Serinus Energy PLC — Management Reports 2018

May 13, 2018

FORMULARZ 52-109F2 CERTYFIKACJA SPRAWOZDAWCZOŚCI ŚRÓDROCZNEJ PEŁNE OŚWIADCZENIE

Ja, Jeffrey Auld, Dyrektor Generalny w Serinus Energy plc, poświadczam co następuje:

• 1. Przegląd: Dokonałem przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego oraz śródrocznego sprawozdania kierownictwa z działalności (zwanych łącznie "Sprawozdawczością śródroczną") Serinus Energy plc ("emitenta") za śródroczny okres zakończony 31 marca 2018 r.
• 1. Brak nieprawdziwych oświadczeń: Na podstawie mojej wiedzy, z zachowaniem należytej staranności, sprawozdawczość śródroczna nie zawiera żadnych nieprawdziwych oświadczeń dotyczących istotnych zdarzeń i nie pomija żadnych istotnych faktów, których ujawnienie jest wymagane lub które są niezbędne do złożenia nie wprowadzającego w błąd oświadczenia w świetle okoliczności, w których zostało złożone i odniesieniu do okresu prezentowanego w sprawozdawczości śródrocznej.
• 1. Rzetelna prezentacja: Na podstawie mojej wiedzy, przy zachowaniu należytej staranności, śródroczne sprawozdania finansowe wraz z innymi informacjami finansowymi zawartymi w sprawozdawczości śródrocznej przedstawiają rzetelnie, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację finansową, wyniki działalności i przepływy pieniężne emitenta, na dzień i za okresy prezentowane w sprawozdawczości śródrocznej.
• 1. Odpowiedzialność: Ja i pozostali członkowie kierownictwa emitenta składający oświadczenie, jesteśmy odpowiedzialni za utworzenie i utrzymanie kontroli i procedur ujawniania informacji oraz systemu kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej, zgodnie z warunkami nałożonymi na emitenta przez Zarządzenie krajowe 52-109 Oświadczenie do ujawnień w rocznej i śródrocznej sprawozdawczości dotyczące emitentów.
• 1. Projekt: Za wyjątkiem ograniczeń, jeżeli występują, wskazanych w punkcie 5.2 i 5.3, ja i pozostali członkowie kierownictwa emitenta składający oświadczenie na dzień i za okres objęty śródrocznym sprawozdaniem
• a. zaprojektowaliśmy lub spowodowaliśmy, że pod naszym nadzorem zostały zaprojektowane kontrole i procedury ujawniania informacji w celu uzyskania racjonalnej pewności, że
  • i. istotne informacje związane z emitentem zostały nam przedstawione, zwłaszcza w okresie, w którym śródroczna sprawozdawczość jest przygotowywana, i
  • ii. informacje wymagane do ujawnienia przez emitenta w jego raporcie rocznym, śródrocznym lub innych raportach publikowanych lub dostarczanych przez niego zgodnie z regulacjami w zakresie papierów wartościowych, są rejestrowane, przetwarzane, podsumowywane i raportowane w terminie wymaganym przez regulacje w zakresie papierów wartościowych, oraz
• b. zaprojektowaliśmy lub spowodowaliśmy, że pod naszym nadzorem został zaprojektowany system kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej w celu uzyskania racjonalnej pewności, co do wiarygodności raportowania finansowego oraz przygotowania sprawozdań finansowych dla zewnętrznych użytkowników, zgodnie z odpowiednimi standardami sprawozdawczości finansowej stosowanymi przez emitenta.

5.1 Zasady kontroli: Zasady kontroli przyjęte przeze mnie oraz pozostałych członków kierownictwa emitenta składających oświadczenie, do zaprojektowania systemu kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej są oparte o model Kontroli Wewnętrznej - Zintegrowanej Struktury opracowany przez Komitent Sponsorowanych Organizacji (ang. The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) - standardy COSO z 2013 r.

5.2 System kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej – istotne słabe strony związane z zaprojektowaniem systemu kontroli wewnętrznej: nie dotyczy

5.3 Ograniczenie zakresu projektu: nie dotyczy

1. Zmiany w systemie kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej: Emitent ujawnił w śródrocznym Sprawozdaniu kierownictwa z działalności, że nie wystąpiły żadne zmiany w systemie kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej w okresie od 1 stycznia 2018 r. do 31 marca 2018 r., które istotnie wpłynęły lub mogły wpłynąć na system kontroli wewnętrznej sprawozdawczości finansowej emitenta.

Data: 11 maja 2018 r.

"Podpisano"

Jeffrey Auld Dyrektor Generalny