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Servyou Software Group Co., Ltd. Audit Report / Information 2026
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Audit Report / Information
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目录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告……第1—2页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—10页
上海市海淀区海淀区人民政府
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）”进行查验。
报告编码：原262B7E85D6
关凭
地址：杭州市桃江路1366号
Add: 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China
网址：www.pccpa.cn
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕8732号
税友软件集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的税友软件集团股份有限公司（以下简称税友股份公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供税友股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为税友股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
税友股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对税友股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
诚信 公正 务实 专业
第1页共10页
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，税友股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了税友股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。
中国注册会计师：朱应洲
刚来
印国
中国注册会计师：戚炳
高洪
印海
二〇二六年四月二十一日
第 2 页 共 10 页
税友软件集团股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准税友软件集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕549号），本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证一定市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,059万股，发行价为每股人民币13.33元，共计募集资金54,106.47万元，坐扣承销和保荐费用2,830.19万元后的募集资金为51,276.28万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2021年6月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,861.31万元后，公司本次募集资金净额为49,414.97万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕328号）。
（二）募集资金基本情况
金额单位：人民币万元
| 项目 | 序号 | 金额 | |
|---|---|---|---|
| 募集资金净额 | A | 49,414.97 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 43,725.05 |
| 利息收入净额 | B2 | 2,546.31 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 8,458.15 |
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| 项 目 | 序号 | 金 额 | |
|---|---|---|---|
| 利息收入净额 | C2 | 221.92 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 52,183.20 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 2,768.23 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | ||
| 实际结余募集资金 | F |
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《税友软件集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与中国光大银行股份有限公司杭州德胜支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月25日与中国工商银行股份有限公司杭州延中支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。本公司子公司亿企赢网络科技有限公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构国金证券股份有限公司于2021年6月24日与招商银行股份有限公司杭州下沙小微企业专营支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金存储情况
截至2025年12月31日，公司募集资金账户信息及余额情况如下：
金额单位：人民币万元
| 发行名称 | 2021年首次公开发行股份 | |||
|---|---|---|---|---|
| 募集资金到账时间 | 2021年6月24日 | |||
| 账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 期末余额 | 账户状态 |
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| 发行名称 | 2021年首次公开发行股份 | |||
|---|---|---|---|---|
| 募集资金到账时间 | 2021年6月24日 | |||
| 账户名称 | 开户银行 | 银行账号 | 期末余额 | 账户状态 |
| 税友股份公司 | 中国工商银行股份有限公司杭州云栖支行[注] | 1202023029900015934 | 已注销 | |
| 亿企赢网络科技有限公司 | 招商银行股份有限公司杭州下沙小微企业专营支行 | 121920227510123 | 已注销 | |
| 税友股份公司 | 中国光大银行股份有限公司杭州德胜支行 | 77450188000293247 | 已注销 |
[注]经国家金融监督管理总局浙江监管局同意，中国工商银行股份有限公司杭州延中支行更名为中国工商银行股份有限公司杭州云栖支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
- 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
- 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
- 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
研发中心建设项目有利于提升公司整体研发实力和自主创新能力，应用市场先进技术，紧跟行业发展趋势，吸引优秀人才，匹配行业快速发展的要求，增强公司长期盈利能力，提高公司的核心竞争实力，促进公司的可持续发展，不直接产生经济效益，故无法单独核算效益。
（二）募投项目先期投入及置换情况
金额单位：人民币万元
| 发行名称 | 2021年首次公开发行股份 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金到账时间 | 2021年6月24日 | ||||
| 募集资金投资项目 | 总投资额 | 自筹资金预先投入金额 | 置换金额 | 置换完成日期 | 董事会审议通过日期 |
| 电子税务局系统智慧化升级改造项目 | 21,481.96 | 10,742.94 | 10,742.94 | 2021/8/4 | 2021/7/23 |
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
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- 募集资金现金管理审核情况
金额单位：人民币万元
| 发行名称 | 2021 年首次公开发行股份 | ||
|---|---|---|---|
| 募集资金到账时间 | 2021 年 6 月 24 日 | ||
| 计划进行现金管理的金额 | 计划进行现金管理的方式 | 计划起始日期 | 计划截止日期 |
| 不超过 2,000 万元 | 购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品 | 2025/4/11 | 2026/4/10 |
| 不超过 17,000 万元 | 购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品 | 2024/4/12 | 2025/4/11 |
- 募集资金现金管理明细表
金额单位：人民币万元
| 发行名称 | 2021 年首次公开发行股份 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金到账时间 | 2021 年 6 月 24 日 | ||||||||||
| 委托方 | 受托银行 | 产品名称 | 产品类型 | 购买金额 | 起始日期 | 截止日期 | 归还日期 | 尚未归还金额 | 预计年化收益率 | 利息金额 | |
| 亿企赢网络科技有限公司 | 招商银行股份有限公司杭州下沙小微企业专营支行 | CMBC20221006 | 可转让大额存单 | 1,043.63 | 2024/2/23 | 2025/11/4 | 2025/1/9 | 3.16% | 29.43 | ||
| 4,174.53 | 2024/2/23 | 2025/11/4 | 2025/1/23 | 3.16% | 122.83 | ||||||
| 2,087.27 | 2024/2/23 | 2025/11/4 | 2025/2/18 | 3.16% | 66.18 |
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况
本报告期内，公司不存在用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况。
（七）节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在节余的募集资金。
（八）募集资金使用的其他情况
本报告期内，公司不存在除上述使用情况以外的其他情况。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. 募集资金使用情况对照表
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附件
募集资金使用情况对照表
2025年度
金额单位：人民币万元
| 发行名单 | 2021年首次公开发行股份 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金到医日期 | 2021年6月24日 | ||||||||||||
| 募集资金总额 | 49,414.97 | ||||||||||||
| 本年度投入募集资金总额 | 8,458.15 | ||||||||||||
| 已累计投入募集资金总额 | 52,183.20 | ||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | |||||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | |||||||||||||
| 承诺投资项目 | 募投项目性质 | 已变更项目,含部分变更(如有) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1) | 截至期末投入进度(%)(4)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 电子税务局系统智慧化升级改造项目 | 研发项目 | 否 | 21,481.96 | 21,481.96 | 21,481.96 | 21,679.62 | 197.66 | 100.92 | 2024/12/31 | 188.68 | 是 | 否 |
图
| 亿企赢财
税综合管理与服务
平台升级
改造项目 | 研发项目 | 否 | 22,346.78 | 22,346.78 | 22,346.78 | 8,458.15 | 24,525.08 | 2,178.30 | 109.75 | 2025/12/31 | [注] | 不适用 | 否 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 研发中心
建设项目 | 研发项目 | 否 | 5,586.23 | 5,586.23 | 5,586.23 | | 5,978.50 | 392.27 | 107.02 | 2024/12/31 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | — | — | 49,414.97 | 49,414.97 | 49,414.97 | 8,458.15 | 52,183.20 | 2,768.23 | — | — | | — | — |
| 未达到计划进度原因（分具体项目） | | | | | | | | | | | | | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | | | | | | | | | | | | | |
| 关 | | | | | | | | | | | | | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年7月23日，经本公司第五届董事会第四次会议审议，通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入电子税务局系统智慧化升级改造项目自筹资金10,742.94万元。置换情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具了《关于税友软件集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕8991号）。 | | | | | | | | | | | | | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | | | | | | | | | | | | | |
| 无 | | | | | | | | | | | | | |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况 | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年4月12日，公司第六届董事会第三次会议及第六届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币1.7亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的理财产品，使用期限不超过12个月。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。2025年4月11日，公司第六届董事会第九次会议及第六届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币2,000万元（含本数）的闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，使用期限不超过12个月，在上述额度及期限范围内，资金可循环滚动使用。截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金用于购买保本浮动收益型理财产品均已赎回。 | | | | | | | | | | | | | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | | | | | | | | | | | | | |
| 无 | | | | | | | | | | | | | |
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| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无 |
|---|---|
| 募集资金其他使用情况 | 无 |
[注]亿企赢财税综合管理与服务平台升级改造项目于2025年底达到预定可使用状态，本年度尚未实际运营，故未实现效益
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