Seres Group Co. Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 27, 2020

重庆小康工业集团股份有限公司 2019 年度董事会审计委员会履职报告

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司治理 准则》、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《重庆小康 工业集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《重庆小康工业 集团股份有限公司审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”） 等有关规定，重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计 委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，现就2019年度的履职情 况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

公司第三届董事会审计委员会由独立董事刘斌先生、刘凯湘先生和董事张 兴礼先生组成，由具有专业会计资格的独立董事刘斌先生担任主任委员。委员 中独立董事的占比达二分之一以上，符合上海证券交易所的相关规定及《公司 章程》等制度的有关要求。

二、审计委员会会议召开情况

2019年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，积极履行职责，2019 年度召开了8次会议，审议议案及事项共21项，全体委员均出席了全部会议。会 议具体情况如下：

2019年3月23日，召开了第三届董事会审计委员会第十五次会议，主要审议： 1、《关于2018年度财务报告的议案》；2、《关于2018年度财务决算报告的议案》； 3、《关于2018年度募集资金使用情况专项报告的议案》；4、《关于2018年度关 联交易实施情况与2019年度日常关联交易预计的议案》；5、《关于计提资产减 值的议案》；6、《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》；7、《关于2018

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年度内部控制评价报告的议案；8、《关于2018年度审计工作报告的议案》。

2019年4月29日，召开了第三届董事会审计委员会第十六次会议，主要审议：

1、《关于2019年第一季度财务报告的议案》；2、《关于会计政策变更的议案》。 2019年8月8日，召开了第三届董事会审计委员会第十七次会议，主要审议：

1、《关于2019年半年度报告的议案》；2、《关于计提信用减值损失及资产减值 损失的议案》；3、《关于会计政策变更的议案》；4、《内控审计总部2019年半 年度审计工作报告》。

2019年9月5日，召开了第三届董事会审计委员会第十八次会议，主要审议： 《关于债权转让暨关联交易的议案》。

2019年9月16日，召开了第三届董事会审计委员会第十九次会议，主要审议： 《关于公司发行股份购买资产方案暨关联交易的议案》。

2019年10月28日，召开了第三届董事会审计委员会第二十次会议，主要审议： 1、《关于2019年第三季度报告的议案》；2、《关于增加公司2019年度日常关联 交易预计额度的议案》；3、《内控审计总部2019年第三季度审计工作报告》。

2019年12月4日，召开了第三届董事会审计委员会第二十一次会议，主要审 议：《关于收购重庆新康国际控股有限公司100%股权暨关联交易的议案》。

2019年12月27日，召开了第三届董事会审计委员会第二十二次会议，主要审 议：《关于增加2019年度日常关联交易预计额度的议案》。

三、审计委员会相关工作履职情况

根据《审计委员会议事规则》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 履行了以下职责：

1、审阅公司财务报告

审计委员会于报告期内严格按照相关规定要求，积极履行职责，充分审查监 督，认真听取了公司年度主要经营状况和年度审计工作情况汇报，审阅了公司的

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财务报告，就年度审计事项与审计机构进行有效沟通，督促审计机构严格落实审 计计划。我们重点关注了公司财务报告的重大会计和审计事项，认为公司财务报 告是真实、准确、完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

2、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会对公司聘请的外部审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“大信”)的审计工作进行了监督和评估，我们认为大信在为公司提 供审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公 允、独立的履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，能够实事求是的发表 相关审计意见。审计委员会建议公司董事会续聘大信为公司2020年度外部审计机 构。

3、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会关注公司内部审计工作的规范性和有效性，根据《公 司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况， 认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划 执行，指导公司内部审计工作正常有序开展，并对内部审计出现的问题提出了指 导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的 情况，认为内部审计工作能够有效运作。

4、评估内部控制的有效性

根据国家及有关部门相关法律法规的要求，公司建立了完善的公司治理结构 和治理制度。报告期内，公司持续推进内控制度建设，有效提高风险防范能力。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求， 公司编制了年度内部控制评价报告，未发现财务报告内部控制重大缺陷和非财务 报告内部控制重大缺陷。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会 发布的有关上市公司治理规范的要求。

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5、关注公司关联交易的规范实施

审计委员会对本年度发生的关联交易情况进行了审核，重点关注了公司日常 关联交易、债权转让、收购东风小康汽车有限公司50%的股权、收购重庆新康国 际控股有限公司100%股权等关联交易情况，公司相关关联交易符合《公司法》、 《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的 规定，认为关联交易定价公允，不存在损害公司及中小股东的利益的情形。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运 作指引》以及公司《审计委员会议事规则》等的相关规定忠实、勤勉、谨慎地履 行了工作职责，在监督外部审计、指导内部审计、促进公司财务信息披露的真实、 准确、完整等方面继续发挥重要作用，为公司有效防范各类风险、不断提高治理 水平做出了积极贡献。

2020年，审计委员会将继续按照相关法律法规的规定《公司章程》以及公司 《审计委员会议事规则》的要求，认真履职，为董事会科学决策提供保障，积极 维护公司整体利益和全体股东合法权益。

重庆小康工业集团股份有限公司董事会

审计委员会 2020 年4 月27 日

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