniczych klientów dzięki wykorzystaniu nowych technologii. Sescom pełni w procesie rolę integratora poszczególnych elementów: technologii, niezbędnego sprzętu oraz strategii wdrożenia i utrzymania. Dzięki posiadanym zasobom technologicznym i technicznym, a także bogatemu doświadczeniu w branży retail i IT, Sescom może dobrać skuteczne rozwiązanie, dopasowane do indywidualnych potrzeb klienta oraz wdrożyć je na dużą skalę, w rozproszonych geograficznie placówkach. W ramach linii biznesowej oferowany jest system Sesmatic – oprogramowanie oraz zestaw urządzeń RFID, umożliwiający łatwe zarządzanie oraz inwentaryzację i aktualizację produktów w sklepach. Za realizację zadań linii Digital odpowiedzialna jest spółka Sescom S.A.

Sescom Logistics Processes Support

Realizowane przez olsztyńską spółkę zależną DT Sp. z o.o. usługi utrzymania urządzeń transportu magazynowego to linia biznesowa funkcjonująca w Grupie Sescom od 2019 r. W ramach działalności LPS wykonywane są usługi z zakresu: wynajmu oraz sprzedaży wózków widłowych, a także pełny zakres działań serwisowych i przeglądowych dla szerokiej gamy urządzeń magazynowych różnych typów i marek. Bogate doświadczenie oraz krótki czas reakcji na zgłoszoną awarię umożliwiają utrzymywanie wysokiej sprawności floty magazynowej klienta, kluczowej przy wyzwaniach związanych ze sprawną obsługą sprzedaży wielokanałowej oraz skracaniem czasów dostaw.

Działalność B+R

W Sescom S.A. prowadzona jest również działalność B+R, której założeniem jest rozwój własnych rozwiązań wspierających realizację procesów klientów oraz procesów wewnętrznych Sescom. W Sescom S.A. od 2016 funkcjonuje komórka Sescom Innovation Lab (SIL) odpowiedzialna za monitorowanie rynku nowych technologii, kooperację z przedsiębiorstwami w początkowym stadium rozwoju oraz rozwijanie perspektywicznych projektów do etapu komercjalizacji na zewnątrz lub wykorzystania wewnątrz Grupy Sescom. W ramach nowej strategii SIL został włączony do Działu Innowacji i Technologii. W ramach rozwijanych projektów własnych oraz eksploracji środowisk start-upowych firma skupia się przede wszystkim na technologiach: Internet of Things, Connected Hardware, Machine Learning, RFID oraz AI wspierającej transformację cyfrową w branży retail. W roku 2020 aktywność na rynku start-upowym doprowadziła do podjęcia przez Sescom S.A. działań o charakterze akwizycyjnym: nabycia udziałów w Sanasens Sp. z o.o. oraz przejęcia FIXFM Sp. z o.o.

▪ Sanasens Sp. z o.o.

Spółka rozwija technologię do monitorowania i analizy drgań. Opracowywane rozwiązanie może zostać potencjalnie wykorzystane w celu diagnozowania stanu technicznego urządzeń elektrycznych. Sanasens Sp. z o.o. została zarejestrowania 18 kwietnia 2020 r., a 20% udziałów objęła Sescom S.A.

▪ FIXFM Sp. z o.o.

FIXFM jest spółką technologiczną, w ramach której rozwijana jest platforma rezerwacji technicznych usług serwisowych dla segmentu small business i która perspektywicznie może wspierać proces poszerzania rynku Emitenta. W dniu 30 października 2020 r. Sescom S.A. nabyła 100% udziałów w FIXFM.

Działalność w obszarze rozwiązań opartych o wodór

W ramach Grupy Sescom rozwijane są również projekty wykorzystania wodoru jako paliwa do pojazdów drogowych, kolejowych oraz w ogrzewnictwie. Za rozwój technologii opartych o wodór odpowiedzialna jest spółka Bałtyckie Centrum Transferu Technologii S.A.

▪ Bałtyckie Centrum Transferu Technologii S.A.

W ramach spółki BCTT rozwijany jest projekt HGaaS obejmujący stworzenie ekosystemu wykorzystania wodoru wygenerowanego w niewielkich instalacjach OZE. Założeniem HGaaS jest integracja rozproszonego środowiska małych producentów OZE w jeden ekosystem zapewniający: produkcję odpowiedniej ilości wodoru oraz popyt na jego wykorzystanie. W tym celu w ramach projektu rozwijane są trzy elementy:

• urządzenie, czyli modułowy generator wodoru wykorzystujący nadwyżki energii z minielektrowni OZE,

• system zarządzania, który na podstawie pozyskanych danych połączy strony popytu i podaży, tworząc rynek paliwa wodorowego,

• model finansowania umożliwiający zaangażowanie się w rozwój rynku niewielkim producentom OZE.

Projekt zakłada instalację modułów tankowania HGaaS w przydomowych instalacjach OZE oraz dokładne opomiarowanie możliwości wytwórczych tych urządzeń w czasie rzeczywistym (obecna ilość wodoru w zbiorniku oraz zdolności produkcyjne w określonym czasie).

2.4. Obszar działalności

Grupa Kapitałowa Sescom S.A. w pierwszym kwartale roku obrotowego 2020/2021 prowadziła działalność zarówno w Polsce jak i za granicą. Teren działalności zagranicznej Grupy obejmował większość krajów Europy. W analizowanym okresie Grupa Sescom wykonywała zlecenia na terenie 21 krajów.

Biura i siedziby spółek w Grupie:

• siedziba główna w Gdańsku,
• 7 biur/oddziałów w: Polsce, Chorwacji, Niderlandach, Francji, Hiszpanii oraz we Włoszech
• 7 siedzib spółek zależnych w: Polsce, Wielkiej Brytanii, Niemczech, Czechach, Austrii i na Węgrzech

2.5. Struktura organizacyjna

Grupa Kapitałowa Sescom S.A. na dzień 31.12.2020 r. składała się z jednostki dominującej oraz 8 spółek zależnych. Podmiotami stowarzyszonymi wobec Sescom S.A. były 2 spółki: Bałtyckie Centrum Transferu Technologii S.A. oraz Sanasens Sp. z o.o. W dniu 30 października 2020 r. Sescom S.A. nabyła 100% udziałów w FIXFM Sp. z o.o.

W skład Grupy Kapitałowej Sescom S.A. wchodzą:

Sescom S.A.

Forma prawna	Spółka akcyjna
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	000314588
Przedmiot działalności	Zarządzanie Grupą Kapitałową, Centrum usług wspólnych: koordynacja serwisu technicznego, wsparcie techniczne, rozwój produktów i usług, księgowość i kontroling, marketing oraz PR.
Powiązanie	Jednostka dominująca

Sescom Czech Republic s.r.o.

Forma prawna	s.r.o. (společnost s ručenímomezeným)
Siedziba	Ostrawa, Republika Czeska
Numer w rejestrze	293 92 004
Przedmiot działalności	Zarządzanie i usługi serwisu technicznego nieruchomości na terenie Czech i Słowacji. Reprezentowanie na lokalnych rynkach spółek specjalistycznych w ramach Grupy (SESTORE i SDC) - wraz z udostępnianiem lokalnych zasobów oraz z koordynacją formalno-prawną prac.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego:

• Pan Adam Kabat, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom Czech Republic s.r.o.,
• Pan Sławomir Kądziela, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom Czech Republic s.r.o.

Sescom Műszaki Szerviz Korlátolt Felelősségű Társaság

Forma prawna	Korlátolt Felelősségű Társaság
Siedziba	Budapeszt, Węgry
Numer w rejestrze	01-09-175242
Przedmiot działalności	Zarządzanie i usługi serwisu technicznego nieruchomości na terenie Węgier. Reprezentowanie na lokalnym rynku spółek specjalistycznych w ramach Grupy (SESTORE i SDC) – wraz z udostępnianiem lokalnych zasobów oraz z koordynacją formalno-prawną prac.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego:

• Pan Adam Kabat, członek Zarządu Sescom SA, pełni jednocześnie funkcję Członka Zarządu Sescom Műszaki Szerviz Kft,
• Pan Sławomir Kądziela, członek Zarządu SESCOM SA, pełni jednocześnie funkcję Członka Zarządu SESCOM Műszaki Szerviz Kft.

Sescom GmbH

Forma prawna	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Siedziba	Berlin, Republika Federalna Niemiec
Numer w rejestrze	HRB 157689 B
Przedmiot działalności	Zarządzanie i usługi serwisu technicznego nieruchomości na terenie Niemiec, Szwajcarii i Holandii. Reprezentowanie na lokalnych rynkach spółek specjalistycznych w ramach Grupy (SESTORE i SDC) - wraz z udostępnianiem lokalnych zasobów oraz z koordynacją formalno prawną prac.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego:

• Pan Adam Kabat, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom GmbH,
• Pan Sławomir Kądziela, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom GmbH.

SESTORE Sp. z o.o.

Forma prawna	spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	0000529146
Przedmiot działalności	Usługi remontów i remodelingu salonów handlowych i placówek handlowych - wraz z pracami projektowymi, instalacyjnymi i utylizacją.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Brak członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego

SDC Sp. z o.o.

Forma prawna	spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	0000529961
Przedmiot działalności	Prace badawcze i rozwojowe nad systemami informatycznymi wspomagającymi zarządzanie efektywnością energetyczną.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Brak członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego

Sescom Technischer Support GmbH

Forma prawna	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Siedziba	Wiedeń, Republika Austrii
Numer w rejestrze	FN 434777d
Przedmiot działalności	Do dnia 18.04.2019 r. przedmiotem działalności Spółki było zarządzanie i świadczenie usług serwisu technicznego nieruchomości na terenie Austrii. W dniu 18.04.2019 r. Zarząd podjął uchwałę w sprawie przeniesienia działalności spółki do Sescom GmbH z siedzibą w Berlinie w ramach procesu reorganizacji prac spółek zależnych. Sescom Technischer Support GmbH na dzień sporządzenia sprawozdania zarządu nie prowadzi działalności operacyjnej.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego:

• Pan Adam Kabat, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom Technischer Support GmbH,
• Pan Sławomir Kądziela, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję członka zarządu Sescom Technischer Support GmbH.

Sescom LTD

Forma prawna	Limited Liability Company
Siedziba	Londyn, Wielka Brytania
Numer w rejestrze	10628319
Przedmiot działalności	Zarządzanie i usługi serwisu technicznego nieruchomości na terenie Wielkiej Brytanii i Irlandii. Reprezentowanie na lokalnych rynkach spółek specjalistycznych w ramach Grupy (SESTORE i SDC) - wraz z udostępnianiem lokalnych zasobów oraz z koordynacją formalno prawną prac.
Powiązanie	Jednostka dominująca
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego:

• Pan Adam Kabat, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję Dyrektora Sescom LTD,
• Pan Sławomir Kądziela, członek Zarządu Sescom SA, pełni funkcję Dyrektora Sescom LTD.

DT Sp. z o.o.

Forma prawna	spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba	Olsztyn, Polska
Numer w rejestrze	0000777663
Przedmiot działalności	Sprzedaż, serwis i wynajem wózków widłowych, w tym: bieżące naprawy pojazdów, przygotowanie wózka pod odbiór UDT, konserwacja sprzętu w ramach przeglądów okresowych, renowacja wózka (regeneracja masztów, remonty silników i przekładni napędowych, malowanie wózka)
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	51 proc. (pięćdziesiąt jeden procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Brak członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego.

FIXFM Sp. z o.o.

Forma prawna	spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	0000837813
Przedmiot działalności	Zaprojektowanie i doprowadzenie do fazy komercjalizacji platformy służącej do rezerwacji technicznych usług serwisowych dla segmentu small business.
Powiązanie	Jednostka zależna
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	100 proc. (sto procent)
Metoda konsolidacji	Pełna

Brak członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu zależnego.

Dane dotyczące podmiotów stowarzyszonych:

Bałtyckie Centrum Transferu Technologii S.A. (BCTT S.A.) – Podmiot stowarzyszony

Forma prawna	spółka akcyjna
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	0000366480
Przedmiot działalności	Zarządzanie procesem komercjalizacji badań naukowych oraz transferu technologii pomiędzy nauką i biznesem oraz pomiędzy przedsiębiorstwami
Powiązanie	Jednostka stowarzyszona
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	30 proc. (trzydzieści procent)
Metoda konsolidacji	Praw własności

Udział członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu stowarzyszonego:

• Prezes Zarządu Sescom S.A., pan Sławomir Halbryt, pełni jednocześnie funkcję Prezesa Zarządu BCTT S.A.
• Członek Zarządu Sescom S.A., pan Adam Kabat, pełni jednocześnie funkcję Członka Rady Nadzorczej BCTT S.A.

Forma prawna	spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
Siedziba	Gdańsk, Polska
Numer w rejestrze	0000839167
Przedmiot działalności	Projektowanie i dostarczanie rozwiązań predictive maintenance opartych na sztucznej inteligencji
Powiązanie	Jednostka stowarzyszona
Udział Sescom S.A. w kapitale zakładowym	20 proc. (dwadzieścia procent)
Metoda konsolidacji	Praw własności

Sanasens Sp. z o.o. – Podmiot stowarzyszony

Brak członków zarządu Sescom S.A. w organach podmiotu stowarzyszonego.

2.6. Strategia i plany rozwojowe

14 września 2020 r. Zarząd Emitenta przyjął nową strategię Grupy: "Wise Futurist". Podstawą do wyznaczenia celów tej strategii było zbudowanie obrazu przyszłości rynku i firmy w perspektywie 10 lat, na który główny wpływ mają 2 megatrendy - rozwój nowych technologii i potrzeba zrównoważonego rozwoju. Wiele założeń dotychczasowej strategii Sescom, w tym misja firmy, pozostały aktualne. Zaktualizowane zostały: wizja, model biznesowy Grupy Sescom oraz struktura organizacyjna. Dzięki temu firma wyznaczyła kierunek dalszego rozwoju w długim okresie, jednocześnie dbając o zwinne aktualizowanie założeń - biorąc pod uwagę dynamikę rynku.

Dotychczasowa misja i nowa wizja Sescom w Strategii 2020-2030 "Wise Futurist"

Misja	Wizja
Zapewniać atrakcyjność i funkcjonalność	Globalny ekosystem techniczno-technologiczny
przestrzeni rzeczywistej i wirtualnej, w której	dostarczający stale aktualizowaną wartość na
ludzie pracują, kupują i odpoczywają	rynku facility management

W ramach tej strategii zaproponowano docelową ofertę na rok 2025, w której dotychczasowe linie biznesowe Grupy Sescom przydzielono do 3 głównych obszarów kompetencyjnych: Facility Management, Energy oraz Digital. Czwartym, nowym obszarem działań ustanowiono usługi On Demand - czyli projekty na zamówienie, w pełni zindywidualizowane zgodnie z potrzebami klientów. Aktualizacja dotychczasowej oferty zgodnie z założeniami nowej strategii zostanie przeprowadzona m.in. poprzez opracowanie strategii marki.

"Wise Futurist" to pierwsza w historii Sescom strategia wyznaczająca organizacji cel finansowy oraz zadanie związane z ochroną klimatu. Główne cele wyznaczone w strategii "Wise Futurist" to:

1) osiągnięcie 35 mln zł EBITDA, skorygowanej o zdarzenia nietypowe, nadzwyczajne, jednorazowe, odszkodowania i dotacje do końca roku obrotowego 2024/2025,

2) wygenerowanie 30% przychodów z usług rozliczanych za wynik, a nie roboczogodziny do 2025 roku,

3) zmniejszenie śladu węglowego Sescom o 20% do 2023 r.,

4) stworzenie globalnego ekosystemu techniczno-technologicznego, składającego się z 10.000 firm reprezentujących partnerów i podwykonawców Sescom, który dostarczy stale aktualizowaną wartość na rynku FM.

Cele finansowe Grupy zostaną zrealizowane poprzez rozwój organiczny oraz przejęcia perspektywicznych firm. Zarząd nie wyklucza działań akwizycyjnych na rynku krajowym, jednak uwaga firmy koncentruje się na rynkach Europy Zachodniej. Zamiarem Zarządu Emitenta jest realizacja pierwszego procesu nabycia jeszcze w 2021 roku.

W ramach realizacji strategii Wise Futurist Sescom zamierza postawić na rozwój oferty o usługi rozliczanie za wynik. Do takich usług już należy poprawa efektywności energetycznej realizowana w ramach Sescom Energy. W tym przypadku większość wynagrodzenia oparta jest o success fee mierzone wartością zaoszczędzonych kosztów energii klienta. Sescom zamierza oprzeć o success fee również część usług linii Facility Management, gdzie miernikiem sukcesu będzie realizacja określonych KPI – kluczowych wskaźników efektywności. Przykładem takich wskaźników może być m.in. czas ciągłej pracy urządzeń bez awarii lub szybkość reakcji serwisowej.

Ambicją Grupy w ciągu najbliższych 10 lat jest również zmniejszenie śladu węglowego, czyli sumie emisji gazów cieplarnianych wywołanych przez organizację i jej pracowników. Sescom nie prowadzi działalności produkcyjnej, jednak przyczynia się do emisji gazów cieplarnianych m.in. przez: zużycie energii elektrycznej, transport. zakup sprzętu elektronicznego, części zamiennych i przedmiotów biurowych, zużycie surowców, takich jak gaz czy woda, a także utylizację odpadów. Dzięki analizie danych dotyczących emisji, a także wdrożenia działań optymalizujących, Sescom zredukuje własny ślad węglowy o 20%. Na dzień publikacji niniejszego raportu zespół rozwijający platformę analityczną SES BI pracuje nad autorskim kalkulatorem do liczenia śladu węglowego w ramach Grupy oraz dokonuje analiz dotyczących źródeł jego powstawania. Z wypracowanych rekomendacji skorzysta nie tylko Emitent, klienci i środowisko.

Osiągnięcie celu finansowego strategii zakłada dalszy wzrost skali działania Grupy. Na koniec roku obrotowego 2019/2020 usługi Sescom w 25 krajach Europy były świadczone dzięki grupie ponad 1.000 firm partnerskich technicznych i technologicznych. Strategia zakłada zbudowanie ekosystemu 10.000 firm. W tym celu Emitent zaprasza do współpracy kolejne podmioty. Ekosystem umożliwia wspólny rozwój.

W celu realizacji założeń strategii, Sescom przeznaczy na inwestycje ok. 123 mln zł, w tym:

• 80 mln zł na akwizycje,
• 30 mln zł na inwestycje w nowe technologie oraz R&D,
• 13 mln zł na rozwój kapitału ludzkiego.

Do realizacji inwestycji wykorzystane zostaną środki własne Grupy oraz produkty bankowe.

Warto zauważyć, że strategia Wise Futurist pokazuje perspektywę rozwoju w czasie 10 lat, ale daje również obraz celów pięcioletnich i dodatkowo zakłada coroczną aktualizację. Umożliwi to dokonane szybszej oceny podjętych działań rozwojowych na podstawie stopnia realizacji celów i zapewni możliwość reagowania na istotne zmiany otoczenia.

2.7. Opis zmian organizacji Grupy Sescom

W dniu 30 października 2020 r. Emitent nabył 100 udziałów w FIXFM Sp. z o.o., stanowiących 100% głosów oraz 100% udziału w kapitale własnym tej spółki. za łączną cenę 25.000 zł.

W dniu 22 grudnia 2020 r. Zgromadzenie Wspólników FIXFM Sp. z o.o. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego tej spółki z 5.000 zł do kwoty 325.000 zł poprzez utworzenie 6.400 udziałów, które zostały w całości objęte przez Sescom S.A. Wyemitowane udziały zostały pokryte w następujący sposób:

• 4.000 udziałów o wartości nominalnej 50 zł każdy, w łącznej wartości 200.000 zł, Sescom S.A. pokrył wkładem pieniężnych, płacąc 250 zł za udział (łącznie 1.000.000 zł),
• 2.400 udziałów o wartości nominalnej 50 zł każdy, w łącznej wartości 120.000 zł, Sescom S.A. pokrył wkładem niepieniężnym obejmującym know-how w postaci modelu biznesowego "Platformy Usług

Facility Management HAL" stanowiącego własność intelektualną Sescom S.A., którego wartość według sporządzonej wyceny wyniosła 600.000 zł.

W okresie od dnia 01.10.2020 r. do dnia 31.12.2020 r. nie doszło do innych zmian organizacji Grupy Kapitałowej Sescom S.A., w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi. W analizowanym okresie w Grupie Kapitałowej nie miały miejsca procesy: podziału oraz restrukturyzacji.

Wszystkie jednostki zależne wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Sescom S.A. podlegają konsolidacji metodą pełną. Inwestycje w jednostki stowarzyszone wyceniane są metodą praw własności.

2.8. Zatrudnienie w Grupie Sescom S.A.

W okresie 01.10.2020 r. – 31.12.2020 r. przeciętne zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Sescom S.A. wyniosło 178 pracowników w przeliczeniu na pełne etaty.

2.9. Akcjonariat

W związku z posiadaniem statusu spółki publicznej, Sescom S.A. ma dostęp do informacji o akcjonariuszach posiadających 5% i więcej w kapitale zakładowym. Poniżej przedstawiono strukturę akcjonariatu Sescom S.A. na dzień publikacji (01.03.2021 r.). W okresie od października 2020 r. do dnia publikacji nie doszło do zmian w akcjonariacie wśród podmiotów posiadających powyżej 5% udziału w kapitale i głosach.

Struktura akcjonariatu na dzień 01.03.2021 r.

* Sescom S.A. jest podmiotem zależnym wobec Pana Sławomira Halbryta. Akcje zostały nabyte w wyniku skupu akcji własnych rozliczonego przez Spółkę w dniu 8 listopada 2019 r. oraz w wyniku przeprowadzenia transakcji w ramach Programu skupu akcji własnych w dniach 13-29 maja 2020 r. oraz 6-24 lipca 2020 r. Zgodnie z Art. 300⁴⁷ §8. KSH Spółka

Suma 2 100 000 100,00% 2 850 000 100,00%

nie wykonuje praw z akcji własnych, z wyjątkiem uprawnień do ich zbycia lub wykonywania czynności, które zmierzają do zachowania tych praw.

Powiązania członków organów Sescom S.A. z akcjonariuszami Spółki powyżej 5%

Pan Sławomir Halbryt posiadający bezpośrednio 1.005.875 akcji stanowiących 47,90% udziału w kapitale zakładowym Spółki pełni również funkcję Prezesa Zarządu Sescom S.A.

Pan Sławomir Kądziela posiadający 241.588 akcji stanowiących 11,50% udziału w kapitale zakładowym Spółki pełni również funkcję Członka Zarządu Sescom S.A.

Pan Adam Kabat posiadający 159.095 akcji stanowiących 7,58% udziału w kapitale zakładowym Spółki pełni również funkcję Członka Zarządu Sescom S.A.

Negril 3 Sp. z o.o posiadający 437.000 akcji stanowiących 20,81% udziału w kapitale zakładowym Spółki jest podmiotem zależnym od Pana Krzysztofa Pietkuna będącego Członkiem Rady Nadzorczej Sescom S.A.

3. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Sescom

3.1. Dane finansowe

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
AKTYWA TRWAŁE
Rzeczowe aktywa trwałe, w tym:	8 723 840	9 049 521	10 464 546
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	3 340 941	3 627 314	4 799 274
Wartość firmy	9 175 827	9 148 432	9 148 432
Pozostałe aktywa niematerialne	1 821 436	1 672 155	2 099 086
Należności długoterminowe	94 339	145 079	140 607
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	21 939	16 705	17 856
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	664 310	591 999	450 098
Pozostałe aktywa	178 595	338 658	306 568
Aktywa trwałe razem	20 680 286	20 962 548	22 627 192
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy	2 831 955	4 636 856	4 798 102
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	30 066 164	28 206 265	40 118 669
Należności z tytułu zaliczek na dostawy towarów	250 638	230 321	79 426
Bieżące aktywa podatkowe	91 977	77 995	354 602
Pozostałe aktywa finansowe	90 522	-	-
Pozostałe aktywa	2 295 693	1 657 791	2 191 906
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	16 328 781	17 512 122	5 796 014
	51 955 730	52 321 350	53 338 719
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży
Aktywa obrotowe razem	51 955 730	52 321 350	53 338 719
AKTYWA RAZEM	72 636 016	73 283 897	75 965 911

PASYWA	Okres zakończony	Okres zakończony	Okres zakończony
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA	31.12.2020	30.09.2020	31.12.2019
Wyemitowany kapitał akcyjny	2 100 000	2 100 000	2 100 000
Akcje własne	(1 355 757)	(1 355 757)	(1 340 000)
Kapitał zapasowy	4 005 160	4 005 160	4 005 160
Kapitał rezerwowy	961 531	889 848	465 605
Kapitał z tyt. różnic z konsolidacji	339 809	134 895	(55 492)
Zyski zatrzymane	40 472 078	38 704 375	36 733 662
	46 522 822	44 478 522	41 908 935
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	46 522 822	44 478 522	41 908 935
Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli	811 209	751 721	560 021
Razem kapitał własny	47 334 031	45 230 243	42 468 956
Zobowiązania długoterminowe
Długoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	169 677	199 443	-
Pozostałe zobowiązania finansowe	4 790 618	4 424 785	5 789 182
Rezerwa na podatek odroczony	449 925	177 170	592 287
Rezerwy długoterminowe	69 480	47 520	-
Przychody przyszłych okresów	94 243	39 437	-
Zobowiązania długoterminowe razem	5 573 943	4 888 355	6 381 468
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	15 172 579	18 542 710	22 783 760
Pozostałe zobowiązania finansowe	2 188 007	2 767 751	2 424 354
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	68 455	38 689	160 424
Bieżące zobowiązania podatkowe	197 598	507 881	103 176
Rezerwy krótkoterminowe	-	-	-
Przychody przyszłych okresów	137 611	-	13 960
	17 764 250	21 857 032	25 485 674
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi
jako przeznaczone do sprzedaży	-	-	-
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1 963 792	1 308 268	1 629 813
Zobowiązania krótkoterminowe razem	19 728 042	23 165 300	27 115 487
Zobowiązania razem	25 301 985	28 053 655	33 496 955
PASYWA RAZEM	72 636 016	73 283 897	75 965 912

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	36 320 230	43 727 532
Koszt własny sprzedaży	29 152 602	35 042 261
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	7 167 628	8 685 271
Koszty sprzedaży	1 228 901	1 145 731
Koszty zarządu	3 361 215	3 638 962
Pozostałe przychody operacyjne	878 211	201 167
Pozostałe koszty operacyjne	1 088 055	182 265
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	2 367 668	3 919 480
Przychody finansowe	48 970	14 548
Koszty finansowe	114 552	291 452
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	5 212	(1 350)
Zysk (strata)	2 307 298	3 641 226
Wynik zdarzeń nadzwyczajnych
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 307 298	3 641 226
Podatek dochodowy	480 107	863 658
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 827 191	2 777 568
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto	1 827 191	2 777 568
Inne całkowite dochody
Zyski/(Straty) aktuarialne	-	-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą	339 809	(55 492)
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	-	-
Inne całkowite dochody (netto)	339 809	(55 492)
Całkowite dochody ogółem	2 167 000	2 722 076
Zysk netto przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	1 767 703	2 683 110
Udziałom niesprawującym kontroli	59 488	94 458
Zysk (strata) na jedną akcję
(w zł/gr na jedną akcję)
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:
Zwykły	1,03	1,30
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły	1,03	1,30

Ustalenie podatku efektywnego

A	wynik brutto	2 307 298
B	podatek w RZiS	480 107
C	efektywna stopa (B/A)	20,81%

Na wysokość efektywnej stopy podatkowej ma wpływ wysokość stóp podatkowych w krajach, w których działają jednostki zależne. Zdecydowany udział w wartości podatku dochodowego Grupy ma podatek płacony przez Sescom GMBH.

Stawki podatku dochodowego w Niemczech są znacznie wyższe od stawek obowiązujących w Polsce i oscylują w zależności od Landu w granicach od 30,175% do 33,325% (15,825% federalny + 14,35%-17,5% lokalny).

Natomiast podatek dochodowy na Węgrzech jest znacznie niższy od stawki obowiązującej w Polsce i wynosi 9%.

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	2 307 298	3 641 226
Korekty:
Amortyzacja i umorzenie aktywów trwałych	990 966	953 906
(Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	(86 385)	(15 018)
(Zysk) strata z tytułu różnic kursowych	205 018	(156 043)
Udział w (zyskach) stratach jednostek stowarzyszonych	(5 235)	1 380
Koszty finansowe ujęte w wyniku	60 617	62 459
Inne korekty	98 760	-
	3 571 039	4 487 909
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz	(1 767 571)	(7 636 418)
pozostałych należności (Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	1 804 901	(44 109)
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	(537 659)	(44 832)
Zwiększenie /(Zmniejszenie) salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz
pozostałych zobowiązań	(2 361 169)	5 719 642
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	677 483	(145 050)
Zwiększenie / (zmniejszenie) przychodów przyszłych okresów	153 345	(303 603)
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	1 540 369	2 033 540
Podatek dochodowy zapłacony	607 110	653 556
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	933 259	1 379 983
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne	(82 384)	(289 125)
Płatności za aktywa finansowe	(1 381 550)	-
Przychody ze zbycia aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych	159 138	70 508
Odsetki otrzymane	-	1 517
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w związku z działalnością inwestycyjną	(1 304 796)	(217 100)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Wpływ z emisji akcji	-	-
Nabycie akcji własnych	-	(1 340 000)
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	-	-
Wpływ dotacji	12 360	95 926
Spłaty kredytów i pożyczek	-	(160 416)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(763 547)	(764 405)
Odsetki zapłacone	(60 617)	(66 984)
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	(811 804)	(2 235 879)
Zwiększenie/zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(1 183 341)	(1 072 996)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	17 512 122	6 869 010
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	16 328 781	5 796 014

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Akcje własne	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk/strata netto roku	Udziały niekontrolujące	RAZEM
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 30 września 2019 roku	2 100 000	4 005 160	1 805 605	-	27 404 289	5 409 621	465 562	41 190 236
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	2 683 110	-	2 683 110
Różnice z konsolidacji	-	-	-	-	(158 849)	-	-	(158 849)
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Wykup akcji własnych	-	-	(1 340 000)	(1 340 000)	1 340 000	-	-	(1 340 000)
Środki na nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał mniejszości DT Sp. z o.o.	-	-	-	-	-	-	94 459	94 459
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	5 409 621	(5 409 621)	-	-
Stan na 31 grudnia 2019 roku	2 100 000	4 005 160	465 605	(1 340 000)	33 995 061	2 683 110	560 021	42 468 956
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	5 078 065	-	5 078 065
Różnice z konsolidacji	-	-	-	-	31 538	-	-	31 538
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Wykup akcji własnych		-	(1 500 000)	(1 355 757)	1 500 000	-	-	(1 355 757)
Środki na nabycie akcji własnych	-	-	584 243	-	(584 243)	-	-	-
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał mniejszości DT Sp. z o.o.	-	-	-	-	-	-	286 159	286 159
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	5 409 621	(5 409 621)	-	-
Stan na 30 września 2020 roku	2 100 000	4 005 160	889 848	(1 355 757)	33 761 205	5 078 065	751 721	45 230 243
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	1 767 703	-	1 767 703
Różnice z konsolidacji	-	-	-	-	204 914	-	-	204 914
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Wykup akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-
Środki na nabycie akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-	-
Opcje dla menedżerów	-	-	71 683	-	-	-	-	71 683
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-	-
Kapitał mniejszości DT Sp. z o.o.	-	-	-	-	-	-	59 488	59 488
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	5 078 065	(5 078 065)	-	-
Stan na 31 grudnia 2020 roku	2 100 000	4 005 160	961 531	(1 355 757)	39 044 184	1 767 703	811 209	47 334 031

3.2. Informacja dodatkowa

Podstawa sporządzenia

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" (MSR 34).

Śródroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniem finansowym sporządzonym na dzień 30 września 2020 roku.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy Kapitałowej w dającej się przewidzieć przyszłości. W opinii Zarządu nie istnieją czynniki ani okoliczności mogące w sposób istotny zagrozić kontynuacji działalności przez spółki Grupy.

Grupa prezentuje podział kosztów ujętych w zysku lub stracie w wariancie kalkulacyjnym a dodatkowe informacje o kosztach w układzie porównawczym ujawnia w informacji dodatkowej. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych sporządzane jest metodą pośrednią.

Oświadczenie o zgodności z MSR i MSSF

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR), które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz ze związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, obowiązującymi na dzień niniejszego sprawozdania finansowego. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej (KIMSF).

Sprawozdania finansowe jednostek zależnych zostały sporządzone według zasad MSSF, zgodnych z zasadami zastosowanymi przez jednostkę dominującą.

Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji

Walutą pomiaru Jednostki Dominującej i innych spółek uwzględnionych w niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz walutą sprawozdawczą niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski. Waluty funkcjonalne pozostałych jednostek są wykazane w poniższej tabeli.

Sprawozdania finansowe spółek zagranicznych dla celów konsolidacji przeliczane są na walutę polską według zasad zaprezentowanych poniżej w zasadach rachunkowości.

Sprawozdania jednostkowe spółek zagranicznych przeliczane są z uwzględnieniem czterech miejsc po przecinku. W związku z tym, że sprawozdanie skonsolidowane sporządzane jest z w pełnych złotych mogą wystąpić zaokrąglenia i niezgodności w sumach na poziomie miejsc dziesiętnych.

Jednostka zależna	waluta funkcjonalna
Sescom Czech Republic s.r.o.	CZ
Sescom Muszaki Szerviz kft	HU
Sescom GmbH	EUR
Sestore Sp. z o.o.	PLN
SDC Sp. z o.o.	PLN
Sescom Technischer Support GmbH	EUR
Sescom Ltd.	GBP
DT Sp z o.o.	PLN
FIXFM Sp z o.o.	PLN

Korekty błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

Szacunki i profesjonalny osąd

▪ Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

Stosując zasady rachunkowości obowiązujące w Spółce, zarząd jednostki dominującej zobowiązany jest do dokonywania szacunków, osądów i założeń dotyczących kwot wyceny poszczególnych składników aktywów i zobowiązań. Szacunki i związane z nimi założenia opierają się o doświadczenia historyczne i inne czynniki uznawane za istotne. Rzeczywiste wyniki mogą odbiegać od przyjętych wartości szacunkowych.

Szacunki i leżące u ich podstaw założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmianę wielkości szacunkowych ujmuje się w okresie, w którym nastąpiła weryfikacja, jeżeli dotyczy ona wyłącznie tego okresu, lub w okresie bieżącym i okresach przyszłych, jeżeli zmiana dotyczy ich na równi z okresem bieżącym.

▪ Profesjonalny osąd w rachunkowości

Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami, dokonane przez zarząd w procesie stosowania zasad rachunkowości Grupy i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym.

▪ Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności

Zarząd dokonał przeglądu posiadanych przez Grupę aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności w świetle wymogów utrzymania progów kapitałowych i płynności i potwierdził intencje i zdolność Grupy do utrzymania tych aktywów do terminu wymagalności.

▪ Niepewność szacunków

Poniżej przedstawiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz inne podstawy szacunku niepewności na dzień bilansowy, mające znaczący wpływ na ryzyko istotnych korekt wartości bilansowej aktywów i zobowiązań w następnym okresie sprawozdawczym.

▪ Utrata wartości firmy

Stwierdzenie czy wartość firmy uległa obniżeniu, wymaga oszacowania wartości użytkowej wszystkich jednostek generujących przepływy pieniężne, do których wartość firmy została przypisana. Chcąc obliczyć wartość użytkową, zarząd musi oszacować przyszłe przepływy pieniężne przypadające na daną jednostkę i ustalić właściwą stopę dyskonta, konieczną do obliczenia wartości bieżącej tych przepływów.

▪ Okresy użytkowania ekonomicznego rzeczowych aktywów trwałych

Grupa weryfikuje przewidywane okresy użytkowania ekonomicznego składników pozycji rzeczowych aktywów trwałych na koniec każdego rocznego okresu sprawozdawczego. W roku objętym sprawozdaniem finansowym ani w roku poprzedzającym nie stwierdzono konieczności zmian tych okresów.

▪ Odpis aktualizujący wartości należności

Grupa dokonuje okresowego (przynajmniej raz do roku na dzień bilansowy) oszacowania prawidłowości ustalenia odpisów aktualizujących dotyczących należności. Szacunki te oparte są głównie na doświadczeniu historycznym oraz analizie różnorodnych czynników wpływających na możliwość windykacji tych należności.

▪ Odpis aktualizujący wartości zapasów

Grupa dokonuje zakupów towarów i materiałów bezpośrednio potrzebnych do realizacji zdarzenia. Wszystkie zapasy podlegają na dzień bilansowy weryfikacji obejmującej termin i przesłanki zakupu, przyczynę zalegania oraz możliwości ich zużycia w przyszłości. Wszystkie pozycje, przy których brak jest perspektyw zużycia lub sprzedaży w okresie dłuższym niż rok objęte są 100% odpisem aktualizującym. Odpisanie wartości zapasów odbywa się na zasadzie odpisów indywidualnych.

3.3. Przyjęte zasady rachunkowości

Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu ostatniego rocznego sprawozdania finansowego Grupy, z wyjątkiem zastosowania wymienionych poniżej zmian do standardów oraz nowych interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 października 2020 roku lub później. Zastosowanie tych zmian nie spowodowało znaczących zmian w polityce rachunkowości Grupy ani prezentacji sprawozdań finansowych.

Następujące nowe standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacje wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE weszły w życie po raz pierwszy w roku 2020:

• Zmiany w zakresie referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie
• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" definicja przedsięwzięcia zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie
• Zmiany do MSR 1 oraz MSR 8 definicja terminu "istotny" zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie
• Zmiany do MSSF 9, MSR 39 oraz MSSF 7 reforma wskaźników referencyjnych stóp procentowych zastosowanie do rocznych okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku lub po tej dacie

Zatwierdzone przez RMSR oraz zatwierdzone do stosowania w UE po 1 czerwca 2020 r.

▪ Zmiany do MSSF 16 "Leasing" - uproszczenie dot. zmian wynikających z umów leasingu w związku z COVID-19

Zatwierdzone przez RMSR, ale jeszcze nie zatwierdzone przez UE

▪ Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" – odroczenie zastosowania MSSF 9 "Instrumenty finansowe"

obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później.

• Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16 reforma IBOR obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2021 roku lub później.
• Zmiany do MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" aktualizacja referencji do Założeń Koncepcyjnych obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później.
• Zmiany do MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" przychody z produktów wyprodukowanych w okresie przygotowywania rzeczowych aktywów trwałych do rozpoczęcia funkcjonowania obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później.
• Zmiany do MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" wyjaśnienia nt. kosztów ujmowanych w analizie, czy umowa jest kontraktem rodzącym obciążenia obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub później.
• Roczny program poprawek 2018-2020 poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny: MSSF 1 "Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy", MSSF 9 "Instrumenty finansowe", MSR 41 "Rolnictwo" oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 "Leasing" obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub
• później.
• MSSF 17, Umowy ubezpieczeniowe" oraz zmiany do MSSF 17 obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później.
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" klasyfikacja zobowiązań jako krótko- i długoterminowe, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub później.

Noty i inne informacje uzupełniające

1. Informacje dotyczące segmentów działalności

W okresie objętym niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie występowała konieczność wyodrębnienia segmentów operacyjnych według MSSF 8. Działalność prowadzona przez Grupę uniemożliwia wyodrębnienie segmentów spełniających wszystkie kryteria zawarte w par. 5 MSSF 8, a w szczególności warunki:

MSSF 8.5 b - Grupa oferuje na rynku szereg usług, które są wykonywane w zależności od potrzeb klienta. Nie są to jednak usługi o charakterystyce na tyle oddalonej od siebie, iż występowałaby konieczność i możliwość regularnego nadzorowania i sprawdzania wyników operacyjnych dla działalności w ich obszarach. Nie przypisuje się im oddzielnych zasobów - szczególnie ludzkich, gdyż są to głównie zasoby Grupy. Zasoby te alokowane są na bieżąco do projektów, z których wiele pokrywa cały szereg usług i produktów świadczonych przez Grupę.

MSSF 8.5 c - Grupa nie dysponuje informacjami finansowymi na temat wyników działalności dla poszczególnych usług i produktów, gdyż informacje takie nie są konieczne przy monitorowaniu i planowaniu działalności.

1. Przychody

Przychody ze sprzedaży Spółki	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Przychody ze sprzedaży produktów i usług Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	29 762 048 6 558 182	35 446 645 8 280 887
RAZEM	36 320 230	43 727 532

Raport kwartalny Sescom za I kwartał roku 2020/2021 (okres od 01.10.2020 r. do 31.12.2020 r.)

Przychody ze sprzedaży Spółki	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Sprzedaż krajowa	28 244 467	32 740 561
Kraje Unii Europejskiej	7 701 053	10 522 139
Pozostałe kraje	374 710	464 832
RAZEM	36 320 230	43 727 532

2. Działalność zaniechana

W okresie 3 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2020 roku, Grupa nie zaniechała żadnej z prowadzonych działalności.

3. Koszty działalności operacyjnej

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Koszty działalności operacyjnej
a) amortyzacja	990 966	953 906
b) zużycie materiałów i energii	3 519 289	4 553 555
c) usługi obce	18 472 543	21 709 897
d) podatki i opłaty	98 526	88 882
e) wynagrodzenia	4 266 714	3 654 391
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	651 892	807 995
g) pozostałe koszty rodzajowe	317 343	570 903
h) wartość sprzedanych towarów i materiałów	5 728 984	6 611 742
Koszty według rodzaju, razem	34 046 256	38 951 272
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	(64 317)	1 304 418
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	(239 221)	(428 735)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	(1 228 901)	(1 145 731)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	(3 361 215)	(3 638 962)
Koszt własny sprzedaży	29 152 602	35 042 261

4. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

4.1 Pozostałe przychody operacyjne

	Okres 01.10.2020 -	Okres 01.10.2019 -
Pozostałe przychody operacyjne	31.12.2020	31.12.2019
	PLN	PLN
Zysk ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego	94 515	63 800
Zysk ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Razem	94 515	63 800
Pozostałe przychody operacyjne:
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny, w tym:	19 282	53 474
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności	12 745	-
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość zapasów	2 222	-
Dotacje, w tym:	207 957	95 926
Wniesienie aportu do FIXFM	600 000	-
Pozostałe	(58 510)	(12 034)
Razem	783 696	137 367
Pozostałe przychody operacyjne razem	878 211	201 167

4.2. Pozostałe koszty operacyjne

Pozostałe koszty operacyjne	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Straty ze zbycia aktywów	-	-
Razem	-	-
Utworzone odpisy aktualizujące i rezerwy:
Inwestycje	291 007	-
Należności handlowe	557	34 976
Zapasy	123 544	73 366
Razem	415 108	108 343
Pozostałe koszty operacyjne:
Umorzone należności	789	-
Koszty pokryte odszkodowaniem	15 580	16 386
Prace badawcze dofinansowane z dotacji	307 934	-
Wartość zlikwidowanego majatku trwałego	308 993	48 782
Przekazane darowizny	24 000	4 000
Pozostałe	15 651	4 755
Razem	672 947	73 923
Pozostałe koszty operacyjne razem	1 088 055	182 265

5.1 Przychody finansowe

Przychody finansowe	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Przychody odsetkowe:
Lokaty bankowe	-	1 568
Pozostałe pożyczki i należności	522	-
Razem	522	1 568
Pozostałe przychody finansowe:
Wynik netto z tytułu różnic kursowych	48 433	-
Pozostałe	15	12 981
Razem	48 448	12 981
Pozostałe przychody finansowe razem	48 970	14 548

5.2 Koszty finansowe

Koszty finansowe	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Koszty odsetkowe:
Odsetki od kredytów i pożyczek
(z wyłączeniem tych od jednostek powiązanych)	-	3 008
Odsetki od pożyczek od jednostek powiązanych	-	9
Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	58 340	63 288
Koszty z tytułu akredytyw i gwarancji (koszty banków)	2 775	883
Pozostałe	8 426	5 750
Razem	69 542	72 938
Pozostałe koszty finansowe:
Wynik netto z tytułu różnic kursowych	32 542	194 786
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych	(5 212)	1 350
Opłaty z tyt faktoringu	12 467	23 728
Razem	39 798	219 864
Pozostałe koszty finansowe razem	109 340	292 802

6. Rzeczowe aktywa trwałe

Wartości bilansowe	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Grunty własne	-	-
Budynki, w tym:	4 307 240	4 665 328	5 698 137
- prawo do użytkowania	3 340 941	3 627 314	4 799 274
Maszyny i urządzenia	140 341	156 906	179 676
Środki transportu, w tym:	4 204 636	4 149 524	4 476 472
Inne	71 622	77 763	110 261
Środki trwałe w budowie	-
Razem	8 723 840	9 049 521	10 464 546

Informacja o nabyciu i sprzedaży aktywów trwałych

W roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2020 roku, Grupa nabyła aktywa trwałe o wartości nabycia 568 tys. zł. Nabyte rzeczowe aktywa trwałe to głównie samochody w leasingu w kwocie 557 tys. zł

Ponadto w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem, zakończonym 31 grudnia 2020 roku Grupa dokonała sprzedaży składników aktywów trwałych o wartości netto 159 tys. zł.

Grupa nie rozpoznała odpisu z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu

Wartość netto aktywów trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingu wynosi 7 425 tys. zł, w tym aktywa z tytułu prawa do użytkowania 3 341 tys. zł.

Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Grupa nie posiada zobowiązań na rzecz zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

7. Pozostałe aktywa niematerialne

Wartości bilansowe	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Zakończone prace rozwojowe	1 152 293	902 868	1 179 005
Pozostałe wartości niematerialne	669 143	769 287	920 080
Razem	1 821 436	1 672 155	2 099 086

8. Pozostałe aktywa

Wartości bilansowe	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Rozliczenia międzyokresowe czynne
Rozliczenie prac rozwojowych	1 553 258	781 827	818 949
Projekty rozliczane w czasie	227 627	295 449	553 848
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe	262 183	242 211	425 577
Rozliczenie kontraktu	431 219	676 962	700 100
Razem	2 474 287	1 996 449	2 498 474
Aktywa obrotowe	2 295 693	1 657 791	2 191 906
Aktywa trwałe	178 595	338 658	306 568
Razem	2 474 287	1 996 449	2 498 474

Na dzień 31 grudnia 2020 roku szacunkowa wartość przychodów do uzyskania w przyszłych okresach sprawozdawczych rozpoznana jako kwoty należne z tytułu rozliczenia kontraktów zgodnie z MSSF 15 wynosiła 431 219 PLN wobec kwoty 700 100 PLN na dzień 31 grudnia 2019 roku.

Koszty poniesione i niezafakturowane na dzień 31 grudnia 2020 wynosiły 374 743 PLN, natomiast koszty poniesione i niezafakturowane na dzień 31 grudnia 2019 roku wynosiły 584 070 PLN.

9. Zapasy i zaliczki na dostawy towarów

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Materiały	323 859	492 015	406 702
Produkcja w toku	819 499	1 183 141	1 191 355
Towary	1 688 597	2 961 701	3 200 046
Razem	2 831 955	4 636 856	4 798 102

10. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Należności z tytułu dostaw i usług	22 807 641	22 010 143	34 401 819
Rezerwa na należności zagrożone	(564 952)	(568 874)	(359 078)
Razem	22 242 690	21 441 269	34 042 741
Należności z tytułu podatków (innych niż podatek dochodowy) i ubezpieczeń społecznych	1 518 153	1 286 113	1 554 733
Należności z tytułu zaliczek na środki trwałe	-	-	-
Należności z tytułu zaliczek na dostawy towarów	250 638	230 321	79 426
Pozostałe, w tym:	6 397 299	5 556 878	4 875 797
-faktoring	5 035 688	5 035 688	3 285 444
Razem	8 166 089	7 073 312	6 509 956

Średni termin spłaty należności z tytułu sprzedaży towarów i usług wynosi 55 dni.

Grupa utworzyła odpisy aktualizujące w pełni pokrywające należności przeterminowane o ponad 365 dni.

Na należności nieuregulowane przez okres pomiędzy 120 a 365 dni Grupa tworzy odpis aktualizujący w oparciu o szacunkowe kwoty nieściągalnych należności z tytułu sprzedaży usług ustalane na podstawie historii współpracy oraz analizy sytuacji finansowych poszczególnych kontrahentów.

Przed przyjęciem nowego klienta Grupa dokonuje oceny zdolności kredytowej klienta. Ze względu na specyfikę działalności Grupa współpracuje z jednostkami znanymi w branży, co pozytywnie wpływa na ocenę ryzyka kredytowego. Terminy płatności są elementem oferty przedstawianej kontrahentowi.

Analiza wiekowa należności z tytułu dostaw i usług przeterminowanych, ale nieobjętych odpisem z tytułu	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
utraty wartości	PLN	PLN	PLN
Nieprzeterminowane	17 999 559	15 452 163	26 684 704
Przeterminowane do 30 dni	2 600 789	4 378 640	5 616 724
Przeterminowane 31 - 90 dni	1 552 957	1 211 397	1 254 026
Przeterminowane 91-180 dni	75 490	325 017	309 528
Przeterminowane 181-360 dni	13 894	79 682	117 392
Przeterminowane powyżej 360 dni	-	(5 631)	60 366
Razem	22 242 690	21 441 269	34 042 741

Określając poziom ściągalności należności z tytułu dostaw i usług Grupa uwzględnia zmiany ich jakości od dnia udzielenia kredytu kupieckiego do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego. Koncentracja ryzyka kredytowego jest ograniczona ze względu na cykliczny, systematyczny monitoring stanu należności, windykację i ograniczenie sprzedaży przy powstawaniu przeterminowań.

11. Informacja o dokonanych odpisach aktualizujących

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	564 952	568 874	359 078
Odpisy aktualizujące zapasy	835 936	710 206	620 059
Odpisy aktualizujące inwestycje długoterminowe	291 007	-	-
Razem	1 691 895	1 279 080	979 137

12. Kredyty bankowe i pożyczki

	Stan na 30.06.2020	Stan na 30.09.2019	Stan na 30.06.2019
	PLN	PLN	PLN
Niezabezpieczone – po koszcie zamortyzowanym
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-	-
Kredyty bankowe	-	-	-
Pożyczki	-	-	-
Zabezpieczone – po koszcie zamortyzowanym
Kredyty w rachunku bieżącym	-	-	-
Kredyty bankowe	-	320 840	481 256
Subwencje PFR	238 132	-	-
Pożyczki	5 000	-	-
Razem	243 132	320 840	481 256
Zobowiązania krótkoterminowe	143 910	320 840	481 256
Zobowiązania długoterminowe	99 222	-	-
Razem	243 132	320 840	481 256

13. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Dla celów śródrocznego skróconego rachunku przepływów pieniężnych, środki pieniężne i ich ekwiwalenty składają się z pozycji przedstawionych w poniższej tabeli:

	Okres zakończony Okres zakończony 31.12.2020 30.09.2020		Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	16 145 776	17 326 035	5 624 528
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty - lokaty bankowe	183 005	186 087	171 486
Razem	16 328 781	17 512 122	5 796 014

14. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	11 939 682	16 207 998	20 031 879
Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych	2 361 841	1 908 808	1 856 748
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	1 042 392	921 749	954 221
Bierne rozliczenia międzyokresowe i rezerwy	1 963 792	1 308 268	1 629 813
Pozostałe	26 261	12 036	44 088
Razem	17 333 968	20 358 860	24 516 749

15. Zobowiązania z tytułu leasingu

Na zobowiązania z tytułu leasingu składają się zobowiązania z tytułu leasingu ruchomości (samochodów) oraz zobowiązania z tytułu prawa do użytkowania składników aktywów wynikające z umów najmu powierzchni biurowych i magazynowych. Wartość zobowiązań wynikających z umów najmu wynosi na dzień bilansowy 3 521 tys. zł.

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Nie dłużej niż 1 rok	2 188 007	2 767 751	2 424 354
Dłużej niż 1 rok i do 5 lat	4 790 618	4 424 785	5 789 182
Powyżej 5 lat	-	-	-
Razem	6 978 625	7 192 536	8 213 536
Minus przyszłe obciążenia finansowe	-	-	-
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	6 978 625	7 192 536	8 213 536

16. Wynagrodzenia członków naczelnego kierownictwa

	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	Okres zakończony 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Zarządy Sescom S.A. oraz spółek zależnych	371 119	1 288 426	357 001
Rada Nadzorcza	24 750	98 436	23 888
Razem	395 869	1 386 862	380 889

17. Zmiana wartości szacunkowych

Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Aktywa z tytułu odroczonego podatku - tytuły różnic przejściowych	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	zmiana w okresie
	PLN	PLN	PLN
różnice kursowe niezrealizowane	1 742	2 100	(358)
zobowiązań z tytułu wynagrodzeń, ZUS, zobowiązań pracowniczych	382 383	342 107	40 276
należności handlowe - odpisy aktualizujące	27 182	33 140	(5 958)
zapasy - odpisy aktualizujace	33 983	128 982	(94 999)
inwestycje długoterminowe - odpisy aktualizujące	55 291	-	55 291
pozostałe rezerwy i rozliczenia bierne	101 836	85 670	16 166
korekta podatku dochodowego	61 893	-	61 893
Razem	664 310	591 999	72 311

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku - tytuły różnic przejściowych	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 30.09.2020	zmiana w okresie
	PLN	PLN	PLN
środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w leasingu finansowym	141 603	138 721	2 882
różnice kursowe niezrealizowane	18 945	7 029	11 916
rozliczenie międzyokresowe rozliczone podatkowo	-	30 720	(30 720)
przedpłaty od klientów	37 268	-	37 268
pozostałe różnice przejściowe	252 109	700	251 409
Razem	449 925	177 170	272 755

18. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Grupa nie posiada należności warunkowych. Grupa posiada zobowiązania warunkowe w postaci weksli własnych In blanco stanowiących zabezpieczenie zawartych umów leasingu.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku Grupa posiada również gwarancje bankowe w banku HSBC Continental Europe (Spółka Akcyjna) Oddział w Polsce

Gwarancje bankowe	Stan na 31.12.2020
	PLN
HSBC, z tytułu:
Należytego wykonania usług	300 000
Umowy najmu	455 256
Usunięcia wad i usterek	56 579
Razem	811 835

19. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Następująca tabela przedstawia łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi i stowarzyszonymi za okres od 01.10.2020 roku do 31.12.2020 roku oraz analogiczny okres poprzedniego roku obrotowego.

	Sprzedaż na rzecz jednostki		Zakup od jednostki
	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.12.2019	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.12.2019
Sescom SA	940 092	1 331 758	1 434 533	2 332 647
Sescom Czech Republic s.r.o.	267 453	200 257	-	-
Sescom Muszaki Szerviz kft	166 971	220 651	-	5 646
Sescom GmbH	944 694	1 659 872	-	-
SDC Sp z o.o	30 760	32 420	97 290	726 066
SESTORE Sp z o.o	38 007	116 234	579 662	225 132
Sescom Technischer Support GmbH	-	1 810	-	-
Bałtyckie Centrum Transferu Technologii	459	459	-	-
Sescom Ltd.	81 761	103 262	-	-
DT Sp. z o.o.	25 121	22 608	168 369	163 977
FIXFM SP. Z O.O.	38 460	-	-	-
SANASENS Sp. z o.o.	-	-	-	-
MKB Biuro Rachunkowe Magdalena Budnik	1 800	1 800	93 750	86 935
KABAT Adam Kabat	1 800	1 800	48 750	46 475
DIAGONAL Sławomir Kądziela	1 500	1 500	48 450	46 189
Project Evolution Sp. z o.o.	2 529	2 529	53 820	35 880
Różnice kursowe z przeliczenia walut	-	-	16 782	28 013
Razem	2 541 406	3 696 960	2 541 406	3 696 960

Raport kwartalny Sescom za I kwartał roku 2020/2021 (okres od 01.10.2020 r. do 31.12.2020 r.)

	Kwoty należne Grupie od jednostki powiązanej		Zobowiązania Grupy wobec jednostki powiązanej
	31.12.2020	30.09.2020	31.12.2019	31.12.2020	30.09.2020	31.12.2019
Sescom SA	1 015 096	972 686	233 336	1 975 316	2 621 486	5 951 852
Sescom Czech Republic s.r.o.	189 830	139 142	532 787	-	-	2 137
Sescom Muszaki Szerviz kft	48 374	109 424	147 210	-	-	6 977
Sescom GmbH	1 258 559	1 933 693	4 671 337	-	-	-
SDC Sp z o.o	12 570	10 921	51 700	70 204	105 304	32 520
SESTORE Sp z o.o	173 504	179 648	166 126	830 307	487 317	-
Sescom Technischer Support GmbH	-	-	1 800	-	-	-
Bałtyckie Centrum Transferu Technologii	565	-	3 046	-	21 676	-
Sescom Ltd.	198 387	235 247	329 428	-	-	-
DT Sp. z o.o.	21 914	-	44 703	144 357	226 485	131 334
FIXFM SP. Z O.O.	255 955	-	-	-	-	-
SANASENS Sp. z o.o.	-	-	-	-	-	-
MKB Biuro Rachunkowe Magdalena Budnik	1 476	-	738	38 438	37 700	38 438
KABAT Adam Kabat	738	-	738	19 988	19 250	19 988
DIAGONAL Sławomir Kądziela	615	-	615	19 865	17 360	19 691
Project Evolution Sp. z o.o.	565	-	1 413	42 435	74 344	-
Różnice kursowe z przeliczenia walut	-	30 160	17 960	37 239	-	-
Razem	3 178 148	3 610 921	6 202 937	3 178 148	3 610 921	6 202 937

	Przychody finansowe podmiotu uzyskane od pozostałych jednostek powiązanych		Koszty finansowe podmiotu poniesione na rzecz pozostałych jednostek powiązanych
	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.12.2019	Okres zakończony 31.12.2020	Okres zakończony 31.12.2019
Sescom SA	452	3 898	-	-
Sescom Ltd.	-	-	-	2 678
DT Sp. z o.o.	-	-	452	1 229
Różnice kursowe z przeliczenia walut	-	9	-	-
Razem	452	3 907	452	3 907

Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi odbyły się na warunkach równorzędnych z tymi, które obowiązują w transakcjach zawartych na warunkach rynkowych. Zastosowano standardowe warunki płatności pomiędzy podmiotami.

Nierozliczone salda należności i zobowiązań nie były zabezpieczone, nie były na nie udzielone bądź otrzymane żadne gwarancje.

Na nierozliczone salda należności nie były tworzone rezerwy na należności wątpliwe lub nieściągalne.

4. Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Sescom S.A.

4.1. Dane finansowe

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
AKTYWA	PLN	PLN	PLN
AKTYWA TRWAŁE
Rzeczowe aktywa trwałe, w tym:	6 968 061	7 381 912	8 579 228
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	3 340 941	3 627 314	4 799 274
Wartość firmy	8 508 326	8 508 326	8 508 326
Pozostałe aktywa niematerialne	1 511 715	1 671 063	2 096 902
Inwestycje w jednostkach zależnych	4 240 598	2 906 213	2 413 131
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych	30 342	30 342	29 342
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	542 883	516 085	415 156
Pozostałe aktywa	173 325	338 658	306 568
Aktywa trwałe razem	21 975 251	21 352 599	22 348 653
AKTYWA OBROTOWE
Zapasy	2 146 906	3 767 833	3 636 761
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	23 189 787	21 363 229	31 613 746
Należności z tytułu zaliczek na środki trwałe	-	-	-
Należności z tytułu zaliczek na dostawy towarów	35 205	47 917	73 245
Pozostałe aktywa finansowe	299 172	-	389 854
Pozostałe aktywa	1 778 485	1 612 215	2 130 313
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9 748 715	12 656 794	1 951 683
Aktywa obrotowe razem	37 198 270	39 447 988	39 795 602
AKTYWA RAZEM	59 173 521	60 800 587	62 144 255

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
PASYWA	PLN	PLN	PLN
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA
Wyemitowany kapitał akcyjny	2 100 000	2 100 000	2 100 000
Akcje własne	(1 355 757)	(1 355 757)	(1 340 000)
Kapitał zapasowy	4 005 160	4 005 160	4 005 160
Kapitał rezerwowy	961 531	889 848	465 605
Zyski zatrzymane	33 517 146	32 415 045	31 458 676
	39 228 080	38 054 296	36 689 441
Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej	39 228 080	38 054 296	36 689 441
Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli	-	-	-
Razem kapitał własny	39 228 080	38 054 296	36 689 441
Zobowiązania długoterminowe
Pozostałe zobowiązania finansowe	4 244 940	4 054 666	5 218 437
Rezerwa na podatek odroczony	185 300	147 415	595 893
Rezerwy długoterminowe	69 480	47 520	-
Przychody przyszłych okresów	94 243	39 437	-
Zobowiązania długoterminowe razem	4 593 963	4 289 037	5 814 330
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania	12 054 633	14 447 476	16 252 155
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 765 690	2 226 575	1 863 990
Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe	-	-	160 424
Bieżące zobowiązania podatkowe	82 477	398 801	99 243
	13 902 801	17 072 852	18 375 811
Rozliczenia międzyokresowe bierne	1 448 677	1 384 401	1 264 672
Zobowiązania krótkoterminowe razem	15 351 478	18 457 253	19 640 484
Zobowiązania razem	19 945 441	22 746 291	25 454 814
PASYWA RAZEM	59 173 521	60 800 587	62 144 255

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

	Okres	Okres
	01.10.2020-	01.10.2019-
	31.12.2020	31.12.2019
Przychody ze sprzedaży	26 784 761	31 981 444
Koszt własny sprzedaży	21 243 539	24 334 784
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	5 541 221	7 646 659
Koszty sprzedaży	868 791	786 071
Koszty zarządu	3 063 732	3 264 236
Pozostałe przychody operacyjne	850 062	169 167
Pozostałe koszty operacyjne	1 072 688	145 988
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 386 073	3 619 531
Przychody finansowe	46 867	5 414
Koszty finansowe	72 322	244 327
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	1 360 619	3 380 619
Podatek dochodowy	258 518	676 124
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 102 101	2 704 495
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto	1 102 101	2 704 495
Zysk (strata) na jedną akcję
Z działalności kontynuowanej i zaniechanej:
Zwykły	0,52	1,29
Z działalności kontynuowanej:
Zwykły	0,52	1,29

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Okres	Okres
	01.10.2020 -	01.10.2019 -
	31.12.2020	31.12.2019
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk przed opodatkowaniem	1 360 619	3 380 619
Korekty:
Amortyzacja i umorzenie aktywów trwałych	857 294	830 208
(Zysk) strata na działalności inwestycyjnej, w tym na sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych	(20 191)	(13 008)
Udział w (zyskach) stratach jednostek stowarzyszonych i powiązanych	-	-
Koszty finansowe ujęte w wyniku	51 852	51 876
Inne korekty	98 760	-
	987 715	869 077
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
należności	(1 753 024)	(5 829 383)
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	1 620 927	(79 593)
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	(249 110)	21 153
Zwiększenie /(Zmniejszenie) salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych
zobowiązań	(2 399 281)	3 115 034
Zwiększenie / (zmniejszenie) przychodów przyszłych okresów	101 606	188 186
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	(330 548)	1 665 092
Podatek dochodowy zapłacony	557 316	419 518
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	(887 864)	1 245 574
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne	(72 247)	(120 261)
Płatności za aktywa finansowe	(1 385 385)	-
Przychody ze zbycia aktywów trwałych oraz aktywów niematerialnych	31 138	13 008
Przychody ze zbycia aktywów finansowych	-	46 569
Odsetki otrzymane	-	1 517
Środki pieniężne netto (wydane) / wygenerowane w związku z działalnością inwestycyjną	(1 426 494)	(59 167)
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	-	-
Wpływ z emisji akcji	-	-
Nabycie akcji własnych	-	(1 340 000)
Wpływ dotacji	12 360	95 926
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek	-	-
Spłaty kredytów i pożyczek	-	(160 416)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(554 228)	(292 798)
Odsetki zapłacone	(51 852)	(53 393)
Prowizje zapłacone
Środki pieniężne netto wykorzystane w działalności finansowej	(593 720)	(1 750 680)
Zwiększenie/zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	(2 908 079)	(564 274)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	12 656 794	2 515 957
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	9 748 715	1 951 683

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Akcje własne	Zyski zatrzymane z lat ubiegłych	Zysk/strata netto roku	RAZEM
	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN	PLN
Stan na 30 września 2019 roku	2 100 000	4 005 160	1 805 605		22 646 244	4 767 938	35 324 946
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	2 704 495	2 704 495
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-
Nabycie akcji własnych	-	-	(1 340 000)	(1 340 000)	1 340 000	-	(1 340 000)
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	4 767 938	(4 767 938)	-
Stan na 31 grudnia 2019 roku	2 100 000	4 005 160	(1 340 000)	(1 340 000)	27 414 182	2 704 495	36 689 441
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	4 085 107	4 085 107
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-
Wykup akcji własnych	-	-	(915 757)	(1 355 757)	915 757	-	(1 355 757)
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	4 767 938	(4 767 938)	-
Stan na 30 września 2020 roku	2 100 000	4 005 160	889 848	(1 355 757)	28 329 939	4 085 107	38 054 297
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	-	-	1 102 101	1 102 101
Emisja akcji	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie akcji	-	-	-	-	-	-	-
Wykup akcji własnych	-	-	-	-	-	-	-
Opcje dla menedżerów	-	-	71 683	-	-	-	71 683
Emisja akcji powyżej wartości nominalnej	-	-	-	-	-	-	-
Przeniesienie wyniku z lat ubiegłych	-	-	-	-	4 085 107	(4 085 107)	-
Stan na 31 grudnia 2020 roku	2 100 000	4 005 160	961 531	(1 355 757)	32 415 046	1 102 101	39 228 080

4.2. Noty i inne informacje uzupełniające

1. Przychody

Przychody ze sprzedaży Spółki	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Przychody ze sprzedaży produktów i usług	21 288 563	24 645 521
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	5 496 198	7 335 923
	RAZEM 26 784 761	31 981 444

Przychody ze sprzedaży Spółki	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
	PLN	PLN
Sprzedaż krajowa	25 158 042	29 253 665
Kraje Unii Europejskiej	1 592 403	2 695 557
Pozostałe kraje	34 316	32 222
RAZEM	26 784 761	31 981 444

2. Koszty działalności operacyjnej

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Koszty działalności operacyjnej	PLN	PLN
Koszty działalności operacyjnej
a) amortyzacja	857 294	830 208
b) zużycie materiałów i energii	2 923 518	3 690 815
c) usługi obce	11 911 714	12 487 140
d) podatki i opłaty	92 307	84 000
e) wynagrodzenia	3 714 547	3 139 130
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	626 449	756 485
g) pozostałe koszty rodzajowe	258 879	483 032
h) wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 887 574	6 380 803
Koszty według rodzaju, razem	25 272 281	27 851 613
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	143 002	962 214
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki	(239 221)	(428 735)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	(868 791)	(786 071)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	(3 063 732)	(3 264 236)
Koszt własny sprzedaży	21 243 539	24 334 784

3. Pozostałe przychody i koszty operacyjne

3.1 Pozostałe przychody operacyjne

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Pozostałe przychody operacyjne	PLN	PLN
Zysk ze zbycia aktywów:
Zysk ze sprzedaży majątku trwałego	20 191	13 008
Razem	20 191	13 008
Pozostałe przychody operacyjne:
Umorzone i przedawnione zobowiązania
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny, w tym:	14 024	53 474
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności	3 962	-
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość zapasów	-	-
Dotacje	207 957	95 926
Wniesienie aportu do FIXFM	600 000	-
Pozostałe	3 929	6 758
Razem	829 871	156 159
Pozostałe przychody operacyjne razem	850 062	169 167

3.2 Pozostałe koszty operacyjne

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Pozostałe koszty operacyjne	PLN	PLN
Straty ze zbycia aktywów:
Strata ze sprzedaży majątku trwałego	-	-
Strata ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych	-	-
Razem	-	-
Utworzone odpisy aktualizujące i rezerwy:
Inwestycje	291 007	-
Należności handlowe	-	1 292
Zapasy	123 103	73 366
Razem	414 110	74 659
Pozostałe koszty operacyjne:
Umorzone należności	504	-
Koszty pokryte odszkodowaniem	15 580	16 386
Prace badawcze dofinansowane z dotacji	307 934	-
Wartość zlikwidowanego majątku trwałego WNIP	308 993	48 782
Przekazane darowizny	24 000	4 000
Pozostałe	1 566	2 161
Razem	658 577	71 329
Pozostałe koszty operacyjne razem	1 072 688	145 988

4.1 Przychody finansowe

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Przychody finansowe	PLN	PLN
Przychody odsetkowe:
Bankowe	-	1 517
Pozostałe pożyczki i należności	974	3 898
Razem	974	5 414
Pozostałe przychody finansowe:
Wynik netto z tytułu różnic kursowych	45 894	-
Pozostałe	-	-
Razem	45 894	-
Przychody finansowe razem	46 867	5 414

4.2 Koszty finansowe

	Okres 01.10.2020 - 31.12.2020	Okres 01.10.2019 - 31.12.2019
Koszty finansowe	PLN	PLN
Koszty odsetkowe: Odsetki od kredytów i kredytów w rachunku bieżącym (z wyłączeniem tych od jednostek powiązanych)	-	3 008
Odsetki od kredytów i kredytów w rachunku bieżącym otrzymanych od jednostek powiązanych	-	-
Odsetki od zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	51 851	51 564
Koszty z tytułu akredytyw i gwarancji	2 775	883
Pozostałe	5 227	1 815
Razem	59 854	57 270

5. Rzeczowe aktywa trwałe

Wartości bilansowe	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Budynki, w tym:	4 308 064	4 666 006	5 698 378
-prawo do użytkowania	3 340 941	3 627 314	4 799 274
Maszyny i urządzenia	131 543	147 039	166 598
Środki transportu	2 480 783	2 517 464	2 647 157
Inne	47 671	51 403	67 094
Razem	6 968 061	7 381 912	8 579 228

Informacja o nabyciu i sprzedaży aktywów trwałych

W roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2020 roku, Spółka nabyła aktywa trwałe o wartości nabycia 295 tys. zł. Nabyte rzeczowe aktywa trwałe to głównie samochody w leasingu w kwocie 284 tys. zł

Ponadto w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem, zakończonym 31 grudnia 2020 roku Jednostka dokonała sprzedaży składników aktywów trwałych o wartości netto 31 tys. zł.

Grupa nie rozpoznała odpisu z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych

Rzeczowe aktywa trwałe używane na podstawie umów leasingu

Wartość netto aktywów trwałych użytkowanych na podstawie umów leasingu wynosi 5 817 tys. zł, w tym aktywa z tytułu prawa do użytkowania 3 341 tys. zł.

6. Pozostałe aktywa niematerialne

Wartości bilansowe	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Zakończone prace rozwojowe	843 300	902 868	1 179 005
Pozostałe wartości niematerialne	668 415	768 195	917 896
Razem	1 511 715	1 671 063	2 096 902

7. Pozostałe aktywa

Wartości bilansowe	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Rozliczenia międzyokresowe czynne:
Rozliczenie prac rozwojowych	1 076 570	781 827	818 949
Projekty rozliczane w czasie	227 627	295 449	553 848
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe	216 394	196 635	363 984
Rozliczenie kontraktu	431 219	676 962	700 100
Razem	1 951 810	1 950 873	2 436 881
Aktywa obrotowe	1 778 485	1 612 215	2 130 313
Aktywa trwałe	173 325	338 658	306 568
Razem	1 951 810	1 950 873	2 436 881

8. Zapasy i zaliczki na dostawy towarów

	Stan na 31.12.2020 Stan na 30.09.2020		Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Materiały	258 509	425 474	283 254
Produkcja w toku	211 289	374 007	147 599
Towary	1 677 109	2 968 352	3 205 909
Razem	2 146 906	3 767 833	3 636 761
Zaliczki na dostawy towarów	35 205	47 917	73 245
Razem	2 182 111	3 815 751	3 710 006

9. Należności z tytułu dostaw i usług i pozostałe należności

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Należności z tytułu dostaw i usług	16 516 046	15 611 838	26 693 736
Rezerwa na należności zagrożone	(28 784)	(32 746)	(57 816)
Razem	16 487 262	15 579 092	26 635 921
Należności z tytułu podatków (innych niż podatek
dochodowy) i ubezpieczeń społecznych	623 617	518 658	321 137
Należności z tytułu zaliczek na środki trwałe	-	-	-
Należności z tytułu zaliczek na dostawy towarów	35 205	47 917	73 245
Faktoring	5 579 583	5 035 688	4 656 688
Pozostałe	499 325	229 790	-
Razem	6 737 729	5 832 054	5 051 070
Należności krótkoterminowe razem	23 224 991	21 411 146	31 686 991

Analiza wiekowa należności z tytułu dostaw i usług	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Nieprzeterminowane	12 631 697	10 236 325	16 610 763
Przeterminowane do 30 dni	2 259 257	3 169 435	4 843 536
Przeterminowane 31 - 90 dni	1 131 262	1 120 812	1 513 583
Przeterminowane 91-180 dni	292 832	478 720	1 712 081
Przeterminowane 181-360 dni	171 809	573 503	1 585 849
Przeterminowane powyżej 360 dni	405	298	370 109
Razem	16 487 262	15 579 092	26 635 921

10. Informacja o dokonanych odpisach aktualizujących

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Odpisy z tytułu utraty wartości należności	28 784	32 746	57 816
Odpisy aktualizujące zapasy	759 055	635 952	620 059
Odpisy aktualizujące inwestycje długoterminowe	291 007	-	-
Razem	1 078 846	668 698	677 874

11. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	9 322 247	12 375 402	14 285 853
Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych	1 793 285	1 565 510	1 194 915
Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń	999 402	896 211	862 598
Pozostałe	22 177	9 155	8 032
Razem	12 137 110	14 846 277	16 351 398

12. Zobowiązania z tytułu leasingu

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Nie dłużej niż 1 rok	1 765 690	2 226 575	1 863 990
Dłużej niż 1 rok i do 5 lat	4 244 940	4 054 666	5 218 437
Powyżej 5 lat		-
Razem	6 010 630	6 281 241	7 082 427
Minus przyszłe obciążenia finansowe
Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych	6 010 630	6 281 241	7 082 427

13. Rezerwy i rozliczenia międzyokresowe bierne

	Stan na 31.12.2020	Stan na 30.09.2020	Stan na 31.12.2019
	PLN	PLN	PLN
Świadczenia pracownicze	594 560	501 457	598 728
Rezerwa na naprawy gwarancyjne	69 480	47 520	-
Rezerwa na przyszłe koszty (platforma)	116 314	10 950	299 264
Rezerwa na bonusy i premie pieniężne i CUW	-	227 557	185 212
Rezerwy na premie	705 103	644 437	117 868
Rezerwy handlowe	32 700	-	63 599
Razem	1 518 157	1 431 921	1 264 672
Rezerwy krótkoterminowe	1 448 677	1 431 921	1 264 672
Rezerwy długoterminowe	69 480	-	-
Razem	1 518 157	1 431 921	1 264 672

14. Zmiana wartości szacunkowych

Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Tytuły różnic przejściowych	Stan na 31.12.2020	Stan na 31.12.2019	Stan na 30.09.2020	zmiana w okresie
	PLN	PLN	PLN	PLN
różnice kursowe niezrealizowane	1 238	8 916	1 232	6
zobowiązań z tytułu wynagrodzeń, ZUS, zobowiązań pracowniczych	378 818	206 663	335 535	43 283
należności handlowe - odpisy aktualizujące	304	10 985	6 222	(5 918)
zapasy - odpisy aktualizujące	25 925	117 811	120 831	(94 906)
inwestycje długoterminowe - odpisy aktualizujące	55 291	-	-	55 291
pozostałe rezerwy i rozliczenia bierne	19 414	70 781	52 265	(32 851)
korekta podatku dochodowego	61 893	-	-	61 893
Razem	542 883	415 156	516 085	26 798

Raport kwartalny Sescom za I kwartał roku 2020/2021 (okres od 01.10.2020 r. do 31.12.2020 r.)

Tytuły różnic przejściowych	Stan na 31.12.2020	Stan na 31.12.2019	Stan na 30.09.2020	zmiana w okresie
	PLN	PLN	PLN	PLN
środki trwałe i wartości niematerialne i prawne w leasingu finansowym	106 987	110 819	107 189	(202)
różnice kursowe niezrealizowane	18 945	2 423	7 029	11 916
rozliczenie międzyokresowe rozliczone podatkowo	-	-	30 720	(30 720)
należności handlowe i inne	37 268	598	-	37 268
pozostałe różnice przejściowe	22 100	482 053	2 477	19 623
Razem	185 300	595 893	147 415	37 885

5. Komentarz do wyników finansowych

5.1. Wyniki skonsolidowane

Wynik finansowy oraz marże

Sprzedaż Grupy Sescom w wysokości 36,3 mln zł wypracowana w I kwartale roku obrotowego 2020/2021 oznaczała spadek w stosunku do analogicznego kwartału w roku poprzednim o 7,4 mln zł, czyli -17% r/r. Chociaż skutkiem obniżenia sprzedaży był również spadek kosztów rodzajowych o 4,9 mln zł (-13% r/r), redukcja kosztów nie była na tyle duża, żeby utrzymać marże wypracowane w I kw. 2019/2020. Osiągnięty w I kw. 2020/2021 Zysk EBITDA oraz zysk z działalności operacyjnej w wysokości odpowiednio: 3,4 mln zł i 2,4 mln zł oznaczały spadek marż z poziomów 11,1% i 9% w analogicznym kwartale poprzedniego roku obrotowego do 9,2% i 6,5%.

Wartość przychodów oraz wyniki Grupy Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Dynamika
36 320 230	43 727 532	-17%
3 358 633	4 873 385	-31%
2 367 668	3 919 480	-40%
2 307 298	3 641 226	-37%
1 827 191	2 777 568	-34%

Zestawienie marż wygenerowanych przez Grupę Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

W związku ze spadkiem sprzedaży skonsolidowanej, zmniejszeniu uległy koszty operacyjne powiązane ze świadczonymi usługami: zużycie materiałów i energii, usługi obce, czy wartość sprzedanych towarów

i materiałów. Redukcja tych 3 grup kosztów rodzajowych wyniosła ok. 5,2 mln zł względem analogicznego kwartału w roku poprzednim. Część kosztów rodzajowych uległa natomiast zwiększeniu: wartość wynagrodzeń wzrosła o ok. 17% r/r, co ma związek ze zwiększaniem zatrudnienia w Grupie. Zwiększeniu o ok. 4% uległy również koszty związane z amortyzacją.

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Dynamika
Amortyzacja	990 966	953 906	4%
Zużycie materiałów i energii	3 519 289	4 553 555	-23%
Usługi obce	18 472 543	21 709 897	-15%
Podatki i opłaty	98 526	88 882	11%
Wynagrodzenia	4 266 714	3 654 391	17%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	651 892	807 995	-19%
Pozostałe koszty rodzajowe	317 343	570 903	-44%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	5 728 984	6 611 742	-13%
Koszty według rodzaju, razem	34 046 256	38 951 272	-13%

Koszty rodzajowe poniesione przez Grupę Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

Struktura bilansu

W okresie od 31 grudnia 2019 r. do 31 grudnia 2020 r. nie zaszły istotne zmiany w strukturze majątku Grupy. Na koniec I kw. 20/21 nadal dominującą grupą aktywów był majątek obrotowy, który stanowił 71,5% sumy majątku (w I kw. 19/20 70,2%). Pozycjami aktywów obrotowych o istotnej wartości na dzień 31.12.2020 r. były:

• należności, których wartość r/r uległa zmniejszeniu o ok. 9,9 mln zł dzięki wzmożonej kontroli płatników oraz działaniom windykacyjnym,
• środki pieniężne w kwocie 16,3 mln zł, których istotny wzrost r/r jest pochodną zmniejszenia należności wobec Grupy,
• zapasy w kwocie 2,8 mln zł (-41% r/r), gdzie główną przyczyną spadku wartości pozycji był spadek w wartości Towary wynikający ze spadku zleceń,
• Pozostałe aktywa obrotowe o wartości 2,3 mln zł, w których zawarte są m.in. rozliczenia prac rozwojowych Grupy dot. projektów wodorowych oraz rozwoju platformy FIXFM.

Ok. 28,5% majątku Grupy stanowią aktywa trwałe, których głównymi pod względem wartości pozycjami są:

• wartość firmy w kwocie 9,2 mln zł, na którą składają się wartości nabycia ZCP (obecnie Oddział Wrocław), DT Sp. z o.o. oraz FIXFM Sp. z o.o.,
• rzeczowe aktywa trwałe w kwocie 8,7 mln zł (-1,7 mln zł r/r), na które składają się środki transportu oraz prawo do użytkowania siedziby Sescom S.A. podlegające amortyzacji,
• pozostałe aktywa niematerialne w kwocie 1,8 mln zł, w tym głównie zakończone prace rozwojowe.

Majątek Grupy na dzień 31.12.2020 r. finansowany był w ok. 65% kapitałem własnym. Jego dominującą pozycję stanowią zyski zatrzymane z lat poprzednich (40,4 mln zł, o 1,8 mln zł więcej r/r) oraz kapitał zapasowy w kwocie 4 mln zł. Ujemną pozycję w kapitałach własnych (- 1,4 mln zł) stanowią akcje Sescom, nabyte przez spółkę w ubiegłym roku obrotowym.

Ok. 35% pasywów Grupy na dzień 31.12.2020 r. stanowiło zobowiązania, z czego 78% było zobowiązaniami o krótkim terminie zapadalności:

• zobowiązania handlowe w kwocie 11,9 mln zł (spadek wartości o 40% r/r),
• zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń o wartości 2,4 mln zł,
• bierne rozliczenia międzyokresowe i rezerwy w kwocie ok. 2 mln zł składające się głównie z rezerw premiowych dla pracowników oraz rezerw na świadczenia pracownicze,
• zobowiązania z tytułu wynagrodzeń w kwocie 1 mln zł,
• zobowiązania finansowe z tytułu leasingu o wartości ok. 2,2 mln zł.

Wartość zobowiązań długoterminowych na dzień 31.12.2020 r. wyniosła ok. 5,6 mln zł, natomiast 86% udziału w tej grupie pasywów posiadały zobowiązania finansowe z tytułu leasingu.

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Stan na 31.12.2020	Stan na 31.12.2019	Dynamika
Aktywa trwałe	20 680 286	22 627 192	-9%
Aktywa obrotowe	51 955 730	53 338 719	-3%
Zapasy	2 831 955	4 798 102	-41%
Należności	30 316 802	40 198 095	-25%
Bieżące aktywa podatkowe	91 977	354 602	-74%
Pozostałe aktywa finansowe	90 522	0	-
Pozostałe aktywa	2 295 693	2 191 906	5%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	16 328 781	5 796 014	182%
Aktywa razem	72 636 016	75 965 911	-4%
Kapitał własny	47 334 031	42 468 956	11%
Zobowiązania	25 301 985	33 496 955	-24%
zobowiązania długoterminowe	5 573 943	6 381 468	-13%
zobowiązania krótkoterminowe	19 728 042	27 115 487	-27%
Pasywa razem	72 636 016	75 965 912	-4%

Podstawowe wartości bilansowe Grupy Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 oraz 21.12.2020 r.

Zadłużenie finansowe Grupy Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 r. oraz 31.12.2020 r.

Spadek wartości zobowiązań na koniec I kw. 2020/2021 r. o ok. 24% względem analogicznego okresu w roku poprzednim wraz ze wzrostem wartości kapitału własnego o 11% r/r/ skutkował obniżeniem wskaźników zadłużenia. Zadłużenie skonsolidowane na dzień 31.12.2020 r. stanowiło 53,5% wartości kapitałów własnych oraz 34,8% sumy pasywów Grupy.

Rentowność oraz płynność

W porównaniu do I kw. 2019/2020, na koniec grudnia 2020 r. obniżeniu uległa wartość sumy bilansowej Grupy (-4% r/r), wzrosła natomiast wartość kapitałów własnych (+11% r/r). Spadek wyniku netto r/r osiągniętego w okresie I kw. 2020/2021 r. przyczynił się do spadku wskaźników rentowności. Z powodu wzrostu kapitałów własnych, to spadek wskaźnika ROE był bardziej znaczący (- 2,6 p.p. r/r). Wskaźnik ROA na dzień 31.12.2020 r. wyniósł 2,5%, co oznaczało spadek r/r o 1,2 p.p.

Zestawienie rentowności aktywów i kapitału własnego Grupy Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz w I kw. 2020/2021

Spadek zobowiązań krótkoterminowych oraz napływ gotówki pozwolił znacząco poprawić wskaźniki płynności Grupy. Według stanu na dzień 31.12.2020 r., Grupa Sescom może pokryć ponad dwukrotność wartości zobowiązań krótkoterminowych majątkiem szybko zbywalnym.

Płynność Grupy Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 r. oraz 31.12.2020 r.

Przepływy pieniężne Grupy Sescom S.A.

W okresie od października do grudnia 2020 r. Grupa Sescom odnotowała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w wysokości 0,9 mln zł, choć były one o ok. 0,4 mln zł względem analogicznego kwartału w roku ubiegłym. Głównym powodem przepływów operacyjnych o niższej wartości jest mniejszy zysk netto wypracowany w analizowanym okresie, zmniejszenie salda zobowiązań handlowych o 2,4 mln zł (w I kw. 2019/2020 saldo zobowiązań zostało zwiększone o 5,7 mln zł). Należy jednak zaznaczyć, że w I kwartale 2020/2021 Grupa zmniejszyła stan zapasów o 1,8 mln zł (w I kw. 19/20 stan zapasów został zwiększony o ok. 44 tys. zł) oraz zwiększyła saldo należności o 1,8 mln zł (w I kw. 19/20 o 7,6 mln zł).

Inwestycja w FIXFM Sp. z o.o. oraz dokapitalizowanie tej spółki kwotą 1 mln zł doprowadziło do powstania ujemnych przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej w kwocie 1,3 mln zł. W analogicznym kwartale poprzedniego roku obrotowego ujemne przepływy inwestycyjne wyniosły ok 0,2 mln zł i były wynikiem płatności za rzeczowe aktywa trwałe.

Działalność finansowa Grupy w I kwartale 2020/2021 dotyczyła spłat odsetek i zobowiązań z tytułu rat leasingowych. Przepływy pieniężne z działalności finansowej wyniosły -0,8 mln zł. W I kwartale ubiegłego roku obrotowego ujemne przepływy pieniężne z działalności finansowej wyniosły ponad 2,2 mln zł, jednak było to spowodowane nabycie akcji własnych Sescom w kwocie 1,3 mln zł.

Wskutek działań operacyjnych, inwestycyjnych i finansowych Grupy, stan środków pieniężnych na koniec I kwartału 2020/2021 zmniejszył się o 1,2 mln zł względem 30 września 2020 r. Wartość środków pieniężnych na koniec analizowanego okresu wyniosła ok. 16,3 mln zł.

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	933 259	1 379 983
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	-1 304 796	-217 100
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	-811 804	-2 235 879
Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-1 183 341	-1 072 996
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	17 512 122	6 869 010
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	16 328 781	5 796 014

Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych Grupy Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

5.2. Wyniki jednostkowe

Wynik finansowy oraz marże

Na sprzedaż jednostkową Sescom S.A. w I kwartale 2020/2021 składały się przychody wygenerowane przez linie biznesowe Facility Management oraz IT Infrastructure. Obie linie w analizowanym kwartale odnotowały słabsze rezultaty sprzedażowe w stosunku do osiągniętych rok wcześniej. Spadek przychodów zauważalny był szczególnie poza Polską, gdzie rezultat 1,6 mln zł oznaczał spadek o 41% r/r.

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Dynamika
Przychody ze sprzedaży	26 784 761	31 981 444	-16,2%
Zysk EBITDA	2 243 367	4 449 740	-49,6%
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	1 386 073	3 619 531	-61,7%
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	1 360 619	3 380 619	-59,8%

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 1 102 101 2 704 495 -59,2%

Wartość przychodów oraz wyniki Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

Zestawienie marż wygenerowanych przez Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

Spadkowi sprzedaży jednostkowej (-5,2 mln zł, czyli -16,2% r/r) nie towarzyszyła proporcjonalna obniżka generowanych kosztów (-2,6 mln zł oznaczające spadek o 9% r/r). Rezultatem tych zdarzeń było pogorszenie marż: EBITDA, EBIT oraz zysku netto. Dodatkowym czynnikiem, który przyczynił się do spadku marż był ujemny wynik na pozostałych zdarzeniach operacyjnych (-0,2 mln zł) spowodowany likwidacją majątku trwałego w wysokości 0,3 mln zł w postaci części niewykorzystanych zapasów Oddziału Wrocław.

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019	Dynamika
Amortyzacja	857 294	830 208	3%
Zużycie materiałów i energii	2 923 518	3 690 815	-21%
Usługi obce	11 911 714	12 487 140	-5%
Podatki i opłaty	92 307	84 000	10%
Wynagrodzenia	3 714 547	3 139 130	18%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	626 449	756 485	-17%
Pozostałe koszty rodzajowe	258 879	483 032	-46%
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	4 887 574	6 380 803	-23%
Koszty według rodzaju, razem	25 272 281	27 851 613	-9%

Koszty rodzajowe poniesione przez Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

Struktura bilansu

W strukturze majątku Sescom S.A. na dzień 31.12.2020 r. dominującą pozycję stanowiły aktywa obrotowe, których głównym składnikiem pozostały należności (ok. 62% majątku szybko zbywalnego) oraz środki pieniężne i ich ekwiwalenty (26% wartości aktywów obrotowych). Spadek należności (o 8,5 mln zł r/r) oraz wzrost środków pieniężnych (7,8 mln zł więcej r/r) jest głównie rezultatem wzmożonych działań windykacyjnych w roku obrotowym 2019/2020.

Porównując I kw. 2020/2021 do analogicznego kwartału w roku poprzednim, zmniejszył się udział długu w finansowaniu majątku Spółki. Na dzień 31.12.2019 r. udział ten wynosił 41%, by rok później spaść do poziomu ok. 34%. Przyczyną jest wzrost kapitałów własnych Sescom S.A. (dzięki systematycznemu zwiększaniu kapitału zapasowego wygenerowanym zyskiem) oraz spadek wartości zobowiązań (o 5,5 mln zł r/r). W strukturze zobowiązań ok. 77% stanowią zobowiązania o krótkim terminie zapadalności, w tym głownie: zobowiązania z tyt. dostaw i usług (79% sumy zobowiązań krótkoterminowych), zobowiązania finansowe dotyczące leasingu (ok. 12%) oraz bierne rozliczenia międzyokresowe (ok 9% - głównie świadczenia i premie pracownicze).

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Stan na 31.12.2020	Stan na 31.12.2019	Dynamika
Aktywa trwałe	21 975 251	22 348 653	-2%
Aktywa obrotowe	37 198 270	39 795 602	-7%
Zapasy	2 146 906	3 636 761	-41%
Należności	23 224 991	31 686 991	-27%
Pozostałe aktywa finansowe	299 172	389 854	-23%
Pozostałe aktywa	1 778 485	2 130 313	-17%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	9 748 715	1 951 683	400%
Aktywa razem	59 173 521	62 144 255	-5%
Kapitał własny	39 228 080	36 689 441	7%
Zobowiązania	19 945 441	25 454 814	-22%
zobowiązania długoterminowe	4 593 963	5 814 330	-21%
zobowiązania krótkoterminowe	15 351 478	19 640 484	-22%
Pasywa razem	59 173 521	62 144 255	-5%

Podstawowe wartości bilansowe Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 oraz 21.12.2020 r.

Zadłużenie finansowe Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 r. oraz 31.12.2020 r.

Rentowność oraz płynność

Spadek osiągniętego zysku netto względem I kw. 2019/2020 wraz ze wzrostem wartości bilansowej majątku Emitenta oraz stale zwiększającym się kapitałem własnym Spółki doprowadził do istotnego spadku wskaźników rentowności: w przypadku ROE z 7,4% do 2,8%, natomiast w przypadku ROA o 2,5 p.p.

Zestawienie rentowności aktywów i kapitału własnego Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz w I kw. 2020/2021

Wzrost gotówki względem analogicznego okresu w roku poprzedzającym o 7,8 mln zł wraz z redukcją zobowiązań krótkoterminowych (-4,3 mln zł) doprowadziły do zauważalnej poprawy wskaźników płynności wg stanu na dzień 31.12.2020 r.

Płynność Sescom S.A. na dzień 31.12.2019 r. oraz 31.12.2020 r.

Przepływy pieniężne

Emitent w okresie I kw. 2020/2021 r. wygenerował ujemne przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w wysokości -0,9 mln zł. (-2,1 mln zł r/r). Oprócz mniejszego niż przed rokiem zysku netto, przyczyną ujemnego rezultatu było również zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług o 2,4 mln zł (wobec zwiększenia tego salda o 3,1 mln zł w I kw. 2019/2020).

Suma Przepływów środków pieniężnych z tytułu działalności inwestycyjnej Sescom S.A. odnotowała wynik ujemny w wysokości 1,4 mln zł. Wydatki inwestycyjne miały związek głównie z nabyciem i dokapitalizowaniem nowej spółki w Grupie Sescom – FIXFM Sp. z o.o.:

• nabycie FIXFM za kwotę 0,03 mln zł,
• dokapitalizowanie pieniężne FIXFM w wysokości 1 mln zł,
• udzielenie FIXFM pożyczki w wysokości 0,2 mln zł.

Ujemne przepływy pieniężne z działalności finansowej w kwocie 0,6 mln zł to wynik spłat zobowiązań z tytułu leasingu finansowego.

Z powodu wygenerowania ujemnych przepływów pieniężnych z działalności: operacyjnej, inwestycyjnej i finansowej w łącznej kwocie -2,9 mln zł, stan środków pieniężnych Emitenta został pomniejszony do kwoty 9,7 mln zł.

Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych Sescom S.A. w I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

WYBRANE DANE FINANSOWE W ZŁ	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2020	Okres 3 miesięcy zakończony 31.12.2019
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej	-887 864	1 245 574
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	-1 426 494	-59 167
Przepływy pieniężne z działalności finansowej	-593 720	-1 750 680
Zwiększenie/zmniejszenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-2 908 079	-564 274
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu 12 656 794		2 515 957
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	9 748 715	1 951 683

6. Grupa Sescom w pierwszym kwartale roku obrotowego 2020/2021 (okres 01.10.2020 r. – 31.12.2021 r.)

6.1. Podstawowe dane dotyczące sprzedaży Grupy Sescom

Grupa Sescom w I kwartale roku obrotowego 2020/2021 wypracowała sprzedaż na poziomie 36,3 mln zł (-17% r/r). Względem poprzedzającego, IV kw. 2019/2020 wszystkie linie biznesowe poprawiły lub utrzymały poziom przychodów. Wobec I kw. 2019/2020, dominujące w przychodach Grupy linie biznesowe: Facility Management oraz IT Infrastructure, zmniejszyły sprzedaż o odpowiednio: -12,6% i -26%. W I kw. 20/21 wartość sprzedaży r/r udało się poprawić linii LPS oraz Energy – odpowiednio o: 12,4% i 125,7%. Trzeba jednak zaznaczyć, że udział tych obszarów biznesowych w łącznej sprzedaży Grupy w I kw. 20/21 stanowił niewiele ponad 5%.

Sprzedaż poszczególnych linii biznesowych w mln zł

W I kw. 2020/2021 wiodący udział w sprzedaży posiadały linie biznesowe: FM oraz IT Infrastructure, których przychody stanowiły ok. 91,1% łącznej sprzedaży Grupy w analizowanym okresie. Z powodu spadku przychodów ze sprzedaży usług Sescom Store, udział tego obszaru biznesowego spadł z ok. 5% w I kw. 19/20 do poziomu 3,7% w I kw. 20/21. Z poziomu 3,6% do 4,9% udziału w sprzedaży skonsolidowanej wzrósł natomiast udział linii LPS. Obszar Energy w porównywanych kwartałach stanowił marginalny, nieprzekraczający 0,5%, udział w sprzedaży Grupy.

Udział poszczególnych grup usług w sprzedaży Grupy Sescom w okresie I kw. 2019/2020 oraz I kw. 2020/2021

W okresie od października do grudnia 2020 r. ok. 77,8% sprzedaży Grupy zostało wygenerowanych w Polsce, co oznaczało spadek udziału przychodów zagranicznych o 2,9 p.p. Poza sprzedażą w Polsce, wiodącymi rynkami w I kwartale 2020/2021 były: Niemcy i Holandia, które stanowiły 63,5% udziału w sprzedaży zagranicznej. Udział pow. 5% w sprzedaży poza Polską odnotowano również na Węgrzech i w Czechach.

Udział poszczególnych krajów Europy w sprzedaży Grupy w okresie I kw. 2020/2021 r.

Niemcy Holandia Węgry Czechy Pozostałe

6.2. Działania operacyjne poszczególnych linii biznesowych Grupy

Sescom Facility Management

Pierwszy kwartał roku obrotowego 2020/2021, a więc okres od października do grudnia 2020 r. odznaczał się dużą niepewnością, spowodowaną nadejściem drugiej fali koronawirusa. Wzrost zachorowań w Europie doprowadził do ponownego nałożenia restrykcji handlowych przez poszczególne kraje. W przypadku Polski, obostrzenia w postaci ponownego zamknięcia branży HoReCa oraz galerii handlowych zostały wprowadzone 7 listopada 2020 r. nastąpił powrót do restrykcji znanych już z miesięcy wiosennych: zakaz stacjonarnego spożywania posiłków w restauracjach, zamknięcie sklepów w galeriach handlowych poza aptekami oraz obiektów oferujących produkty pierwszej potrzeby. W niektórych krajach Europy Zachodniej wzrost restrykcji miał miejsce już od połowy października. Istotnym wydarzeniem dla Grupy Emitenta było zamknięcie galerii handlowych w Niemczech i Holandii, które są istotnymi rynkami sprzedaży zagranicznej usług FM. Tzw. "twardy lockdown" obowiązuje w tych krajach od połowy grudnia. Warto podkreślić, że w czasie pierwszej fali koronawirusa wielkopowierzchniowe sklepy oraz galerie w Holandii oraz Niemczech były otwarte, a restrykcje dotyczyły wówczas jedynie limitu osób na m² oraz przestrzegania reżimu sanitarnego.

Wzrost zachorowań na COVID-19 w Europie, którego konsekwencją było ponowne ograniczenie handlu, przyczynił się do spadku zleceń FM. Zmniejszenie aktywności było szczególnie widoczne poza Polską, gdzie wolumen wykonanych prac w I kw. 20/21 spadł o ok. 37% względem I kw. 19/20 oraz o ok. 19% wobec IV kw. 19/20. W Polsce liczba wykonanych prac również uległa zmniejszeniu, jednak spadek ten był łagodniejszy od odnotowanego za granicą i wyniósł odpowiednio -9% r/r oraz -7% kw./kw. Przyczyną większej stabilności była struktura klientów FM w Polsce, gdzie istotny udział w zleconych pracach posiadały sklepy spożywcze (od wielkich formatów po sieci convenience), których działalność podlegała jedynie wymogom zachowania reżimu sanitarnego.

Konsekwencją spadku wolumenu prac poza Polską w I kw. 2020/2021 r/r był wzrost udziału prac wykonanych w Polsce w sumie zrealizowanych zleceń do 80,2%, kiedy jeszcze w I kwartale 2019/2020 wolumen prac wykonanych w Polsce stanowił ok. 73,5% całości zrealizowanych zleceń.

Zestawienie klientów Grupy Sescom według krajów pod względem udziału w zrealizowanych zdarzeniach serwisowych

Polska Niemcy Wegry Czechy Pozostałe

Mimo bezwarunkowego zamknięcia sklepów odzieżowych w galeriach, wiele obiektów pracowało jako wsparcie sprzedaży internetowej. Pozwoliło to zrealizować zespołom serwisowym planowane prace przeglądowe. Należy również zaznaczyć, że prace harmonogramowe, które zostały przesunięte z powodu zamknięcia obiektów, zostały stopniowo realizowane w terminach późniejszych. Spadek zachorowań oraz wdrożenie programów szczepień w kolejnych kwartałach powinno umożliwić powrót do wolumenów prac sprzed pandemii.

Sescom IT Infrastructure

Klientami linii biznesowej IT Infrastructure są głównie klienci z branż: spożywczej, drogeryjnej i stacji paliw, czyli obszarów, które funkcjonują stabilnie przez cały okres pandemii. Poza utrzymaniem infrastruktury IT, w ofercie linii znajdują się również rozwiązania wspierające automatyzację obsługi klienta, czyli usługi instalacji, konfiguracji i uruchomienia kas samoobsługowych (self-checkout). Kasy SCO wyróżniają się obecnie zwiększonym popytem. W minionym roku obrotowym Sescom zainstalował i skonfigurował ponad 1.200 takich urządzeń. W drugiej połowie grudnia 2020 r. rozpoczęła się realizacja kolejnego kontraktu dla ogólnopolskiej sieci drogerii: uruchomienie 62 kas w 34 obiektach klienta. Na II kwartał 2020/2021 planowana jest realizacja kolejnych zleceń związanych z wdrożeniem kas SCO dla dotychczasowych klientów.

W okresie od października do grudnia 2020 r. w ramach linii IT Infrastructure zrealizowano 8.487 zleceń, co oznaczało spadek wolumenu prac o ok. 17% r/r oraz o ok. 3% względem poprzedniego kwartału. Wszystkie prace wykonane zostały w Polsce, za wyjątkiem dwóch prac instalacyjnych zrealizowanych dla klienta brytyjskiego.

Niepowiązana sprzedaż linii biznesowej

Sescom Store

Wskutek restrykcji handlowych, zmalał popyt klientów z branż HoReCa i odzieżowej na usługi modernizacji obiektów handlowych. Spadek liczby projektów realizowanych do tej pory dla sieci restauracji czy butików modowych został częściowo zrekompensowany przez prace ogólnobudowlane i modernizacje obiektów wielkopowierzchniowych oraz stacji paliw. Jednym z kluczowych projektów w minionym kwartale było wykonanie prac budowlano-instalacyjnych przygotowujących strefy kasowe 22 hipermarketów międzynarodowej sieci do instalacji dodatkowych kas samoobsługowych (projekt niezależny wobec instalacji SCO realizowanych przez linię IT Infrastructure). Kolejny istotny projekt polegał na wymianie oświetlenia magazynowego na nowe systemy LED w 17 hipermarketach.

Mimo słabszej koniunktury gospodarczej, spółka Sestore Sp. z o.o. odpowiedzialna za rozwój linii pozyskuje kolejne kontrakty modernizacyjne. Do największych z nich, których realizacja planowana jest na II kwartał 2020/2021, należy zaliczyć:

• kontynuację projektów przebudowy strefy kas dla sieci hipermarketów (docelowo 76 kas w 2021 r.),
• przebudowę strefy kas i restauracyjnej w 7 placówkach ogólnopolskiej sieci stacji paliw,
• otwarcie sklepu sieci detalicznej dystrybutora akcesoriów kuchennych.

Sescom Energy

W I kw. 2020/2021 r. Emitent w ramach linii Energy kontynuował realizację usługi optymalizacji zużycia energii w obiektach 2 klientów: sieci sklepów z artykułami RTV oraz na stacjach Shell Polska. W wyniku powrotu obostrzeń handlowych jesienią 2020 r., dostrzegalny był wzrost zainteresowania usługami optymalizacji energetycznej jako sposobu na ograniczenie kosztów funkcjonowania obiektów. Pozytywny trend rynkowy oraz systematycznie rozszerzana aktywność handlowa zaowocowały realizacją 2 projektów pilotażowych dla klientów sieciowych oraz przeprowadzeniem spotkań biznesowych z 7 kolejnymi potencjalnymi klientami z branży retail. Efektem działań będzie wdrożenie usług Sescom Energy w kolejnych obiektach. Na dzień publikacji raportu, Emitent przygotowuje się do realizacji następujących projektów w II kwartale 2020/2021:

• rozszerzenie współpracy z Shell Polska o kolejne 6 obiektów,
• rozpoczęcie pilotażu usługi dla ogólnopolskiej sieci kin,
• przygotowanie do uruchomienia kontraktu w 15 obiektach sieci hipermarketów.

Należy zaznaczyć, że linia Energy generuje przychody z następujących źródeł:

• wdrożenie usługi w placówce (montaż i konfiguracja systemu pomiarowego SES Control),
• miesięczny abonament za pomiary, analitykę oraz usługę Energy Managera obiektu,
• success fee z tytułu osiągniętych oszczędności.

Sescom Logistics Processes Support

Wpływ obostrzeń gospodarczych na główne branże klientów LPS: produkcyjną, magazynową oraz hipermarkety jest mniej istotny, niż w handlu detalicznym. Wszystkie przeglądy pojazdów oraz prace serwisowe zaplanowane na okres październik – grudzień 2020 zostały zrealizowane zgodnie z harmonogramem.

Zestawiając I kw. 2020/2021 oraz I i IV kw. 2019/2020, zaobserwować można tendencję wzrostową wykonywanych prac. Wzrost liczby prac r/r wyniósł ok. 24%.

W I kw. 2020/2021 dominujący udział w sprzedaży linii LPS stanowiła sprzedaż nowych wózków widłowych. Warto podkreślić, że sprzedaż nowych pojazdów magazynowych wpłynie długoterminowo na wzrost liczby przeglądów okresowych.

Udział poszczególnych typów usług w przychodach linii LPS w okresie I kw. 2020/2021

Sescom Digital

W 2020 r. pandemia wpłynęła na wzrost zainteresowania retailu nowymi rozwiązaniami zwiększającymi efektywność w obszarze logistyki i zarządzania asortymentem. Rozwój usług usprawniających zarządzanie majątkiem przedsiębiorstwa w oparciu o nowe technologie stanowi główną działalność linii Sescom Digital. Zespół odpowiedzialny za rozwój usług w I kwartale 2020/2021 kontynuował prace R&D oraz realizował projekty pilotażowe w warunkach komercyjnych (tagowanie, instalacja bramek RFID, udostępnienie oprogramowania Sesmatic). W październiku zakończony został projekt pilotażowy dla klienta z branży paliwowej. Jego celem

było przeprowadzenie procesów inwentaryzacyjnych w typowym obiekcie sieciowym. W listopadzie i grudniu Emitent rozpoczął realizację kolejnych 2 projektów pilotażowych dla klienta z branży dyskontów spożywczych. Wdrożenie i kompleksowe wykorzystanie usługi zarządzania aktywami w kilku rozproszonych obiektach jednej sieci ma pełnić rolę prezentacji możliwości finalnej wersji systemu przed pozyskaniem pierwszego kontraktu.

Działalność Sescom Digital w minionym kwartale koncentrowała się na pracach R&D. Na dzień publikacji raportu jedynym źródłem przychodów były płatne pilotaże oraz sprzedaż sprzętu oraz tagów RFID, które nie stanowią obecnie istotnego udziału w strukturze sprzedaży Grupy Sescom.

Sescom Innovation Lab

Efektem działań zespołu Sescom Innovation Lab zapoczątkowanych w poprzednim roku obrotowym było przejęcie spółki FIXFM Sp. z o.o. (więcej informacji o przejęciu tej spółki w pkt 7 na str. 64). W I kw. 2020/2021 w ramach FIXFM powiększono zespół rozwijający platformę do zgłaszania i koordynacji zleceń serwisowych dla klientów z obszaru small business i B2C. Zespół przygotowywał się również do pierwszych pilotaży usługi. Pierwsze testowe usługi za pośrednictwem aplikacji FIXFM powinny zostać zrealizowane do końca I poł. 2021 r.

Aktualna pozostaje aktywność SIL polegająca na wyszukiwaniu i wdrażaniu innowacyjnych rozwiązań. Elementem tej aktywności jest uczestnictwo w programie akceleracyjnym Brinc ScaleUp, w którym Emitent pełni funkcję mentora i potencjalnego odbiorcy innowacyjnych rozwiązań. Pandemia koronawirusa ograniczyła możliwość swobodnego przemieszczania się, dlatego kolejne rundy programu odbywają się w sposób zdalny. Od października 2020 r. zespół powołany do koordynacji współpracy w ramach nowej rundy programu rozpoczął przegląd kolejnych przedsiębiorstw, które mogłyby wzmocnić ofertę oraz efektywność pracy Grupy. W I kw. 2020/2021 Emitent wspólnie z uczestnikiem Brinc ScaleUp – polską firmą F44 Sp. z o.o. rozpoczął opracowywanie koncepcji potencjalnej współpracy polegającej na stworzeniu aplikacji do zarządzania pracą zespołów serwisowych.

6.3. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe

W okresie objętym raportem nie wystąpiły czynniki i zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

6.4. Stanowisko Zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok

Zarząd Sescom S.A. nie publikował prognoz finansowych dotyczących roku obrotowego 2020/2021.

6.5. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania raportu

Według stanu na dzień publikacji raportu osoby zarządzające i nadzorujące posiadały następującą liczbę akcji Sescom S.A.:

Akcjonariusz – osoba zarządzająca	Liczba akcji	udział w kapitale	liczba głosów	udział w głosach
Sławomir Halbryt, w tym:	1 056 690	50,32%	1 806 690	63,39%
- bezpośrednio	1 005 875	47,90%	1 755 875	61,61%
- pośrednio (akcje własne Sescom)*	50 815	2,42%	50 815	1,78%
Sławomir Kądziela	241 588	11,50%	241 588	8,48%
Adam Kabat	159 095	7,58%	159 095	5,58%
Magdalena Budnik	22 286	1,06%	22 286	0,78%

Akcjonariusz – osoba nadzorująca	Liczba akcji	udział w kapitale	liczba głosów	udział w głosach
Krzysztof Pietkun (pośrednio poprzez Negril 3 sp. z o.o.)	437 000	20,81%	437 000	15,33%
Suma	1 916 659	91,27%	2 666 659	93,57%

*pośrednio poprzez Sescom S.A. – która jest podmiotem zależnym wobec Pana Sławomira Halbryta.

Według stanu na dzień publikacji raportu osoby zarządzające i nadzorujące posiadały następującą liczbę udziałów DT Sp. z o.o.:

Akcjonariusz – osoba zarządzająca	Liczba udziałów	udział w kapitale	liczba głosów	udział w głosach
Sławomir Halbryt, w tym:	510	51,00%	510	51,00%
- pośrednio poprzez Sescom S.A.*	510	51,00%	510	51,00%

*podmiot zależny od Pana Sławomira Halbryta

Według stanu na dzień publikacji raportu osoby zarządzające i nadzorujące posiadały następującą liczbę akcji Bałtyckiego Centrum Transferu Technologii S.A.:

Akcjonariusz – osoba zarządzająca	Liczba akcji	udział w kapitale	liczba głosów	udział w głosach
Sławomir Halbryt, w tym:	100 000	100,00%	100 000	100,00%
- pośrednio poprzez Project Evolution sp. z o.o.*	70 000	70,00%	70 000	70,00%
- pośrednio poprzez Sescom S.A.*	30 000	30,00%	30 000	30,00%

*podmiot zależny od Pana Sławomira Halbryta

Według stanu na dzień sporządzenia raportu osoby zarządzające i nadzorujące posiadały następującą liczbę udziałów Sanasens Sp. z o.o.:

Wspólnik – osoba zarządzająca	Liczba udziałów	udział w kapitale	liczba głosów	udział w głosach
Sławomir Halbryt, w tym:	20	20,00%	20	20,00%
- pośrednio poprzez Sescom S.A.*	20	20,00%	20	20,00%

Pan Sławomir Halbryt, z powodu posiadania większości z całkowitej liczby głosów Sescom S.A., jest również pośrednio posiadaczem wszystkich udziałów w pozostałych spółkach zależnych w Grupie Sescom.

6.6. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności Emitenta lub jednostki zależnej, z wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sportu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska Emitenta

W okresie objętym raportem okresowym nie miały miejsca istotne postępowania dotyczące Emitenta lub jednostki zależnej.

7. Pozostałe informacje dotyczące działalności Sescom S.A oraz Grupy Kapitałowej Sescom S.A. w okresie I kwartału roku obrotowego 2020/2021

▪ Przejęcie 100% udziałów w FIXFM Sp. z o.o. oraz podwyższenie kapitału zakładowego

W dniu 30 października Emitent dokonał nabycia spółki FIXFM Sp. z o.o. za kwotę 25.000 zł. FIXFM jest spółką technologiczną, włączoną w 2020 roku do programu akceleracyjnego Brinc Scale Up, w którym rolę potencjalnego odbiorcy technologii oraz inwestora pełni Sescom S.A. W ramach FIXFM rozwijana jest platforma

rezerwacji technicznych usług serwisowych dla segmentu small business. Celem zaangażowania kapitałowego Emitenta w FIXFM jest realizacja strategii Sescom w obszarze poszerzenia rynku odbiorców usług Grupy o małe firmy.

W dniu 22 grudnia 2020 r. Emitenta dokapitalizował FIXFM kwotą 1.000.000 zł oraz wkładem niepieniężnym w o wartości 600.000 zł (szczegóły dotyczące podwyższenia kapitału zakładowego w FIXFM Sp. z o.o. znajdują się w pkt 2.7 na str. 18). Dodatkowe środki pozwolą zdynamizować prace rozwojowe, w tym dalszą rozbudowę platformy.

W związku z przejęciem 100% udziałów w FIXFM Sp. z o.o., stała się ona podmiotem zależnym wobec Sescom S.A. Spółka informowała o objęciu udziałów w Sanasens Sp. z o.o. raportem bieżącym ESPI nr 32/2020.

▪ Zakończenie fazy wezwań do złożenia akcji Sescom S.A. w spółce w celu obligatoryjnej dematerializacji akcji serii A1

Między 18 września 2020 r. a 20 listopada 2020 r. Emitent przeprowadził 5 obowiązkowych wezwań akcjonariuszy Sescom do złożenia akcji w Spółce w celu ich dematerializacji. Ogłoszenie wezwań było konieczne w związku z przymusową dematerializacją akcji spółek akcyjnych w Polsce. Dematerializacja oraz rejestracja akcji Emitenta w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych dotyczy akcji serii A1, która do tej pory funkcjonowała w wersji papierowej. Jedynym posiadaczem akcji serii A1 jest Prezes Sescom S.A. – Sławomir Halbryt. Rejestracja akcji serii A1 w KDPW nastąpi w dniu 1 marca 2021 roku.

8. Grupa Sescom w obliczu pozostałej części roku obrotowego 2019/2020

Zarząd Sescom S.A., analizując bieżącą koniunkturę rynkową oraz własne doświadczenia z zakresu działalności operacyjnej, dostrzega szereg czynników, które mogą wpłynąć na działalność Grupy w kolejnych miesiącach obecnego roku obrotowego. Zarząd Spółki jest również świadomy zagrożeń i ryzyka, które towarzyszy działalności Grupy.

8.1. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę wyniki w perspektywie co najmniej pozostałej części roku obrotowego

▪ Kondycja branż posiadających wiodący udział w sprzedaży Grupy Emitenta

Wiodącymi odbiorcami usług Grupy Sescom są klienci z branż: handlu detalicznego, bankowości, HoReCa, stacji paliw. W okresie pandemii restrykcjami objęte są m.in. sieci hoteli, restauracje oraz placówki handlowe umiejscowione w galeriach handlowych. Obostrzenia wpływają na spadek sprzedaży w obiektach, co w konsekwencji może ograniczyć budżety inwestycyjne dotychczasowych klientów. Luzowanie obostrzeń przez poszczególne kraje Europy powinno przyczynić się do wzrostu handlu stacjonarnego oraz powrotu klientów sieciowych do pierwotnych założeń inwestycyjnych w zakresie utrzymania i modernizacji obiektów oraz znajdujących się w nich urządzeń.

▪ Dalszy rozwój projektów wodorowych

Istotną działalnością B+R Grupy Emitenta, która docelowo ma stanowić jej istotny segment przychodowy jest rozwój i przyszła komercjalizacja rozwiązań wodorowych. Kluczowym projektem Emitenta jest HGaaS – koncepcja ekosystemu wykorzystania wodoru wygenerowanego w małych i średnich instalacjach OZE. Celem komercjalizacji Emitent rozwija 2 urządzenia: elektrolizer do produkcji wodoru oraz kocioł wodorowy – dla zastosowań w ciepłownictwie. Oba w I kwartale 2020/2021 r. osiągnęły formę prototypu umożliwiającego przeprowadzenie testów w warunkach laboratoryjnych. Testy laboratoryjne elektrolizera powinny zakończyć się w I kwartale 2021 r. Kluczowe dla dalszego rozwoju projektów wodorowych jest:

• znalezienie partnerów technologicznych, których zasoby pozwolą na przeprowadzenie pilotażowych prefabrykacji urządzeń oraz przygotowanie produkcji na pierwsze zamówienia komercyjne,

• promocja wodoru, jako "zielonego" paliwa wraz z utworzeniem programów dofinansowania dla rozwiązań wodorowych na szczeblu unijnym oraz krajowym, w tym zorientowanych na procesy dekarbonizacji transportu zbiorowego i zeroemisyjnych rozwiązań w ciepłownictwie.

Emitent w I kwartale 2020/2021 r. prowadził rozmowy w sprawie współpracy z potencjalnymi dostawcami i odbiorcami technologii. W styczniu 2021 r. Emitent został jednym z sygnatariuszy listu intencyjnego z Gminą Piła oraz MZK Piła Sp. z o.o. Strony dokumentu deklarują nawiązanie współpracy na rzecz rozwoju zeroemisyjnego transportu zbiorowego oraz infrastruktury wodorowej.

▪ Działania władz krajów Europy podjęte wobec ponownego wzrostu zachorowań

W dniu publikacji niniejszego raportu w Europie coraz popularniejsza wydaje się opinia o nadejściu kolejnej fali koronawirusa oraz pojawianiu się kolejnych mutacji choroby. Kraje w ograniczenia liczby zakażeń, wprowadziły istotne ograniczenia handlowe oraz dotyczące przemieszczania się. Emitent dostrzega ryzyko wprowadzania nowych oraz przedłużenia obowiązujących obostrzeń, co może rzutować na możliwość realizacji prac zagranicznych przez spółki Grupy Sescom. Zarząd Spółki dostrzega również możliwy negatywny wpływ takich działań na sprzedaż usług Grupy.

▪ Wpływ epidemii na otoczenie rynkowe Grupy Sescom

Utrzymująca się na rynkach niepewność spowodowana epidemią wpływa na działania klientów oraz dostawców Grupy Sescom. Zdaniem Zarządu Emitenta, wciąż obecny wśród przedsiębiorców stan niepewności przyczynia się do zmniejszenia planowanych nakładów inwestycyjnych, co może mieć negatywny wpływ na portfel zleceń spółek należących do Grupy.

▪ Utrzymanie zatrudnienia w Grupie Sescom

Kluczowym zasobem Grupy Sescom są pracownicy, którzy swoją wiedzą i doświadczeniem wpływają na kształt oferty usługowej oraz jakość realizowanych usług. Obecny kryzys gospodarczy wymusza na wielu przedsiębiorstwach konieczność redukcji zatrudnienia. Dzięki zapasom gotówkowym oraz stabilnej sytuacji finansowej Zarząd Emitenta ma możliwość utrzymania bieżącej kadry pracowniczej oraz jej stopniowego zwiększania, co pozwoli na zwiększenie dotychczasowego wolumenu świadczonych usług oraz utrzymanie ich jakości.

▪ Zmiany zachodzące w sieciach handlowych

Obecne spowolnienie gospodarcze wymusza na sieciach handlowych, stanowiących istotny udział w gronie klientów Grupy, zmiany w realizacji procesów biznesowych. Zauważalny jest trend przenoszenia sprzedaży do kanałów on-line, dostaw produktów bezpośrednio pod drzwi klienta. Dla sprzedaży Emitenta i jego Grupy istotne jest utrzymanie przez sieci handlowe dotychczasowych, stacjonarnych kanałów sprzedaży. Zarząd Emitenta dostrzega również postępującą informatyzację przedsiębiorstw, która może być dla Grupy Sescom czynnikiem wpływającym na rozwój sprzedaży oraz rozwój procesów wewnątrz organizacji. Coraz większe uzależnienie klientów od urządzeń elektronicznych stwarza szansę na objęcie usługami utrzymania technicznego coraz to kolejnych urządzeń.

8.2. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyka związanych z działalnością Grupy w pozostałych miesiącach roku obrotowego

▪ Ryzyko płynności finansowej

Zarząd Sescom S.A. jest świadomy występowania ryzyka płynności finansowej, które towarzyszy prowadzeniu działalności gospodarczej. Utrzymywanie bezpiecznego poziomu gotówki oraz aktywów szybko zbywalnych stanowi kluczowy aspekt funkcjonowania przedsiębiorstw zwłaszcza w obecnym czasie pandemii i spowolnienia gospodarczego. Grupa Sescom, w wyniku zdobywanych doświadczeń rynkowych odpowiednio niweluje ryzyko braku płynności. Grupa realizuje strategię wielu zleceń dla znacznej liczby kontrahentów z różnych branż. W ten sposób ograniczone jest ryzyko uzależnienia od jednego klienta lub branży. Ponadto spółki należące do Grupy Kapitałowej posiadają polisę OC na wypadek roszczeń osób trzecich oraz

kontrahentów spółek, wynikających z wykonywania prac przez pracowników, współpracowników lub podwykonawców Grupy. Grupa prowadzi również aktywny monitoring należności oraz niezwłoczne interwencje w przypadku nierzetelnych płatników. Do dnia publikacji raportu Spółka nie identyfikuje zagrożenia związanego z brakiem możliwości odzyskania należności istotnej wartości.

▪ Ryzyko dalszego spowolnienia koniunktury gospodarczej

Wybuch epidemii w krajach Europy doprowadził do nałożenia licznych obostrzeń dotyczących przemieszczania się, a także prowadzenia działalności gospodarczej. Konieczność ograniczenia lub wręcz zawieszenia działalności przez wiele przedsiębiorstw doprowadziła do gwałtownego spowolnienia koniunktury gospodarczej. Przedłużająca się niepewność gospodarcza może w istotny sposób wpłynąć na wartość sprzedaży Grupy Emitenta w kolejnych latach obrotowych.

▪ Ryzyko niedoboru wykwalifikowanych pracowników

Zarząd Sescom S.A. dostrzega powszechny na rynku usług specjalistycznych problem niedoboru specjalistów. Brak dostępu do wykwalifikowanych pracowników stwarza dla spółek opartych na wiedzy technicznej, takich jak Sescom, zagrożenie opóźnień w realizacji zleceń.

▪ Ryzyko wzrostu konkurencji

Grupa Sescom funkcjonuje na rynku silnie konkurencyjnym, gdzie kluczowymi przewagami są: rozległość sieci serwisowej, jakość i niezawodność, cena oraz zakres świadczonych usług. Z uwagi na możliwości geograficzne świadczenia usług, wysoką ich jakość potwierdzoną przez klientów oraz stopniowo zwiększaną ofertę (FM, utrzymanie techniczne HVAC, IT i pojazdów magazynowych, efektywność energetyczna, usługi projektowania i budowlane oraz digitalizacji obiektów handlowych), pozycja rynkowa Grupy Sescom jest mocna i konkurencyjna. Trzeba jednak zauważyć, że działania konkurentów zdolnych do rywalizacji na obszarze ogólnopolskim oraz europejskim mogą wpłynąć na konieczność obniżenia marż celu utrzymania dotychczasowych klientów.

▪ Ryzyko nietrafionych akwizycji

Strategia Grupy Sescom zakłada nie tylko rozwój organiczny, ale również wykorzystywanie szans rynkowych poprzez przejęcia perspektywicznych przedsiębiorstw mogących wesprzeć ofertę usługową Grupy. Cel akwizycji zakłada wykorzystanie efektu synergii i zwiększenie bazy przychodowej Grupy. Zarząd Spółki każdorazowo analizuje potencjalne cele zaangażowania kapitałowego pod względem pozytywnego wpływu na działalność Grupy. Może się jednak okazać, że mimo zaawansowanych analiz, decyzja o przejęciu podmiotu okaże się błędna i nie przyniesie zakładanego zwrotu w określonym czasie.

9. Oświadczenie Zarządu

Oświadczamy, że według naszej najlepszej wiedzy, śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe i śródoczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał roku obrotowego 2020/2021 oraz dane porównywalne zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Emitenta i jego Grupy Kapitałowej.

Sławomir Halbryt Prezes Zarządu

Adam Kabat Członek Zarządu Magdalena Budnik Członek Zarządu

Sławomir Kądziela Członek Zarządu