Quarterly Report • Aug 28, 2015
Quarterly Report
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SERVIZI ITALIA S.p.A. Sede Legale Via S. Pietro, 59/b 43019 Castellina di Soragna (PR) Capitale Sociale: Euro 28.371.486 i.v. Codice fiscale e n. Registro Imprese di Parma: 08531760158 PEC: [email protected] Tel. +390524598511 Fax +390524598232 www.si-servizitalia.com
| Organi Sociali e informazioni societarie 3 | |
|---|---|
| Struttura del Gruppo 4 |
| RELAZIONE INTERMEDIA SULLA GESTIONE 5 | |
|---|---|
| ---------------------------------------- | -- |
| Prospetti contabili 19 | |
|---|---|
| Note illustrative 23 |
| DELL'ART. 154 BIS DEL D.LGS. 59/98 61 |
|---|
| RELAZIONE DELLA SOCIETA' DI REVISIONE 62 | |
|---|---|
| -- | ------------------------------------------- |
Consiglio d'Amministrazione (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2017)
| Nome e Cognome | Carica |
|---|---|
| Roberto Olivi | Presidente |
| Enea Righi | Vice Presidente e Amministratore Delegato |
| Ilaria Eugeniani | Amministratore |
| Emil Anceschi | Amministratore |
| Antonio Paglialonga | Amministratore |
| Lino Zanichelli | Amministratore |
| Vasco Salsi | Amministratore |
| Marco Marchetti | Amministratore |
| Paola Gina Maria Schwizer (1)-(2)- (3) | Amministratore indipendente |
| Romina Guglielmetti (1)-(2) | Amministratore indipendente |
| Paola Elisabetta Maria Galbiati (1)-(2) | Amministratore indipendente |
(1) Membro del Comitato per le Nomine e la Remunerazione; (2) Membro del Comitato Controllo e Rischi; (3) Lead Independent Director
Collegio Sindacale (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2016)
| Nome e Cognome | Carica |
|---|---|
| Marco Elefanti | Presidente |
| Anna Maria Fellegara | Sindaco effettivo |
| Andrea Spollero | Sindaco effettivo |
| Ernestina Bosoni | Sindaco supplente |
| Lorenzo Keller | Sindaco supplente |
| Organismo di Vigilanza (in carica fino al 2 febbraio 2016) |
|
| Nome e Cognome | Carica |
| Veronica Camellini | Presidente |
|---|---|
| Laura Verzellesi | Componente |
| Francesco Magrini | Componente |
Società di Revisione (in carica fino approvazione Bilancio d'esercizio al 31 dicembre 2023)
Deloitte & Touche S.p.A. -Via Tortona, 25 - 20144 Milano
Servizi Italia S.p.A. Via S. Pietro, 59/b – 43019 Castellina di Soragna (PR) – Italia Tel.+390524598511, Fax+390524598232, sito web: www.si-servizitalia.com; Capitale Sociale: Euro 28.371.486 i.v. Codice fiscale e n. Registro Imprese di Parma: 08531760158; PEC: [email protected] Anno costituzione: 1986 Segmento quotazione: Mercato Telematico Azionario segmento STAR di Borsa Italiana S.p.A. Codici ISIN Azioni ordinarie: IT0003814537, BLOOMBERG: SRI IM, REUTERS: SRI.MI Codice ISIN Warrant: IT0004813298
Giovanni Manti –IR, Chiara Peterlini e Elena Abbati –IR assistants
e-mail: [email protected] – Tel. +390524598511, Fax +390524598232
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 3 di 63
Servizi Italia S.p.A., società con sede a Castellina di Soragna (PR), quotata al segmento STAR del MTA di Borsa Italiana S.p.A., è il principale operatore in Italia nel settore dei servizi integrati di noleggio, lavaggio e sterilizzazione di materiali tessili e strumentario chirurgico per le strutture ospedaliere. Con una piattaforma produttiva tecnologicamente all'avanguardia, articolata in stabilimenti di lavanderia, centrali di sterilizzazione biancheria, centrali di sterilizzazione di strumentario chirurgico e numerosi guardaroba, la Società, che insieme alle società controllate italiane ed estere forma il Gruppo Servizi Italia, si rivolge principalmente alle aziende sanitarie pubbliche e private del centro/nord Italia e dello Stato di San Paolo in Brasile, con un'offerta ampia e diversificata. Il Gruppo Servizi Italia, al 30 giugno 2015, si compone delle seguenti Società:
| Ragione Sociale Controllante e Società Controllate |
Sede | Capitale Sociale | Quota di partecipazione |
|
|---|---|---|---|---|
| Servizi Italia S.p.A. | Castellina di Soragna (Parma) - Italia | EUR | 28.371.486 | Società Capogruppo |
| SRI Empreendimentos e Participações L.t.d.a. | Città di San Paolo, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 97.001.002 | 100% |
| Servizi Italia Medical S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) – Italia | EUR | 200.000 | 100% |
| Se.Sa.Tre. S.c.r.l. | Genova - Italia | EUR | 20.000 | 60% |
| San Martino 2000 S.c.r.l. | Genova - Italia | EUR | 10.000 | 60% |
| Lavsim Higienização Têxtil S.A. | São Roque, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 550.000 | (*) 100% |
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | Jaguariúna, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 2.825.060 | 50,1%(*) |
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | Santana de Parnaiba, Stato di San Paolo – Brasile |
R\$ | 1.900.000 | (*) 50,1% |
(*) Detenuta tramite SRI Empreendimentos e Participações Ltda
| Ragione Sociale Società Collegate e a Controllo Congiunto |
Sede | Capitale Sociale | Quota di partecipazione |
|
|---|---|---|---|---|
| Centro Italia Servizi S.r.l. | Arezzo – Italia | EUR | 10.000 | 50% |
| PSIS S.r.l. | Padova – Italia | EUR | 10.000.000 | 50% |
| Ekolav S.r.l. | Lastra a Signa (FI) – Italia | EUR | 100.000 | 50% |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | Torino – Italia | EUR | 4.000.000 | 50% |
| AMG S.r.l. | Busca (CN) – Italia | EUR | 100.000 | 50% |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | Torino – Italia | EUR | 2.500.000 | 37,625% |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | Torino – Italia | EUR | 10.000 | 30%(ˆ) |
| SE.STE.RO. S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) – Italia | EUR | 400.000 | 25% |
| CO.SE.S S.c.r.l. | Perugia – Italia | EUR | 10.000 | 25% |
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | Istanbul - Turchia | TL | 500.000 | 51% |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited | Nuova Delhi – India | INR | 85.200.000 | 51% |
(ˆ) Quota indiretta di partecipazione tramite Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. del 15,05%
La presente relazione finanziaria semestrale chiusa al 30 giugno 2015 include il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015 redatto in conformità al Principio Contabile Internazionale applicabile per l'informativa finanziaria infrannuale, IAS 34, così come approvato con Regolamento (CE) nr. 1606/2002.
I principali dati del conto economico consolidato al 30 giugno 2015 a confronto con il conto economico consolidato al 30 giugno 2014 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | 30 giugno 2014 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Ricavi | 117.217 | 115.776 | 1.441 | 1,2% |
| Ebitda (a) | 32.185 | 32.455 | (270) | -0,8% |
| Ebitda % | 27,5% | 28,0% | ||
| Risultato operativo (Ebit) | 9.709 | 10.754 | (1.045) | -9,7% |
| Risultato operativo (Ebit)% | 8,3% | 9,3% | ||
| Utile netto | 5.936 | 6.168 | (232) | -3,8% |
| Utile netto % | 5,1% | 5,3% |
(a) L'Ebitda non è identificato come misura contabile nell'ambito degli IFRS adottati dall'Unione Europea. L'Ebitda è stato definito dal management della Società come differenza tra valore delle vendite e delle prestazioni e costi operativi prima di ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti.
I principali dati patrimoniali consolidati al 30 giugno 2015 a confronto con i dati patrimoniali consolidati al
31 dicembre 2014 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | 31 dicembre 2014 | Variazione | Var. % |
|---|---|---|---|---|
| Capitale circolante netto operativo (a) | 15.456 | 15.789 | (333) | -2,1% |
| Altre attività/passività a breve (b) | (11.564) | (25.208) | 13.644 | -54,1% |
| Capitale circolante netto | 3.892 | (9.419) | 13.311 | -141,3% |
| Immobilizzazioni - fondi a medio/lungo termine | 176.502 | 179.086 | (2.584) | -1,4% |
| Capitale investito | 180.394 | 169.667 | 10.727 | 6,3% |
| Patrimonio netto (B) | 112.009 | 111.588 | 421 | 0,4% |
| Indebitamento finanziario netto (d) (A) | 68.385 | 58.079 | 10.306 | 17,7% |
| Capitale investito (c) | 180.394 | 169.667 | 10.727 | 6,3% |
| Gearing [A/(A+B)] | 37,91% | 34,23% | ||
| Debt/Equity (A/B) | 61,05% | 52,05% |
I principali dati del rendiconto finanziario consolidato al 30 giugno 2015 confrontato con il 30 giugno 2014 ed espressi in migliaia di Euro sono i seguenti:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | 30 giugno 2014 | Variazione |
|---|---|---|---|
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | 14.488 | 32.287 | (17.799) |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento | (20.441) | (22.749) | 2.308 |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di finanziamento | 4.862 | (8.230) | 13.092 |
| Incremento/(decremento) delle disponibilità liquide | (1.091) | 1.308 | (2.399) |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a inizio periodo | 5.178 | 4.559 | 619 |
| Effetto variazione cambi | 709 | (207) | 916 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a fine periodo | 3.378 | 6.074 | (2.696) |
L'andamento della gestione ha evidenziato, nel primo semestre 2015, un aumento del fatturato consolidato del Gruppo Servizi Italia, con ricavi delle vendite e delle prestazioni che ammontano complessivamente ad Euro 117.217 migliaia, determinando quindi un incremento dell'1,2% rispetto al bilancio intermedio chiuso al 30 giugno 2014. La crescita del fatturato del primo semestre 2015 si deve in particolar modo all'area brasiliana cresciuta del 10,0% rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, attestandosi al 9,9% dei ricavi totali del Gruppo, all'avvio di nuovi appalti e all'incremento di fatturato di appalti già in essere nell'area italiana.
Per quanto concerne l'andamento settoriale dei ricavi delle vendite e delle prestazioni nel comparato semestrale 2015 - 2014, si evidenzia quanto segue:
La seguente rappresentazione grafica evidenzia il dettaglio dei ricavi divisi per linea di business.
L'EBITDA consolidato è passato da Euro 32.455 migliaia del primo semestre 2014 ad Euro 32.185 migliaia del primo semestre 2015. La crescita del fatturato nell'Area Brasiliana e nel segmento della sterilizzazione dello strumentario chirurgico è riuscita a contenere la riduzione della marginalità a solo lo 0,8%. In termini relativi la marginalità passa dal 28,0% al 27,5% in lieve flessione per l'incremento, nel periodo, del costo del personale per il riconoscimento delle due tranche contrattuali previste dall'ultimo CCNL di settore, l'assunzione di personale per l'avvio di nuovi appalti e costi relativi a servizi di manutenzione programmata nell'Area Brasiliana e nel segmento della sterilizzazione strumentario chirurgico. È da evidenziare il trend positivo della riduzione del costo delle materie prime e delle utenze già avviato nel primo trimestre 2015.
Il risultato operativo (EBIT) consolidato è passato da Euro 10.754 migliaia ad Euro 9.709 migliaia dopo aver accantonato ammortamenti e svalutazioni per Euro 22.476 migliaia, in incremento del 3,6%, in termini relativi, si riduce dell'1,0%, rapportato ai ricavi delle vendite e delle prestazioni. Nei semestri a confronto si è registrato nel 2015 un incremento dello 0,4% dell'incidenza della quota ammortamenti e svalutazioni sui ricavi. In particolare tale incremento si è realizzato nell'area brasiliana per un aumento di ammortamento della biancheria e delle nuove linee di produzione, mentre nell'area italiana sono aumentate in particolare le quote di ammortamento dello strumentario chirurgico, la cui incidenza relativa aumenta per effetto delle fasi di ramp up delle nuove commesse di sterilizzazione. Sono da rilevare inoltre, tra gli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali della Capogruppo, gli effetti della contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato e del portafoglio clienti derivante dalla società Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l. incorporata nel secondo trimestre 2015.
Il risultato prima delle imposte è passato da Euro 9.401 migliaia ad Euro 8.439 migliaia. La gestione finanziaria ha evidenziato un carico relativo di oneri finanziari netti in diminuzione rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente prevalentemente a seguito della riduzione dei tassi applicati sugli affidamenti nonché al venir meno degli interessi maturati sul debito relativo alle opzioni put, esercitate con l'acquisto del residuo 50% della società Lavsim Higienização Têxtil S.A..
Il bilancio consolidato al 30 giugno 2015 chiude pertanto con un utile netto pari ad Euro 5.936 migliaia in lieve diminuzione rispetto ad Euro 6.168 migliaia realizzato nel primo semestre del 2014 anche grazie alla diminuzione dell'incidenza del tax rate principalmente determinata, nell'area italiana, dalla nuova disciplina IRAP introdotta dalla legge di Stabilità 2015 che consente a partire dal 1° gennaio 2015 l'integrale deducibilità del costo del lavoro complessivo relativo ai contratti a tempo indeterminato.
I rapporti del Gruppo Servizi Italia con imprese controllanti e consociate attengono prevalentemente a prestazioni di servizi di natura commerciale e di finanziamenti attivi e passivi e sono dettagliatamente riportati nella nota illustrativa del bilancio consolidato semestrale al 30 giugno 2015 al paragrafo 8.
L'Assemblea ordinaria della Società del 22 aprile 2015 ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione ad effettuare operazioni di acquisto e di vendita di azioni proprie. Il piano risponde all'esigenza di disporre di un'opportunità di investimento efficiente della liquidità aziendale e di avere la possibilità di utilizzarle per operazioni strategiche e/o per il compimento di operazioni successive di acquisto e vendita azioni, nei limiti consentiti dalle prassi di mercato ammesse. L'autorizzazione riguarda un numero massimo di azioni ordinarie di Servizi Italia S.p.A. pari al 20% del relativo capitale sociale, tenuto conto delle azioni proprie già in portafoglio, per un periodo di 18 mesi a far data dalla deliberazione assembleare. Gli acquisti potranno essere effettuati in qualsiasi momento, in una o più volte, a far tempo dal 23 aprile 2015.
Alla data del 30 giugno 2015 la Società detiene n. 247.226 azioni proprie, pari allo 0,87% del capitale sociale, a seguito di acquisti e vendite effettuati sul Mercato regolamentato e gestito da Borsa Italiana.
In data 20 gennaio 2015 la Società ha comunicato che si è conclusa l'acquisizione del rimanente 50% del capitale sociale della società Lavsim Higienização Têxtil S.A. ("Lavsim"), già partecipata a partire dal 2 luglio 2012 da Servizi Italia S.p.A. tramite la controllata SRI Empreendimentos e Participações Ltda.
In data 25 febbraio 2015, la Società ha comunicato la sottoscrizione di un contratto per il servizio di lavanolo con l'Azienda Provinciale per i Servizi Sanitari della Provincia di Trento, per un importo complessivo di circa 15,1 milioni di Euro. Il contratto ha durata 52 mesi, rinnovabile per altri 12 e include la revisione dei prezzi secondo l'indice ISTAT.
In data 26 febbraio 2015, la Società ha reso noto di aver stipulato gli atti di fusione per incorporazione delle controllate totalitarie Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l. a socio unico e Lavanderia Industriale Z.B.M. S.p.A. con Servizi Italia S.p.A.. L'efficacia civilistica della fusione decorre dal 1 aprile 2015. A partire da tale data, la società incorporante (Servizi Italia S.p.A.) subentra in tutti i rapporti giuridici attivi e passivi facenti capo alle società incorporate, sono cessate tutte le cariche sociali delle incorporate e si sono estinte tutte le procure rilasciate in precedenza.
In data 22 aprile 2015, l'Assemblea degli azionisti ha approvato il bilancio chiuso al 31 dicembre 2014 e la distribuzione di un dividendo unitario lordo di Euro 0,16 per ogni azione in circolazione alla data di stacco cedola, escluse azioni proprie. Il pagamento ha avuto luogo il 29 aprile 2015, con stacco cedola il 27 aprile 2015.
Nella medesima seduta, l'Assemblea ha:
L'Assemblea ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione ad effettuare operazioni di acquisto e di vendita di azioni proprie, previa revoca della deliberazione del 22 aprile 2014.
L'Assemblea ha autorizzato il Consiglio di Amministrazione ad effettuare operazioni di acquisto e vendita azioni proprie. Il piano risponde all'esigenza di disporre di un'opportunità di investimento efficiente della liquidità aziendale e di avere la possibilità di utilizzarle per operazioni strategiche e/o per il compimento di operazioni successive di acquisto e vendita azioni, nei limiti consentiti dalle prassi di mercato ammesse. L'autorizzazione riguarda un numero massimo di azioni ordinarie di Servizi Italia S.p.A. pari al 20% del relativo capitale sociale, tenuto conto delle azioni proprie già in portafoglio, per un periodo di 18 mesi a far data dalla deliberazione assembleare. Le operazioni di acquisto di azioni proprie saranno effettuate sul mercato ad un prezzo non superiore e non inferiore del 20% rispetto alla media ponderata dei prezzi ufficiali registrati nei 3 giorni precedenti la singola operazione.
Come già comunicato in data 1 aprile 2015, con effetto 22 aprile 2015 sono cessate le cariche di amministratore nelle società controllate italiane del Signor Luciano Facchini. Nell'interesse del Gruppo, Servizi Italia S.p.A. ha sottoscritto con il Signor Facchini un accordo di non concorrenza e obbligo di riservatezza, a non esercitare qualsiasi attività e a non trattare affari in concorrenza con le attività svolte da Servizi Italia. Il patto di non concorrenza e obbligo di riservatezza ha efficacia a far data 22 aprile 2015 e cesserà decorsi 24 (ventiquattro) mesi. Servizi Italia corrisponderà a Luciano Facchini, la somma lorda di Euro 1.000.000,00 (un milione/00), senza interessi di sorta, da corrispondere in due successive tranche.
Il Consiglio di Amministrazione, tenutosi in data 22 aprile, ha:
In data 13 maggio 2015, il Collegio Sindacale ed il Consiglio d'Amministrazione hanno effettuato la verifica secondo i criteri del Codice di Autodisciplina di Borsa Italiana sull'indipendenza degli Amministratori, nonché la verifica annuale dei requisiti di permanenza nel segmento STAR ai sensi del Regolamento Emittenti di Borsa Italiana e delle istruzioni al Regolamento Emittenti. La Società ha inviato le informazioni richieste da Borsa Italiana entro i termini dalla stessa previsti.
In data 26 maggio 2015, è stato notificato l'avviso di conclusione delle indagini preliminari di un procedimento penale per un reato presupposto ex D.Lgs 231 del 2001 contestato ad un amministratore e ad un ex- amministratore nonché alla Società, in relazione all'aggiudicazione della gara per l'affidamento dell'appalto novennale dell'AOU Policlinico di Modena, cosiddetto "Global Service", avvenuta con delibera del 19.12.2008 al RTI costituito da Coopservice Soc.Coop.p.A., in qualità di capogruppo mandataria, e da altre società tra cui Servizi Italia S.p.A., Padana Everest S.r.l. e Lavanderia Industriale ZBM S.p.A. (società invero fuse per incorporazione in Servizi Italia S.p.A.). La Società, che è coinvolta in tale procedimento ai soli fini della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche ai sensi del D.Lgs. 231 del 2001, conferma la propria assoluta estraneità ai fatti contestati ed ha tempestivamente nominato un difensore di fiducia, al fine di assumere ogni utile azione volta a darne prova.
Nell'ambito dello stesso procedimento penale, per un reato presupposto ex D.Lgs 231 del 2001 contestato ad un ex-amministratore, è indagata, altresì, la controllata Servizi Italia Medical S.r.l., in relazione all'aggiudicazione della fornitura, in cottimo fiduciario, di set procedurali mono-intervento, avvenuta con determina del 28.12.2009. La controllata, coinvolta in tale procedimento ai soli fini della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche ai sensi del D.Lgs. 231 del 2001, è estranea ai fatti contestati ed ha nominato un difensore di fiducia al fine di vedere accertata la propria innocenza.
Di seguito le principali caratteristiche delle commesse aggiudicate, il cui valore per appalto annuo è superiore a Euro 50 migliaia:
| Cliente Descrizione servizio appaltato |
Durata | Valore dell'appalto per | |
|---|---|---|---|
| anno (Euro migliaia) | |||
| AAS 1 Triestina – Trieste | |||
| (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio di lavanolo, lavanderia e supporto alle attività del guardaroba. | 1,25 | 107 |
| ASP Opera Pia Coianiz – Tarcento (UD) |
Servizio fornitura e ricondizionamento biancheria sanitaria. | 4 | 129 |
| Istituto Europeo di Oncologia S.r.l. – Milano (aggiudicazione in associazione temporanea di imprese) |
Servizio di lavanolo presso l'Istituto Europeo di Oncologia (IEO) e il Centro Cardiologico Monzino (CCM) di Milano. |
5 | 843 |
| Azienda Ospedaliera San Carlo di Milano |
Servizio integrato di noleggio, ricondizionamento e logistica dei dispositivi tessili, materasseria. |
3 | 1.046 |
| ESTAR - Pisa | Servizio di noleggio e lavaggio biancheria | 5 | 280 |
| Azienda Ospedaliera Ospedali Riuniti Marche Nord Pesaro |
Servizio lavanolo biancheria, teleria piana e confezionata, materassi, cuscini, coprimaterassi, coperte di lana, set sterili in tessuto trilaminati e microfibre. |
3 | 443 |
| Azienda Ospedaliera Carlo Poma di Mantova |
Servizio integrato di noleggio, ricondizionamento e logistica dei dispositivi tessili |
4 | 3.156 |
| ASL 4 Chiavarese | Servizio di lavanolo | 1 | 1.080 |
La Società nel corso del mese di luglio 2015 ha ottenuto l'affidamento del servizio di lavanolo da parte del cliente già in portafoglio Azienda Ospedaliera della Provincia di Pavia, in adesione alla procedura espletata dall'Azienda Ospedaliera Mellino Mellini di Chiari (BS). Il contratto ha durata 44 mesi per un importo imponibile complessivo di circa 7 milioni di Euro.
In data 27 luglio, la Società ha comunicato la sottoscrizione dell'accordo per l'acquisto di una partecipazione in Ankateks Turizm Inşaat Tekstil Temizleme San. Ve Tic. Ltd. Şti ("Ankateks" o il "Gruppo Ankateks"), primario operatore di diritto turco attivo mediante il brand Ankara Laundry nel settore del lavaggio biancheria per strutture sanitarie prevalentemente nell'area di Ankara e di Izmir. L'operazione prevede l'acquisto al closing (atteso per fine settembre 2015) di una quota del 40,0% di Ankateks a fronte di un corrispettivo preliminare fissato in 16,5 milioni di lire turche (circa 5,5 milioni di euro al tasso di cambio EUR/TRY di 2,9815 del 24 luglio 2015) che sarà ricalcolato e diventerà definitivo sulla base di un moltiplicatore dell'utile 2016 di Ankateks e della controllata Ergulteks. Con l'approvazione dei risultati 2016 Servizi Italia avrà peraltro la possibilità di ottenere il controllo del Gruppo Ankateks mediante l'acquisizione di un ulteriore 15,0% del capitale sociale di Ankateks (salendo a quota 55,0%) sulla base del medesimo
criterio di pricing. Per ulteriori informazioni si rimanda al comunicato stampa disponibile sul sito internet della Società.
In data 3 agosto 2015, la Società ha comunicato che fino al 31 luglio 2015, ha complessivamente acquistato sul Mercato regolamentato e gestito da Borsa Italiana n. 161.426 azioni proprie, pari allo 0,57% del capitale sociale.
I risultati ottenuti nel primo semestre 2015 confermano le stime e le previsioni economiche e finanziarie pianificate. Il Gruppo, nell'esercizio in corso, è impegnato a favorire lo sviluppo internazionale e consolidare gli investimenti effettuati nonché realizzare importanti obiettivi di efficienza gestionale al fine di mantenere i livelli di marginalità e di redditività del business.
Per l'esercizio in corso permangono, nel mercato sanitario italiano, gli impatti delle misure di spending review promosse dal Governo. Per tale ragione l'azione strategica del management rimane concentrata sulle ottimizzazioni del comparto industriale attuale e, nel contempo, nella crescita tramite l'effettuazione di investimenti mirati nei Paesi esteri, tra cui la Turchia, le cui caratteristiche di mercato permangono interessanti per lo sviluppo del nostro business.
Al 30 giugno 2015 il Gruppo non deteneva strumenti finanziari derivati.
La Società ha sviluppato un modello che si basa sull'integrazione dei sistemi di gestione dei rischi, di controllo interno e sulla loro adeguatezza.
Il modello adottato dalla Società è finalizzato a garantire la continuità dell'organizzazione e l'adeguatezza dei suoi processi, attività e prestazioni in termini di:
obiettivi di business:
conseguimento degli obiettivi fissati in sede di definizione delle strategie aziendali;
impiego efficace ed efficiente delle risorse dell'organizzazione;
obiettivi di governo:
garantire l'attendibilità, l'accuratezza, l'affidabilità e la tempestività dell'informativa finanziaria;
Il Consiglio di Amministrazione, tramite Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e Responsabile Internal Audit, pianifica, organizza e dirige l'esecuzione di iniziative in grado di assicurare il raggiungimento dei traguardi aziendali attraverso la revisione periodica dei propri obiettivi, la modifica dei processi in funzione dei cambiamenti dell'ambiente interno ed esterno alla Società,
la promozione ed il mantenimento, all'interno della stessa, di una cultura e di un clima favorevolmente orientati al risk management.
Nell'ottica della Control Governance la Società ha predisposto ed attua una serie di procedure interne e relativi controlli, al fine di rendere operante il governo societario a tutti i livelli, in termini di efficienza gestionale e di integrità aziendale.
Il processo di Enterprise Risk Management (ERM) è uno strumento finalizzato alla gestione dei rischi con modalità integrata.
In particolare, i principali obiettivi che l'ERM si propone sono:
Attraverso la policy ERM, la Società ha definito il Modello di Rischio Societario, approvato annualmente nelle sue revisioni dal Consiglio di Amministrazione, rappresentativo delle tipologie di rischio attese con riferimento all'attività d'impresa. Il Modello di Rischio costituisce la base di riferimento ed il linguaggio comune nel processo di individuazione, valutazione, controllo e reporting dei rischi societari prioritari.
L'identificazione dei principali rischi aziendali (strategici, operativi, finanziari e di compliance), tenendo conto delle caratteristiche delle attività svolte dalla Società e dalle sue controllate, vengono esaminati dall'intero Consiglio di Amministrazione nonché dai membri del Collegio Sindacale e del Comitato per il Controllo e Rischi, mentre la progettazione, realizzazione e gestione del sistema di controllo interno, è stata delegata alla figura dell'Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, al Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, al Responsabile Internal Audit e Direttore Organizzazione e Sistemi, all'Organismo di Vigilanza ed al Comitato per il Controllo e Rischi. Inoltre, applicando la policy ERM, è stata adottata una metodologia di risk mapping e risk scoring che assegna un indice di rilevanza al rischio in funzione della valutazione di impatto globale, probabilità di accadimento e livello di controllo.
Presso la Società è attivo il processo dell'ERM e del Risk Self Assessment, i cui risultati sono oggetto di comunicazione in sede di Comitato Controllo e Rischi e Consiglio di Amministrazione e sono utilizzati come elementi informativi finalizzati alla predisposizione di specifici piani di audit risk-based.
Oltre a quanto riportato precedentemente nella sezione "Eventi e operazioni di rilievo", la Società ha in corso un procedimento per il presunto illecito ex D. Lgs. 231 del 2001 inerente l'AUSL di Viterbo, per il quale un reato presupposto era stato contestato ad un ex-amministratore in relazione all'aggiudicazione della gara per l'affidamento della fornitura dei servizi di lavanolo, sterilizzazione e noleggio dei ferri chirurgici della menzionata AUSL di Viterbo, non si ravvisano eventi di rilievo avvenuti nel periodo. La Capogruppo, tramite i propri legali, ha apprestato una difesa atta a dimostrare la mancanza di fondamento della tesi accusatoria e, conseguentemente, l'assoluta estraneità della Società e dell'ex-amministratore.
L'attività di Servizi Italia S.p.A. è esposta a diverse tipologie di rischi includendo fra queste variazioni nei tassi d'interesse, credito, liquidità e rischi di cash flow.
Al fine di minimizzare tali rischi, il Gruppo si è dotato di tempi e metodi di controllo che consentono alla Direzione aziendale di monitorare tale rischio e di istruire il Consiglio di Amministrazione affinché possa esprimere la propria approvazione in merito a tutte le operazioni che impegnano la Società nei confronti di terzi finanziatori.
Fermo restando il principio del presidio continuo e tenuto conto delle caratteristiche delle attività svolte nel Gruppo, dal riesame dell'analisi dei rischi emerge che, attraverso l'applicazione delle azioni organizzative e gestionali pianificate, la Società ha ottenuto la mitigazione desiderata sui principali rischi identificati nelle aree operative, finanziarie, strategiche e di compliance, implementando e documentando i punti di controllo all'interno delle procedure aziendali.
Ai sensi dell'allegato B, punto 26, del D.Lgs. n. 196/2003 recante Codice in materia di protezione dei dati personali, gli amministratori danno atto che la Società si è adoperata per il mantenimento delle misure in materie dei dati personali, anche alla luce delle disposizioni introdotte dal D.Lgs. n. 196/2003 e dal Decreto Legge 30 dicembre 2008 n. 207, pubblicato sulla gazzetta ufficiale n. 300 del 31 dicembre 2008.
La Società affronta le tematiche di Qualità-Ambiente-Sicurezza in una logica di sistema integrato, promuovendo lo sviluppo e l'utilizzo dello stesso come elemento fondamentale di prevenzione e miglioramento continuo della gestione, nel rispetto e nel confronto sistematico con il contesto sociale in cui opera e con le migliori best practices internazionali.
Con l'obiettivo di qualificarsi ai massimi livelli di mercato in termini di sicurezza ed affidabilità dei servizi erogati, la Società ha implementato una struttura organizzativa atta a comprovare che le attività svolte: • diano garanzia ed evidenza che il processo sia in grado di produrre in modo sistematico servizi conformi alle specifiche predeterminate, definite in base ai requisiti del cliente ed a requisiti regolamentari vigenti applicabili;
• mirino ad accrescere il grado di soddisfacimento dei clienti attraverso un'efficace gestione del sistema qualità ambiente e sicurezza e tendenza al miglioramento continuo;
• siano orientate alla tutela del territorio e dell'ambiente, alla salute e sicurezza della collettività ed alla prevenzione dell'inquinamento nel rispetto della vigente legislazione.
Nel periodo di riferimento:
Per quanto riguarda la tutela della salute e sicurezza dei lavoratori, nel periodo di riferimento si è dato corso a diversi incontri di informazione/formazione/addestramento che hanno interessato tanto la dirigenza quanto i responsabili operativi insieme al Servizio di Prevenzione e Protezione e Medici Competenti.
Il team addetto alla sicurezza, nel primo semestre 2015, ha svolto attività riguardanti:
Servizi Italia S.p.A., per lo svolgimento della propria attività, è tenuta ad osservare le disposizioni della normativa ambientale cogente (Decreto Legislativo 3 aprile 2006, n. 152, entrato in vigore il 29 aprile 2006 il "Testo Unico Ambientale" o, in alternativa, il "Decreto 152/2006"); gli elementi principali per i quali la Società ha ottenuto, dagli organi competenti, regolare autorizzazione per tutti i siti produttivi sono emissioni in atmosfera, acque, prelievi e scarichi.
La gestione dei rifiuti viene attuata presso ogni sito produttivo in cui si producono rifiuti: la Società tiene aggiornato il registro di carico scarico con informazioni relative alle caratteristiche qualitative e quantitative dei rifiuti ed ha provveduto, nei modi e nei tempi previsti, in ottemperanza alla legislazione cogente, alla iscrizione delle proprie sedi operative per l'applicazione del sistema di controllo telematico di tracciabilità dei rifiuti (SISTRI).
La Società, nel periodo di riferimento, ha proseguito con ulteriori interventi di efficientamento energetico ottenendo risparmi di energia primaria, attraverso la riduzione dei consumi di gas naturale sugli impianti dei siti produttivi. La certificazione di tali risparmi energetici è data dall'emissione dei relativi Titoli di Efficienza Energetica (TEE), denominati anche certificati bianchi, istituiti dai Decreti del Ministro delle Attività Produttive, di concerto con il Ministro dell'Ambiente e della Tutela del Territorio, del 20 luglio 2004 (D.M. 20/7/04 elettricità, D.M. 20/7/04 gas) come successivamente modificati ed integrati con i D.M. 21/12/07 e D.M. 28 dicembre 2012 determinante, quest'ultimo, gli obiettivi quantitativi nazionali di incremento dell'efficienza energetica per il quadriennio 2013-2016.
Il totale dei dipendenti del Gruppo Servizi Italia puntuale al 30 giugno 2015 comprensivo degli organici riferiti alle imprese consolidate è risultato il seguente:
| Società | Dirigenti e Quadri | Impiegati | Operai | Totale |
|---|---|---|---|---|
| Servizi Italia S.p.A. | 8 dirigenti e 18 quadri | 156 | 1.635 | 1.817 |
| Servizi Italia Medical S.r.l. | 1 quadro | 7 | - | 8 |
| Lavsim Higienização Têxtil S.A | 2 dirigenti | 500 | 515 | |
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | 3 dirigenti | 506 | 518 | |
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | - | 4 | 162 | 166 |
| TOTALE | 13 dirigenti e 19 quadri | 189 | 2.803 | 3.024 |
Le relazioni sindacali aziendali, fino ad oggi, pur nel rispetto dei ruoli e delle prerogative delle parti, hanno consentito di arrivare sempre ad intese condivise. Ciò ha permesso, col passare degli anni, di mantenere un sistema di relazioni sindacali basato sul rispetto reciproco e sulla condivisione delle aspettative comuni.
Servizi Italia S.p.A. applica per il personale operaio ed impiegatizio il Contratto collettivo nazionale per i lavoratori dipendenti dalle imprese del sistema industriale integrato di servizi tessili e medici affini sottoscritto tra Assosistema e le OO.SS. Femca-Cisl, Filctem-Cgil e Uiltec-Uil (ed in sede separata con UGL) e scaduto in data 30 giugno 2015. Per il personale dirigente la Società applica il CCNL Dirigenti Industria.
Nel corso del periodo di riferimento, è proseguito il dialogo con le Organizzazioni Sindacali e le rappresentanze dei lavoratori a livello aziendale, con l'obiettivo di cercare soluzioni condivise per rispondere alla situazione del mercato, con particolare riguardo a quelle azioni tese all'individuazione di soluzioni di flessibilità operativa e logistica, alla continua razionalizzazione degli organici, finalizzate al perseguimento di una maggiore efficienza ed integrazione.
Nel primo semestre 2015, sono state svolte secondo quanto previsto dal Piano della formazione annuale, attività di formazione mirate a garantire il costante aggiornamento di tutto il personale, a supportare la crescita professionale dei ruoli operativi tecnico gestionali e a potenziare le competenze dei ruoli di responsabilità, nella consapevolezza che la formazione rappresenta una leva strategica per lo sviluppo e la crescita aziendale. L'attività formativa del semestre ha riguardato inoltre, il sistema integrato qualità/ambiente/sicurezza, l'utilizzo di sistemi informativi, l'assessment su gruppi di dipendenti, nonché l'aggiornamento normativo appartenenti a diverse funzioni aziendali.
Il titolo della Società, a partire dal 22 giugno 2009, è negoziato sul segmento STAR del Mercato Telematico Azionario (MTA) di Borsa Italiana S.p.A.. Si riportano di seguito i principali dati azionari e borsistici relativi al 30 giugno 2015 e l'andamento dei volumi e del prezzo in Euro delle azioni:
| Dati azionari e borsistici | 30 giugno 2015 |
|---|---|
| N. azioni che compongono il capitale sociale | 28.371.486 |
| Prezzo di collocamento: 4 aprile 2007 | 8,50 |
| Prezzo al 30 giugno 2015 | 4,20 |
| Prezzo massimo di periodo | 5,48 |
| Prezzo minimo di periodo | 4,01 |
| Prezzo medio di periodo | 4,71 |
| Volumi scambiati nel periodo | 3.380.362 |
| Volumi medi nel periodo | 27.043 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 17 di 63 A decorrere dal 25 luglio 2012 è stata avviata la negoziazione in Borsa dei "Warrant Servizi Italia S.p.A. 2012-2015" (i "Warrant"). Si ricorda che i Warrant attribuiscono i diritti e potranno essere esercitati alle condizioni ed ai termini di cui al Regolamento Warrant riportato in appendice al prospetto informativo
relativo all'offerta in opzione di Azioni con abbinati gratuitamente i Warrant e all'ammissione a quotazione sul Mercato Telematico azionario organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. delle Azioni e dei Warrant, depositato presso la Consob in data 29 giugno 2012 e disponibile sul sito internet della Società: www.siservizitalia.com/aumento di capitale. Con riferimento ai "Warrant Servizi Italia S.p.A. 2012 – 2015", codice ISIN n. IT0004813298, si ricorda che, come già comunicato in data 23 luglio 2012 e 1 agosto 2012, i portatori dei Warrant avranno il diritto di sottoscrivere le azioni, in ragione di 1 azione ogni 4 warrant, durante il seguente periodo e al seguente prezzo:
a decorrere dal 1 ottobre 2015 e fino al 31 ottobre 2015, al prezzo di esercizio di Euro 3,30, di cui Euro 2,30 a titolo di sovrapprezzo.
Si rammenta, infine, che il Regolamento dei Warrant è disponibile sul sito internet della Società, all'indirizzo www.si-servizitalia.com.
Nel corso del periodo, il team di investor relations ha svolto diversi incontri individuali e di gruppo con analisti e investitori ed inoltre ha organizzato visite guidate presso siti produttivi di centrali di sterilizzazione e lavanderie industriali per gli azionisti e potenziali investitori che ne hanno fatto richiesta. Nel periodo di riferimento la Società ha incontrato investitori partecipando all'evento "STAR Conference" di Milano, organizzato da Borsa Italiana nelle giornate del 24-25 marzo 2015.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione.
(Roberto Olivi)
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 19 di 63
| (Euro migliaia) | di cui con | di cui con | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Note | 30 giugno 2015 | parti correlate (Nota 8) |
30 giugno 2014 | parti correlate (Nota 8) |
|
| Ricavi delle vendite | 7.1 | 117.217 | 549 | 115.776 | 555 |
| Altri proventi | 7.2 | 2.591 | 274 | 2.512 | 357 |
| Materie prime e materiali di consumo utilizzati | 7.3 | (12.529) | (28) | (12.555) | (28) |
| Costi per servizi | 7.4 | (36.539) | (10.260) | (36.113) | (10.887) |
| Costi del personale | 7.5 | (37.826) | (2.035) | (36.245) | (2.440) |
| Altri costi | 7.6 | (729) | (28) | (920) | (17) |
| Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti | 7.7 | (22.476) | - | (21.701) | - |
| Risultato operativo | 9.709 | 10.754 | |||
| Proventi finanziari | 7.8 | 552 | 34 | 1.005 | 44 |
| Oneri finanziari | 7.9 | (1.917) | - | (2.645) | - |
| Proventi/oneri da partecipazioni | 7.10 | - | - | 123 | - |
| Rivalutazioni/svalutazioni di partecipazioni valutate a patrimonio netto | 6.4 | 95 | - | 164 | - |
| Risultato prima delle imposte | 8.439 | 9.401 | |||
| Imposte correnti e differite | 7.11 | (2.503) | (3.233) | ||
| Risultato del periodo | 5.936 | 6.168 | |||
| di cui: Quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 6.040 | 6.026 | |||
| Quota attribuibile agli azionisti di minoranza | (104) | 142 | |||
| Utile per azione base in Euro per azione | 7.12 | 0,21 | 0,21 | ||
| Utile per azioni diluito in Euro per azione | 7.12 | 0,21 | 0,21 |
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | 30 giugno 2014 |
|---|---|---|
| Risultato economico del periodo | 5.936 | 6.168 |
| Altre componenti del risultato complessivo che non saranno riclassificate a Conto Economico | ||
| Utili (perdite) attuariali su piani a benefici definiti | - | - |
| Imposte sul reddito sulle altre componenti del risultato complessivo | - | - |
| Altre componenti del risultato complessivo che potranno essere riclassificate a Conto Economico | ||
| Utili (perdite) derivanti dalla conversione dei bilanci di imprese estere | (1.936) | 794 |
| Imposte sul reddito sulle altre componenti del risultato complessivo | - | - |
| Totale altre componenti del risultato complessivo al netto delle imposte | (1.936) | 794 |
| Totale risultato economico complessivo del periodo | 4.000 | 6.962 |
| di cui: Quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 4.060 | 6.697 |
| Quota attribuibile agli azionisti di minoranza | (60) | 265 |
| (Euro migliaia) | di cui | di cui | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Note | al 30 giugno 2015 |
con parti correlate (Nota 8) |
al 30 giugno 2014 |
con parti correlate (Nota 8) |
|
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | |||||
| Utile (perdita) prima delle imposte | 8.439 | - | 9.401 | - | |
| Pagamento di imposte correnti | (461) | - | (960) | - | |
| Ammortamenti | 7.7 | 22.230 | - | 20.604 | - |
| Svalutazioni e accantonamenti | 7.7 | 246 | - | 1.097 | - |
| (Rivalutazione)/svalutazione partecipazioni | 7.10 | (95) | - | (287) | - |
| Plusvalenze/minusvalenze da dismissioni | (80) | - | (5) | - | |
| Interessi attivi e passivi maturati | 1.365 | - | 1.639 | - | |
| Interessi attivi incassati | 133 | - | 293 | - | |
| Interessi passivi pagati | (1.541) | - | (1.952) | - | |
| Accantonamenti per benefici ai dipendenti | 6.17 | 306 | - | 189 | - |
| 30.542 | 30.019 | ||||
| (Incremento)/decremento rimanenze | 6.9 | (9) | - | (335) | - |
| (Incremento)/decremento crediti commerciali | 6.10 | (1.555) | 146 | 1.203 | (38) |
| Incremento/(decremento) debiti commerciali | 6.19 | 1.754 | 328 | 3.100 | 1.313 |
| Incremento/(decremento) altre attività e passività | 6.23 6.24 | (14.937) | - | (1.306) | - |
| Liquidazione di benefici ai dipendenti | 6.17 | (1.307) | - | (394) | - |
| Flusso generato (assorbito) dalla gestione operativa | 14.488 | 32.287 | |||
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento in: | |||||
| Immobilizzazioni immateriali | 6.2 | (1.210) | - | (258) | - |
| Immobilizzazioni materiali | 6.1 | (19.204) | - | (22.058) | - |
| Dividendi incassati | 240 | - | 123 | - | |
| Acquisizioni | 6.4 6.5 | - | - | (400) | - |
| Partecipazioni | 6.4 6.5 | (267) | - | (156) | - |
| Flusso generato (assorbito) netto dall'attività di investimento | (20.441) | (22.749) | |||
| Flusso generato (assorbito) dell'attività di finanziamento in: | |||||
| Crediti finanziari | 6.6 6.11 | (702) | (113) | 293 | - |
| Dividendi erogati | 6.14 | (4.503) | - | (3.781) | - |
| (Acquisti)/Vendite nette azioni proprie | 6.15 | 925 | - | (222) | - |
| Debiti verso banche e altri finanziatori a breve termine | 6.15 | 4.732 | - | 1.429 | - |
| Debiti verso banche e altri finanziatori a lungo termine | 6.15 | 4.410 | - | (5.949) | - |
| Flusso generato (assorbito) dell'attività di finanziamento | 4.862 | (8.230) | |||
| (Incremento)/decremento delle disponibilità liquide e mezzi equivalenti | (1.091) | 1.308 | |||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a inizio esercizio | 6.14 | 5.178 | 4.559 | ||
| Effetto variazione cambi | 709 | (207) | |||
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a fine esercizio | 6.14 | 3.378 | 6.074 | ||
| Incremento/(Decremento) delle disponibilità liquide | (1.091) | - | 1.308 | - |
| (Euro migliaia) | Capitale Sociale |
Riserva sovrapprezzo azioni |
Riserva Legale |
Riserve di utili |
Riserva di conversione |
Risultato d'esercizio |
Riserve e risultato di terzi |
Totale Patrimonio Netto |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 1 gennaio 2014 | 27.032 | 40.297 | 3.126 | 19.623 | (1.342) | 8.830 | 1.742 | 99.308 |
| Destinazione risultato d'esercizio precedente | - | - | 454 | 4.595 | - | (5.049) | - | - |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | - | (3.781) | - | (3.781) |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | (17) | - | - | (383) | (400) |
| Aumento di capitale | 965 | 3.251 | - | - | - | - | - | 4.216 |
| Operazioni sulle azioni proprie | (91) | (316) | - | - | - | - | - | (407) |
| Risultato economico complessivo d'esercizio | - | - | - | (680) | (88) | 13.077 | 343 | 12.652 |
| Saldo al 31 dicembre 2014 | 27.906 | 43.232 | 3.580 | 23.521 | (1.430) | 13.077 | 1.702 | 111.588 |
| Destinazione risultato d'esercizio precedente | - | - | 606 | 7.968 | - | (8.574) | - | - |
| Distribuzione dividendi | - | - | - | - | - | (4.503) | - | (4.503) |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | 1.013 | - | - | (1.013) | - |
| Aumento di capitale | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Operazioni sulle azioni proprie | 219 | 707 | - | - | - | - | - | 926 |
| Variazione della riserva di conversione | - | - | - | - | (1.981) | - | 45 | (1.936) |
| Risultato economico complessivo d'esercizio | - | - | - | - | - | 6.040 | (104) | 5.936 |
| Saldo al 30 giugno 2015 | 28.125 | 43.939 | 4.186 | 32.502 | (3.411) | 6.040 | 630 | 112.011 |
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015 del Gruppo Servizi Italia, sottoposto a revisione contabile limitata, è stato redatto in osservanza dell'art. 154 ter del D. Lgs. 58/1999 e successive modifiche ed integrazioni nonché predisposto in conformità agli "International Financial Reporting Standards - IFRS" emessi dall'International Accounting Standards Board (IASB), in base al testo pubblicato nella Gazzetta Ufficiale delle Comunità Europee (G.U.C.E.). Il presente bilancio semestrale è redatto in forma "sintetica" come previsto dallo IAS 34, pertanto deve essere letto congiuntamente al bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2014.
La relazione finanziaria semestrale abbreviata comprende il prospetto di conto economico consolidato, il prospetto di conto economico consolidato complessivo, il prospetto della situazione patrimoniale finanziaria consolidata, il prospetto delle variazioni di Patrimonio Netto consolidato, il rendiconto finanziario e le note illustrative, in accordo con i requisiti previsti dagli IFRS.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato è stato predisposto nel rispetto degli IFRS emessi dall'International Accounting Standards Board e omologati dall'Unione Europea al momento di predisposizione del presente bilancio. Per IFRS si intendono anche tutti i principi contabili internazionali rivisti (IAS) e tutte le interpretazioni dell'International (IFRS) Interpretations Committee (IFRIC), precedentemente denominate Standing Interpretations Committee (SIC).
Per la predisposizione del bilancio consolidato semestrale del Gruppo sono stati seguiti gli stessi principi e metodi contabili utilizzati nell'ultimo bilancio annuale. Si segnala, inoltre, che a decorrere dal 1 gennaio 2015 sono applicabili le seguenti modifiche di principi e interpretazioni:
applicazione dell'IFRS 3 o dello IAS 40, occorre far riferimento rispettivamente alle specifiche indicazioni fornite dall'IFRS 3 oppure dallo IAS 40.
Le modifiche si applicano a partire dagli esercizi che hanno inizio dal 1 gennaio 2015 o da data successiva.
L'applicazione di tali nuovi principi non ha avuto impatti nel bilancio consolidato semestrale del Gruppo Servizi Italia.
possibilità di contabilizzare i crediti e debiti commerciali correnti senza rilevare gli effetti di un'attualizzazione, qualora tali effetti risultino non materiali;
Le modifiche si applicano al più tardi a partire dagli esercizi che hanno inizio dal 1 febbraio 2015 o da data successiva. Gli amministratori non si attendono un effetto significativo nel bilancio consolidato del Gruppo dall'adozione di queste modifiche.
Alla data di riferimento della presente Relazione semestrale gli organi competenti dell'Unione Europea non hanno ancora concluso il processo di omologazione necessario per l'adozione degli emendamenti e dei principi sotto descritti.
Le modifiche si applicano a partire dal 1 gennaio 2016 ma è consentita un'applicazione anticipata.
In data 12 maggio 2014 lo IASB ha emesso alcuni emendamenti allo IAS 16 Property, plant and Equipment e allo IAS 38 Intangibles Assets – "Clarification of acceptable methods of depreciation and amortisation". Le modifiche allo IAS 16 stabiliscono che i criteri di ammortamento determinati in base ai ricavi non sono appropriati, in quanto, secondo l'emendamento, i ricavi generati da un'attività che include l'utilizzo dell'attività oggetto di ammortamento generalmente riflettono fattori diversi dal solo consumo dei benefici economici dell'attività stessa. Le modifiche allo IAS 38 introducono una presunzione relativa, secondo cui un criterio di ammortamento basato sui ricavi è considerato di norma inappropriato per le medesime ragioni stabilite dalle modifiche introdotte allo IAS 16. Nel caso delle attività intangibili questa presunzione può essere peraltro superata, ma solamente in limitate e specifiche circostanze.
Le modifiche si applicano a partire dal 1 gennaio 2016 ma è consentita un'applicazione anticipata.
In data 28 maggio 2014 lo IASB ha pubblicato il principio IFRS 15 – Revenue from Contracts with Customers che è destinato a sostituire i principi IAS 18 – Revenue e IAS 11 – Construction Contracts, nonché le interpretazioni IFRIC 13 – Customer Loyalty Programmes, IFRIC 15 –
Agreements for the Construction of Real Estate, IFRIC 18 – Transfers of Assets from Customers e SIC 31 – Revenues-Barter Transactions Involving Advertising Services. Il principio stabilisce un nuovo modello di riconoscimento dei ricavi, che si applicherà a tutti i contratti stipulati con i clienti ad eccezione di quelli che rientrano nell'ambito di applicazione di altri principi IAS/IFRS come i leasing, i contratti d'assicurazione e gli strumenti finanziari. I passaggi fondamentali per la contabilizzazione dei ricavi secondo il nuovo modello sono:
Il principio si applica a partire dal 1 gennaio 2017 ma è consentita un'applicazione anticipata (nel maggio 2015 lo IASB ha emesso un Exposure Draft proponendo di differire la data di prima applicazione al 1° gennaio 2018).
In data 30 giugno 2014 lo IASB ha emesso alcuni emendamenti ai principi IAS 16 Property, plant and equipment e IAS 41 Agriculture – Bearer Plants. Le modifiche richiedono che le bearer plants, ossia gli alberi da frutto che daranno vita a raccolti annuali (ad esempio le viti, le piante di nocciole) debbano essere contabilizzate secondo i requisiti dello IAS 16 (piuttosto che dello IAS 41). Ciò significa che tali attività devono essere valutate al costo invece che al fair value al netto dei costi di vendita (è tuttavia consentito l'utilizzo del revaluation method proposto dallo IAS 16). I cambiamenti proposti sono ristretti agli alberi utilizzate per produrre stagionalmente frutti e non per essere vendute come living plants oppure soggette ad un raccolto come prodotti agricoli. Tali alberi rientreranno nello scope dello IAS 16 anche durante la fase di maturazione biologica, vale a dire fino a che non saranno in grado di generare prodotti agricoli.
Le modifiche si applicano a partire dal 1 gennaio 2016 ma è consentita un'applicazione anticipata.
In 24 luglio 2014 lo IASB ha pubblicato la versione finale dell'IFRS 9 – Strumenti finanziari. Il documento accoglie i risultati delle fasi relative a Classificazione e valutazione, Impairment, e Hedge accounting, del progetto dello IASB volto alla sostituzione dello IAS 39. Il nuovo principio, che sostituisce le precedenti versioni dell'IFRS 9, deve essere applicato dai bilanci che iniziano il 1° gennaio 2018 o successivamente.
A seguito della crisi finanziaria del 2008, su istanza delle principali istituzioni finanziarie e politiche, lo IASB ha iniziato il progetto volto alla sostituzione dell'IFRS 9 ed ha proceduto per fasi. Nel 2009 lo IASB ha pubblicato la prima versione dell'IFRS 9 che trattava unicamente la Classificazione e valutazione delle attività finanziarie; successivamente, nel 2010, sono state pubblicate i criteri relativi alla classificazione e valutazione delle passività finanziarie e alla derecognition (quest'ultima tematica è stata trasposta inalterata dallo IAS 39). Nel 2013 l'IFRS 9 è stato modificato per includere il modello generale di hedge accounting. A seguito della pubblicazione attuale, che ricomprende anche l'impairment, l'IFRS 9 è da considerarsi completato ad eccezione dei criteri riguardanti il macro hedging, sul quale lo IASB ha intrapreso un progetto autonomo.
Il principio introduce dei nuovi criteri per la classificazione e valutazione delle attività e passività finanziarie. In particolare, per le attività finanziarie il nuovo principio utilizza un unico approccio basato sulle modalità di gestione degli strumenti finanziari e sulle caratteristiche dei flussi di cassa contrattuali delle attività finanziarie stesse al fine di determinarne il criterio di valutazione, sostituendo le diverse regole previste dallo IAS 39. Per le passività finanziarie, invece, la principale modifica avvenuta riguarda il trattamento contabile delle variazioni di fair value di una passività finanziaria designata come passività finanziaria valutata al fair value attraverso il conto economico, nel caso in cui queste variazioni siano dovute alla variazione del merito creditizio dell'emittente della passività stessa. Secondo il nuovo principio tali variazioni devono essere rilevate nel prospetto "Other comprehensive income" e non più nel conto economico.
Con riferimento al modello di impairment, il nuovo principio richiede che la stima delle perdite su crediti venga effettuata sulla base del modello delle expected losses (e non sul modello delle incurred losses) utilizzando informazioni supportabili, disponibili senza oneri o sforzi irragionevoli che includano dati storici, attuali e prospettici. Il principio prevede che tale impairment model si applichi a tutti gli strumenti finanziari, ossia alle attività finanziarie valutate a costo ammortizzato, a quelle valutate a fair value through other comprehensive income, ai crediti derivanti da contratti di affitto e ai crediti commerciali.
Infine, il principio introduce un nuovo modello di hedge accounting allo scopo di adeguare i requisiti previsti dall'attuale IAS 39 che talvolta sono stati considerati troppo stringenti e non idonei a riflettere le politiche di risk management delle società. Le principali novità del documento riguardano:
La maggior flessibilità delle nuove regole contabili è controbilanciata da richieste aggiuntive di informativa sulle attività di risk management della società.
In data 11 settembre 2014 lo IASB ha pubblicato l'emendamento all'IFRS 10 e IAS 28 Sales or Contribution of Assets between an Investor and its Associate or Joint Venture. Il documento è stato pubblicato al fine di risolvere l'attuale conflitto tra lo IAS 28 e l'IFRS 10. Secondo quanto previsto dallo IAS 28, l'utile o la perdita risultante dalla cessione o conferimento di un non-monetary asset ad una joint venture o collegata in cambio di una quota nel capitale di quest'ultima è limitato alla quota detenuta nella joint venture o collegata dagli altri investitori estranei alla transazione. Al contrario, il principio IFRS 10 prevede la rilevazione dell'intero utile o perdita nel caso di perdita del controllo di una società controllata, anche se l'entità continua a detenere una quota non di controllo nella stessa, includendo in tale fattispecie anche la cessione o conferimento di una società controllata ad una joint venture o collegata. Le modifiche introdotte prevedono che in una cessione/conferimento di un'attività o di una società controllata ad una joint
venture o collegata, la misura dell'utile o della perdita da rilevare nel bilancio della cedente/conferente dipenda dal fatto che le attività o la società controllata cedute/conferite costituiscano o meno un business, nell'accezione prevista dal principio IFRS 3. Nel caso in cui le attività o la società controllata cedute/conferite rappresentino un business, l'entità deve rilevare l'utile o la perdita sull'intera quota in precedenza detenuta; mentre, in caso contrario, la quota di utile o perdita relativa alla quota ancora detenuta dall'entità deve essere eliminata. Le modifiche si applicano a partire dal 1° gennaio 2016, è però atteso un differimento della data di prima applicazione.
In data 25 settembre 2014 lo IASB ha pubblicato il documento "Annual Improvements to IFRSs: 2012-2014 Cycle". Le modifiche introdotte dal documento devono essere applicate a partire dagli esercizi che avranno inizio il 1 gennaio 2016 o da data successiva.
Il documento introduce modifiche ai seguenti principi:
o Presentazione degli elementi di Other Comprehensive Income ("OCI"): si chiarisce che la quota di OCI di società collegate e joint ventures consolidate con il metodo del patrimonio netto deve essere presentata in aggregato in una singola voce, a sua volta suddivisa tra componenti suscettibili di future riclassifiche a conto economico o meno;
o Note illustrative: si chiarisce che le entità godono di flessibilità nel definire la struttura delle note illustrative e si fornisce una linea guida su come impostare un ordine sistematico delle note stesse, ad esempio:
Le modifiche introdotte dal documento devono essere applicate a partire dagli esercizi che avranno inizio il 1 gennaio 2016 o da data successiva.
In data 18 dicembre 2014 lo IASB ha pubblicato il documento "Investment Entities: Applying the Consolidation Exception (Amendments to IFRS 10, IFRS 12 and IAS 28)", contenente modifiche relative a tematiche emerse a seguito dell'applicazione della consolidation exception concesse alle entità d'investimento. Le modifiche introdotte dal documento devono essere applicate a partire dagli esercizi che avranno inizio il 1 gennaio 2016 o da data successiva, ne è comunque concessa l'adozione anticipata.
Con riferimento ai principi IFRS 9 e IFRS 15 sopra descritti il Gruppo sta valutando i criteri di implementazione e gli impatti sul bilancio consolidato, mentre in riferimento agli altri principi e interpretazioni sopra dettagliati, non si prevede che l'adozione comporti impatti rilevanti nella valutazione delle attività, delle passività, dei costi e dei ricavi del Gruppo.
La relazione finanziaria semestrale è stata approvata dal Consiglio di Amministrazione di Servizi Italia S.p.A. in data 7 agosto 2015.
Il Gruppo opera principalmente sul mercato nazionale, nello Stato di San Paolo (Brasile), in India e in Turchia nella fornitura di servizi integrati di noleggio, lavaggio e sterilizzazione di Articoli Tessili e strumentario chirurgico a favore di strutture socio-assistenziali ed ospedaliere pubbliche e private. In particolare, i Servizi erogati dalla Società si articolano in (a) servizi di lavanolo che comprendono (i) progettazione ed erogazione di Servizi integrati di noleggio, ricondizionamento (disinfezione, lavaggio, finissaggio e confezionamento) e logistica (ritiro e distribuzione presso i centri di utilizzo) di articoli tessili, materasseria, accessori (federe per guanciali, tende), (ii) noleggio e lavaggio di articoli ad alta visibilità del soccorso "118" e (iii) logistica e gestione dei guardaroba ospedalieri; (b) servizi di Sterilizzazione biancheria che comprendono la progettazione ed il noleggio di dispositivi medici sterili per comparti operatori (teleria per sale operatorie e camici) confezionati in set per comparti operatori, in cotone o in materiale tecnico riutilizzabile nonché dispositivi di protezione individuali (guanti, mascherine); e (c) servizi di Sterilizzazione di strumentario chirurgico che comprendono (i) progettazione ed erogazione di servizi di lavaggio, confezionamento e sterilizzazione di strumentario chirurgico (di proprietà dell'ente o a noleggio) ed accessori per sale operatorie e (ii) progettazione, installazione e ristrutturazione di centrali di Sterilizzazione.
Servizi Italia S.p.A. è controllata dal gruppo Coopservice S.Coop.p.A., con sede in Reggio Emilia, che ne detiene il controllo azionario tramite la Società Aurum S.p.A., con sede in Via Rochdale n. 5, Reggio Emilia.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015 include i bilanci di Servizi Italia S.p.A. e delle società sulle quali la stessa esercita, direttamente o indirettamente, il controllo, a partire dalla data in cui lo stesso è stato acquisito e sino alla data in cui tale controllo cessa. Nella fattispecie il controllo è esercitato sia in forza del possesso diretto o indiretto della maggioranza delle azioni con diritto di voto, che per effetto dell'esercizio di una influenza dominante espressa dal potere di determinare, anche indirettamente in forza di accordi contrattuali o legali, le scelte finanziarie e gestionali delle entità, ottenendone i benefici relativi, anche prescindendo da rapporti di natura azionaria. L'esistenza di potenziali diritti di voto esercitabili alla data di bilancio sono considerati ai fini della determinazione del controllo.
I bilanci oggetto di consolidamento integrale sono redatti al 30 giugno 2015 e sono quelli appositamente predisposti, opportunamente rettificati, ove necessario, per uniformarli ai principi contabili di Servizi Italia S.p.A.
I criteri di consolidamento sono gli stessi applicati nel bilancio consolidato di Gruppo al 31 dicembre 2014.
Nell'area di consolidamento sono incluse le seguenti società controllate (consolidamento integrale):
| (migliaia) | Sede legale | Valuta | Capitale sociale al 30 giugno 2015 |
Percent. partecip.al 30 giugno 2015 |
Percent. partecip. al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| San Martino 2000 S.c.r.l. | Genova | Eur | 10 | 60% | 60% |
| Se.sa.tre. S.c.r.l. | Genova | Eur | 20 | 60% | 60% |
| Servizi Italia Medical S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) | Eur | 200 | 100% | 100% |
| SRI Empreendimentos e Participacoes LTDA | San Paolo (Brasile) | R\$ | 97.001 | 100% | 100% |
| Lavsim Higienização Têxtil S.A. | Città di São Roque, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 550 | 100% | 50% |
| Maxlav Lavanderia Especializada S.A. | Jaguariúna, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 2.825 | 50,1% | 50,1% |
| Vida Lavanderias Especializada S.A. | Santana de Parnaiba, Stato di San Paolo (Brasile) | R\$ | 1.900 | 50,1% | 50,1% |
Le partecipazioni nelle società collegate e a controllo congiunto sono valutate secondo il metodo del patrimonio netto.
| (Euro migliaia) | Sede legale | Valuta | Capitale sociale al 30 giugno 2015 |
Percentuale di partecipazione al 30 giugno 2015 |
Percentuale di partecipazione al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| Centro Italia Servizi S.r.l. | Arezzo | Eur | 10 | 50% | 50% |
| CO.SE.S S.c.r.l. | Perugia | Eur | 10 | 25% | 25% |
| PSIS S.r.l. | Padova | Eur | 10.000 | 50% | 50% |
| Ekolav S.r.l. | Lastra a Signa (FI) | Eur | 100 | 50% | 50% |
| AMG S.r.l. | Busca (CN) | Eur | 100 | 50% | 50% |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | Torino | Eur | 4.000 | 50% | 50% |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | Torino | Eur | 2.500 | 37,63% | 37,63% |
| SE.STE.RO. S.r.l. | Castellina di Soragna (PR) | Eur | 400 | 25% | 25% |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | Torino | Eur | 10 | 30% | 30% |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 30 di 63
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited | Nuova Delhi – India | INR | 85.200 | 51% | 51% |
|---|---|---|---|---|---|
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | Istanbul, Turchia | TL | 500 | 51% | 51% |
Per il consolidamento delle società che predispongono il bilancio in valuta diversa da quella funzionale utilizzata nel bilancio consolidato del Gruppo Servizi Italia, sono stati utilizzati i seguenti tassi di conversione in Euro:
| Valuta | Cambio medio al 30 giugno 2015 |
Cambio finale al 30 giugno 2015 |
Cambio medio al 30 giugno 2014 |
Cambio finale al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|---|---|
| Real Brasiliano (R\$) | 3,310148 | 3,4699 | 3,1495 | 3,2207 |
| Lira Turca (TL) | 2,862006 | 2,9953 | 2,9675 | 2,8218 |
| Rupia Indiana (INR) | 70,122366 | 71,1873 | - | 76,7190 |
I principi contabili e i criteri di valutazione adottati, riportati in premessa alla Note illustrative, sono gli stessi utilizzati per la redazione del bilancio consolidato al 31 dicembre 2014 cui si rinvia per la descrizione.
Il bilancio consolidato semestrale abbreviato al 30 giugno 2015 è stato redatto nella prospettiva della continuazione dell'attività d'impresa.
La gestione dei rischi finanziari del Gruppo Servizi Italia è svolta centralmente nell'ambito di precise direttive di natura organizzativa che disciplinano la gestione degli stessi ed il controllo di tutte le operazioni che hanno stretta rilevanza nella composizione delle attività e passività finanziarie e/o commerciali.
L'attività del Gruppo Servizi Italia è esposta a diverse tipologie di rischi includendo fra queste variazioni nei tassi d'interesse, credito, liquidità e rischi di cash flow.
Al fine di minimizzare tali rischi il Gruppo Servizi Italia si è dotato di tempi e metodi di controllo che consentono alla Direzione aziendale di monitorare tale rischio e di istruire il Consiglio di Amministrazione affinché possa esprimere la propria approvazione in merito a tutte le operazioni che impegnano la Società nei confronti di terzi.
I principali rischi esogeni ed endogeni cui è soggetto il Gruppo sono descritti nella relazione sulla gestione allegata al bilancio d'esercizio. Di seguito è riportata la descrizione e le policy di copertura dei rischi di mercato.
Gli investimenti in Brasile, Turchia e India inseriscono la Società in un contesto operativo internazionale esponendola al rischio di cambio derivante dalle fluttuazioni nei tassi di cambio Euro/Real, Euro/Lira Turca e Euro/Rupia Indiana.
Il Gruppo gestisce centralmente, sotto il coordinamento della direzione Amministrazione, Finanza e Controllo, l'esposizione al rischio di cambio sui flussi in valuta risultandone marginalmente esposto in quanto non risulta un impatto rilevante sui flussi di cassa rispetto alla valuta di riferimento. Stessa cosa dicasi per il rischio traslativo con riferimento alla conversione dei risultati e delle attività e passività dei bilanci delle controllate estere. La Società ritiene inoltre di non attivare operazioni di copertura sul cambio Euro/Real, Euro/Lira Turca e Euro/Rupia Indiana poiché non sono previsti rientri di capitale nel breve periodo, in quanto reinvestiti per sostenere la crescita e lo sviluppo nelle rispettive aree geografiche.
Esistono significative concentrazioni di credito per cliente ed area geografica e lunghi tempi di incasso. Il fatturato deriva per circa il 18,5% da clienti della Regione Lombardia, per circa il 13,8% da clienti della Regione Emilia Romagna, per circa il 12,0% da clienti della Regione Liguria, per circa l'11,4% da clienti della Regione Toscana e per circa l'11,0% da clienti della Regione Veneto. In relazione alla natura prevalentemente pubblica dei clienti il rischio di mancato incasso viene considerato basso, d'altra parte tali clienti si caratterizzano per i lunghi tempi d'incasso che dipendono dai finanziamenti ricevuti dalle U.S.L. e Aziende Ospedaliere dalle Regioni. Attualmente i giorni medi d'incasso sono pari a 117.
Una gestione corretta del rischio di liquidità richiede il mantenimento di un adeguato livello di disponibilità liquide che, in relazione alla natura prevalentemente pubblica dei clienti e dei tempi medi di incasso, sono garantiti mediante il ricorso principalmente a linee di credito per cassa con anticipo fatture e in misura minore a linee di credito a medio termine con mutui chirografari. Il Gruppo ricorre anche a operazioni di cessione dei crediti con formula pro-soluto.
L'indebitamento finanziario netto del Gruppo è caratterizzato principalmente da debiti a breve termine che, al 30 giugno 2015, ne rappresentano circa il 59,24% con un tasso annuo medio pari a circa il 2,10%. In relazione alla situazione di crisi finanziaria mondiale, l'azienda sta monitorando il mercato e valutando l'opportunità di sottoscrivere operazioni di copertura sui tassi. Si riporta di seguito una tabella nella quale viene rappresentato, con valori espressi in migliaia di euro, l'effetto che produrrebbe un incremento ovvero una diminuzione dei tassi dello 0,5%.
| (Euro migliaia) | Incremento Tasso 0,5% Decremento Tasso 0,5% |
|||
|---|---|---|---|---|
| 30 giugno 2015 | 31 dicembre 2014 | 30 giugno 2015 | 31 dicembre 2014 | |
| Crediti Finanziari | +34 | +66 | (34) | (66) |
| Debiti Finanziari | +217 | +449 | (217) | (449) |
| Cessione del credito | +192 | +507 | (192) | (507) |
Il Gruppo non detiene strumenti finanziari valutati a fair value pertanto non viene riportata la classificazione in base alla qualità degli input utilizzati nella valutazione. Le attività finanziarie sono iscritte al costo ammortizzato come pure le passività finanziarie. Per le Partecipazioni in altre imprese non sono disponibili quotazioni rilevate su mercati attivi pertanto il relativo fair value non è misurabile in modo attendibile. Tali partecipazioni sono valutate al costo eventualmente ridotto per perdite di valore o rimborsi di capitale.
Lo schema di informazione per settore del Gruppo Servizi Italia è organizzato nel modo seguente:
Dal punto di vista geografico si segnala che il Gruppo Servizi Italia:
Conseguentemente non vengono presentate le informazioni per settore geografico ad eccezione dell'indicazione dei ricavi distinti per regione illustrati al paragrafo 7.1.
Il Gruppo Servizi Italia considera primario lo schema di rappresentazione per settore di attività. I criteri applicati per l'identificazione dei segmenti primari di attività sono stati ispirati dalle modalità attraverso le quali il management gestisce il Gruppo, attribuisce le responsabilità gestionali e analizza la reportistica gestionale.
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 88.207 | 10.120 | 18.890 | 117.217 |
| Altri proventi | 1.283 | 122 | 1.186 | 2.591 |
| Materie prime e materiali | (8.614) | (2.667) | (1.248) | (12.529) |
| Costi per servizi | (26.750) | (2.995) | (6.794) | (36.539) |
| Costi del personale | (29.585) | (2.280) | (5.961) | (37.826) |
| Altri costi | (582) | (32) | (115) | (729) |
| EBITDA (a) | 23.959 | 2.268 | 5.958 | 32.185 |
| Ammortamenti e svalutazioni | (18.052) | (1.066) | (3.358) | (22.476) |
| Risultato operativo (EBIT) | 5.907 | 1.202 | 2.600 | 9.709 |
| Proventi e oneri finanziari e da partecipazioni | (1.270) | |||
| Risultato prima delle imposte | 8.439 | |||
| Imposte | (2.503) | |||
| Risultato d'esercizio | 5.936 | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti di minoranza | (104) | |||
| Di cui quota attribuibile agli azionisti della capogruppo | 6.040 |
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 87.921 | 10.464 | 17.391 | 115.776 |
| Altri proventi | 1.314 | 137 | 1.061 | 2.512 |
| Materie prime e materiali | (8.484) | (2.850) | (1.221) | (12.555) |
| Costi per servizi | (27.059) | (2.873) | (6.181) | (36.113) |
| Costi del personale | (28.657) | (2.279) | (5.309) | (36.245) |
| Altri costi | (672) | (30) | (218) | (920) |
| EBITDA (a) | 24.363 | 2.569 | 5.523 | 32.455 |
| Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti | (18.075) | (870) | (2.756) | (21.701) |
| Risultato operativo (EBIT) | 6.288 | 1.699 | 2.767 | 10.754 |
| Proventi e oneri finanziari e da partecipazioni | (1.353) | |||
| Risultato prima delle imposte | 9.401 | |||
| Imposte correnti e differite | (3.233) | |||
| Risultato economico del periodo | 6.168 |
(a) L'Ebitda non è identificato come misura contabile nell'ambito degli IFRS adottati dall'Unione Europea. L'Ebitda è stato definito dal management della Società come differenza tra valore delle vendite e delle prestazioni e costi operativi prima di ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti.
I ricavi derivanti dai servizi di lavanolo risultano in aumento rispetto al periodo precedente passando da Euro 87.921 migliaia nel primo semestre 2014 ad Euro 88.207 migliaia nel primo semestre 2015 con un incremento dello 0,3%. In valore assoluto, la crescita del fatturato del segmento del lavanolo deriva in gran parte dalle nuove commesse quali ASL di Frosinone, ASL Torino 3, Azienda per l'Assistenza Sanitaria n. 3 Alto - Collinare - Medio Friuli, I.N.M.I. - Lazzaro Spallanzani, Istituto Europeo di Oncologia S.r.l., Centro Cardiologico Monzino S.p.A. e AUSL di Piacenza, dall'incremento di commesse già in essere (quali ad esempio Azienda Ospedaliera Niguarda Ca' Granda di Milano e ULSS 18 Rovigo) e dall'incremento dei ricavi delle società brasiliane (Euro 11.551 migliaia al 30 giugno 2015 rispetto a Euro 10.499 migliaia del 30 giugno 2014, a parità di tasso di cambio i ricavi sarebbero stati maggiori per Euro 589 migliaia).
A livello di marginalità, il Lavanolo ha evidenziato un EBITDA al 27,2% rispetto al 27,7% dell'anno precedente ed un EBIT passato dal 7,2% al 6,7%. L'incremento dei costi operativi (in particolar modo il costo del personale ha avuto un incremento in valore assoluto del 3,2%) incide sul fatturato per il 74,3% rispetto al 73,8% del primo semestre 2014. A livello di EBIT la quota di ammortamenti, svalutazioni ed accantonamenti è risultata in crescita rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente per i maggiori ammortamenti di biancheria delle società brasiliane e per gli effetti della contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato, nonché per l'impatto dell'ammortamento del portafoglio clienti della società incorporata Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l.
I ricavi derivanti dai servizi di sterilizzazione biancheria evidenziano una riduzione del 3,3% attestandosi ad Euro 10.120 migliaia con un'incidenza dell'8,6% sul totale delle vendite. La diminuzione dei ricavi della linea è da ricollegare alla fine del contratto con l'Azienda Ospedaliera di Legnano e alla riduzione del fatturato del cliente Azienda Ospedaliera Careggi di Firenze (per quest'ultima si è ridotto l'impiego di tessuto tecnico sterilizzato per sala operatoria per la scelta dell'ente di utilizzare il monouso) nonostante l'incremento di fatturato di clienti quali l'ESTAV Centro, l'Azienda Ospedaliera di Udine e l'Azienda Ospedaliera San Paolo di Milano. A livello di marginalità, la sterilizzazione biancheria ha evidenziato un EBITDA al 22,4% rispetto al 24,6% dell'anno precedente ed un EBIT passato all'11,9% dal 16,2%.
Il volume d'affari realizzato nel segmento della sterilizzazione dello strumentario chirurgico mostra una crescita pari all'8,6% rispetto al primo semestre dell'esercizio precedente. Tale incremento è riconducibile principalmente al progressivo incremento di fatturato verso clienti quali l'Azienda Ospedaliera Universitaria di Udine, l'Azienda Ospedaliera di Trieste e l'Azienda Ospedaliera Careggi di Firenze e alla nuova commessa Azienda Ospedaliera Spedali Civili di Brescia. La sterilizzazione dello strumentario chirurgico rappresenta il segmento a più elevata marginalità in termini di EBITDA, 31,5%, mentre in termini di EBIT è al 13,8%. Rispetto al primo semestre 2014 i margini hanno risentito dei maggiori ammortamenti di strumentario chirurgico derivanti dalle fasi di ramp up delle nuove commesse e dei costi di manutenzione dello stesso strumentario.
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | ||
| Totale ricavi delle vendite e delle prestazioni | 88.207 | 10.120 | 18.890 | 117.217 | |
| Investimenti in immobilizzazioni materiali ed immateriali | 17.170 | 1.255 | 2.570 | 20.995 | |
| Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 18.052 | 1.066 | 3.358 | 22.476 | |
| Valore netto contabile delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 88.816 | 5.897 | 35.642 | 130.355 |
Le informazioni contenute nelle tabelle che seguono rappresentano le attività direttamente attribuibili ad investimenti per attività settoriale:
| (Euro migliaia) | Esercizio chiuso al 31 dicembre 2014 | |||
|---|---|---|---|---|
| Lavanolo | Steril B | Steril C | Totale | |
| Totale ricavi delle vendite e delle prestazioni | 176.594 | 20.456 | 37.297 | 234.347 |
| Investimenti in immobilizzazioni materiali ed immateriali | 34.976 | 1.718 | 5.861 | 42.555 |
| Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 34.879 | 2.065 | 5.987 | 42.931 |
| Valore netto contabile delle immobilizzazioni materiali ed immateriali | 91.355 | 6.007 | 35.833 | 133.195 |
L'andamento economico e finanziario della Società non risente di particolari e rilevanti andamenti ciclici o stagionali.
Viene di seguito allegato il prospetto di movimentazione delle immobilizzazioni materiali e dei relativi fondi ammortamento.
| (Euro migliaia) | Terreni e Fabbricati |
Impianti e macchinari |
Beni gratuitamente devolvibili |
Attrezzature | Altri beni |
Immobilizzazioni in corso |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Costo Storico | 2.170 | 111.068 | 31.394 | 48.586 | 98.244 | 9.475 | 300.937 |
| Fondo Ammortamento | (854) | (58.858) | (16.059) | (30.175) | (65.059) | - | (171.005) |
| Saldo al 1 gennaio 2014 | 1.316 | 52.210 | 15.335 | 18.411 | 33.185 | 9.475 | 129.932 |
| Differenze di traduzione | 1 | 88 | 12 | 1 | 71 | 1 | 174 |
| Variaz.area consolidam. | - | - | - | 4 | 14 | - | 18 |
| Incrementi | 84 | 5.711 | 1.138 | 5.485 | 28.727 | 970 | 42.115 |
| Decrementi | - | (170) | (6) | (11) | (27) | (161) | (375) |
| Ammortamenti | (115) | (7.660) | (2.894) | (5.179) | (26.292) | - | (42.140) |
| Riclassifiche | - | 1.497 | 2.871 | 3.483 | 72 | (7.923) | - |
| Saldo al 31 dicembre 2014 | 1.286 | 51.676 | 16.456 | 22.194 | 35.750 | 2.362 | 129.724 |
| Costo Storico | 2.308 | 117.113 | 37.834 | 56.335 | 91.098 | 2.362 | 307.050 |
| Fondo Ammortamento | (1.022) | (65.437) | (21.378) | (34.141) | (55.348) | - | (177.326) |
| Saldo al 1 gennaio 2015 | 1.286 | 51.676 | 16.456 | 22.194 | 35.750 | 2.362 | 129.724 |
| Differenze di traduzione | (5) | (593) | (106) | (4) | (291) | (2) | (1.001) |
| Incrementi | 10 | 1.318 | 320 | 1.587 | 15.336 | 1.211 | 19.782 |
| Decrementi | - | (242) | - | (2) | (109) | (229) | (582) |
| Ammortamenti | (60) | (3.993) | (1.500) | (2.820) | (13.327) | - | (21.700) |
| Riclassifiche | - | 157 | 5 | 699 | 100 | (961) | - |
| Saldo al 30 giugno 2015 | 1.231 | 48.323 | 15.175 | 21.654 | 37.459 | 2.381 | 126.223 |
| Costo Storico | 2.314 | 117.586 | 35.591 | 58.630 | 103.412 | 2.381 | 319.914 |
| Fondo Ammortamento | (1.083) | (69.263) | (20.416) | (36.976) | (65.953) | - | (193.691) |
| Saldo al 30 giugno 2015 | 1.231 | 48.323 | 15.175 | 21.654 | 37.459 | 2.381 | 126.223 |
Gli incrementi del primo semestre 2015 riguardano principalmente investimenti in impianti e macchinari per gli stabilimenti di Podenzano (Euro 143 migliaia), Castellina di Soragna (Euro 110 migliaia), Montecchio Precalcino (Euro 76 migliaia), Genova Bolzaneto (Euro 62 migliaia), Travagliato (Euro 34 migliaia) e Pavia di Udine (Euro 20 migliaia), per il nuovo contratto con l'AUSL Viterbo (Euro 292 migliaia) e per l'avvio dei nuovi appalti dell'Azienda USL di Piacenza (Euro 61 migliaia), dell'Azienda Ospedaliera di Garbagnate (Euro 54 migliaia) e del Centro Cardiologico Monzino S.p.A. (Euro 26 migliaia) nonché per le società brasiliane Lavsim Higienização Têxtil S.A. (Euro 173 migliaia) e Maxlav Lavanderia Especializada S.A. (Euro 152 migliaia).
Comprendono principalmente gli investimenti che vengono effettuati presso i clienti per la realizzazione e l'adeguamento degli impianti esistenti utilizzati per lo svolgimento dell'attività di lavaggio e sterilizzazione. Si configurano pertanto come impianti di cui la Società mantiene il controllo, ne trae i benefici e sostiene i rischi connessi alla gestione. Tali impianti rimangono in proprietà all'ente al termine del contratto di lavanolo/lavaggio/sterilizzazione. A fronte di impegni contrattuali, il Gruppo ha sostenuto il parziale rinnovo ed ampliamento delle lavanderie industriali di proprietà degli enti appaltanti, anche per una più efficiente conduzione del servizio di lavaggio e sanificazione della biancheria fornita in noleggio. Tali oneri sono stati ammortizzati secondo piani d'ammortamento legati alla durata del contratto in essere con gli enti appaltanti inferiore alla vita utile delle opere realizzate.
Le variazioni del semestre chiuso al 30 giugno 2015 sono relative ad incrementi per Euro 1.587 migliaia di cui Euro 949 migliaia relativi all'acquisto di strumentario chirurgico. La voce presenta inoltre riclassifiche per Euro 699 migliaia di cui Euro 638 migliaia relative all'avvio delle ultime specialità chirurgiche dell'Azienda Ospedaliera Universitaria "Santa Maria della Misericordia" di Udine.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Biancheria e materasseria | 35.196 | 33.547 |
| Mobili e arredi | 170 | 174 |
| Macchine elettroniche | 963 | 885 |
| Autovetture | 47 | 65 |
| Autoveicoli | 1.022 | 1.012 |
| Centralini telefonici | 52 | 55 |
| Altri | 9 | 12 |
| Totale | 37.459 | 35.750 |
Gli acquisti effettuati si riferiscono principalmente agli investimenti in biancheria, tali da consentire una sempre più efficiente gestione del magazzino in dotazione, sia nel caso di parziale rinnovo dei contratti sia in occasione di prima fornitura per appalti acquisiti nel corso dell'esercizio in esame, per complessivi Euro 14.862 migliaia nel primo semestre 2015.
Si riferiscono agli investimenti che sono in corso di realizzazione alla chiusura del semestre.
La voce in oggetto al 30 giugno 2015 risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Investimenti per le centrali di sterilizzazione | 1.692 | 1.855 |
| Investimenti per le lavanderie | 482 | 362 |
| Investimenti sulle commesse | 134 | 118 |
| Investimenti presso i siti produttivi della controllata Lavsim Higienização Têxtil S.A. | 73 | 27 |
| Totale | 2.381 | 2.362 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 37 di 63
Gli incrementi del primo semestre del 2015 ammontano complessivamente ad Euro 1.211 migliaia di cui, Euro 936 migliaia, relativi alla realizzazione della nuova centrale di sterilizzazione dell'Azienda Ospedaliera Universitaria Policlinico "G. Martino" di Messina.
Le riclassifiche del semestre riguardano principalmente l'avvio delle ultime specialità chirurgiche con la messa in uso dello strumentario dell'Azienda Ospedaliera Universitaria "Santa Maria della Misericordia" di Udine per Euro 638 migliaia.
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | Marchi e Software |
Portafoglio contratti clienti |
Altre Immobilizzazioni |
Immobilizzazioni in corso ed acconti |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|
| Costo Storico | 2.684 | 4.378 | - | 506 | 7.568 |
| Fondo Ammortamento | (2.195) | (3.261) | - | - | (5.456) |
| Saldo al 1 gennaio 2014 | 489 | 1.117 | - | 506 | 2.112 |
| Differenze di traduzione | - | - | - | 2 | 2 |
| Variaz.area consolidamento | - | 1.708 | - | - | 1.708 |
| Incrementi | 80 | - | - | 360 | 440 |
| Decrementi | - | - | - | - | - |
| Ammortamenti | (395) | (396) | - | - | (791) |
| Riclassifiche | 302 | - | - | (302) | - |
| Saldo al 31 dicembre 2014 | 476 | 2.429 | - | 566 | 3.471 |
| Costo Storico | 2.916 | 3.643 | - | 566 | 7.125 |
| Fondo Ammortamento | (2.440) | (1.214) | - | - | (3.654) |
| Saldo al 1 gennaio 2015 | 476 | 2.429 | - | 566 | 3.471 |
| Differenze di traduzione | (1) | - | - | (19) | (20) |
| Incrementi | 135 | - | 1.016 | 62 | 1.213 |
| Decrementi | (1) | - | - | - | (1) |
| Ammortamenti | (228) | (205) | (97) | - | (530) |
| Arrotondamenti | (1) | - | - | - | (1) |
| Riclassifiche | 165 | - | - | (165) | - |
| Saldo al 30 giugno 2015 | 545 | 2.224 | 919 | 444 | 4.132 |
| Costo Storico | 3.174 | 6.056 | 1.016 | 444 | 10.690 |
| Fondo Ammortamento | (2.629) | (3.832) | (97) | - | (6.558) |
| Saldo al 30 giugno 2015 | 545 | 2.224 | 919 | 444 | 4.132 |
L'incremento delle immobilizzazioni immateriali è essenzialmente dovuto alla contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato che prevede l'obbligo di non svolgere, in aree individuate, attività in concorrenza con il Gruppo per un periodo biennale. Tale ammontare viene ammortizzato con il metodo del pro rata temporis sulla base della durata del patto che ha scadenza 22 aprile 2017.
L'avviamento viene allocato sulle unità generatrici di cassa del Gruppo Servizi Italia identificate secondo una logica geografica, che rispecchia gli ambiti di operatività delle aziende che nel corso degli anni sono state acquisite.
In particolare l'allocazione dell'avviamento per area geografica è la seguente:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Area Nord - Italia | 22.377 | 22.377 |
| Area Trentino Nord-Est Italia | 10.566 | 10.566 |
| Area Brasile 1 (Lavsim) | 3.755 | 4.045 |
| Area Brasile 2 (Maxlav. e Vida) | 5.210 | 5.614 |
| Totale | 41.908 | 42.602 |
La variazione rilevata nel semestre è interamente attribuibile a differenze cambio da conversione in Euro degli avviamenti sorti dalle acquisizioni in Brasile.
Alla data di approvazione del presente bilancio consolidato semestrale non sono intervenuti fatti o eventi che possano essere indicativi di una perdita di valore degli avviamenti iscritti e verificati con test d'impairment alla chiusura dell'esercizio 2014.
La voce Partecipazioni valutate al patrimonio netto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | Movimentazione del semestre al 30 giugno 2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 gennaio 2015 |
Incrementi | Decrementi | Rivalutazioni | Svalutazioni | al 30 giugno 2015 | |
| Imprese Collegate | ||||||
| Centro Italia Servizi S.r.l. | 390 | - | (240) | 20 | - | 170 |
| CO.SE.S S.c.r.l. | 3 | - | - | - | - | 3 |
| PSIS S.r.l. | 3.957 | - | - | 87 | - | 4.044 |
| Ekolav S.r.l. | 55 | - | - | 23 | - | 78 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. | 1.973 | - | - | - | - | 1.973 |
| AMG S.r.l. | 2.198 | - | - | 37 | - | 2.235 |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | 1.149 | - | - | - | (1) | 1.148 |
| SE.STE.RO. S.r.l. | 123 | - | - | 5 | - | 128 |
| Piemonte Servizi Sanitari S.c.r.l. | 3 | - | - | - | - | 3 |
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. | 52 | - | - | - | (16) | 36 |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited | 63 | 267 | - | - | (60) | 270 |
| Totale | 9.966 | 267 | (240) | 172 | (77) | 10.088 |
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione per il primo semestre 2015:
| (Euro migliaia) | Movimentazione del semestre al 30 giugno 2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| 1 gennaio 2015 | Incrementi | Svalutazioni/ Decrementi |
al 30 giugno 2015 | |
| Asolo Hospital Service S.p.A. | 464 | - | - | 464 |
| Prosa S.p.A. | 462 | - | - | 462 |
| PROG.ESTE S.p.A. | 1.212 | - | - | 1.212 |
| Progeni S.p.A. | 380 | - | - | 380 |
| Sesamo S.p.A. | 353 | - | - | 353 |
| CCFS Consorzio Coop. Finanziario | 14 | - | - | 14 |
| Gesteam S.r.l. | 9 | - | - | 9 |
| Consorzio Lani Energie | 1 | - | - | 1 |
| Summano Sanità S.p.A. | 11 | - | - | 11 |
| Project Ca' Arnaldi S.r.l. | 9 | - | - | 9 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 39 di 63
| Consorzio Nazionale Servizi | 13 | - | - | 13 |
|---|---|---|---|---|
| Synchron Nuovo San Gerardo S.p.A. | 344 | - | - | 344 |
| SPV Arena Sanità | 278 | - | - | 278 |
| Altre | 1 | - | - | 1 |
| Totale | 3.551 | - | - | 3.551 |
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Prosa S.p.A. | 434 | 434 |
| Sesamo S.p.A. | 353 | 353 |
| Progeni S.p.A. | 982 | 982 |
| Prog.Este S.p.A. | 531 | 531 |
| Summano Sanità S.p.A. | 6 | 6 |
| Arena Sanità S.p.A. | 188 | 21 |
| Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo | 294 | 387 |
| Synchron S.p.A. | 227 | - |
| Totale | 3.015 | 2.714 |
I crediti finanziari sono relativi a finanziamenti attivi fruttiferi concessi alle società Prosa S.p.A., Sesamo S.p.A, Progeni S.pA., Prog.Este S.p.A., Summano Sanità S.p.A., Arena Sanità S.p.A. e Synchron S.p.A. con durata pari ai contratti di global service per i quali sono state costituite (scadenze rispettivamente il 21 febbraio 2031, 31 dicembre 2037, 31 dicembre 2033, 31 dicembre 2031, 31 dicembre 2035, 20 agosto 2032 e 14 giugno 2042), nonché ai finanziamenti concessi all'Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo nell'ambito dell'attività svolta dalle proprie controllate brasiliane. Nel corso del semestre sono stati capitalizzati gli interessi maturati sul finanziamento concesso alla società Arena Sanità S.p.A..
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | Costi aumento capitale |
Immobilizzazioni materiali |
Benefici a dipendenti |
Altri costi a deducibilità differita |
Totale |
|---|---|---|---|---|---|
| Imposte differite al 1 gennaio 2014 | 79 | - | - | 574 | 653 |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | 2 | 2 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (26) | 430 | - | 143 | 547 |
| Variazioni rilevate a patrimonio netto | 40 | - | - | - | 40 |
| Variazioni rilevate negli altri componenti del risultato economico complessivo |
- | - | 140 | - | 140 |
| Imposte differite al 31 dicembre 2014 | 93 | 430 | 140 | 719 | 1.382 |
| Variazione area di consolidamento | - | - | - | - | - |
| Variazioni rilevate a conto economico | (18) | 117 | - | (77) | 22 |
| Variazioni rilevate a patrimonio netto | - | - | - | - | - |
| Variazioni rilevate negli altri componenti del risultato economico complessivo |
- | - | - | - | - |
| Imposte differite al 30 giugno 2015 | 75 | 547 | 140 | 642 | 1.404 |
Non sussistono imposte anticipate non iscritte in bilancio in quanto ritenute non recuperabili.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Imposta sostitutiva D.L. 185 anni successivi | 2.010 | 2.139 |
| Crediti per rimborso IRES istanza di rimborso ai sensi dell'Art.2c.1-quater D.L.N.201 | 1.845 | 1.832 |
| Altre attività non correnti | 548 | 96 |
| Totale | 4.403 | 4.067 |
L'incremento della voce è relativo principalmente ad Euro 460 migliaia di crediti verso clienti della controllata Lavsim Higienização Têxtil S.A., classificati come non correnti coerentemente alle tempistiche previste d'incasso.
Le giacenze di fine periodo sono costituite prevalentemente da prodotti di lavaggio, prodotti chimici, imballaggi, materiali di consumo, monouso e kit procedurali.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Crediti verso terzi | 75.352 | 75.009 |
| Crediti verso Società collegate | 761 | 814 |
| Crediti verso Società controllante | 202 | 346 |
| Totale | 76.315 | 76.169 |
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Crediti verso clienti | 80.801 | 80.344 |
| Fondo svalutazione crediti | (5.449) | (5.335) |
| Totale | 75.352 | 75.009 |
Nel corso del semestre il Gruppo Servizi Italia ha effettuato alcune operazioni aventi per oggetto smobilizzo di crediti di seguito descritte:
Il fondo svalutazione crediti nel primo semestre 2015 e nell'esercizio 2014 si è movimentato come segue:
(Euro migliaia) Saldo al 1 gennaio 2014 5.138 Utilizzi (454) Adeguamenti (26) Accantonamenti 677 Saldo al 31 dicembre 2014 5.335 Utilizzi (150) Adeguamenti (40) Accantonamenti 304 Saldo al 30 giugno 2015 5.449
6.10.2 Crediti commerciali verso imprese collegate e a controllo congiunto
Il saldo al 30 giugno 2015, pari ad Euro 761 migliaia, è rappresentato da crediti di natura commerciale principalmente verso le società PSIS S.r.l. per Euro 206 migliaia, AMG S.r.l. per Euro 278 migliaia, Ekolav S.r.l. per Euro 46 migliaia, Steril Piemonte S.c.r.l. per Euro 187 migliaia e Se.Ste.Ro. S.r.l. per Euro 32 migliaia.
L'ammontare si riferisce a crediti per imposte correnti maturati da società incluse nell'area di consolidamento.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Asolo Hospital Service S.p.A. | 1.754 | 1.648 |
| P.S.I.S. S.r.l. | 3.894 | 3.800 |
| Ekolav S.r.l. | 184 | 170 |
| AMG S.r.l. | 501 | 500 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 42 di 63
| Steril Piemonte S.c.r.l. | 1.153 | 1.150 |
|---|---|---|
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. | 91 | 90 |
| Gesteam S.r.l. | 321 | 300 |
| Ospedale Irmandade de Santa Casa de Misericordia de São Paulo | 137 | 133 |
| Sesamo S.p.A. | 126 | - |
| Altri | 111 | - |
| Totale | 8.272 | 7.791 |
I crediti finanziari sono relativi a finanziamenti attivi concessi alle società sopra indicate e scadenti entro l'esercizio successivo o rimborsabili a vista. L'incremento rispetto al 31 dicembre 2014 è sostanzialmente dovuto agli interessi maturati sui singoli finanziamenti e non ancora incassati.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Crediti verso altri | 7.591 | 5.502 |
| Risconti attivi | 1.521 | 826 |
| Depositi cauzionali attivi | 105 | 69 |
| Ratei attivi | 25 | - |
| Totale | 9.242 | 6.397 |
Le altre attività correnti passano da Euro 6.397 migliaia del 31 dicembre 2014 ad Euro 9.242 migliaia al 30 giugno 2015. I crediti verso altri sono principalmente relativi ai riaddebiti di quote consortili verso il socio di minoranza delle società controllate Se.Sa.Tre. S.c.r.l. e San Martino 2000 S.c.r.l.. L'incremento dei risconti attivi è principalmente dovuto alle quote di affitti e premi assicurativi di competenza del secondo semestre. La voce "Depositi cauzionali attivi" comprende cauzioni per utenze energetiche ed affitti.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Depositi bancari e postali | 3.336 | 5.110 |
| Assegni | 8 | 25 |
| Denaro e valori in cassa | 34 | 43 |
| Totale | 3.378 | 5.178 |
Le disponibilità liquide al 30 giugno 2015 risultano in diminuzione rispetto al 31 dicembre 2014 per Euro 1.800 migliaia. Le variazioni delle disponibilità liquide possono essere meglio analizzate osservando lo sviluppo del rendiconto finanziario che evidenzia l'apporto (positivo o negativo) delle altre grandezze di bilancio al risultato finale in termini di creazione o di assorbimento di liquidità.
Al 30 giugno 2015 il capitale sociale di Servizi Italia S.p.A., interamente sottoscritto e versato, è suddiviso in 28.371.486 azioni ordinarie del valore nominale unitario di 1 Euro cadauna. La Società, nel corso del primo semestre 2015, ha acquistato 78.500 azioni proprie per un controvalore di Euro 364 migliaia pari allo 0,28% del capitale sociale con un prezzo medio di acquisto di Euro 4,64 per azione e ha effettuato operazioni di vendita di 297.000 azioni proprie per un controvalore di Euro 1.289 migliaia pari all'1,05% del capitale sociale con un prezzo medio di vendita di Euro 4,34 per azione. In seguito a tali operazioni, alla data del 30 giugno 2015, la Società deteneva 247.226 azioni proprie pari allo 0,87% del capitale sociale. Il controvalore delle azioni proprie detenute in data 30 giugno 2015, pari a Euro 1.118 migliaia, è stato classificato in diminuzione del capitale sociale per il valore nominale delle stesse, pari ad Euro 247 migliaia, e a riduzione della riserva sovrapprezzo azioni per l'eccedenza del valore di acquisto rispetto al valore nominale, pari ad Euro 871 migliaia. La Riserva legale e gli Utili/(perdite) a nuovo si incrementano per effetto della destinazione dell'utile di esercizio 2014, unitamente al pagamento dei dividendi.
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Corrente | Non corrente | Totale | Corrente | Non corrente | Totale | |
| Debiti verso banche | 46.592 | 31.397 | 77.989 | 41.667 | 27.013 | 68.680 |
| Debiti verso altri finanziatori | 822 | 1.224 | 2.046 | 1.124 | 1.245 | 2.369 |
| Totale | 47.414 | 32.621 | 80.035 | 42.791 | 28.258 | 71.049 |
La voce in oggetto risulta così composta:
La quota di debito con scadenza oltre 12 mesi relativa alla voce Debiti verso banche al 30 giugno 2015 varia rispetto al 31 dicembre 2014 per effetto del rimborso delle quote scadute in corso d'anno e alla sottoscrizione di due nuovi mutui chirografari di cui il primo con Banca Carige Italia S.p.A. per l'importo di Euro 10.000 migliaia (debito residuo oltre 12 mesi pari ad Euro 7.551 migliaia), avente durata pari a cinque anni, e il secondo con Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza S.p.A. per l'importo di Euro 10.000 migliaia (debito residuo oltre 12 mesi per Euro 7.545 migliaia), avente durata pari a quattro anni; tali azioni sono finalizzate a mantenere equilibrato il rapporto tra indebitamento a breve e medio termine. La voce in oggetto comprende, inoltre, mutui chirografari sottoscritti con Cassa di Risparmio in Bologna S.p.A. (debito residuo oltre 12 mesi pari ad Euro 10.500 migliaia), con Banca Popolare dell'Emilia Romagna Soc. Coop. (debito residuo oltre 12 mesi per Euro 5.000 migliaia) e la quota di debito scadente oltre l'esercizio delle controllate brasiliane per Euro 801 migliaia. Il mutuo sottoscritto con la Cassa di Risparmio in Bologna S.p.A. nel 2012 prevede il mantenimento di una Posizione Finanziaria Netta inferiore a 1,5 volte il valore del Patrimonio Netto (covenant). I mutui sottoscritti con la Banca popolare dell'Emilia Romagna Soc. Coop. e con la Banca Nazionale del Lavoro S.p.A. prevedono il mantenimento di una Posizione Finanziaria Netta inferiore a 2 volte il valore del Patrimonio Netto e inferiore a 2,5 volte l'Ebitda (covenant). I mutui sottoscritti con la Cassa di Risparmio in Bologna S.p.A. nel 2014 e con la Cassa di Risparmio di Parma e Piacenza S.p.A. nel 2015 prevedono il mantenimento di una Posizione Finanziaria Netta inferiore a 1,5 volte il valore del Patrimonio Netto e inferiore a 2,5 volte l'Ebitda (covenant). Alla data di chiusura del presente bilancio tutti i covenants risultano rispettati.
Di seguito si riporta il dettaglio dei debiti verso banche suddiviso per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Scadenza minore o uguale a 6 mesi | 39.520 | 34.285 |
| Scadenza compresa tra 6 e 12 mesi | 7.072 | 7.383 |
| Scadenza compresa tra gli 1 e 5 anni | 31.397 | 27.012 |
| Oltre 5 anni | - | - |
| Totale | 77.989 | 68.680 |
I debiti verso banche iscritti nel passivo non corrente risultano così suddivisi per scadenza:
| al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|
| 9.970 | 9.625 |
| 21.427 | 17.387 |
| - | - |
| 31.397 | 27.012 |
I debiti verso altri finanziatori al 30 giugno 2015, per la parte corrente, sono relativi al debito contratto dalla controllata Se.Sa.Tre. S.c.r.l. verso il socio di minoranza Servizi Ospedalieri S.p.A. per Euro 697 migliaia (Euro 719 migliaia al 31 dicembre 2014), al debito verso l'ASL di Viterbo per Euro 50 migliaia dovuto ad un doppio pagamento delle stesse fatture effettuato dal cliente per loro errore e a debiti finanziari delle controllate brasiliane per Euro 75 migliaia.
La quota non corrente del saldo al 30 giugno 2015 è imputabile al debito finanziario verso il socio di minoranza della controllata Se.Sa.Tre. S.c.r.l. per Euro 1.202 migliaia (Euro 1.202 migliaia anche al 31 dicembre 2014) e a debiti finanziari delle controllate brasiliane per Euro 22 migliaia.
Di seguito si riporta la suddivisione dei debiti verso altri finanziatori per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Scadenza minore o uguale a 6 mesi | 104 | 377 |
| Scadenza compresa tra 6 e 12 mesi | 718 | 747 |
| Scadenza compresa tra gli 1 e 5 anni | 1.224 | 1.245 |
| Oltre 5 anni | - | - |
| Totale | 2.046 | 2.369 |
I debiti verso altri finanziatori iscritti nel passivo non corrente risultano così suddivisi per scadenza:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Scadenza compresa tra 1 e 2 anni | 707 | 721 |
| Scadenza compresa tra 2 e 5 anni | 517 | 525 |
| Oltre 5 anni | - | - |
| Totale | 1.224 | 1.245 |
La composizione delle imposte differite passive per natura delle differenze temporanee che le hanno originate è la seguente:
| (Euro migliaia) | Leasing | Benefici a dipendenti |
Immobilizzazioni | Avviamenti | Altro | Totale |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Imposte differite passive al 1 gennaio 2014 | 376 | 125 | 396 | 1.091 | - | 1.988 |
| Variazione area di consolidamento | - | - | 536 | - | - | 536 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (138) | (7) | (111) | 115 | - | (141) |
| Variazione rilevate nelle altre componenti del risultato economico complessivo | - | (118) | - | - | - | (118) |
| Imposte differite passive al 31 dicembre 2014 | 238 | - | 821 | 1.206 | - | 2.265 |
| Variazioni rilevate a conto economico | (66) | - | (87) | 58 | 3 | (92) |
| Variazione rilevate nelle altre componenti del risultato economico complessivo | - | - | - | - | - | - |
| Imposte differite passive al 30 giugno 2015 | 172 | - | 734 | 1.264 | 3 | 2.173 |
La voce in oggetto presenta la seguente movimentazione:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Saldo iniziale | 10.855 | 9.732 |
| Variazione area di consolidamento | - | 219 |
| Accantonamento al netto dei trasferimenti ai fondi previdenziali | 306 | 271 |
| Oneri finanziari | 68 | 273 |
| (Proventi)/Perdite attuariali | - | 937 |
| Trasferimenti (a)/da altri fondi | - | - |
| (Utilizzi al netto dei trasferimenti ai fondi previdenziali) | (1.307) | (577) |
| Saldo finale | 9.922 | 10.855 |
La voce include principalmente il Fondo Trattamento di Fine Rapporto di lavoro subordinato riconosciuto ai dipendenti delle società italiane del gruppo ed identificato come piano a benefici definiti.
Nella voce è stata accantonata anche la quota di competenza del piano di retribuzione variabile LTI-Cash 2015-2017 rivolto ad Amministratori, Dirigenti, Senior Manager ed Executives, che prevede l'erogazione del bonus alla fine del triennio al raggiungimento di obiettivi di natura economica – finanziaria e in relazione al valore del titolo Servizi Italia.
Con l'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2014 si è concluso il periodo di vesting relativo al Piano di LTI Cash 2012-2013-2014. Il Comitato per la Remunerazione il 12 marzo 2015 ha reso esauriente informativa e supporto al Consiglio di Amministrazione, evidenziando il raggiungimento della performance target e proponendo dunque l'erogazione del premio ai Beneficiari nei termini e modalità stabiliti nel regolamento. La proposta è stata accolta positivamente dal Consiglio di Amministrazione e dal Collegio Sindacale decretando di fatto la chiusura del piano stesso e l'erogazione ai beneficiari di un importo di circa Euro 1.050 migliaia.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Saldo iniziale | 126 | 343 |
| Accantonamenti | - | 64 |
| Utilizzi | (22) | (281) |
| Altri movimenti | - | - |
| Saldo finale | 104 | 126 |
La voce si riferisce a fondi rischi per cause di lavoro accantonate negli esercizi precedenti nel bilancio della società controllante e delle controllate brasiliane.
La voce è diminuita di Euro 171 migliaia passando da Euro 6.194 migliaia ad Euro 6.023 migliaia. Il decremento della voce è da imputare alle passività finanziarie derivanti dalle opzioni put riconosciute ai soci di minoranza di Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A. con riferimento alle residue quote di minoranza.
La voce in oggetto risulta così composta:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Debiti verso fornitori | 57.212 | 56.477 |
| Debiti verso Società collegate | 3.558 | 3.621 |
| Debiti verso Società controllante | 4.367 | 4.577 |
| Totale | 65.137 | 64.675 |
Il saldo al 30 giugno 2015 è interamente riferito a debiti di natura commerciale esigibili entro 12 mesi.
Il saldo al 30 giugno 2015 è composto principalmente da debiti di natura commerciale verso le società collegate Steril Piemonte S.c.r.l. per Euro 756 migliaia, da Centro Italia Servizi S.r.l. per Euro 472 migliaia, da Ekolav S.r.l. per Euro 541 migliaia, da AMG S.r.l. per Euro 543 migliaia e SE.STE.RO. S.r.l. per Euro 437 migliaia.
I debiti commerciali verso la controllante Coopservice S.Coop.p.A. sono principalmente relativi a servizi di trasporto.
La voce in oggetto risulta così composta:
| al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|
| 306 | 4.972 |
| (3.185) | (5.995) |
| (2.879) | (1.023) |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 47 di 63
L'incremento del debito per imposte correnti è dovuto principalmente alla differente rilevazione temporale nel pagamento degli acconti delle imposte correnti IRES ed IRAP rispetto al 31 dicembre 2014.
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Debito opzioni put ed earn-out Lavsim Higienização Têxtil S.A | - | 5.722 |
| Debito earn-out Maxlav Lavanderia Especializada S.A. e Vida Lavanderias Especializada S.A. | 71 | 77 |
| Totale | 71 | 5.799 |
La variazione della voce è stata determinata dal pagamento in data 16 gennaio 2015 del debito per l'esercizio dell'opzione put relativo all'acquisto del residuo 50% del capitale sociale della società Lavsim Higienização Têxtil S.A., già partecipata a partire dal 2 luglio 2012 da Servizi Italia S.p.A. tramite la controllata SRI Empreendimentos e Participações Ltda.
La tabella seguente riporta la composizione delle altre passività correnti come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Ratei passivi | 29 | 12 |
| Risconti passivi | 984 | 964 |
| Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | 4.214 | 4.937 |
| Altri debiti | 12.722 | 18.106 |
| Totale | 17.949 | 24.019 |
La voce è diminuita di Euro 6.070 migliaia passando da Euro 24.019 migliaia al 31 dicembre 2014 ad Euro 17.949 migliaia al 30 giugno 2015. La differenza è da imputare principalmente alla diminuzione dell'IVA a debito per le fatture emesse verso la pubblica amministrazione per l'applicazione, dal 1° gennaio 2015, della normativa sullo "split payment" introdotta in Italia con la Legge di Stabilità 2015.
I debiti verso Istituti Previdenziali e sicurezza sociale comprendono debiti per contributi sociali verso INPS/INAIL/INPDAI, per complessivi Euro 4.214 migliaia, interamente esigibili entro 12 mesi.
La voce in oggetto risulta composta come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Debiti verso i dipendenti | 10.318 | 8.980 |
| Debito IRPEF dipendenti/professionisti | 1.381 | 1.711 |
| Debito IVA corrente e ad esigibilità differita | 22 | 6.761 |
| Altri debiti | 1.001 | 654 |
| Totale | 12.722 | 18.106 |
L'incremento della voce Altri debiti è dovuto principalmente alla rilevazione del debito corrente per patto di non concorrenza per Euro 516 migliaia descritto nel precedente paragrafo 6.2.
L'indebitamento finanziario netto del Gruppo al 30 giugno 2015 e al 31 dicembre 2014 è dettagliato come segue:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Denaro e valori in cassa e assegni | 42 | 68 |
| Banche conti correnti disponibili | 3.336 | 5.110 |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | 3.378 | 5.178 |
| Crediti finanziari correnti | 8.272 | 7.791 |
| Debiti verso banche e altri finanziatori correnti | (47.414) | (42.791) |
| Indebitamento finanziario corrente netto | (39.142) | (35.000) |
| Debiti verso banche e altri finanziatori non correnti | (32.621) | (28.257) |
| Indebitamento finanziario non corrente netto | (32.621) | (28.257) |
| Indebitamento finanziario netto | (68.385) | (58.079) |
L'indebitamento finanziario netto al 30 giugno 2015 risulta in aumento rispetto al 31 dicembre 2014 di Euro 10.306 migliaia, in conseguenza sia del pagamento del prezzo relativo all'acquisizione del rimanente 50% del capitale sociale della società Lavsim Higienização Têxtil S.A., pari ad Euro 6.094 migliaia, definito prendendo come riferimento il cambio 3,0357 alla data di pagamento del 16 gennaio 2015, per effetto dei minori flussi di cassa generati dai crediti verso clienti della pubblica amministrazione a seguito dell'introduzione della normativa sullo "split payment" introdotta in Italia con la Legge di Stabilità 2015.
Si riporta di seguito anche la posizione finanziaria netta redatta ai sensi della Raccomandazione del Cesr del 10 febbraio 2005, ora ESMA, nella quale si rileva, nella voce "Altri debiti correnti" il valore delle "Altre passività finanziarie correnti" e nella voce "Altri debiti non correnti" il valore delle "Altre passività finanziarie non correnti".
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | di cui con parti correlate |
al 31 dicembre 2014 | di cui con parti correlate |
|---|---|---|---|---|
| A. Cassa | 42 | - | 68 | - |
| B. Altre disponibilità liquide | 3.336 | - | 5.110 | - |
| C. Titoli detenuti per la negoziazione | - | - | - | - |
| D. Liquidità (A) + (B) + ( C) | 3.378 | 5.178 | ||
| E. Crediti finanziari correnti | 8.272 | 5.710 | 7.791 | 5.710 |
| F. Debiti bancari correnti | (30.868) | - | (26.391) | - |
| G. Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (16.546) | - | (16.400) | - |
| H. Altri debiti finanziari correnti | (71) | - | (5.799) | - |
| I. Indebitamento finanziario corrente (F) + (G) + (H) | (47.485) | (48.590) | ||
| J. Indebitamento finanziario corrente netto (I) – (E) – (D) | (35.835) | (35.621) | ||
| K. Debiti bancari non correnti | (32.621) | - | (28.258) | - |
| L. Obbligazioni emesse | - | - | - | - |
| M Altri debiti non correnti | (6.023) | - | (6.194) | - |
| N. Indebitamento finanziario non corrente (K) + (L) + (M) | (38.644) | (34.452) | ||
| O. Indebitamento finanziario netto (J) + (N) | (74.479) | (70.073) |
La tabella seguente riporta il dettaglio delle garanzie prestate dalla società, in essere al 30 giugno 2015 e al 31 dicembre 2014:
| (Euro migliaia) | al 30 giugno 2015 | al 31 dicembre 2014 |
|---|---|---|
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di gare d'appalto | 49.155 | 51.229 |
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di contratti di locazione e utenze | 581 | 549 |
| Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a favore di terzi | 35.804 | 34.215 |
| Beni di proprietà presso terzi | 49 | 49 |
| Pegno su azioni Asolo Hospital Service a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 464 | 464 |
| Pegno su azioni Sesamo a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 237 | 237 |
| Pegno su azioni Prog.Este a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 1.212 | 1.212 |
| Pegno su azioni Progeni a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di Project | 380 | 380 |
| Totale | 87.882 | 88.335 |
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di gare d'appalto: trattasi di fideiussioni rilasciate per conto dell'azienda a favore di clienti, o potenziali clienti in caso di partecipazione a gare, a garanzia della corretta esecuzione della prestazione.
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a fronte di contratti di locazione e utenze: trattasi di fideiussioni rilasciate per conto dell'azienda a garanzia del pagamento dei canoni di locazione e del pagamento delle fatture relative alla fornitura di energia elettrica e gas.
Fideiussioni rilasciate da banche e assicurazioni a favore di terzi: trattasi di fideiussioni rilasciate a garanzia del versamento della propria quota di finanziamento in project financing e di fideiussioni a favore di PSIS S.r.l., Steril Piemonte S.c.r.l., I.P.P. S.r.l., Ekolav S.r.l. e Shubhram Hospital Solutions Private Limited a garanzia di contratti di finanziamento.
Ipoteche su immobili di proprietà a fronte di mutui passivi: l'azienda non ha concesso ipoteche su immobili di proprietà e non ha alcun mutuo ipotecario.
Pegno su azioni Asolo Hospital Service, Sesamo, Progeni e Prog.Este a garanzia dei finanziamenti concessi alle Società di project: trattasi di pegno concesso agli istituti di credito finanziatori dei project financing sulle azioni rappresentanti la quota di partecipazione dell'azienda alla Società veicolo.
La voce in oggetto, distinta per attività, risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Lavanolo | 88.207 | 87.921 |
| Steril B | 10.120 | 10.464 |
| Steril C | 18.890 | 17.391 |
| Ricavi delle vendite | 117.217 | 115.776 |
Il dettaglio dei ricavi e delle prestazioni per area geografica è il seguente:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Abruzzo | 7 | 5 |
| Basilicata | 209 | 223 |
| Campania | 21 | 20 |
| Emilia Romagna | 16.168 | 16.215 |
| Friuli Venezia Giulia | 8.679 | 7.180 |
| Lazio | 6.582 | 6.788 |
| Liguria | 14.081 | 13.984 |
| Lombardia | 21.535 | 22.231 |
| Marche | 1.779 | 1.737 |
| Piemonte | 5.244 | 5.094 |
| Sicilia | 1.547 | 1.542 |
| Toscana | 13.363 | 13.456 |
| Trentino Alto Adige | 2.787 | 2.738 |
| Umbria | 130 | 132 |
| Valle D'Aosta | 602 | 639 |
| Veneto | 12.922 | 13.280 |
| Ricavi CEE | 11 | 13 |
| Ricavi EXTRA CEE (BRASILE) | 11.550 | 10.499 |
| Totale | 117.217 | 115.776 |
Il saldo comprende principalmente plusvalenze ordinarie da alienazione cespiti per Euro 129 migliaia, recupero di costi e personale di competenza di terzi per Euro 520 migliaia, riaddebiti per percentuali A.T.I. per Euro 1.313 migliaia, sopravvenienze attive per Euro 239 migliaia ed altri proventi per Euro 371 migliaia.
Al 30 giugno 2015, i consumi di materie prime pari ad Euro 12.529 migliaia, in diminuzione di Euro 26 migliaia rispetto allo stesso periodo dell'esercizio precedente, sono riconducibili principalmente a prodotti di lavaggio, prodotti chimici, imballaggi, materiali di consumo, monouso e kit procedurali.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Prestazioni esterne lavanderie ed altri servizi industriali | (9.949) | (10.166) |
| Viaggi e trasporti | (6.085) | (5.968) |
| Utenze | (6.030) | (6.117) |
| Costi amministrativi | (1.534) | (1.506) |
| Costi consortili e commerciali | (4.526) | (4.420) |
| Spese per il personale | (1.040) | (999) |
| Manutenzioni | (2.904) | (2.508) |
| Costo godimento beni di terzi | (3.926) | (3.881) |
| Altri servizi | (545) | (548) |
| Totale | (36.539) | (36.113) |
Le prestazioni esterne lavanderie ed altri servizi industriali risultano in diminuzione rispetto al corrispondente periodo del 2014 di Euro 217 migliaia. La riduzione della voce è da imputare essenzialmente al minor utilizzo del servizio di lavanderie esterne compensato in parte dall'incremento del servizio di guardaroba presso nuovi clienti quali l'Azienda per l'Assistenza Sanitaria n. 3 Alto - Collinare - Medio Friuli, l'Istituto Europeo di Oncologia S.r.l., il Centro Cardiologico Monzino S.p.A. e l'Azienda Ospedaliera Niguarda Ca' Granda di Milano oltre all'incremento del servizio presso clienti già in essere quali l'Azienda Ospedaliera di Reggio Emilia e l'USL di Reggio Emilia.
I costi per viaggi e trasporti evidenziano un incremento pari a Euro 117 migliaia conseguente alla ridefinizione della logistica produttiva del Gruppo e ai nuovi servizi presso i clienti Asl di Frosinone, I.N.M.I. - Lazzaro Spallanzani, Istituto Europeo di Oncologia S.r.l. e Centro Cardiologico Monzino S.p.A..
Le utenze mostrano un calo di Euro 87 migliaia principalmente dovuto ad una contrazione dei consumi resa possibile dalle maggiori efficienze produttive.
L'incremento dei costi amministrativi da Euro 1.506 migliaia al 30 giugno 2014 a Euro 1.534 migliaia al 30 giugno 2015 è dovuto essenzialmente a maggiori spese legali incluse quelle sostenute dalla SRI Empreendimentos e Participações Ltda per l'acquisizione del residuo 50% della società Lavsim Higienização Têxtil S.A.
I costi consortili e commerciali passano da Euro 4.420 migliaia al 30 giugno 2014 ad Euro 4.526 migliaia al 30 giugno 2015. Ai minori ribaltamenti di costi ricevuti per le ATI dei clienti ASL AL di Alessandria, Azienda Ospedaliera San Giovanni Addolorata di Roma e ASL 8 Arezzo si contrappongono le maggiori consulenze in ambito commerciale.
Le manutenzioni passano da Euro 2.508 migliaia ad Euro 2.904 migliaia con un incremento di Euro 396 migliaia a fronte di maggiori spese per le manutenzioni presso le centrali di sterilizzazione di strumentario chirurgico e di macchinari (in particolare in Brasile dove sono stati installati impianti e macchinari a seguito degli investimenti realizzati che hanno comportato un incremento di spesa delle manutenzioni pari a Euro 186 migliaia).
I costi per godimento beni di terzi crescono di Euro 45 migliaia rispetto al primo semestre 2014. Tale incremento è dovuto agli adeguamenti Istat degli affitti in essere (in particolare in Brasile l'incremento è stato di Euro 22 migliaia) e all'incremento, rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, del noleggio dei materassi antidecubito per i clienti in essere e per il nuovo cliente I.N.M.I. - Lazzaro Spallanzani.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Costi per emolumenti amministratori | (566) | (529) |
| Salari e stipendi | (26.321) | (24.969) |
| Lavoro interinale | (759) | (1.196) |
| Oneri sociali | (8.663) | (8.250) |
| Trattamento di fine rapporto | (1.439) | (1.281) |
| Altri costi | (78) | (20) |
| Totale | (37.826) | (36.245) |
L'incremento del costo del personale, rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, è sostanzialmente da associare all'aumento delle retribuzioni previsto dal CCNL in due tranche contrattuali: la prima a partire da gennaio 2015 e la seconda da giugno 2015. A questi incrementi si aggiungono le nuove assunzioni di personale presso le centrali di sterilizzazione di strumentario chirurgico di Brescia e di Udine e alla crescita per Euro 188 migliaia del costo del personale delle società brasiliane.
La tabella seguente illustra la composizione media del personale:
| Unità al 30 giugno | ||
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Dirigenti | 12 | 11 |
| Quadri | 19 | 21 |
| Impiegati | 174 | 175 |
| Operai | 2.746 | 2.761 |
| Totale | 2.951 | 2.968 |
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Oneri tributari | (92) | (96) |
| Sopravvenienze passive | (168) | (303) |
| Contributi associativi | (105) | (101) |
| Omaggi a clienti e dipendenti | (6) | (3) |
| Altri | (358) | (417) |
| Totale | (729) | (920) |
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Ammortamento immobilizzazioni immateriali | (530) | (371) |
| Ammortamento immobilizzazioni materiali | (21.700) | (20.233) |
| Svalutazione crediti | (264) | (282) |
| (Accantonamenti)/utilizzi fondo rischi diversi | 18 | (815) |
| Totale | (22.476) | (21.701) |
Gli ammortamenti dei beni materiali sono aumentati del 7,3%, mentre gli ammortamenti dei beni immateriali hanno subito un aumento del 42,9%.
La variazione degli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali si riferisce principalmente agli effetti della contabilizzazione del patto di non concorrenza stipulato con il precedente Amministratore Delegato nonché all'impatto dell'ammortamento del portafoglio clienti della società incorporata Si.Gi. Servizi Ospedalieri S.r.l.
L'incremento delle immobilizzazioni materiali si è realizzato in particolar modo nell'area brasiliana per un aumento di ammortamento della biancheria e delle nuove linee di produzione, mentre nell'area italiana sono aumentate le quote di ammortamento dello strumentario chirurgico, la cui incidenza relativa aumenta per effetto delle fasi di ramp up delle nuove commesse di sterilizzazione.
La voce "accantonamenti per rischi" al 30 giugno 2014 rifletteva l'accantonamento al fondo rischi di Euro 815 migliaia riferito ad un contenzioso con l'Autorità Portuale di Genova, successivamente rilasciato sulla base del parere dei propri legali.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Interessi attivi banche | 87 | 80 |
| Interessi di mora | 304 | 713 |
| Interessi attivi su finanziamenti società terze | 116 | 145 |
| Altri proventi finanziari | 45 | 67 |
| Totale | 552 | 1.005 |
Gli interessi attivi su banche risultano sostanzialmente in linea con il valore al 30 giugno 2014 mentre risultano in diminuzione gli interessi di mora in conseguenza di un accordo transattivo, nel 2014, con l'AUSL di Modena che prevedeva il riconoscimento di interessi per Euro 423 migliaia. Risultano in diminuzione gli interessi attivi su finanziamenti a società terze in conseguenza della riduzione del tasso di riferimento Euribor. Gli altri proventi finanziari risultano sostanzialmente stabili.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Interessi passivi e commissioni banche | (1.158) | (1.350) |
| Interessi e oneri altri finanziatori | (215) | (501) |
| Oneri finanziari su benefici a dipendenti | (78) | (142) |
| Altri oneri finanziari | (351) | (652) |
| Totale | (1.802) | (2.645) |
La diminuzione della voce "Interessi passivi e commissioni banche" è sostanzialmente collegato alla riduzione dei tassi applicati dalle banche alle linee di fido utilizzate. Il decremento della voce "Interessi e oneri altri finanziatori" è conseguenza della riduzione sia degli spread rinegoziati con gli istituti di credito sia dell'importo totale ceduto nelle operazioni di factoring pro soluto. Gli altri oneri finanziari risultano in riduzione principalmente per effetto della diminuzione degli oneri maturati sul debito relativo alle opzioni put collegate all'acquisto del residuo 50,0% della società brasiliana Lavsim Higienização Têxtil S.A., essendo stata la stessa acquisita in data 16 gennaio 2015.
Al 30 giugno 2015 non si segnalano proventi ed oneri da partecipazioni.
La voce in oggetto risulta essere così composta:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Imposte correnti | (2.633) | (3.525) |
| Imposte differite attive/(passive) | 130 | 292 |
| Totale | (2.503) | (3.233) |
Il tax rate è passato dal 34,4% al 30 giugno 2014 al 29,7% al 30 giugno 2015. La diminuzione del carico fiscale è stata principalmente determinata, nell'area italiana, dalla nuova disciplina IRAP introdotta dalla legge di Stabilità 2015 che consente a partire dal 1° gennaio 2015 la deduzione, oltre alle deduzioni forfetarie ed analitiche relative al costo del lavoro, anche la quota relativa alla differenza tra il costo del lavoro complessivo (relativo ai contratti a tempo indeterminato) e le deduzioni spettanti.
Il calcolo dell'utile per azione di base e diluito viene riportato nelle tabelle sottostanti:
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Risultato netto attribuibile agli azionisti della capogruppo | 6.040 | 6.026 |
| Numero medio di azioni | 28.137 | 28.137 |
| Utile base per azione | 0,21 | 0,21 |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 55 di 63
| (Euro migliaia) | Semestre chiuso al 30 giugno | |
|---|---|---|
| 2015 | 2014 | |
| Risultato d'esercizio attribuibile al Gruppo: | 6.040 | 6.026 |
| Numero medio di azioni in circolazione | 28.137 | 28.137 |
| Numero di azioni aventi effetto diluitivo | 698 | 919 |
| Numero medio di azioni per calcolo Utile diluito | 28.835 | 29.056 |
| Utile diluito per azione | 0,21 | 0,21 |
Si precisa che l'utile per azione al 30 giugno 2014 risulta modificato rispetto a quanto esposto nella relazione semestrale del 2014 a seguito dell'aumento di capitale avvenuto a ottobre 2014 con la sottoscrizione di 789.036 "Warrant Servizi Italia S.p.A. 2012 - 2015", pari a 197.259 azioni. Si è rapportato quindi l'utile del periodo precedente al nuovo numero di azioni in circolazione.
I rapporti del Gruppo Servizi Italia con imprese collegate, a controllo congiunto, controllanti e altre parti correlate attengono prevalentemente a:
Tutti i rapporti in oggetto sono posti in essere nell'ambito della normale attività di gestione e sono regolati da appositi contratti le cui condizioni sono in linea con quelle di mercato.
Vengono di seguito riportati i rapporti economici con le parti correlate del Gruppo Servizi Italia al 30 giugno 2015 e al 30 giugno 2014:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti economici | Vendita di beni e servizi |
Altri proventi |
Acquisti di beni e servizi |
Costo del personale |
Acquisti di immobilizzazioni |
Altri costi |
Proventi finanziari |
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 177 | 19 | 5.200 | - | 1 | 8 | - |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | - | - |
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 1 | 3 | 482 | - | - | - | - |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | - | 314 | - | - | - | - |
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | - | - | - | - | - | - | - |
| S.A.S. Sterilizasyon Servisleri A.Ş. (collegata) | - | - | - | - | - | - | - |
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 16 | 32 | 251 | - | - | 2 | - |
| Psis S.r.l. (collegata) | 95 | 62 | 13 | - | 16 | - | 29 |
| Amg S.r.l. (collegata) | 167 | - | 446 | - | - | - | 1 |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | - | - | 673 | - | 1 | - | 1 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 7 | 153 | 765 | - | - | - | 3 |
| Piemonte Servizi Sanitaria S.c.r.l. (collegata) | - | - | 360 | - | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 65 | - | 260 | - | - | - | - |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | 1 | - | 11 | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | - | 1.251 | - | - | 11 | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 5 | - | 582 | - | - | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 21 | - | 252 | - | - | 7 | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | - | 19 | - | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | 1 | - | - | - | - |
| Totale | 549 | 274 | 10.288 | 582 | 29 | 28 | 34 |
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2014 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti economici | Vendita di beni e servizi |
Altri proventi |
Acquisti di beni e servizi |
Costo del personale |
Acquisti di immobilizzazioni |
Altri costi |
Proventi finanziari |
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 178 | 20 | 5.063 | - | - | 6 | - |
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | - | - |
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | 1 | - | - | - | - |
| Si.Gi. S.r.l. (collegata) | - | - | 13 | - | - | - | - |
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 1 | 3 | 497 | - | - | - | - |
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | - | 325 | - | - | - | - |
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 18 | 33 | 271 | - | - | - | - |
| Psis S.r.l. (controllo congiunto) | 115 | 110 | - | - | - | - | 34 |
| Amg S.r.l. (controllo congiunto) | 152 | 26 | 505 | - | - | - | 2 |
| Ekolav S.r.l. (collegata) | - | - | 576 | - | 1 | - | 1 |
| Steril Piemonte S.c.r.l. (controllo congiunto) | 7 | 151 | 825 | - | - | - | 6 |
| Piemonte Servizi Sanitaria S.c.r.l. (collegata) | - | - | 361 | - | - | - | - |
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 74 | - | 344 | - | - | - | 1 |
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | - | 13 | - | 113 | - | - |
| Focus S.p.A. (consociata) | - | - | 1.276 | - | - | 10 | - |
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | - | - | 1.126 | - | 1 | - |
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 10 | - | 832 | - | - | - | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | - | 13 | - | - | - | - |
| S.A.S. Sterilizasyon Servisleri A.Ş. (controllo congiunto) | - | 14 | - | - | - | - | - |
| Totale | 555 | 357 | 10.915 | 1.126 | 114 | 17 | 44 |
Nei rapporti economici con parti correlate, oltre a quanto sopra rappresentato, nella voce "Costo del personale" sono stati considerati al 30 giugno 2015 compensi per amministratori per Euro 604 migliaia (di cui Euro 38 migliaia per oneri sociali) e costi relativi al personale dirigente per Euro 849 migliaia. Al 30 giugno 2014 i compensi per amministratori ammontavano a Euro 563 migliaia (di cui Euro 34 migliaia per oneri sociali) mentre i costi relativi al personale dirigente a Euro 751 migliaia.
Vengono di seguito riportati i rapporti patrimoniali e finanziari con le Società del Gruppo Servizi Italia al 30 giugno 2015 e al 31 dicembre 2014:
| (Euro migliaia) | 30 giugno 2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti patrimoniali | Valore dei crediti commerciali |
Valore dei debiti commerciali |
Valore dei crediti finanziari |
Valore dei debiti finanziari |
Valore di altre passività |
||
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 202 | 4.367 | - | - | - | ||
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | ||
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 4 | 472 | - | - | - | ||
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | 342 | - | - | - | ||
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 53 | 437 | - | - | - | ||
| Psis S.r.l. (collegata) | 369 | 67 | 3.894 | - | - | ||
| Amg S.r.l. (collegata) | 278 | 543 | 501 | - | - | ||
| Ekolav S.r.l. (collegata) | 45 | 542 | 184 | - | - | ||
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 189 | 756 | 1.153 | - | - | ||
| Piemonte Servizi Sanitaria S.c.r.l. (collegata) | - | 285 | - | - | - | ||
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 46 | 115 | 91 | - | - | ||
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. (collegata) | - | - | - | - | - | ||
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | 10 | - | - | - | - | ||
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | - | 12 | - | - | - | ||
| Focus S.p.A. (consociata) | - | 1.017 | - | - | - | ||
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 214 | - | - | - |
Gruppo Servizi Italia – Relazione Finanziaria Semestrale al 30 giugno 2015 Pag. 57 di 63
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 50 | 239 | - | - | - |
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | 15 | - | - | - |
| Totale | 1.246 | 9.423 | 5.823 | - | - |
| (Euro migliaia) | 31 dicembre 2014 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rapporti patrimoniali | Valore dei crediti commerciali |
Valore dei debiti commerciali |
Valore dei crediti finanziari |
Valore dei debiti finanziari |
Valore di altre passività |
||
| Coopservice S.Coop.p.A. (controllante) | 346 | 4.577 | - | - | - | ||
| Aurum S.p.A. (controllante) | - | - | - | - | - | ||
| Centro Italia Servizi S.r.l. (controllo congiunto) | 8 | 637 | - | - | - | ||
| Consorzio Co.Se.S. (collegata) | - | 314 | - | - | - | ||
| SE.STE.RO. S.r.l. (collegata) | 184 | 507 | - | - | - | ||
| Psis S.r.l. (collegata) | 353 | 34 | 3.800 | - | - | ||
| Amg S.r.l. (collegata) | 208 | 488 | 500 | - | - | ||
| Ekolav S.r.l. (collegata) | 120 | 522 | 170 | - | - | ||
| Steril Piemonte S.c.r.l. (collegata) | 109 | 507 | 1.150 | - | - | ||
| Piemonte Servizi Sanitaria S.c.r.l. (collegata) | - | 416 | - | - | - | ||
| Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l. (collegata) | 35 | 196 | 90 | - | - | ||
| SAS Sterilizasyon Servisleri A.Ş. (collegata) | - | - | - | - | - | ||
| Shubhram Hospital Solutions Private Limited (collegata) | 2 | - | - | - | - | ||
| Elettrica Gover S.r.l. (consociata) | 2 | 113 | - | - | - | ||
| Focus S.p.A. (consociata) | - | - | - | - | - | ||
| Archimede S.p.A. (consociata) | - | 280 | - | - | - | ||
| Electric System S.r.l. (consociata) | - | - | - | - | - | ||
| New Fleur S.r.l. (consociata) | 25 | 494 | - | - | - | ||
| Ad Personam S.r.l. (consociata) | - | 10 | - | - | - | ||
| Totale | 1.392 | 9.095 | 5.710 | - | - |
Sono di seguito descritti i rapporti più significativi suddivisi per società.
I ricavi delle vendite e i relativi crediti commerciali alla data del 30 giugno 2015 si riferiscono prevalentemente ai servizi di lavaggio biancheria prestati alla controllante. Dalla controllante il Gruppo Servizi Italia acquista servizi principalmente connessi ai trasporti relativi al ritiro e consegna della biancheria e dello strumentario chirurgico per Euro 4.479 migliaia, servizi di pulizia e vigilanza per Euro 379 migliaia e servizi di guardaroba per Euro 230 migliaia.
I rapporti economici e patrimoniali con Focus S.p.A. sono relativi ai contratti di locazione degli immobili di Castellina di Soragna, Montecchio Precalcino, Ariccia e Genova Bolzaneto. I primi contratti hanno durata di sei anni, rinnovabili di altri sei, mentre per Genova Bolzaneto il contratto è di quattordici anni rinnovabile di altri sei. Il corrispettivo complessivo per gli immobili locati nel primo semestre 2015 è pari ad Euro 1.251 migliaia.
I rapporti economici e patrimoniali con Archimede S.p.A. sono relativi a contratti di fornitura dei servizi di somministrazione a tempo determinato di lavoratori.
I rapporti economici e patrimoniali con New Fleur S.r.l. si riferiscono principalmente a prestazioni per servizi di lavanderia.
Alla data del 30 giugno 2015 i ricavi di vendita beni e servizi e i relativi crediti commerciali verso Centro Italia Servizi S.r.l. si riferiscono alle cessioni di beni da utilizzarsi nell'ambito dell'attività di lavanolo che la società collegata svolge presso l'ospedale di Arezzo. I costi di acquisto e i relativi debiti commerciali si riferiscono invece alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti da Centro Italia Servizi S.r.l. che vengono ripartiti tra i soci sulla base delle percentuali di partecipazione al capitale.
Alla data del 30 giugno 2015 i ricavi di vendita di beni e servizi e i costi di acquisto verso Steril Piemonte S.c.r.l. si riferiscono alle quote di ribaltamento dei costi sostenuti dalla Società e dal Consorzio stesso nell'ambito dell'attività relativa al servizio di sterilizzazione di strumentario chirurgico presso l' A.S.L. AL Regione Piemonte. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 1.153 migliaia.
Alla data del 30 giugno 2015 i ricavi di vendita di beni e servizi nei confronti di Iniziative Produttive Piemontesi S.r.l., sono principalmente riferiti alla vendita di Dispositivi Medici monouso per Euro 65 migliaia mentre i costi di acquisto sono riferiti ai riaddebiti delle forniture di kit sterili per l'Az. Osp. Ordine Mauriziano di Torino e Az. Osp. Desio e Vimercate per Euro 260 migliaia. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 91 migliaia.
Gli acquisti di beni e servizi e i relativi debiti commerciali nei confronti di Ekolav S.r.l. si riferiscono principalmente a prestazioni per servizi di lavanderia e trasporto. Il credito finanziario è relativo ad un finanziamento attivo concesso alla collegata per Euro 184 migliaia.
I ricavi di vendita di beni e servizi e i relativi crediti commerciali nei confronti di PSIS S.r.l. si riferiscono principalmente all'addebito dei servizi di gestione amministrativa per Euro 38 migliaia e a vendite di Dispositivi Medici monouso per Euro 95 migliaia. I crediti finanziari per Euro 3.894 migliaia si riferiscono ad un finanziamento interno concesso al fine di finanziarne gli investimenti correnti.
I rapporti economici con AMG S.r.l. sono principalmente riferiti a prestazioni esterne di lavanderia presso le ASL di Asti, Casale Monferrato, Vercelli e ASL Torino 3 per Euro 446 migliaia, mentre i ricavi derivano da servizi di sterilizzazione biancheria. La Società ha concesso ad A.M.G. S.r.l. un finanziamento di Euro 501 migliaia al fine di finanziarne gli investimenti correnti.
Gli acquisti di beni e servizi e i relativi debiti commerciali nei confronti di Se.Ste.Ro. S.r.l., sono principalmente riferiti al servizio di sterilizzazione per l'Ospedale Pediatrico Bambino Gesù di Roma.
Per quanto riguarda i rapporti con gli organi sociali, si riepilogano di seguito i rapporti economici al 30 giugno 2015:
Nel corso del semestre non sono state poste in atto operazioni non ricorrenti, atipiche e/o inusuali così come definite dalla comunicazione Consob n. 6064293 del 28 luglio 2006.
Il Presidente del Consiglio di Amministrazione.
(Roberto Olivi)
Castellina di Soragna, 7 agosto 2015
Enea Righi
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari
Ilaria Eugeniani
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