Interim / Quarterly Report • Oct 15, 2025
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2025年10月15日 |
| 【中間会計期間】 | 第27期中(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社サーバーワークス |
| 【英訳名】 | Serverworks Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大石 良 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区揚場町１番２１号 |
| 【電話番号】 | 03-5579-8029(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 大川 敏昭 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区揚場町１番２１号 |
| 【電話番号】 | 03-5579-8029(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 大川 敏昭 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E31580 44340 株式会社サーバーワークス Serverworks Co.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2025-03-01 2025-08-31 Q2 2026-02-28 2024-03-01 2024-08-31 2025-02-28 1 false false false E31580-000 2025-10-15 E31580-000 2025-10-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E31580-000 2025-08-31 E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:Row1Member E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E31580-000 2025-08-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E31580-000 2025-03-01 2025-08-31 E31580-000 2024-08-31 E31580-000 2024-03-01 2025-02-28 E31580-000 2025-02-28 E31580-000 2024-03-01 2024-08-31 E31580-000 2024-02-29 iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
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| 回次 | | 第26期
中間連結
会計期間 | 第27期
中間連結
会計期間 | 第26期 |
| 会計期間 | | 自 2024年３月１日
至 2024年８月31日 | 自 2025年３月１日
至 2025年８月31日 | 自 2024年３月１日
至 2025年２月28日 |
| 売上高 | (千円) | 17,291,818 | 18,736,207 | 35,717,021 |
| 経常利益 | (千円) | 577,648 | 121,133 | 1,066,240 |
| 親会社株主に帰属する中間(当期)純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失(△) | (千円) | 355,067 | △903,121 | 677,331 |
| 中間包括利益又は包括利益 | (千円) | 524,827 | △874,507 | 897,692 |
| 純資産額 | (千円) | 11,666,031 | 10,118,752 | 11,460,428 |
| 総資産額 | (千円) | 19,371,394 | 19,285,203 | 20,493,787 |
| １株当たり中間(当期)純利益又は１株当たり中間純損失(△) | (円) | 45.28 | △117.08 | 86.21 |
| 潜在株式調整後１株当たり
中間(当期)純利益 | (円) | 44.70 | － | 85.24 |
| 自己資本比率 | (％) | 60.2 | 52.5 | 55.9 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 548,336 | 233,059 | 906,594 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △465,977 | △273,563 | △1,453,379 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 353,566 | △494,181 | △227,252 |
| 現金及び現金同等物
の中間期末残高 | (千円) | 7,215,240 | 5,536,903 | 6,041,973 |
(注)１．当社は中間連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．第27期中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり中間純損失であるため、記載しておりません。
当中間連結会計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
当中間連結会計期間より、株式会社サーバーワークス・スマートオペレーションズを完全子会社として新たに設立したため、連結の範囲に含めております。
当中間連結会計期間より、持分法適用関連会社であった株式会社スカイ３６５の全株式を譲渡したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。
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当中間連結会計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当中間連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)におけるわが国経済は、雇用・所得環境の改善や各種政策の効果により、緩やかな回復が続くことが期待されています。一方で、米国の通商政策の動向や金融・為替市場の不確実性が懸念され、依然として先行き不透明な状況が想定されます。特に、2025年４月に新たに発表された米国関税政策については、当社グループのビジネスへの直接的な影響はないものの、金融・為替市場の混乱による急激な円高は当社グループのビジネスにも影響をもたらしました。
当社グループを取り巻く日本国内のクラウド市場は、引き続き急速な成長軌道にあり、その主な背景には顧客サービス/サポートの高度化、顧客接点の多様化などを目的としたデジタルトランスフォーメーション（DX）(注１)やオムニチャネル(注２)化の推進があります。また、IoT(注３)やAI(注４)、特に大規模言語モデル(注５)に代表される生成AI(注６)などの最新技術が急激に進化したことによる大量のデータ収集や処理・分析など、企業が競争力強化や業務効率化のために様々な分野でクラウド技術やクラウドサービスの活用が増加していることが挙げられます。さらに、働き方改革やリモートワークの定着がクラウドを通じた業務環境の改善を後押しし、政府や自治体によるDX推進政策も市場拡大を支える要因となっています。これらの背景から、日本国内のクラウド市場は今後も成長が見込まれております。
また、世界的には、パブリッククラウド市場をけん引するAmazon Web Services(以下「AWS(注７)」)が、技術の進化とイノベーションを繰り返しながら、依然高い成長率と圧倒的シェアを維持して順調に市場を拡大しています。追随するGoogleやMicrosoftとの競争は、それぞれが独自の強みを活かしてクラウドサービスの拡充や改善に力を入れることで多様な選択・オプションが利用可能になり、顧客にとって多くの利益をもたらすとともにクラウドサービスの性能向上やクラウド市場の拡大に大きく寄与しております。
このような状況の中、当社グループは、2025年４月に中期経営方針（FY26-FY28）を公表するとともに、2023年に締結されたAWSとの戦略的協業契約を中心戦略としたクラウド基盤に関するコンサルティング、基盤構築・運用、クラウドサービスの機能強化に加えて、生成AIを活用した新たなサービス展開やアライアンスによる海外展開に取り組むなどビジネス拡大に尽力してまいりました。また、Google Cloud事業を展開する連結子会社である株式会社G-genのほか、高度なクラウド運用管理を専門的に運営する株式会社サーバーワークス・スマートオペレーションズを2025年３月に新潟市に設立いたしました。
一方、2025年４月に新たに発表された米国関税政策に伴う金融・為替市場の混乱から生じた急激な円高は、当社グループの売上高、利益額にマイナスの影響となりました（参考：前第４四半期連結会計期間の平均為替レート154.07円／米ドル→当中間連結会計期間の平均為替レート146.2円／米ドル。１円あたりの為替感応度概算（連結）：売上高227,999千円/年、営業利益22,849千円/年）。
また、保有する関係会社株式やのれんについて慎重に評価を行い、一部銘柄に減損処理を行い特別損失を計上いたしました。また、不採算の可能性があるクラウドインテグレーション案件について、受注損失の引当を行った結果、原価が一時的に増加し、親会社株主に帰属する中間純利益はマイナスとなりました。これらは将来に向けたリスクを先行して処理したものであり、いずれも一過性の要因であります。むしろ、これにより財務基盤をより強固にし、持続的な成長に向けた布石が整ったものと考えております。当社グループは引き続き、AWSとの戦略的協業を軸に、生成AI・セキュリティ・海外展開といった重点領域での事業拡大を加速させ、クラウド専業インテグレーターとしての強みをさらに発揮しながら、持続的な成長と企業価値向上を実現してまいります。
以上の結果、当中間連結会計期間の経営成績は、売上高は18,736,207千円(前年同期比8.4％増)、営業利益は90,465千円(前年同期比85.0％減)、経常利益は121,133千円(前年同期比79.0％減)、親会社株主に帰属する中間純損失は903,121千円(前年同期は親会社株主に帰属する中間純利益355,067千円)となりました。
なお、当社グループの事業はクラウド事業の単一セグメントのため、セグメントごとの記載はしておりませんが、製品・サービス別の業績の概要は以下のとおりであります。
(クラウドインテグレーション)
旧来のオンプレミスシステムから新たなクラウド環境への移行や複数のクラウドサービスを統合するハイブリッドクラウド戦略などを推進する企業が増加していることによってクラウド需要がさらに拡大しており、また、生成AIやIoTなど高度な技術の活用により多様なデータ連携やシステムの最適化が必要となり、専門的な技術支援を求める企業が増え顧客獲得と受注が堅調に推移しました。一方で、大規模かつ複雑なクラウドインテグレーション案件が増加していることから、将来のリスクに備えて一部案件で受注損失の引当を行いました。これは、当社がより大規模で高難度の案件を手掛ける機会が拡大していることの表れでもあり、今後の事業規模拡大に資する前向きな取り組みと捉えております。以上の結果、売上高は1,080,411千円(前年同期比2.1％増)となりました。
(リセール)
既存顧客からの継続的な受注及び大口顧客のAWS利用料の増加によりARPU(注８)が堅調に推移するとともに、新規顧客の獲得もあってアカウント数も増加しました。加えて、クラウドインテグレーション案件の大型化に伴い、リセールにおけるAWS利用料も大規模なものが増加しており、当社の収益基盤の拡大に寄与しております。また、セキュリティを中心とするサービス・ソフトウェアのライセンス販売、自社サービスの販売も堅調に推移しました。以上の結果、売上高は16,798,158千円(前年同期比9.0％増)となりました。
(MSP(注９))
クラウド需要の高まりに伴い、クラウド環境の運用や管理に関するニーズが拡大しており、企業はクラウド導入後の運用効率化やセキュリティ確保、コスト最適化のため、専門知識を持つ外部パートナーに依頼するケースが増えております。また、生成AIやIoTなどの先進技術の導入によりシステムの複雑性が増し、運用負担が高まっていることなどから受注が堅調に増加しました。特に、MSP事業は当社事業区分の中で最も利益率が高く、収益性をけん引する重要な柱となっております。以上の結果、売上高は843,260千円(前年同期比2.5％増)となりました。
(その他)
その他は、特定顧客向けサービスの提供により、売上高は14,378千円(前年同期比585.3％増)となりました。
〔用語解説〕
(注１) デジタルトランスフォーメーション（DX）: 企業がデジタルテクノロジーを活用して、ビジネスプロセスやカスタマーエクスペリエンス、組織文化などの様々な領域において革新的な変革を実現する取り組みのことを指します。
(注２) オムニチャネル: 企業が複数の販売チャネル（店舗、ウェブサイト、モバイルアプリなど）を統合して、顧客にとってシームレスな購買体験を提供する戦略のことを指します。
(注３) IoT:「Internet of Things」の略称であります。コンピュータなどの情報通信機器だけでなく、世の中に存在する様々な物体(モノ)に通信機能を持たせ、相互に通信を行うことにより認識や制御を自動的に行うことを意味します。
(注４) AI:「Artificial Intelligence」の略称であります。日本では「人工知能」として知られております。従来から概念として広く知られた言葉ですが、膨大なデータの分析・解析・学習処理をクラウドベースで実現することにより現実味を帯びはじめています。
(注５) 大規模言語モデル：自然言語処理の分野で使用される深層学習モデルの一種であり、大量のテキストから言語パターンを学習するAIモデルで、テキスト生成や質問応答など多様なタスクに使用されます。
(注６) 生成AI：コンピュータが学習したデータを元に、新しいデータや情報をアウトプットする技術で、データからパターンを学び新しい情報やアイディアを生成するAIの一分野です。これには、テキスト、画像、音楽などの生成が含まれます。
(注７) AWS:「Amazon Web Services」の略称であります。Amazon.comの関連会社であるAmazon Web Services, Inc.が提供する、Webサービスを通じてアクセスできるよう整備されたクラウドコンピューティングサービス群の総称であります。
(注８) ARPU：「 Average Revenue Per User 」の略称であります。１社あたりの平均売上金額を表す数値であります。
(注９) MSP：「Managed Service Provider」の略称であります。顧客がAWS上に展開した仮想サーバーやネットワークの監視・運用・保守等を請け負うサービスであります。
(資産)
当中間連結会計期間末における流動資産は、14,618,238千円となり、前連結会計年度末に比べて604,198千円減少しました。これは主に、現金及び預金が505,070千円減少、売掛金及び契約資産が119,447千円減少、前渡金が48,053千円減少したことによるものであります。また、固定資産は4,666,964千円となり、前連結会計年度末に比べて604,386千円減少しました。これは主に、のれんが797,330千円減少、関係会社株式が129,518千円減少した一方で、投資有価証券が325,587千円増加したことによるものであります。
(負債)
当中間連結会計期間末における流動負債は8,684,061千円となり、前連結会計年度末に比べて25,112千円減少しました。これは主に、受注損失引当金が218,588千円増加した一方で、買掛金が208,242千円減少したことによるものであります。また、固定負債は482,389千円となり、前連結会計年度末に比べて158,203千円増加しました。これは主に、繰延税金負債が158,203千円増加したことによるものであります。
(純資産)
当中間連結会計期間末における純資産は10,118,752千円となり、前連結会計年度末に比べて1,341,675千円減少しました。これは主に、利益剰余金が903,121千円減少、自己株式の取得により自己株式が499,968千円増加したことによるものであります。
当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は5,536,903千円となり、前連結会計年度末に比べて505,070千円減少しました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果獲得した資金は233,059千円(前年同期は548,336千円の収入)となりました。これは主にのれん償却額797,330千円、受注損失引当金の増加額218,588千円、未払金の増加額128,709千円、売上債権及び契約資産の減少額117,801千円等があった一方で、税金等調整前中間純損失715,861千円、法人税等の支払額170,634千円等があったことによるものであります。
投資活動の結果使用した資金は273,563千円(前年同期は465,977千円の支出)となりました。これは主に投資有価証券の取得による支出318,620千円、無形固定資産の取得52,416千円等があったことによるものであります。
財務活動の結果使用した資金は494,181千円(前年同期は353,566千円の収入)となりました。これは主に自己株式取得による支出504,967千円等があったことによるものであります。
前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
当中間連結会計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
当中間連結会計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 21,600,000 |
| 計 | 21,600,000 |
| 種類 | 中間会計期間末 現在発行数(株) (2025年８月31日) |
提出日現在発行数(株) (2025年10月15日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 7,911,413 | 7,911,413 | 東京証券取引所 (スタンダード市場) |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 7,911,413 | 7,911,413 | ― | ― |
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2025年10月１日からこの半期報告書提出日までの新株予約権(ストックオプション)の行使により発行された株式数は含まれておりません。
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2025年３月１日～ 2025年８月31日 （注）１ |
13,824 | 7,898,199 | 986 | 3,271,323 | 986 | 3,261,323 |
| 2025年７月25日 （注）２ |
13,214 | 7,911,413 | 15,414 | 3,286,738 | 15,414 | 3,276,738 |
（注）１．新株予約権の行使による増加であります。
２．譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行によるものであります。
発行価格 １株につき 2,333円
資本組入額 １株につき 1,166.5円
割当先 取締役２名、監査等委員である取締役３名、執行役員３名、従業員８名 #### (5) 【大株主の状況】
2025年８月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の総数 に対する所有 株式数の割合 (％) |
| 大石 良 | 東京都文京区 | 2,300,589 | 29.92 |
| 株式会社テラスカイ | 東京都中央区日本橋２丁目１１－２ | 1,013,600 | 13.18 |
| 株式会社ＢＳアセットマネジメント | 東京都文京区音羽１丁目８－３ | 550,000 | 7.15 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区赤坂１丁目８番１号 赤坂インターシティＡＩＲ |
446,700 | 5.81 |
| 株式会社ＮＴＴデ－タ | 東京都江東区豊洲３丁目３－３ | 260,000 | 3.38 |
| ＮＴＴドコモビジネス株式会社 | 東京都千代田区大手町２丁目３番１号 | 260,000 | 3.38 |
| 羽柴 孝 | 東京都練馬区 | 221,862 | 2.89 |
| 株式会社ホクエツ | 宮城県仙台市青葉区五橋１丁目５－３ | 160,000 | 2.08 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１２ | 133,300 | 1.73 |
| ＩＮＴＥＲＡＣＴＩＶＥ ＢＲＯＫＥＲＳ ＬＬＣ （常任代理人 インタラクティブ・ブローカーズ証券株式会社） |
ＯＮＥ ＰＩＣＫＷＩＣＫ ＰＬＡＺＡ ＧＲＥＥＮＷＩＣＨ， ＣＯＮＮＥＣＴＩＣＵＴ ０６８３０ ＵＳＡ （東京都千代田区霞が関３丁目２番５号） |
88,200 | 1.15 |
| 計 | － | 5,434,251 | 70.67 |
(注）１．上記のほか、当社は222,667株の自己株式を保有しております。
２．株式会社BSアセットマネジメントは、当社代表取締役社長大石良と、その親族が株式を保有する資産管理会社であります。
2025年８月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
| (自己保有株式) | |
| 普通株式 | |
| 222,600 |
―
―
完全議決権株式(その他)
普通株式
7,679,500
76,795
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。
単元未満株式
| 普通株式 | |
| 9,313 |
―
―
発行済株式総数
7,911,413
―
―
総株主の議決権
―
76,795
―
(注) 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式67株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2025年８月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社サーバーワークス |
東京都新宿区揚場町１番21号 | 222,600 | ― | 222,600 | 2.81 |
| 計 | ― | 222,600 | ― | 222,600 | 2.81 |
(注) 上記には、単元未満株式は含まれておりません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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１．中間連結財務諸表の作成方法について
当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」「(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間(2025年３月１日から2025年８月31日まで)に係る中間連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による期中レビューを受けております。
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１ 【中間連結財務諸表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2025年２月28日) |
当中間連結会計期間 (2025年８月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 6,051,973 | 5,546,903 | |||||||||
| 売掛金及び契約資産 | 5,179,439 | 5,059,991 | |||||||||
| 有価証券 | 590,451 | 597,323 | |||||||||
| 前渡金 | 3,151,105 | 3,103,051 | |||||||||
| その他 | 251,254 | 312,819 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,787 | △1,851 | |||||||||
| 流動資産合計 | 15,222,436 | 14,618,238 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 111,045 | 106,454 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 797,330 | － | |||||||||
| その他 | 90,791 | 113,997 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 888,121 | 113,997 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 3,806,775 | 4,132,363 | |||||||||
| 関係会社株式 | 318,965 | 189,447 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 466 | 6,371 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 50,370 | － | |||||||||
| その他 | 96,071 | 124,701 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △466 | △6,371 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 4,272,183 | 4,446,512 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,271,350 | 4,666,964 | |||||||||
| 資産合計 | 20,493,787 | 19,285,203 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2025年２月28日) |
当中間連結会計期間 (2025年８月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 5,153,028 | 4,944,785 | |||||||||
| 契約負債 | 2,555,073 | 2,522,907 | |||||||||
| 未払法人税等 | 196,187 | 42,789 | |||||||||
| 賞与引当金 | 283,119 | 229,905 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 5,920 | － | |||||||||
| 受注損失引当金 | 85,698 | 304,287 | |||||||||
| その他 | 430,146 | 639,385 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,709,173 | 8,684,061 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 309,875 | 468,079 | |||||||||
| 資産除去債務 | 14,310 | 14,310 | |||||||||
| 固定負債合計 | 324,185 | 482,389 | |||||||||
| 負債合計 | 9,033,359 | 9,166,450 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 3,270,337 | 3,286,738 | |||||||||
| 資本剰余金 | 3,154,660 | 3,171,060 | |||||||||
| 利益剰余金 | 3,760,938 | 2,857,816 | |||||||||
| 自己株式 | △2,724 | △502,693 | |||||||||
| 株主資本合計 | 10,183,211 | 8,812,921 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,279,039 | 1,307,725 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △1,822 | △1,894 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 1,277,216 | 1,305,830 | |||||||||
| 純資産合計 | 11,460,428 | 10,118,752 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 20,493,787 | 19,285,203 |
0104020_honbun_7116947253709.htm
(2) 【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】
【中間連結損益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日) | 当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日) |
| 売上高 | | | | | | | | | | 17,291,818 | 18,736,207 |
| 売上原価 | | | | | | | | | | 15,261,207 | 17,138,441 |
| 売上総利益 | | | | | | | | | | 2,030,610 | 1,597,765 |
| 販売費及び一般管理費 | | | | | | | | | | ※１ 1,427,633 | ※１ 1,507,299 |
| 営業利益 | | | | | | | | | | 602,976 | 90,465 |
| 営業外収益 | | | | | | | | | | | |
| | 受取利息 | | | | | | | | | 59,464 | 52,980 |
| | 受取配当金 | | | | | | | | | 17,053 | 23,392 |
| | 為替差益 | | | | | | | | | － | 19,497 |
| | その他 | | | | | | | | | 1,752 | 25,312 |
| | 営業外収益合計 | | | | | | | | | 78,271 | 121,183 |
| 営業外費用 | | | | | | | | | | | |
| | 持分法による投資損失 | | | | | | | | | 38,476 | 30,170 |
| | 投資事業組合運用損 | | | | | | | | | 12,075 | 41,790 |
| | 為替差損 | | | | | | | | | 48,922 | － |
| | その他 | | | | | | | | | 4,125 | 18,554 |
| | 営業外費用合計 | | | | | | | | | 103,599 | 90,515 |
| 経常利益 | | | | | | | | | | 577,648 | 121,133 |
| 特別利益 | | | | | | | | | | | |
| | 投資有価証券売却益 | | | | | | | | | － | ※２ 6,764 |
| | 特別利益合計 | | | | | | | | | － | 6,764 |
| 特別損失 | | | | | | | | | | | |
| | 投資有価証券評価損 | | | | | | | | | － | ※３ 1,944 |
| | のれん償却額 | | | | | | | | | － | ※４ 742,966 |
| | 臨時損失 | | | | | | | | | － | ※５ 98,848 |
| | 特別損失合計 | | | | | | | | | － | 843,759 |
| 税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△） | | | | | | | | | | 577,648 | △715,861 |
| 法人税等 | | | | | | | | | | 200,901 | 187,260 |
| 中間純利益又は中間純損失（△） | | | | | | | | | | 376,747 | △903,121 |
| 非支配株主に帰属する中間純利益 | | | | | | | | | | 21,680 | － |
| 親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△） | | | | | | | | | | 355,067 | △903,121 |
0104035_honbun_7116947253709.htm
【中間連結包括利益計算書】
| | | | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | | 前中間連結会計期間
(自 2024年３月１日
至 2024年８月31日) | 当中間連結会計期間
(自 2025年３月１日
至 2025年８月31日) |
| 中間純利益又は中間純損失（△） | | | | | | | | | | 376,747 | △903,121 |
| その他の包括利益 | | | | | | | | | | | |
| | その他有価証券評価差額金 | | | | | | | | | 148,080 | 28,686 |
| | 繰延ヘッジ損益 | | | | | | | | | － | △72 |
| | その他の包括利益合計 | | | | | | | | | 148,080 | 28,614 |
| 中間包括利益 | | | | | | | | | | 524,827 | △874,507 |
| （内訳） | | | | | | | | | | | |
| | 親会社株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 503,147 | △874,507 |
| | 非支配株主に係る中間包括利益 | | | | | | | | | 21,680 | － |
0104050_honbun_7116947253709.htm
(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△） | 577,648 | △715,861 | |||||||||
| 減価償却費 | 33,862 | 40,181 | |||||||||
| のれん償却額 | 54,685 | 797,330 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,430 | 5,968 | |||||||||
| 支払利息 | 501 | － | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △6,764 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △34,811 | △53,213 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 45,495 | 218,588 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △76,518 | △76,373 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 101,305 | △29,616 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 7,950 | 11,409 | |||||||||
| 株式交付費 | 1,162 | 1,429 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | 38,476 | 30,170 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 12,075 | 41,790 | |||||||||
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △259,755 | 117,801 | |||||||||
| 預け金の増減額（△は増加） | △90 | 350 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | △98,575 | 48,053 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △13,411 | △208,242 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △22,117 | △5,920 | |||||||||
| 役員退職特別功労引当金の増減額（△は減少） | △34,000 | － | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 1,944 | |||||||||
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | 620 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △32,665 | 128,709 | |||||||||
| 契約負債の増減額（△は減少） | 523,419 | △32,165 | |||||||||
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △80 | △5,904 | |||||||||
| その他 | △90,242 | 17,033 | |||||||||
| 小計 | 735,743 | 327,320 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 76,518 | 76,373 | |||||||||
| 利息の支払額 | △501 | － | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △263,423 | △170,634 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 548,336 | 233,059 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
||||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,859 | △6,380 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △28,082 | △52,416 | |||||||||
| 無形固定資産の売却による収入 | 5,000 | － | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △130,115 | △318,620 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 21,178 | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | △300,600 | － | |||||||||
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 98,727 | |||||||||
| ゴルフ会員権の取得による支出 | － | △14,400 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △9,197 | △1,528 | |||||||||
| その他 | △122 | △122 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △465,977 | △273,563 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △100,000 | － | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 3,546 | 10,785 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △504,967 | |||||||||
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 450,020 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 353,566 | △494,181 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △101,305 | 29,616 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 334,620 | △505,070 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,880,619 | 6,041,973 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | ※ 7,215,240 | ※ 5,536,903 |
0104100_honbun_7116947253709.htm
(１) 連結の範囲の重要な変更
当中間連結会計期間より、株式会社サーバーワークス・スマートオペレーションズを完全子会社として新たに設立したため、連結の範囲に含めております。
(２) 持分法適用の範囲の重要な変更
当中間連結会計期間において、持分法適用関連会社であった株式会社スカイ３６５の全株式を譲渡したことにより、持分法適用の範囲から除外しております。 ##### (会計方針の変更)
（「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用）
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日）、「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 2022年10月28日）及び「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日）を当中間連結会計期間の期首から適用しております。なお、中間連結財務諸表に与える影響はありません。 ##### (第一種中間連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、連結子会社を除き、当中間連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前中間純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2025年２月28日) |
当中間連結会計期間 (2025年８月31日) |
|||
| 当座貸越極度額 | 750,000 | 千円 | 750,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | － | － | ||
| 差引額 | 750,000 | 750,000 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
|||
| 役員報酬 | 51,680 | 千円 | 36,810 | 千円 |
| 給料及び手当 | 580,192 | 656,906 | ||
| 減価償却費 | 4,054 | 4,445 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 1,430 | 5,968 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 120,993 | 96,360 |
※２ 投資有価証券売却益
前中間連結会計期間(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
当社が保有する「その他有価証券」に区分される有価証券のうち、国内上場株式１銘柄を売却したことによるものです。
※３ 投資有価証券評価損
前中間連結会計期間(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
当社が保有する「その他有価証券」に区分される有価証券のうち、実質価額が著しく下落したものについて、減損処理を実施したものであります。
※４ のれん償却額
前中間連結会計期間(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
当社が保有する株式会社G-gen株式について、当中間連結会計期間において事業計画の達成が見込めなくなったことから、個別決算において当該株式の減損処理を実施したため、連結決算において「連結財務諸表における資本連結手続に関する実務指針(企業会計基準委員会移管指針第４号 2024年７月１日)」第32項の規定に基づき、特別損失としてのれん償却額を計上しております。
※５ 臨時損失
前中間連結会計期間(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
当社顧客のクラウド環境において、顧客の管理上の過失に起因する第三者による不正アクセスが発生し、その結果、多額のクラウドサービス利用料が発生いたしました。本件は特異な事案であるため、当該利用料を「臨時損失」として特別損失に計上しております。なお、当該利用料見合いの金額については顧客に対して全額請求する方針のもと協議をしており、今後も回収に向けた対応を進めてまいります。
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
|||
| 現金及び預金勘定 | 7,225,240 | 千円 | 5,546,903 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △10,000 | △10,000 | ||
| 現金及び現金同等物 | 7,215,240 | 5,536,903 |
前中間連結会計期間(自 2024年３月１日 至 2024年８月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が前中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が前中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ３．株主資本の著しい変動
主に連結子会社の第三者割当増資に伴う非支配株主との取引に係る親会社持分の変動により、資本剰余金が450,020千円増加しております。また、連結子会社間の合併に伴う非支配株主との取引に係る親会社持分の変動により、資本剰余金が28,584千円増加しております。この結果、前中間連結会計期間末において資本剰余金が3,736,398千円となっております。 当中間連結会計期間(自 2025年３月１日 至 2025年８月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ３．株主資本の著しい変動
当社は、2025年２月26日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項を決議し、当中間連結会計期間において自己株式222,000株を取得したことで、単元未満株式の買取りも含めて、自己株式が499,968千円増加しました。また、当中間連結会計期間において親会社株主に帰属する中間純損失903,121千円を計上いたしました。以上の結果、当中間連結会計期間末において自己株式が502,693千円、利益剰余金が2,857,816千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、クラウド事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
| (単位：千円) | ||
| 前中間連結会計期間 （自 2024年３月１日 至 2024年８月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年３月１日 至 2025年８月31日） |
|
| クラウドインテグレーション | 1,058,395 | 1,080,411 |
| リセール | 15,408,864 | 16,798,158 |
| MSP | 822,460 | 843,260 |
| その他 | 2,098 | 14,378 |
| 顧客との契約から生じる収益 | 17,291,818 | 18,736,207 |
| 外部顧客への売上高 | 17,291,818 | 18,736,207 |
１株当たり中間純利益又は1株当たり中間純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前中間連結会計期間 (自 2024年３月１日 至 2024年８月31日) |
当中間連結会計期間 (自 2025年３月１日 至 2025年８月31日) |
|
| (1) １株当たり中間純利益又は １株当たり中間純損失(△) |
45円28銭 | △117円08銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）(千円) | 355,067 | △903,121 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）(千円) | 355,067 | △903,121 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 7,842,150 | 7,713,472 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり中間純利益 | 44円70銭 | －銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する中間純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 101,187 | － |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
（注）当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり中間純損失であるため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
(当座貸越契約の更新及び借入枠増額)
当社は2025年９月26日開催の取締役会において、財務基盤のより一層の安定と機動的な資金調達機会の確保を目的に、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行の当座貸越契約の極度額をそれぞれ200,000千円から1,000,000千円に拡大することを決議し、株式会社みずほ銀行は2025年10月１日付、株式会社三菱UFJ銀行は2025年10月２日付、株式会社三井住友銀行は2025年10月８日付で当座貸越契約を締結(増額変更)しております。また、2025年10月10日付で株式会社三菱UFJ銀行、株式会社三井住友銀行から以下のとおり、総額600,000千円の借入を実行しております。
| 借入先 | 株式会社三菱UFJ銀行 | 株式会社三井住友銀行 | 株式会社みずほ銀行 |
| 借入金額 | 当座貸越契約に基づき、 300,000千円 |
当座貸越契約に基づき、 300,000千円 |
－ |
| 資金使途 | 運転資金 | 運転資金 | － |
| 極度額 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 | 1,000,000千円 |
| 実行後借入総額 | 300,000千円 | 300,000千円 | － |
| 利率 | 基準金利＋スプレッド | 基準金利＋スプレッド | 基準金利＋スプレッド |
| 借入実行日 | 2025年10月10日 | 2025年10月10日 | － |
| 返済期限 | 2026年４月10日 | 2025年12月30日 | － |
| 担保の有無 | 無 | 無 | 無 |
| 保証の有無 | 無 | 無 | 無 |
0104120_honbun_7116947253709.htm
該当事項はありません。
0201010_honbun_7116947253709.htm
該当事項はありません。
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