Annual Report • Nov 14, 2018
Annual Report
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분기보고서 3.5 서울식품공업주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 54 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 서울식품공업(주) |
| 대 표 이 사 : | 서 성 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 충북 충주시 충원대로 862 |
| (전 화) 043-720-7000 | |
| (홈페이지) http://www.seoul-food.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본 부 장 (성 명) 김 문 권 |
| (전 화) 043-720-7021 | |
목 차
| Ⅰ. 회사의 개요 -----------------------------------------------------------&cr&cr 1. 회사의 개요 ----------------------------------------------------------&cr 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 ---------------------------------------------&cr 나. 설립일자 및 존속기간 -------------------------------------------------&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 -------------------------------------&cr 라. 중소기업 해당 여부 --------------------------------------------------&cr 마. 주요사업의 내용 -----------------------------------------------------&cr 바. 계열회사에 관한 사항 -------------------------------------------------&cr&cr 2. 회사의 연혁 ----------------------------------------------------------&cr 가. 회사의 연혁 ---------------------------------------------------------&cr 나. 회사의 본점소재지 및 변경 --------------------------------------------&cr 다. 최대주주의 변동 -----------------------------------------------------&cr 라. 상호의 변경 ---------------------------------------------------------&cr 마. 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용 -------------------------------&cr 바. 경영진의 중요한 변동 -------------------------------------------------&cr&cr 3. 자본금 변동상황 ------------------------------------------------------&cr 가. 증자(감자) 현황 -----------------------------------------------------&cr&cr 4. 주식의 총수 등 -------------------------------------------------------&cr 가. 주식의 총수 --------------------------------------------------------&cr 나. 자기주식의 취득 및 처분 -----------------------------------------------&cr 다. 보통주외 주식에 관한 사항 ---------------------------------------------&cr &cr 5. 의결권 현황 ----------------------------------------------------------&cr&cr 6. 배당에 관한 사항 등 ---------------------------------------------------&cr 가. 정관 내 배당에 관한 사항 ----------------------------------------------&cr 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 ---------------------------------------&cr &crⅡ. 사업의 내용 -----------------------------------------------------------&cr&cr 1. 사업의 개요 ----------------------------------------------------------&cr 가. 산업의 특성 및 전망 --------------------------------------------------&cr 나. 산업의 성장성 -------------------------------------------------------&cr 다. 경기변동의 특성 -----------------------------------------------------&cr 라. 계절성 -------------------------------------------------------------&cr 마. 국내외 시장여건 -----------------------------------------------------&cr 바. 경쟁상황 및 시장점유율추이 -------------------------------------------&cr 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 -----------&cr&cr 2. 주요 제품 등 ----------------------------------------------------------&cr 가. 주요 제품에 관한 내용 ------------------------------------------------&cr 나. 주요 제품의 가격변동추이 ---------------------------------------------&cr&cr 3. 주요 원재료 -----------------------------------------------------------&cr&cr 4. 생산 및 설비 ----------------------------------------------------------&cr 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 --------------------------------------------&cr 나. 설비에 관한 사항 -----------------------------------------------------&cr&cr 5. 매출 -----------------------------------------------------------------&cr 가. 공시대상기간중 매출실적 ---------------------------------------------&cr 나. 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법 전략 및 주요매출처 --------------------&cr&cr 6. 수주상황 -------------------------------------------------------------&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리 ---------------------------------------------------&cr 가. 위험관리 정책 -------------------------------------------------------&cr 나. 시장위험 -----------------------------------------------------------&cr 다. 신용위험 -----------------------------------------------------------&cr 라. 유동성위험 ---------------------------------------------------------&cr 마. 자본관리 -----------------------------------------------------------&cr &cr 8. 연구개발활동 ---------------------------------------------------------&cr 가. 연구개발 담당조직 ---------------------------------------------------&cr 나. 연구개발비용 -------------------------------------------------------&cr 다. 연구개발 실적 -------------------------------------------------------&cr 라. 조직도 -------------------------------------------------------------&cr&cr 9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 ----------------------------------------&cr&crⅢ. 재무에 관한 사항 ------------------------------------------------------&cr 1. 요약재무정보 ---------------------------------------------------------&cr 2. 연결재무제표 ---------------------------------------------------------&cr 3. 연결재무제표 주석 -----------------------------------------------------&cr 4. 재무제표 -------------------------------------------------------------&cr 5. 재무제표 주석 ---------------------------------------------------------&cr 6. 기타 재무에 관한 사항 --------------------------------------------------&cr &crⅣ. 감사인의 감사의견 등 ---------------------------------------------------&cr 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 ------------------------------------------&cr 2. 감사용역 체결현황 -----------------------------------------------------&cr 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 ---------------------------------&cr 4. 회계감사인의 변경 -----------------------------------------------------&cr 5. 내부통제의 관한 사항 ---------------------------------------------------&cr 6. 내부회계관리제도 ------------------------------------------------------&cr&crⅤ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ---------------------------------------------&cr &cr Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------------------&cr 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------------------------------------&cr 가. 이사회 구성개요 ----------------------------------------------------&cr 나. 주요 의결사항 ------------------------------------------------------&cr 다. 이사회내의 위원회 구성현황 ------------------------------------------&cr 라. 이사의 독립성 ------------------------------------------------------&cr&cr 2. 감사제도에 관한 사항 --------------------------------------------------&cr 가. 감사에 관한 사항 ----------------------------------------------------&cr 나. 감사의 인적사항 -----------------------------------------------------&cr 다. 감사의 독립성 -------------------------------------------------------&cr 라. 감사의 주요활동내역 -------------------------------------------------&cr&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -----------------------------------------&cr 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ---------------------------------------&cr 나. 소수주주권의 행사여부 -----------------------------------------------&cr&crⅦ. 주주에 관한 사항 ------------------------------------------------------&cr 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 -------------------------------&cr 2. 최대주주의 변동현황 ---------------------------------------------------&cr 3. 주식의 분포 -----------------------------------------------------------&cr 4. 주식사무 -------------------------------------------------------------&cr 5. 주가 및 주식 거래실적 --------------------------------------------------&cr&crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ---------------------------------------------&cr 1. 임원 및 직원의 현황 ---------------------------------------------------&cr 2. 임원의 보수 등 --------------------------------------------------------&cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항 ------------------------------------------------&cr&crX. 이해 관계자와의 거래내용 -----------------------------------------------&cr &crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------------------&cr 1. 공시사항의 진행, 변경상황 ----------------------------------------------&cr 2. 주주총회의사록 요약 ---------------------------------------------------&cr 3. 우발부채 등 -----------------------------------------------------------&cr 가. 중요한 소송사건 등 ---------------------------------------------------&cr 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황 ---------------------------------------&cr 다. 채무보증 현황 -------------------------------------------------------&cr 라. 채무인수약정 현황 ----------------------------------------------------&cr 마. 기타의 우발부채 등 ---------------------------------------------------&cr 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 ------------------------------------------------&cr 가. 제재현황 ------------------------------------------------------------&cr 나. 결산일 이후에 발생한 중요사항 -----------------------------------------&cr 다. 중소기업기준 검토표 등 -----------------------------------------------&cr 라. 직접금융자금의 사용내역 ----------------------------------------------&cr 마. 외국지주회사의 자회사 현황 --------------------------------------------&cr | 3&cr&cr3&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr4&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr8&cr&cr&cr9&cr&cr&cr&cr&cr11&cr&cr12&cr&cr&cr&cr14&cr&cr14&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr20&cr&cr&cr&cr21&cr&cr21&cr&cr&cr&cr24&cr&cr&cr&cr26&cr&cr27&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr33&cr&cr&cr&cr&cr&cr34&cr&cr35&cr35&cr37&cr37&cr38&cr44&cr92&cr&cr100&cr100&cr100100100101101&cr&cr102&cr&cr103&cr103&cr&cr&cr&cr&cr&cr104&cr&cr&cr&cr&cr&cr106&cr&cr&cr&cr107&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr111&cr&cr&cr&cr115&cr&cr116&cr&cr117&cr117&cr117&cr118&cr&cr&cr&cr&cr&cr119&cr&cr&cr |
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서명(181114).jpg 대표이사확인서명(181114)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '서울식품공업주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SEOUL FOOD INDUSTRIAL.CO.,LTD 로 표기합니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1973년 12월 28일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1955년 10월 17일에 설립되었으며, 1973년 12월 28일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr ■ 본사 주소 : 충청북도 충주시 충원대로 862&cr■ 전화번호 : 043-720-7000&cr■ 홈페이지 : www.seoul-food.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.&cr &cr 마. 주요 사업의 내용&cr (1) 제빵사업&cr 당사의 제빵사업영역은 국내 최고의 기술력과 생산력을 자랑하는 냉동생지 사업부와 뻥이요를 주축으로한 스낵 , 국내 마트 및 일반시장에 판매를 실시하고 있는 양산빵, 업체 및 마트에 판매되고 있는 빵가루등으로 구성되어 있습니다.&cr &cr(2) 환경사업 &cr 환경사업은 음식물쓰레기를 처리하는 건조기 제작 및 동 시설의 위탁관리 업무를 영위하며 지자체를 대상으로 계약이 이루어 지고 있습니다.&cr &cr ☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr바. 계열회사에 관한 사항&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재, 계열회사가 없습니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁&cr - 2006년 02월 : 수원시 음식물 자원화시설 160톤 준공 및 운영&cr - 2007년 10월 : 하남시 음식물 자원화시설 10톤 증설&cr - 2008년 06월 : 충북 제천시 음식물자원화시설 20톤 준공&cr - 2008년 09월 : 냉동생지 쇼핑몰 오픈&cr - 2009년 01월 : 서울식품공업 홈페이지 리뉴얼 오픈&cr - 2009년 02월 : 수원시 음식물 퇴비시설 50톤 운영&cr - 2009년 03월 : 환경사업 수원사무소확대 운영인원 증원&cr - 2009년 06월 : 코스트코 대만 냉동생지 수출&cr - 2009년 07월 : 코스트코 일본 냉동생지 수출&cr - 2009년 11월 : 스넥라인(뻥이요) 증설&cr - 2010년 02월 : 코스트코 일본 냉동생지 수출확대(전점포)&cr - 2010년 03월 : 안산공장 매각&cr - 2010년 06월 : 충주공장 착공&cr - 2010년 07월 : 코스트코 대만 냉동생지 수출확대(전점포)&cr - 2010년 11월 : 냉동생지 신설라인(Rondo) 신설&cr - 2011년 01월 : 안산공장 철수&cr - 2011년 02월 : 충주신공장 준공&cr - 2011년 02월 : 서울사무소 오픈(마케팅外)&cr - 2011년 02월 : 베이글생산 라인 신설&cr - 2011년 03월 : "지식경제부 장관상" 롯데마트 동반성장 우수사례기업 부문(PB뻥이요)&cr - 2011년 05월 : 냉동생지 포장라인 자동화 설비 신설&cr - 2011년 07월 : 현재 김포 한강신도시 음식물자원화시설 40톤 시공중&cr - 2011년 09월 : 하남 환경기초시설 음식물자원화시설 선정&cr - 2011년 11월 : 서울식품공업 전공정 HACCP 인증 획득&cr - 2011년 12월 : 김포한강신도시음식물 쓰레기 자원화시설 공사중&cr - 2011년 12월 : 냉동생지수출 4백만불$ 돌파&cr - 2012년 03월 : 냉동생지 필드(Filled)크로와상 라인 신설&cr - 2012년 03월 : 냉동생지누적수출 8백만불$ 달성&cr - 2012년 04월 : 본사 직영 충주공장 Bakery Shop OPEN&cr - 2012년 04월 : 김포 한강 신도시 음식물 자원화 시설 준공&cr - 2012년 05월 : 충주 건대점 Bakery Shop OPEN&cr - 2012년 06월 : 냉동생지누적수출 1천만$ 달성&cr - 2012년 08월 : 하남시 환경기초시설내 음식물 자원화시설 계약(GS건설)&cr - 2012년 12월 : 본사 직영 충주 연수점 맨치트 Bakery Shop 1호점 OPEN&cr - 2012년 12월 : 제49회 무역의날 기념 500만불 수출의 탑 수상&cr - 2013년 07월 : 충주공장 냉동창고 시설 증설&cr - 2013년 08월 : 한국무역보험공사 글로벌 성장 사다리 프로그램 적용 업체 선정&cr - 2013년 09월 : 충주공장 스낵라인 증설&cr - 2013년 10월 : 바게트 라인 신설&cr - 2013년 10월 : 냉동생지(페스츄리) 라인 증설&cr - 2014년 04월 : 인절미 빙수떡 라인 구축&cr - 2014년 08월 : 도그프레즐 라인 구축&cr - 2014년 10월 : 충청북도민상 수상&cr - 2014년 10월 : 품질경영우수기업 선정(2015~2019)&cr - 2015년 03월 : 피자 오븐 라인 증설&cr - 2015년 04월 : 2015 노사파트너십 지원 사업 선정&cr - 2015년 11월 : 서울식품공업 충주본사 제2공장 부지 매입&cr - 2016년 01월 : HELLO BREAD 직영 2호점 OPEN(충주 용산점)&cr - 2016년 07월 : 노사문화우수기업 선정&cr - 2017년 02월 : 빵가루 라인 증설&cr - 2017년 02월 : 피자생산 라인(6.5~18인치) 신설 (일 최대 3만개 생산, 10인치 기준)&cr - 2017년 03월 : Isigny Ste Mere Bakery 직영1호점 OPEN (현대백화점 대구점)&cr - 2017년 05월 : Isigny Ste Mere Bakery 직영2호점 OPEN (현대백화점 무역센타점)&cr - 2017년 10월 : Isigny Ste Mere Bakery 직영2호점 OPEN (현대백화점 천호점)&cr - 2017년 11월 : 코알라베이커리 직영 1호점 OPEN(현대백화점 충청점)&cr - 2018년 01월 : Isigny Ste Mere Bakery 직영4호점 OPEN (현대백화점 판교점)&cr - 2018년 07월 : Isigny Ste Mere Bakery 직영5호점 OPEN (현대백화점 중동점)&cr
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 당사는 1955년 10월 서울식품공업사를 설립하여 1987년 8월 본사를 경기도 안산시 단원구 신길동으로 이전하였다가 2011년 4월 현재의 소재지인 충청북도 충주시 충원대로 862 이전 유지하고 있습니다.&cr
다. 최대주주의 변동
- 최근 5개년간 최대주주 변동내역이 없습니다.&cr&cr 라. 상호의 변경&cr 당사는 1955년 10월 17일 서울식품공업사를 설립하여 1964년 5월 서울식품공업(주) 법인설립 이후 변동이 없습니다.&cr&cr 마. 경영활동과 관련된 주요한 사항의 발생내용&cr 회사의 업종 또는 주된 사업의 변동사항은 없으며, 회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같습니다.&cr
| 구분 | 목적사업 | 비고 |
|---|---|---|
| 서울식품공업(주) | 1. 각종 유지제품의 제조 및 판매&cr2. 각종 빵제품의 제조 및 판매&cr3. 종합무역 및 무역중개업&cr4. 과자류제조(일반과자제조) 및 판매&cr5. 각종 유가공 및 음료제조 판매&cr6. 다류 제조 및 판매&cr7. 향신료 제조 및 판매업&cr8. 육류 가공업&cr9. 냉동식품 제조와 판매 및 가공업&cr10. 기타 식품 가공업&cr11. 사료 제조 및 판매&cr12. 부동산 임대, 매매업및 부동산개발업&cr13. 농.수산 및 축산물의 생산 판매업&cr14. 창고업&cr15. 프라스틱제품 제조 및 판매&cr16. 각종 오.폐수, 축산폐수, 분뇨처리시설설계, 제작시공&cr17. 각종 플렌트 및 철구제조, 판매&cr18. 소방설비, 전기공사, 전기통신공사 및 부대공사&cr19. 폐기물 처리시설 및 환경오염 방지시설 설계제작 시공&cr20. 대지조성 개발사업&cr21. 군납업&cr22. 도시쓰레기 소각시설 및 기타사업시설 운영관리대리업&cr23. 달리분류되지 않은 기타 특수산업용 기계 제조업&cr24. 지정폐기물 처리업&cr25. 일반폐기물 처리업&cr26. 달리분류되지 않은 화학제품 제조업&cr27. 기타 석유 및 석탄제품 제조업&cr28. 액체 및 기타여과, 청정시설&cr29. 기계설비 공사업&cr30. 비료 생산업&cr31. 도,소매업&cr32. 통신판매업&cr33. 인터넷사업&cr34. 커피 및 식,음료 체인점 직영 및 대리점 운영업&cr35. 커피 제조, 판매 수출입업&cr36. 각종 식,음료 제조 가공 판매업&cr37. 각종 식,음료품 및 관련제품 도소매 및 수출입업&cr38. 음식점업&cr39. 각종 접객 서비스업&cr40. 식품 소분업&cr41. 외국어학원 운영업&cr42. 유아교육(운동,놀이학습)프로그램 운영 및 관리업&cr43. 교육 위탁사업&cr44. 교육 출판 문화사업&cr45. 교육 서비스업&cr46. 인터넷 이용 교육업&cr47. 전력시설물 관리&cr48. 사료생산업&cr49. 폐기물 중간 처리업&cr50. 전 각호의 부대사항 일절 | - |
&cr
바. 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 변 동 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2014.03.21 | 이사 : 서성훈, 서인호, 김문권 선임&cr 기타비상무이사 : 박용준, 노승준 선임&cr 사외이사 : 이원태, 김현진 선임&cr 비상근감사 : 정용화 선임 | - |
| 2016.03.25 | 이사 : 서성훈, 서인호 선임&cr기타비상무이사 : 박용준, 박순원 선임&cr사외이사 : 김현진, 이 덕 선임 | - |
| 2017.03.24 | 이사 : 김문권 선임&cr비상근감사 : 정용화 선임 | - |
| 2017.09.08 | 이사 : 서성훈, 서인호 선임&cr 기타비상무이사 : 박용준, 박순원 선임&cr 사외이사 : 김현진, 이원태 선임 | - |
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
※ 최근 5사업연도에 자본금 변동사항이 없습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.12.192022.12.195,000,000,000기명식 보통주식2018.12.19~2022.11.191002185,000,000,00022,935,7792018.09.19&cr전환가액 조정5,000,000,000-1002185,000,000,00022,935,779-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제17회 무기명식&cr이권부무보증&cr사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
* 보고서 작성기준일 이전인 2017년 12월 15일 제17회 무보증 전환사채가 권명금액 50억원으로 발행되었습니다. 본 전환사채와 관련한 자세한 사항은 아래의 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr - 2017.12.15 주요사항보고서(전환사채권발행결정)
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 &cr 당사의 총발행주식 총수는 액면가 주당 100원 기준으로 1,000,000,000주(우선주포함)이며 본 보고서 작성기준일 현재 339,634,500주가 발행되었고, 자사 150주를 제외한 유통 주식수는 339,634,350주 입니다.
주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주988,000,00012,000,0001,000,000,000-516,175,5008,898,150525,073,650-178,765,5006,673,650185,439,150-178,765,5006,673,650185,439,150-000-000-000-337,410,0002,224,500339,634,500-1500150-337,409,8502,224,500339,634,350-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 당사는 유통주식수 확대를 목적으로 2017년 9월 8일 임시주주총회를 통하여 액면금액 2,500원의 보통주, 우선주 1주를 액면금액 100원의 보통주, 우선주 25주로 분할하기로 하였고 이는 2017년 10월 13일 등기완료, 2017년 10월 25일부터 변경상장됨에 따라 당해 사업보고서부터 발행주식총수(보통주,우선주포함) 13,585,380에서 발행주식총수 339,634,500주로 변경 작성되었습니다. &cr&cr 나. 자기주식의 취득 및 처분
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주150---150-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주150---150-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주150---150-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
다. 보통주외 주식에 관한 사항 &cr 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 1990년 07월 12일100100222,450,0002,224,500222,450,0002,224,500보통주배당율+1%----------의결권이 있는 우선주-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
5. 의결권 현황
당사의 발행주식 총수 339,634,500주에서, 당분기말 현재 의결권 행사 가능 주식수는 339,634,350주 입니다.
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주337,410,000-우선주2,224,500-보통주150-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주337,409,850-우선주2,224,500-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
※ 당사는 유통주식수 확대를 목적으로 2017년 9월 8일 임시주주총회를 통하여 액면금액 2,500원의 보통주, 우선주 1주를 액면금액 100원의 보통주, 우선주 25주로 분할하기로 하였고 이는 2017년 10월 13일 등기완료, 2017년 10월 25일부터 변경상장됨에 따라 당해 사업보고서부터 발행주식총수(보통주,우선주포함) 13,585,380에서 발행주식총수 339,634,500주로 변경 작성되었습니다.
&cr
6. 배당에 관한 사항 등
가. 정관 내 배당에 관한 조항&cr 제42조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도말의 미처분 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr 1. 이익준비금&cr 2. 기타의 법정적립금&cr 3. 배당금&cr 4. 임의적립금&cr 5. 기타의 이익잉여금처분액&cr 6. 차기이월 이익잉여금&cr제43조 (이익배당)&cr ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.&cr ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr제44조 (배당금지급청구권의 소멸시효)&cr ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다&cr
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
100100100---519190291211-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제54기 3분기 | 제53기 | 제52기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 산업의 특성 및 전망&cr 글로벌 경제가 저성장이 지속되는 가운데 우리 경제에 직·간접적으로 영향을 미쳐 소비심리가 위축되고 있습니다. 특히 수출여건 악화 및 주요 원자재 가격 상승, 환율의 변동, 인건비 상승 등으로 어려운 여건이 지속되고 있습니다. 경제성장에 따라 고품질의 제품과 저가의 제품 공급이 지속적으로 요구되어 제빵 업체간에 경쟁이 심화되고 있습니다. 제빵 사업은 수요가 점차 증가되는 추세나 내수경기 변동에 비해 비교적 비탄력적으로 식품의 안정성 여부와 정부의 물가정책 등에 큰 영향을 미치고 있습니다. 또한 점차 1인 가족 등의 증가 추세로 간편식냉장·냉동식품을 찾는 추세가 이어지고 있습니다. 물가상승은 최저임금인상에 따른 인건비 상승 및 유가로 인해 크게 변동하고 있으며, 이에 대규모 설비 투자로 인한 고정 비용 감소효과에 대한 지속적인 요구로 인해 장치산업으로써 변모되고 있으나, 소비자패턴의 변화에 따라 제품의 차별화 및 고급화 추세에 따라 다양한 제품을 제조하여야 하는 특성상 인건비 또한, 점차적으로 증가하고 있는 추세입니다.&cr
당사가 속해 있는 사업은 제빵사업, 환경사업으로 크게 나누어집니다. 관련 사업을 구분해 보면 일본, 대만 등 수출을 중심으로 국내 대형할인점 및 베이커리, 패스트푸드 프랜차이즈, 호텔, 급식 등의 매출이 급성장하고 있는 냉동생지와 대형마트, 식품전문기업 및 대리점을 중심으로 판매/유통이 형성되어 있는 제빵 사업이 있고 대.중소기업과 관공서를 중심으로 음식물 쓰레기 처리 시설 판매 및 시공을 하는 환경사업이 급성장하고 있습니다. 당사의 주요 사업인 냉동생지는 빵을 반죽하여 성형 후 급속 동결하여 필요할 때 오븐에서 바로 구워먹을 수 있는 제품으로서 동종업계를 선도하며 지속적인 수출로 아시아, 유럽, 미주시장으로의 수출사업 다각화를 꾸준히 진행하고 있습니다. 또한, 신사업인 피자는 냉동하여 전자레인지로 간편하게 조리, 섭취할 수 있는 제품으로서 피자라인을 체계적으로 구축 설비하고 신제품을 개발하여 시장에서 경쟁력 있게 성장하고 있습니다. 당사는 지속적인 시설투자 및 마케팅 전략으로 동종업계를 선도하며 대량화, 고급화, 차별화된 제빵사업을 지속중에 있습니다.
&cr 나 산업의 성장성&cr [제빵사업부문]&cr 현재 제빵사업은 국민 소득수준의 향상과 국민식생활의 서구화에 따라 급성장한 분야로 일반소비자의 식생활패턴을 급격히 변화시켰으며, 식생활수준의 향상과 함께 다양성, 건강지향성, 고급 품질성을 중점으로 수요가 급격히 증가하고 있습니다.
제빵업계는 제조와 유통으로 대분류 되어 1차유통을 담당하고 있는 양산빵 업체와 프렌차이즈 베이커리, 호텔 및 백화점과 대형할인마트 내 인스토어 매장 , 소규모 제조 및 유통업체, 개인 베이커리 등으로 시장이 구성되어있고 구성면에서는 이제까지의 형태와 크게 변하지 않았으나 시장환경의 불확실성이 지속되고 국민소득 증대로 인한 소비심리 변화로 양산빵 매출은 시장전체가 감소하는 추세입니다. 그러나 냉동생지 매출은 베이커리 시장을 기반으로 성장을 보이고 있습니다. 이에 당사는 구조조정 및 노동의존성 기계라인에서 신규공장 이전으로 인한 신설 자동화라인과 공조시설로 인하여 대량생산체제와 품질향상을 갖추어 손익구조를 개선하는 등 생산원가를 낮추고 고품질의 빵 및 생지를 꾸준히 출시하면서 변화하는 소비패턴에 탄력적으로 대응하고 있습니다. 또한, 1인 가족 형태가 늘어남에 따라 간편하게 조리하여 섭취할 수 있는 가정간편식 시장이 지속적으로 성장하고 있으며, 당사에서는 이에 발맞추어 가정간편식의 대표적인 피자 제품을 중심으로 대량 생산 설비를 갖추고 시장에서의 점유율을 늘려가고 있습니다. 현재 제빵업계는 이러한 사항을 토대로 실속형과 웰빙형 상품 등의 개발로 소비자들의 기호를 충족시키는 제품을 개발하여 기존수요의 이탈을 방지하고 신규수요를 창출하려고 최선을 다하고 있습니다.
&cr [환경사업부문]&cr 당사업부는 음식물 쓰레기를 최첨단 시스템인 건조사료화 방식으로 처리운영하고 있습니다. 즉, 음식물 전처리(저장,선별,탈수), 고속건조, 후처리(선별,반출) 되어 음식물쓰레기를 사료로 제품화 하는데까지 3시간 이내에 자원화 되어 첨단 음식물쓰레기 플랜트 설계, 시공 및 위탁 사업으로 추진 계약 되고 있습니다. 향후 이 사업은 매출성장뿐 아니라 친환경을 통해 당사의 친환경적 이미지 부각에도 크게 작용할 것으로 보이고 있습니다.&cr
다. 경기 변동의 특성&cr 당사는 세계곡물가격 변동 / 유제품의 가격 변동 등 시장환경과 국민소득 증대로 인한 소비심리변화에 밀접한 연관을 맺고 있습니다. 곡물 및 유제품의 가격은 제빵사업 주요원자재 원가상승으로 이어지고 국민소득증대로 인한 소비자 식생활 변화는 웰빙형 상품 등은 다양화된 제품 등으로 소비자 패턴을 충족 시키고 있는 추세입니다.&cr 이에 맞게 간편 식사 대용으로 샌드위치, 피자, 디저트제품등이 다양하게 출시하고 냉동에서 냉장 제품을 출시하는등 카테고리를 확대하고 있습니다. 또한 다양한 식생활을 위해 소비자에게 최상의 제품을 공급하고자 고급화 및 건강식으로 안전한 제품을 공급하고자 노력하고 있습니다.&cr
라. 계절성&cr 제빵 산업은 계절적으로 수급상의 다소 발생하고 있으며 당사의 주요제품인 냉동생지, 스낵, 피자 등은 계절성 특성 편차가 크지 않아 성, 비수기 차가 축소되는 추이를 보이고 있습니다. 환경 사업은 계절성이 미치는 큰영향이 없습니다.&cr &cr 마. 국내외 시장여건(시장의 안정성)&cr 국민소득의 증가, 국제화, 산업화에 따라 국민의 소비에 대한 패턴이 변화되면서 간편식사대용식, 디저트제품, 냉장제품, 냉동식품에 대한 소비 및 외식비중이 증가하고 있으며, 이로 인하여 식품산업은 타산업에 비해 높은 성장률을 보여주고 있습니다. 급격히 변화하는 소비자 패턴은 양산빵에서 고급화된 프랜차이즈 베이커리 등으로 변화하여 양산빵 업계의 판매경쟁 심화 및 할인폭의 증가와 더불어 경제침체로 인한 소비심리가 위축되고 있습니다. 이에 경쟁력 향상을 위해 냉동생지 및 피자를 주력하여 제품을 다각화하고 품질을 향상, 신제품 개발하여 지속적으로 소비자에게 제품을 공급하고 있습니다. 현재 당사는 냉동생지 및 피자 제품의 생산력 강화를 위해 자동화 라인을 증축 및 강화 하였습니다. 이로 인해 생산능력이 증가함은 물론 제품 품질 등의 개선으로 경쟁력이 향상 될 것입니다. 당사는 설립 후 꾸준히 제빵사업에 시설 투자하여 수출 및 내수시장에 점유율을 높이며 발전하고 있습니다. 충주 공장이전으로 신설화 된 자동화 시스템을 구축하여 냉동생지의 수출 및 내수 수요급등을 충분히 해소하고, 소비자의 기호에 맞추어 피자 제품 생산을 위한 대규모 라인을 구축하여 경쟁력있는 기업으로 자리 잡을 것을 목표로 하고 있습니다. 기존 라인보다 높은 생산력과 품질력은 원자재 상승과 출혈경쟁에 문제를 완화 시킬 것입니다. 또한 2015년 11월 충주본사 제2공장 부지 매입으로 매출증가에 따른 재고창고 문제를 해결하고 신제품 라인을 구축하여 경쟁력을 한층 강화 시킬 예정입니다.&cr 당사는 원재료 절감과 생산력 향상에 대한 연구를 지속적으로 진행하고 있으며 변화된 소비자의 성향과 패턴을 파악하여 커지고 있는 외식산업으로의 진출과 고급화, 차별화된 제품을 만들어 부가가치를 창출할 수 있는 사업으로의 변화를 늘 시도, 변화하고 있습니다. 또한 당사는 빵의 반죽상태 및 1차 성형 후 급속 동결하여 필요한때 오븐에서 바로 구워먹을 수 있는 제품인 냉동생지 사업을 강화하여 시장성을 확보하는 동시에 피자라인에 대한 투자 및 제품생산을 시작하여 시장 확보에 총력을 기울이고 있습니다. 높은 수익성을 보장하는 냉동생지와 피자의 시설 투자 및 마케팅전략으로 동종업계를 선도하며 지속적인 수출 및 내수로 매출이 신장하고 있습니다. 향후 냉동생지 및 피자사업의 매출 신장과 품질향상 지속 시 아시아 지역 대량 수출 물량 확보 및 내수로 큰 폭으로 영업이익에 영향을 미칠 것입니다. 또한 통신판매 등 다양한 판매루트 개발 및 공격적인 마케팅을 통해 점차 확장되는 시장을 선점하고자 노력하고 있습니다. 특히 수출 매출확보를 통해 안정적인 매출을 유지하고자 주력하고 있으며 국내시장에 대형 유통업체, 편의점, 홈쇼핑 등 으로 점차판매루트를 확장하고 있으며 브랜드개발 및 쇼핑몰확대를 통해 지속적인 성장 및 시장을 선도하는 세계적인기업으로 성장을 할 것입니다.
현재 음식물처리시설은 공공부분과 민간부분으로 나뉘어져 있으며 공공부분은 각지자체별공사로 진행되며 최근 연간 300~500억원정도의 공사가 진행되고 있습니다. 최근엔 각 지자체별 기존 음식물자원화시설 노후로 인하여 신설 및 증설 또한 증가 추세입니다. 최근 환경부에서는 음식물 바이오가스 온실가스 및 CO2저감등 노력하고 있으나, 성공사례를 찾을 수 없어 지자체에서는 건조사료화 공법을 추진 중에 있습니다.
음식물 쓰레기 처리시설은 혐오시설로 인한 시설 기피, 님비 현상등으로 고충을 느낀 지자체에서 기존 혐기성, 호기성 퇴비화의 운영방식을 탈피하여 부지 및 악취문제를 해소하기 위해 소각장 폐열을 이용한 음식물 건조후 양계 및 오리사료로 재 사용되는 당사 시스템 운영방식을 선정, 계약하는 일이 많아지고 있습니다.(건조기 폐열스팀을사용하여 에너지 절감) 또한,음폐수 문제(해양투기금지)로 인하여 본시설은 사료화 음폐수는 혐기성 소화시설로 발주하는 경우가 많습니다.&cr 당사는 수원시에 2006년02월에 시공하여 현재까지 운영하고 있습니다. 보통 시공 후에는 시공사가 운영하는 경우가 대부분 차지하고 있어 고정적인 수입 및 홍보 및 영업 활동, 운영 노하우 기술집적에 크게 기여하고 있습니다.
이에 당사는 공공부분의 지자체를 상대로 집중적인 영업활동 및 수원시 음식물쓰레기 처리 위,수탁계약등 고정매출 확보(수원시 음식물 자원화 위탁운영협약: 2017.03~2020.02 (6,240,000,000원/3년), 160톤/일(사료화),99톤/일(퇴비화) 49톤/일(사료증설)하고 있으며 2012년 4월에 김포 한강신도시 크린센터 설치공사를 준공하였습니다. 또한 하남시 환경기초시설 음식물 건조사료화를 2013년11월에 준공후 현재 정상운영(80톤/일)중에 있습니다. 하남시의 경우 모든 폐기물시설(음식물/소각/재활용/압축/하수처리시설등)이 집약되어 지하화되어있으며 지상에는 체육시설(풋살, 배드민턴, 농구, 탁구, 테니스등),물놀이장, 소각굴뚝은 전망대(하남시내, 미사조정경기장, 팔당댐)등 주민편의시설을 구축하여 주민의식을 개선시켜,타지자체 벤치마킹 모델로 많은 견학자가 방문 하였습니다. 당사에서 설치운영중인 수원시 음식물 자원화시설을KOICA(한국국제협력단)견학등, 국내뿐아니라 여러나라의롤 모델화되고 있고 뿐만 아니라, 음식물쓰레기 건조기 개발에도 주력하여 매출증대 및 이익 신장할 것 이라 예상합니다. 현재 음식물쓰레기 건조사료를 별도의 첨가제 없이 35,000원/톤에 농가에 판매함으로서 폐기물을 자원화하는데 성과를 거두고 있어 정부의 저탄소 녹색성장에도 적극 활동하고 있습니다.
바. 경쟁상황 및 시장점유율추이&cr 경제성장률에 따라 고품질의 제품 공급이 지속적으로 요구되고 있습니다. 제빵사업은 수요가 점차 증가되는 추세나 내수 경기변동에 비해 비교적 비탄력적으로 식품의 안정성 여부와 정부의 물가 정책 등에 큰 영향을 미치고 있습니다. &cr 국내 제빵시장은 2011년도 4조6900억원 규모(추산)로 시장을 형성하고 있으며, 양산4개업체가 1조524억원, 프랜차이즈베이커리 4개업체가 2조4,447억원, 기타 개인베이커리, 인스토어베이커리를 포함한 베이커리 업체가 1조2000억원의 시장을 형성하고 있습니다. 이중 양산빵 업계는 4개업체(삼립식품, 샤니, 기린, 서울식품)가 96% 이상의 점유율을 보이고 있으며, 이 중 삼립과 샤니가 시장 지배적 매출 점유율을 지니고 있습니다. SPC 그룹의 계열사인 삼립과 샤니는 비알코리아 ( 베스킨라빈스 , 던킨도너츠)와 더불어 파리크라상 카페 , 파리바게트등의 카페 프랜차이즈업으로도 점차 사업을 확장해 나가고 있으며 계열사간의 홍보 시너지효과로 인해 전체적인 인지도가 점차 높아지고 있는 추세입니다. SPC그룹이 점차적으로 사업영역을 확대하면서 제빵사업에만 국한되어 있던 서울식품은 현재 시장점유율이 약 4% 정도로 점유율을 유지하고 있는 상태입니다.&cr&cr 현재 음식물 자원화시설은 크게 사료화,퇴비화,혐기성소화로 구분되어있으며 시장 현황은 사료화와 혐기성 소화화로 양분되어지고 있습니다. 그러나 혐기성 소화방식은 사계절적 변화에 따른 가스 발열량 변동, 잦은 가동 중단 및 가스로 인한 인명사고,악취로 많은 문제점이 발생되고 있습니다. 당사 시스템은 안정적인 처리시설로 인정받고 있으며 현재 사료화 시설중 약 30-40% 정도 시장 점유율을 거두고 있습니다. 안정적인 처리시설 확보가 절실한 지방자치단체 입장에서는 가장 안정적인 시스템이 필요하여 당사 점유율은 더욱 높아지리라 전망됩니다.&cr
&cr 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr 제빵사업은 시장 지배적인 매출요소가 많아 경쟁이 치열합니다. 이에 당사는 주요제품을 원가이윤율이 높은 냉동생지로 전환하여 신제품 개발, 공장이전을 통한 품질향상과 대량생산을 실현하여 고객의 신뢰와 수익성을 개선하고 있습니다.
아래의 공시대상 사업부문은 제빵사업(냉동생지등)과 환경사업으로 이루어져 있습니다.
&cr□ 제빵사업부문&cr 국내 식품산업의 전체매출규모가 20조원대에 이르고 있으며 그중 제빵업계는 삼립식품, 샤니, 기린, 서울식품등이 리딩 브랜드로서 시장을 구성하고 있습니다. 현재 4대 브랜드업체는 식상한 제빵시장에 새로운 제품을 선보이려고 각고의 노력을 다하고 있습니다. 당사는 냉동생지 및 피자사업의 다변화와 고급화를 이루기 위해 과감히 투자를 통해 대량생산성 확보와 고급화, 차별화된 제품을 목적으로 자동화시설 및 공조시설을 구축하여 사업을 확대하고 있습니다. 1인 가구의 증가 추세로 인해 간편식을 찾는 소비자의 기호에 맞추어, 빵의 반죽상태 또는 일정한 가공 공정을 거쳐 급속 동결한 후 필요한 때 해동하여 재가공후 오븐에서 구워내는 냉동생지 제품과, 전자레인지를 통해 간편하게 조리하여 섭취할 수 있는 피자 제품의 시장은 점차 확대되어 가고 있으며 당사도 이에 따라 통신판매등 다양한 판매루트 개발 및 공격적인 마케팅을 통해 점차 확장되는 시장을 선점하고자 노력하고 있으며, 더불어 일본, 대만등 대형마트로의 수출과 급식시장 및 호텔, 레스토랑 등 신규 매출 확보에도 주력하며 매출이 증가하고 있습니다. &cr&cr □ 환경사업부문&cr 환경사업부문 음식물 쓰레기 처리시설은 가장 중요한 부분이 악취로 인한 민원발생입니다. 당사 처리시설은 악취 발생이 적어 민원 문제없는 크린시설로도 인정받고 있습니다. (2017년 4월말 당사 설치운영중인 시설의 민원건수: 0건) 음식물 자원화 설비는 고농도 폐수, 악취 발생을 최소화 하도록 설계 되었으며 소각장의 폐열 스팀으로 음식물을 건조한 후 스팀 응축수를 재 이용하여 음식물을 예열 건조 시키는 특화 설비입니다. 이를 발판으로 시민들에게 안정적인 폐기물 처리 및 민원 발생 최소화 ,사료판매등의활성화등을 통하여 폐기물처리시설이라는 이미지 제고를 통해 신뢰감을 바탕으로 대용량 음식물 쓰레기 처리시설 수주와 함께 음식물 쓰레기 위,수탁 계약을 통한 안정적인 매출확보에도 노력하고 있습니다. 또한 음폐수처리시설에 대한 혐기성 소화방식도 검토하여 매출증대에도 노력하고 있습니다. &cr (2018.09.30 현재) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출액 | 영업손익 | 자산 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제빵사업 | 46,139 | 232 | 77,021 | - |
| 환경사업 | 6,809 | 692 | 604 | - |
※ 당사는 주요사업을 제빵부문, 환경부문으로 나누어져 있습니다.&cr&cr
2. 주요 제품 등&cr 가. 주요 제품에 관한 내용
(단위 :천원,% )
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 빵 사 업&cr&cr&cr&cr환 경 사 업&cr | 제 품&cr상 품&cr&cr&cr제 품&cr상 품 | 냉동생지, 빵, &cr스낵,&cr빵가루&cr건조기외&cr(위탁운영) | 간 식 용&cr&cr&cr&cr축산사료용&cr | 마 땡 드&cr헬로우피자&cr코 알 라&cr&cr건조기외&cr | 28,241,810&cr(53.3%)&cr17,896,983&cr(33.8%)&cr6,809,548&cr(12.9%) |
* 매출품목중 전분기대비 냉동생지가 냉동피자로 인해 약 28% 매출증가하였고, 스낵&빵가루등 매출이 15%로 상승 하였습니다. 전체 매출은 27% 증가하였습니다.&cr
나. 주요제품의 가격변동추이
(단위 :원)
| 품목 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기 | 제 52 기 |
|---|---|---|---|
| 미니크로와상 | 10,800 | 10,800 | 10,800 |
| 생빵가루2kg | 3,100 | 2,900 | 2,900 |
| 뻥골드500 | 240 | 240 | 240 |
① 산출기준 : 물품대
② 주요 가격변동원인 : 가격경쟁 심화로 인해 변동하나 현재 주요품목의 가격변동이 없습니다.
&cr&cr 3. 주요 원재료&cr 주원료는 곡물류, 유지류등이 있으며, 국내 대한제분등과 해외 버터수입등을 통해 구매조달하여 장기적인 재고 확보 및 계약으로 안정적으로 조달하고 있습니다. 원재료 중 가장 큰 비중을 차지하는 다 음과 같습니다.
(단위 :천원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 빵 사 업 | 원 재 료&cr&cr원 재 료&cr&cr원 재 료&cr&cr원 재 료 | 맥 분&cr&cr정 백&cr&cr유지류&cr&cr계 란 | 제 빵 용&cr&cr제 빵 용&cr&cr제 빵 용&cr&cr제 빵 용 | 1,895,789&cr(14.3%)&cr822,663&cr(6.2%)&cr5,127,300&cr(38.6%)&cr536,396&cr(4.0%) | - |
| 환 경 사 업 | 원 재 료 | 건조기 | 환경사업용 | 4,822,192&cr(78.8%) | - |
* 국제유가를 비롯해 원자재시장에 곡물류, 유지류 가격이 지속적으로 상승하고 있습니다. 크로와상의 주요 원재료인 천연버터는 국제 시세 폭등으로 인하여 물량 확보에도 어려움이 많은 실정입니다. 2019년 상반기가 되야 안정화가 될것 같습니다. 피자의 주요 원재료인 치즈 또한 천연버터와 같은 유제품으로 고단가를 유지하고 있는 실정입니다.
&cr 4. 생산 및 설비 &cr 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 &cr□ 생산능력
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기 연간 | 제 52 기 연간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제빵&cr사업 | 냉동생지외 | 본사 | 86,250,000 | 115,000,000 | 75,000,000 |
| 소 계 | 86,250,000 | 115,000,000 | 75,000,000 | ||
| 환경&cr사업 | 음식물&cr쓰레기&cr자원화사업 | 대형&crPlant | 19,500,000&cr5,250,000 | 26,000,000&cr7,000,000 | 26,000,000&cr7,000,000 |
| 소 계 | 24,750,000 | 33,000,000 | 33,000,000 | ||
| 합 계 | 111,000,000 | 148,000,000 | 108,000,000 |
* 2011년 충주공장 이전으로 냉동생지 신규라인 설치 및 각 라인 기계 재배치 및 증축하여 대량생산이 가능하게 되었습니다. 이후 2013년 냉동창고 및 뻥이요 건조기등 지속적으로 기계설비와 라인별 생산능력으로 다소 차이가 있을 수 있습니다. 2015년 11월에 제2공장 부지 매입은 현재 임대사업 및 재고 창고용으로 사용하고 있습니다. 현재 2017년 3월초에 피자1라인이 신설되었습니다. 피자2라인은 8월말 준공하여 생산능력이 증가되었습니다.&cr
① 산출기준 및 방법
⊙ 제빵사업 (단위:EA)
| 구 분 | 시 간 당 | 1일생산(22H) | 월 평균(30일) |
|---|---|---|---|
| 빵 가 루&cr식 빵&cr냉동생지&cr스 낵&cr찐 빵&cr빙 수 떡 | 590&cr1,200&cr29,500&cr7,500&cr4,800&cr100 | 12,980&cr26,400&cr649,000&cr165,000&cr105,600&cr2,200 | 389,400&cr792,000&cr19,470,000&cr4,950,000&cr3,168,000&cr66,000 |
| 계 | 43,690 | 961,180 | 28,835,400 |
⊙ 환경사업&cr 기술력있고 공신력있는 외주업체에서 부품제작 현장조립 하는 관계로 &cr 일별, 월별 생산능력은 큰 의미가 없고 Plant부문은 수원시청 계약금액으로 &cr 기재함.
- 산출방법
설비의 일 22HR CAPACITY기준
② 평균가동시간&cr- 일 11HR&cr
□ 생산실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기 연간 | 제 52 기 연간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제빵&cr사업 | 냉동생지외 | 본사 | 35,273,104 | 38,584,886 | 30,205,160 |
| 소 계 | 35,273,104 | 38,584,886 | 30,205,160 | ||
| 환경&cr사업 | 음식물&cr쓰레기&cr자원화사업 | 대형&crPlant | 6,116,695 | 5,023,150 | 5,381,734 |
| 소 계 | 6,116,695 | 5,023,150 | 5,381,734 | ||
| 합 계 | 41,389,799 | 43,608,036 | 37,071,985 |
* 충주공장 기계장치(피자라인포함) 신설과 매출증가로 생산실적이 증가하였습니다.&cr
나. 설비에 관한 사항&cr 생산공장은 충북 충주시(본사공장)에 위치해 있습니다. 자산항목의 본 보고서 작성 대상기간 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| [자산항목 : 유형자산] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서&cr울&cr식&cr품&cr공&cr업&cr(주) | 토 지 | 충북&cr충주시&cr목행동 | 10,027,740 | - | - | - | 10,027,740 | - |
| 건 물 | 11,309,806 | - | - | 254,834 | 11,054,972 | - | ||
| 구축물 | 3,982,355 | 204,869 | - | 180,101 | 4,007,123 | - | ||
| 기계장치 | 19,225,294 | 1,100,149 | 75,805 | 974,235 | 19,275,404 | - | ||
| 공구기구 | 3,489,641 | 1,761,602 | - | 948,341 | 4,302,901 | - | ||
| 집기비품 | 832,928 | 628,713 | - | 230,324 | 1,231,317 | - | ||
| 차량운반구 | 155,158 | 82,554 | - | 43,944 | 193,769 | - | ||
| 건설중인자산 | 421,747 | 254,049 | 590,237 | - | 85,560 | - | ||
| 소 계 | 49,444,669 | 4,031,936 | 666,042 | 2,631,778 | 50,178,785 | - | ||
| 합 계 | 49,444,669 | 4,031,936 | 666,042 | 2,631,778 | 50,178,785 | - |
* 1㎡당 공시지가(충주본사) : 토지 162,400원 &cr* 1㎡당 공시지가(충주 제2공장) : 토지 183,100원 &cr &cr&cr 5. 매출 &cr 가. 공시대상기간중 매출실적
당사의 매출은 주요사업중 피자, 스낵매출이 꾸준히 증가하고 있습니다. 냉동생지는 수출실적으로 감소하였습니다.
(단위 : 천원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기 | 제 52 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제빵&cr사업 | 상품&cr제품 | 빵류&cr스넥 | 수 출 | 1,304,637 | 971,201 | 2,160,776 |
| 내 수 | 44,834,156 | 50,254,771 | 36,256,545 | |||
| 합 계 | 46,138,793 | 51,225,972 | 38,417,321 | |||
| 환경&cr사업&cr | 상품&cr제품 | 음식물쓰레기자원화&cr사업 | 수 출 | 0 | 0 | 0 |
| 내 수 | 6,809,548 | 5,257,209 | 5,481,000 | |||
| 합 계 | 6,809,548 | 5,257,209 | 5,481,000 | |||
| 합 계 | 수 출 | 1,304,637 | 971,201 | 2,160,776 | ||
| 내 수 | 51,643,704 | 55,511,980 | 41,737,545 | |||
| 합 계 | 52,948,341 | 56,483,181 | 43,898,321 |
나. 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법 전략 및 주요매출처&cr 판매조직은 대형마트와 대리점 및 호텔등으로 나누어 지며 판매비율은 소폭 변동하였습니다.
□ 판매조직
| 구 분 | 유통거래선 | 일반거래선 | 판 매 비 율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| F D 영 업 | 28 | 380 | 60% | - |
| 스 낵 영 업 | 18 | 75 | 24% | - |
| 직 판 영 업 | 18 | 85 | 16% | - |
| 계 | 64 | 540 | 100% | - |
&cr □ 판매경로
- 회사 → 특약점 → 판매원 → 소매점 → 소비자&cr - 회사 → 특약점 → 소매점 → 소비자&cr - 회사 → 소매점 → 소비자&cr &cr □ 판매방법 및 조건
- 방문판매&cr - 직영판매
&cr □ 대금회수조건 : 현금 및 어음, &cr 헬로브래드&이즈니(직영매장) : 카드 및 현금&cr
□ 판매전략
* KOALA&cr 1. 제품전략&cr - 식사대용이 가능한 조리빵 위주의 신제품 개발&cr - 기존 양산빵과 차별화된 미니빵류 개발&cr - 1개월이상 유통가능한 제품 및 상품개발&cr - 신세대 입맛에 맞는 기능성 첨가제품 개발&cr - 가정 간편식(HMR) 제품 개발&cr - 디저트 시장 공략&cr 2. 가격전략&cr - 가격이원화전략(고품질-고가격, 일반빵류-저가시장공략)&cr - 중간상인(도매자)및 소매자 마진확보-제품취급율 증대&cr - 소비계층별 가격의 다양화 시도&cr - 대량생산 및 노하우로 품질 및 가격경쟁&cr 3. 유통전략&cr - CVS및 PC게임방, 학교등 유통조직망 확보&cr - 1개월이상 유통가능한 제품에 맞는 유통구조 개척(통신판매등)&cr - 제품력을 바탕으로 기존경쟁사 거래선 영입&cr - 수출 다각화를 통한 안정적 매출 도모&cr 4. 판촉전략&cr - 매출성과급제 도입&cr - CI 및 BI 작업 - 고급빵 이미지 부각&cr - 통신판매를 통한 소비자 저변확대&cr* MDB냉동생지&cr - 지역별 냉동생지 대리점 추가개설 - 지역별 거점확보&cr - Route Man(기존양산빵) 통한 자영제과점 냉동생지 공급&cr - 미주지역 수출 거래선 확보&cr - 일본,대만 수출 거래선 증대&cr - 홈페이지를 통한 소비자 판매 증대&cr - 커피전문점 및 쿠키전문점 구색상품 유도&cr - 각종 제과제빵 잡지 광고게재&cr &cr &cr 6. 수주상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 음식물전처리 및 건조설비 구입결의(경북:지에스건설) | 2017.12.12 | 2019.06.04 | - | 4,144,140 | - | 2,665,219 | - | 1,478,921 |
| 합 계 | - | 4,144,140 | - | 2,665,219 | - | 1,478,921 |
* 2017년 12월 12일 경북북부권환경에너지종합타운조성민간투자사업 관련 지에스건설과 음식물전처리 및 건조설비 구입결의를 납품계약하여 원가기준 진행율로 적용하여 분기말 현재 64.31% 진행을 보이고 있습니다.&cr&cr ※ 아래의 표는 운영계약(매월 일정금액)으로 진행율 수주와는 해당사항이 없습니다
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 음식물자원화시설(사료,퇴비)&cr위탁운영(계약:수원시청) | 2017.&cr03.01 | 2020.&cr02.29 | - | 5,672,727 | - | 2,993,939 | - | 2,678,788 |
| 합 계 | - | 5,672,727 | - | 2,993,939 | - | 2,678,788 |
* 수원시청에 발주를 받아 음식물쓰레기 건조기의 도급공사 하여 완공하였고 이후 현재는 수원시청에 위탁을 받아서 쓰레기건조기 시스템 사료화와 퇴비화를 위탁운영하고 있습니다. 또한 2016년 1월중 재계약하여 수주총액 4,724백만원에서 5,119백만원으로 기간변동없이 금액이 증액되었습니다. 또한 2017년 1월 18일 공시한 자료와 같이 2017.3.1~2020.2.29(3년간) 수원시청과 위수탁운영 계약하였습니다.&cr
7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 금융상품과 관련하여 당사 는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사 가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. &cr&cr가. 위험관리 정책 &cr
당사 의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. &cr&cr 당사 의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사 는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr 당사 의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감 사위원회에 보고하고 있습니다.
&cr나. 시장위험&cr&cr 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. &cr
(1) 환위험&cr 당사 는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, NZD 등입니다.&cr &cr 보고기간 종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 48,738 | 33,203 |
| 외화자산합계 | 48,738 | 33,203 |
| 단기차입금 | - | 140,414 |
| 외화부채합계 | - | 140,414 |
| \= (자산 - 부채) | 48,738 | (107,211) |
당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,090.88 | 1,130.84 | 1,112.70 | 1,071.40 |
&cr보고기간 종료일 현재 환율이 다음과 같이 변동하였다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 환 율 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 | 손 익 | 자 본 | 손 익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 10% 상승 | 5,423 | 5,423 | (11,487) | (11,487) |
| 10% 하락 | (5,423) | (5,423) | 11,487 | 11,487 |
&cr(2) 이자율위험&cr 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 875,139 | 786,525 |
| 금융부채 | (5,818,420) | (5,511,709) |
| 합 계 | (4,943,281) | (4,725,184) |
| 변동이자율 | ||
| 금융부채 | (28,594,000) | (29,353,276) |
- 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr&cr 당사 는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
&cr- 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr&cr 당분기말 현재 이자율이 50베 이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 | 손 익 | 자 본 | 손 익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율&cr금융상품 | 50bp 상승 | (142,970) | (142,970) | (146,766) | (146,766) |
| 50bp 하락 | 142,970 | 142,970 | 146,766 | 146,766 |
&cr 다. 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr 당사 의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않으며, 지리적으로 신용위험이 집중되어 있지는 않습니다.
&cr이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 당사의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선급금 지불시에만 거래가 가능합니다.
&cr대부분의 고객들이 당사 와 장기간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 당사 의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 위험관리위원회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불시에만 가능합니다.
&cr"고위험"으로 분류되지 않은 고객들은 3개월의 신용기간을 부여하고 있으며, 신용위험을 보강하기 위해 담보물을 요구하거나, 거래보증금을 수령하고 있습니다.
&cr 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,123,236,089 | 1,092,236,089 |
| 기타비유동금융자산 | 1,809,862,082 | 1,738,027,922 |
| 소 계 | 2,933,098,171 | 2,830,264,011 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 및 기타채권 | 12,037,981,449 | 12,345,692,271 |
| 계약자산 | - | - |
| 기타유동금융자산 | 1,832,127,907 | 1,985,109,580 |
| 현금및현금성자산(현금시재제외) | 4,575,930,612 | 4,460,506,524 |
| 금융보증계약 | 1,926,000,000 | 1,926,000,000 |
| 소 계 | 20,372,039,968 | 20,717,308,375 |
| 합 계 | 23,305,138,139 | 23,547,572,386 |
&cr &cr라. 유동성위험&cr
유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr &cr일반적으로 회사는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적 으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니 다. 한편, 아래의 금액은 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 5,119,880 | 5,570,394 | 54,386 | 54,683 | 2,397,184 | 2,578,396 | 485,745 |
| 사채 | 3,000,000 | 3,181,755 | 51,930 | 51,930 | 3,077,895 | - | - |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 4,673,430 | 5,749,780 | 25,000 | 25,000 | 50,000 | 5,649,780 | - |
| 매입채무와 기타채무 | 9,814,937 | 9,814,937 | 9,814,937 | - | - | - | - |
| 계약부채 | 362,298 | 362,298 | 362,298 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 19,794,000 | 20,118,092 | 7,860,415 | 12,257,677 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,680,120 | 3,750,646 | 3,645,873 | 104,773 | - | - | - |
| 합 계 | 46,444,665 | 48,547,902 | 21,814,839 | 12,494,063 | 5,525,079 | 8,228,176 | 485,745 |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr&cr&cr마. 자본관리&cr&cr 당사 는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사 의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.
&cr 당사 는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하며, 총부채 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 50,550,975,948 | 50,185,228,829 |
| 자 본 | 27,074,229,699 | 26,705,205,611 |
| 부채비율 | 186.71% | 187.92% |
&cr 당사 는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
&cr &cr 8. 연구개발활동&cr 가. 연구개발 담당조직
- 연구개발을 담당하는 조직으로 부설연구소를 두고 제빵개발팀과 냉동생지개발팀으로 구성되어 있습니다.&cr
나. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제54기3분기 | 제53기 | 제52기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 33,516 | 45,987 | 15,919 | - | |
| 인 건 비 | 358,132 | 380,238 | 391,101 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 87,568 | 125,480 | 86,450 | - | |
| 연구개발비용 계 | 479,216 | 551,705 | 493,470 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | 479,216 | 551,705 | 493,470 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.90% | 0.98% | 1.12% | - |
다. 연구개발 실적
- 특별한 실적 없습니다.&cr &cr 라. 조직도
2018조직도.jpg 2018조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
* 표시된 모든 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 개별 기준으로 작성된 재무제표 입니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기말 | 제 52 기말 |
|---|---|---|---|
| [비유동자산] | 53,651,779,324 | 52,892,719,518 | 44,765,043,131 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,123,236,089 | 1,092,236,089 | 761,876,089 |
| ㆍ유형자산 | 50,178,785,274 | 49,444,669,367 | 42,332,814,819 |
| ㆍ영업권 이외의 무형자산 | 539,895,879 | 617,786,140 | 337,807,412 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 1,809,862,082 | 1,738,027,922 | 1,332,544,811 |
| [유동자산] | 23,973,426,323 | 23,997,714,922 | 17,857,554,775 |
| ㆍ재고자산 | 4,781,925,802 | 4,372,783,247 | 4,647,003,724 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 12,037,981,449 | 12,345,692,271 | 9,829,218,788 |
| ㆍ당기법인세자산 | 2,863,970 | 791,050 | 358,250 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 1,832,127,907 | 1,985,109,580 | 2,468,465,688 |
| ㆍ기타유동자산 | 742,596,583 | 820,916,184 | 779,813,159 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,575,930,612 | 4,472,422,590 | 132,695,166 |
| 자산총계 | 77,625,205,647 | 76,890,434,440 | 62,622,597,906 |
| [비유동부채] | 16,899,620,609 | 16,954,261,068 | 8,694,130,350 |
| [유동부채] | 33,651,355,339 | 33,230,967,761 | 27,076,341,673 |
| 부채총계 | 50,550,975,948 | 50,185,228,829 | 35,770,472,023 |
| ㆍ납입자본 | 34,354,565,210 | 34,354,565,210 | 34,354,565,210 |
| ㆍ결손금 | (7,802,248,081) | (8,171,272,169) | (8,024,351,897) |
| ㆍ기타자본구성요소 | 521,912,570 | 521,912,570 | 521,912,570 |
| 자본총계 | 27,074,229,699 | 26,705,205,611 | 26,852,125,883 |
| 구 분 | 2018.1.1~2018.09.30 | 2017.1.1~2017.12.31 | 2016.1.1~2016.12.31 |
| 매출액 | 52,948,340,647 | 56,483,181,292 | 43,898,320,733 |
| 영업이익 | 923,892,685 | 904,568,382 | 651,359,133 |
| 당기순이익 | 518,600,431 | 189,623,853 | 291,154,444 |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 518,600,431 | 189,623,853 | 312,560,091 |
| 계속영업손익 | 518,600,431 | 189,623,853 | 254,607,740 |
| 중단영업손익 | - | - | 57,952,351 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | - | - | (21,405,647) |
| 중단영업손익 | - | - | (21,405,647) |
| 기본주당이익 | |||
| 계속영업주당이익 | 1.5 | 0.6 | 0.7 |
| 중단영업주당이익 | - | - | 0.2 |
| 당기순이익주당이익 | 1.5 | 0.6 | 0.9 |
| 희석주당순이익 | |||
| 계속영업주당이익 | 1.5 | 0.6 | 0.7 |
| 중단영업주당이익 | - | - | 0.2 |
| 당기순이익주당이익 | 1.5 | 0.6 | 0.9 |
[( )는 부의 수치임]
주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성하였으며, 제53기,제52기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다. &cr주2) 제54기 3분기는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.&cr&cr ○ 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유&cr &cr 회사는 2016년 4월 11일자에 종속기업이었던 (주)띵크커피코리아의 지분을 매각함에 따라 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 아니하므로 연결재무제표와 별도재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표(연결대상 종속기업이 없는 연결재무제표의 개념)만을 작성하게 되었습니다. &cr 이에 따라 제54기3분기, 제53기, 제52기는 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. &cr상기 영업실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 및 2012년10월17일 공표된 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 주요개정내용에 따라 작성되었습니다.&cr&cr ○ 유의적인 회계정책&cr Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 중 - 3. 유의적인 회계정책 항목을&cr참조하시길 바랍니다.&cr
&cr&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_54_00130879_서울식품공업주식회.ixd 2. 연결재무제표
해당사항이 없습니다.&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr 해당사항이 없습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 54 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 53 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 54 기 3분기말 | 제 53 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 비유동자산 | 53,651,779,324 | 52,892,719,518 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,123,236,089 | 1,092,236,089 |
| 유형자산 | 50,178,785,274 | 49,444,669,367 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 539,895,879 | 617,786,140 |
| 기타비유동금융자산 | 1,809,862,082 | 1,738,027,922 |
| 유동자산 | 23,973,426,323 | 23,997,714,922 |
| 재고자산 | 4,781,925,802 | 4,372,783,247 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 12,037,981,449 | 12,345,692,271 |
| 유동계약자산 | 0 | 0 |
| 당기법인세자산 | 2,863,970 | 791,050 |
| 기타유동금융자산 | 1,832,127,907 | 1,985,109,580 |
| 기타유동자산 | 742,596,583 | 820,916,184 |
| 현금및현금성자산 | 4,575,930,612 | 4,472,422,590 |
| 자산총계 | 77,625,205,647 | 76,890,434,440 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 33,963,450,000 | 33,963,450,000 |
| 보통주자본금 | 33,741,000,000 | 33,741,000,000 |
| 우선주자본금 | 222,450,000 | 222,450,000 |
| 자본잉여금 | 391,115,210 | 391,115,210 |
| 주식발행초과금 | 391,115,210 | 391,115,210 |
| 이익잉여금(결손금) | (7,802,248,081) | (8,171,272,169) |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (7,802,248,081) | (8,171,272,169) |
| 기타자본구성요소 | 521,912,570 | 521,912,570 |
| 기타자본 | 521,912,570 | 521,912,570 |
| 자본총계 | 27,074,229,699 | 26,705,205,611 |
| 부채 | ||
| 비유동부채 | 16,899,620,609 | 16,954,261,068 |
| 장기차입금 | 5,119,880,000 | 5,450,000,000 |
| 사채 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | 2,818,420,331 | 2,511,708,655 |
| 비유동파생상품부채 | 1,855,010,000 | 2,433,135,000 |
| 퇴직급여부채 | 4,106,310,278 | 3,559,417,413 |
| 유동부채 | 33,651,355,339 | 33,230,967,761 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 9,814,937,059 | 9,327,691,761 |
| 유동계약부채 | 362,298,280 | 0 |
| 단기차입금 | 19,794,000,000 | 13,203,276,000 |
| 유동성장기차입금 | 3,680,120,000 | 10,700,000,000 |
| 부채총계 | 50,550,975,948 | 50,185,228,829 |
| 자본과부채총계 | 77,625,205,647 | 76,890,434,440 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 54 기 3분기 | 제 53 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 17,639,919,167 | 52,948,340,647 | 15,837,349,156 | 41,694,350,943 |
| 매출원가 | 14,488,881,993 | 42,985,073,738 | 12,794,398,331 | 33,112,239,293 |
| 매출총이익 | 3,151,037,174 | 9,963,266,909 | 3,042,950,825 | 8,582,111,650 |
| 판매비와관리비 | 2,877,324,091 | 9,039,374,224 | 2,657,163,883 | 7,615,216,388 |
| 영업이익(손실) | 273,713,083 | 923,892,685 | 385,786,942 | 966,895,262 |
| 기타이익 | 53,173,462 | 201,401,083 | 60,138,068 | 162,976,060 |
| 수입임대료 | 45,511,200 | 136,533,600 | 47,529,380 | 132,072,652 |
| 유형자산처분이익 | 0 | 5,098,901 | ||
| 무형자산처분이익 | 0 | 3,073,200 | ||
| 잡이익 | 7,662,262 | 64,867,483 | 12,608,688 | 22,731,307 |
| 기타손실 | 73,622,525 | 159,436,802 | 2,413,201 | 35,429,495 |
| 기부금 | 8,000,000 | 16,200,000 | 1,700,000 | 9,700,000 |
| 기타의대손상각비 | 0 | 69,514,597 | ||
| 유형자산처분손실 | 20,004,750 | 20,004,750 | ||
| 잡손실 | 45,617,775 | 53,717,455 | 713,201 | 25,729,495 |
| 금융수익 | (12,996,765) | 643,888,884 | 7,024,207 | 43,645,806 |
| 이자수익 | 13,261,614 | 54,897,353 | 2,566,495 | 10,812,249 |
| 외환차익(금융수익) | 0 | 5,371,926 | 238,275 | 10,555,884 |
| 외화환산이익(금융수익) | (4,214,926) | 2,073,478 | 286,396 | 286,857 |
| 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) | 181,547 | 3,421,127 | 3,933,041 | 21,990,816 |
| 파생상품평가이익(금융수익) | (22,225,000) | 578,125,000 | ||
| 금융원가 | 375,050,865 | 1,091,145,419 | 197,761,933 | 593,217,232 |
| 이자비용 | 375,050,865 | 1,089,895,690 | 197,845,269 | 578,109,836 |
| 외환차손(금융원가) | 0 | 1,249,729 | 15,107,396 | |
| 외화환산손실(금융원가) | (83,336) | |||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (134,783,610) | 518,600,431 | 252,774,083 | 544,870,401 |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (134,783,610) | 518,600,431 | 252,774,083 | 544,870,401 |
| 기타포괄손익 | (67,334,478) | (149,576,343) | 35,836,188 | (153,389,354) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (67,334,478) | (149,576,343) | 35,836,188 | (153,389,354) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (67,334,478) | (149,576,343) | 35,836,188 | (153,389,354) |
| 총포괄손익 | (202,118,088) | 369,024,088 | 288,610,271 | 391,481,047 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (0.4) | 1.5 | 0.7 | 1.6 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (0.4) | 1.5 | 0.7 | 1.6 |
| 자본변동표 |
| 제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 33,963,450,000 | 391,115,210 | (8,024,351,897) | 521,912,570 | 26,852,125,883 |
| 당기순이익(손실) | 544,870,401 | 544,870,401 | |||
| 기타포괄손익 | (153,389,354) | (153,389,354) | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 391,481,047 | 391,481,047 | |||
| 2017.09.30 (기말자본) | 33,963,450,000 | 391,115,210 | (7,632,870,850) | 521,912,570 | 27,243,606,930 |
| 2018.01.01 (기초자본) | 33,963,450,000 | 391,115,210 | (8,171,272,169) | 521,912,570 | 26,705,205,611 |
| 당기순이익(손실) | 518,600,431 | 518,600,431 | |||
| 기타포괄손익 | (149,576,343) | (149,576,343) | |||
| 자본 증가(감소) 합계 | 369,024,088 | 369,024,088 | |||
| 2018.09.30 (기말자본) | 33,963,450,000 | 391,115,210 | (7,802,248,081) | 521,912,570 | 27,074,229,699 |
| 현금흐름표 |
| 제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 54 기 3분기 | 제 53 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,118,746,919 | 3,394,872,524 |
| 당기순이익(손실) | 518,600,431 | 544,870,401 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 4,288,963,789 | 3,239,568,537 |
| 이자수익 | (54,897,353) | (10,812,249) |
| 이자비용 | 1,089,895,690 | 578,109,836 |
| 대손상각비 | 316,348,411 | 138,415,930 |
| 기타의 대손상각비 | 69,514,597 | |
| 퇴직급여 | 765,342,680 | 621,561,446 |
| 감가상각비 | 2,583,984,358 | 1,916,186,621 |
| 무형자산상각비 | 82,390,261 | 26,556,727 |
| 유형자산처분손실 | 20,004,750 | |
| 유형자산처분이익 | (5,098,901) | |
| 무형자산처분이익 | (3,073,200) | |
| 비유동당기손익인식금융자산평가이익 | (3,421,127) | (21,990,816) |
| 파생금융부채평가이익 | (578,125,000) | |
| 외화환산이익 | (2,073,478) | (286,857) |
| 외화환산손실 | 0 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 48,869,607 | 141,413,966 |
| 장기보증금의 감소(증가) | (31,000,000) | (127,360,000) |
| 재고자산의 감소(증가) | (409,142,555) | (569,933,390) |
| 단기매출채권의 감소(증가) | (336,920,190) | (2,039,545,529) |
| 계약자산의 감소(증가) | ||
| 단기미수금의 감소(증가) | 380,215,751 | 202,915,751 |
| 단기선급금의 감소(증가) | 4,591,015 | (384,095,627) |
| 단기미수수익의 감소(증가) | (51,933,150) | 17,170,055 |
| 단기선급비용의 감소(증가) | 4,213,989 | (26,349,377) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (368,026,158) | (226,634,022) |
| 단기매입채무의 증가(감소) | 416,590,124 | 2,418,432,947 |
| 단기미지급금의 증가(감소) | (248,810,920) | (111,836,437) |
| 단기임대보증금의 증가(감소) | 3,500,000 | 21,000,000 |
| 계약부채의 증가(감소) | 362,298,280 | |
| 단기예수금의 증가(감소) | 205,080,026 | 37,906,362 |
| 단기선수금의 증가(감소) | 118,213,395 | 929,743,233 |
| 이자수취(영업) | 54,897,353 | 10,812,249 |
| 이자지급(영업) | (790,511,341) | (541,390,409) |
| 법인세납부(환급) | (2,072,920) | (402,220) |
| 투자활동현금흐름 | (3,258,036,375) | (7,049,435,400) |
| 차량운반구의 처분 | 7,545,455 | |
| 기계장치의 처분 | 30,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 43,385,700 | |
| 장기대여금및수취채권의 처분 | 20,200,000 | 2,700,000 |
| 장기금융상품의 처분 | 113,531,600 | 0 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 279,593,940 | 477,700,000 |
| 비유동만기보유금융자산의 처분 | 29,020,000 | |
| 구축물의 취득 | (197,650,000) | (232,000,000) |
| 기계장치의 취득 | (448,037,045) | (216,384,000) |
| 차량운반구의 취득 | (82,554,240) | (36,611,000) |
| 공구와기구의 취득 | (1,761,601,708) | (1,548,763,015) |
| 집기의 취득 | (628,712,571) | (438,753,555) |
| 건설중인자산의 취득 | (254,049,451) | (4,748,572,214) |
| 컴퓨터소프트웨어의 취득 | (5,230,000) | |
| 비유동만기보유금융자산의 취득 | (99,000,000) | |
| 비유동당기손익인식금융자산의 취득 | (45,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (202,144,633) | (148,984,769) |
| 단기금융상품의 취득 | (3,000,000) | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (126,612,267) | (87,488,002) |
| 재무활동현금흐름 | (759,276,000) | 5,746,410,204 |
| 장기차입금의 증가 | 2,460,000,000 | |
| 사채의 증가 | 3,000,000,000 | |
| 단기차입금의 증가 | 7,901,000,000 | 6,553,710,204 |
| 유동성장기부채의 상환 | (7,350,000,000) | (160,300,000) |
| 단기차입금의 상환 | (1,310,276,000) | (6,107,000,000) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 101,434,544 | 2,091,847,328 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 2,073,478 | 286,857 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,474,496,068 | 132,695,166 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,575,930,612 | 2,224,829,351 |
5. 재무제표 주석
| 제 54 기 2018년 9월 30일 현재 |
| 제 53 기 2017년 12월 31일 현재 |
| 서울식품공업 주식회사 |
&cr
1. 회사의 개요
서울식품공업 주식회사(이하 '당사'라고 함)는 각종 빵 제품의 제조 및 판매를 목적으로 1965년 12월 11일에 설립되었으며, 사업다각화의 일환으로 음식물쓰레기 처리시설의 제작 및 동 시설의 위탁관리 업무를 수행하고 있습니다. 당 분기 말 현재 충청북도 충주시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 1973년 12월 28일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. &cr&cr 당사는 수차의 증자를 거쳐 당 분기 말 현재 납입자본금은 34,354,565천원으로, 회사의 대표이사 인 서 성 훈 및 그 특수관 계자 들이 16.08%( 우선주 포함) 의 지분 을 보유하 고 있습니다 .&cr
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr &cr 당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr당사의 요약 분기 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr &cr(1) 기능통화와 표시통화&cr당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시됩니다. 재무제표 작성을 위해 당사의 경영성과와 재무상태는 기능통화이면서 재무제표 작성을 위한 표시통화인 대한민국 원화로 표시합니다.&cr&cr (2) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간동안 인식되고 있습니다.&cr&cr① 가정과 추정의 불확실성&cr다 음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr - 법인세비용
&cr ② 공정가치 측정&cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가 기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr - 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치측정 금융상품&cr- 공정가치로 측정되는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품&cr- 공정가치로 측정되는 유형자산&cr- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거 근무&cr 원가를 차감한 확정급여부채 &cr
3. 회계정책의 변경&cr&cr 아래에서 설명하고 있는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정기준서의 적용을 제외하고 당사는 당 분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.&cr &cr (1) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정
당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 1) 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 2) 금융자산의 손상 3) 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.
당사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.&cr
새로운 규정의 주요 내용 및 당사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
&cr1) 금융자산의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.
- 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).
- 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).
- 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).
상기에 기술한 내용에도 불구하고 당사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.
- 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.
&cr- 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.
&cr 당 분기 중 상각 후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.
&cr기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.
경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 당사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 당사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고판단하였습니다.
-기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.
&cr- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.
&cr- 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다.
&cr- 기업회계기준서 제1039호에서 당기손익인식금융자산으로 분류되었던 금융자산은기업회계기준서 제1109호에서도 계속 당기손익-공정가치항목으로 측정됩니다.
2) 금융자산의 손상
금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.
당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있습니다.&cr
경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년1월1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며, 금액적 영향은 중요하지 않습니다.
3) 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 한편, 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
상기 사항을 제외하고 기업회계기준서 제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
4) 일반위험회피회계
새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 회사의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다. 한편, 당사는 일반위험회피회계가 작용되는 금융자산/금융부채가 없으므로 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.
5) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재, 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | K-IFRS 제1039호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 분류 | K-IFRS 제1039호에&cr따른 금액 | K-IFRS 제1109호에&cr따른 금액 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 4,472,422,590 | 4,472,422,590 |
| 매출채권 및 기타채권(유동 및 비유동) | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 13,437,928,360 | 13,437,928,360 |
| 기타유동금융자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 1,985,109,580 | 1,985,109,580 |
| 기타비유동금융자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가 | 894,730,009 | 894,730,009 |
| 기타비유동금융자산 | 당기손익인식금융자산 | 당기손익-공정가치 | 772,368,463 | 772,368,463 |
| 기타비유동금융자산 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 | 70,929,450 | 70,929,450 |
당 분기 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초 이익잉여금의 변동은 없습니다.&cr
(2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정
당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 최초로 적용하였으며, 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 동 기준서의 최초적용 누적효과를 최초 적용일인 2018년 1월 1일에 인식하도록 소급적용하는 방법을 선택하였습니다. 또한 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 동 기준서를 소급적용하며, 최초 적용일 전에 이루어진 모든 계약 변경에 대하여 계약을 소급하여 다시 작성하지 않는 실무적 간편법을 사용하였습니다. &cr &cr- 계약자산과 계약부채 표시&cr당사는 수행 정도와 고객의 지급과의 관계에 따라 그 계약을 계약자산이나 계약부채로 재무상태표에 표시하고 있으며 대가를 받을 무조건적인 권리는 매출채권으로 구분하여 표시하고 있습니다.&cr &cr 당사는 고객에게 재화나 용역을 이전하기 전에 고객이 대가를 지급하거나 당사가 대가(금액)를 받을 무조건적인 권리(매출채권)를 갖고 있는 경우에 당사는 지급받은 때나 지급받기로 한 때(둘 중 이른 시기)에 그 계약을 계약부채로 표시합니다. 계약부채는 당사가 고객에게서 받은 대가(또는 지급받을 권리가 있는 대가)에 상응하여 고객에게 재화나 용역을 이전하여야 하는 기업의 의무입니다.&cr &cr 고객이 대가를 지급하기 전이나 지급기일 전에 회사가 고객에게 재화나 용역의 이전을 수행하는 경우에, 그 계약에 대해 매출채권으로 표시한 금액이 있다면 이를 제외하고 계약자산으로 표시합니다. 계약자산은 기업이 고객에게 이전한 재화나 용역에 대해 그 대가를 받을 권리입니다.
&cr 한편, 기업회계기준서 제1115호의 적용에 따른 기초 이익잉여금의 변동은 없습니다.&cr
(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정
동 개정사항은 1) 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치를 측정할 때, 가득조건과 비가득조건의 효과에 대한 회계처리는 주식결제형 주식기준보상거래를 측정할 때의 고려방법과 동일하게 고려해야 한다는 것과 2) 기업이 주식결제형 주식기준보상에 대한 종업원의 소득세를 원천징수해서 과세당국에 납부해야 하는 경우 순결제특성이 없다고 가정할 때 주식결제형 주식기준보상으로 분류된다면 그 전부를 주식결제형으로 분류하는 것 그리고 3) 현금결제형 주식기준보상거래의 조건이 변경되어 주식결제형으로 변경되는 경우 기존 부채를 제거하고, 조건변경일에 부여된 지분상품의 공정가치에 기초하여 측정하여, 조건변경일에 제거된 부채의 장부금액과 인식된 자본금액의 차이는 즉시 당기손익으로 인식하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(4) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정
동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점(즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정
동 해석서는 외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채(예: 환급불가능한 보증금 또는 이연수익)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위하여 거래일을 어떻게 결정하는지를 다루고 있습니다. 동 해석서는 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라고 규정하고 있습니다. 해석서에서는 만일 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우에는 대가의 각 선지급이나 선수취에 대한 거래일을 각각 결정하도록 규정하고 있습니다.
당사는 이미 외화로 선지급하거나 선수취하는 대가에 대하여 동 해석서와 일관된 방법으로 회계처리하고 있으므로, 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr
4. 유의적인 회계정책&cr&cr 당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고, 당기 및 비교 표시된 전기의재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.
&cr한편, 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용도 가능합니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브'와 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평 가'를 대체할 예정입니다.&cr
기업회계기준서 1116호에 따르면 기준서의 최초 적용일 및 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지가 식별되어야 합니다. 다만, 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 이러한 판단을 하지 않을 수 있습니다.
리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 각 리스요소를리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.
&cr리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에,리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 USD 5,000 이하) 리스의 경우에는 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소처럼 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.
&cr한편, 리스제공자의 회계처리는 현행 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적인 차이가 없습니다.
① 리스이용자로서의 회계처리
리스이용자는 기업회계기준서 제1116호를 비교표시되는 각 과거 보고기간의 재무정보의 작성에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로적용할 수 있습니다.
&cr② 리스제공자로서의 회계처리&cr당사가 중간리스제공자인 경우, 최초적용일 이전에 운용리스로 분류하였고 최초 적용일에도 유지되는 전대리스에 대해 당사는 운용리스 또는 금융리스의 분류를 기업회계기준서 제1116호에 따라 다시 판단합니다. 판단결과 해당리스가 금융리스로 분류된다면 최초 적용일에 체결되는 새로운 금융리스로 회계처리합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여, 리스와 관련한 내부통제프로세스 정비 및 회계처리시스템 변경과 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향의 분석을 2018년 중 완료할 예정입니다. &cr
5. 금융위험 관리 &cr &cr금융상품과 관련하여 당사 는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사 가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 분기 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
&cr가. 위험관리 정책&cr&cr 당사 의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. &cr&cr 당사 의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사 는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr 당사 의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감 사위원회에 보고하고 있습니다.
&cr나. 신용위험&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
&cr 당사 의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포는 신용위험에 큰 영향을 주지 않으며, 지리적으로 신용위험이 집중되어 있지는 않습니다.
&cr이사회는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토시에는 외부적인 등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 별도의 승인 요청 없이 가능한 최고 구매한도가 개별 고객별로 정해지며, 이 한도는 분기별로 검토되고 있습니다. 당사의 신용기준을 충족하지 못한 고객은 선급금 지불시에만 거래가 가능합니다.
&cr대부분의 고객들이 당사 와 장기간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않습니다. 고객에 대한 신용위험 검토시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 매출채권은 대부분 당사 의 도매 고객으로부터 발생합니다. "고위험"으로 분류된 고객들은 제한고객 목록에 포함하여 위험관리위원회가 관리하며, 향후 매출은 선급금 지불시에만 가능합니다.
&cr"고위험"으로 분류되지 않은 고객들은 3개월의 신용기간을 부여하고 있으며, 신용위험을 보강하기 위해 담보물을 요구하거나, 거래보증금을 수령하고 있습니다.
&cr 당사 는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.
&cr다. 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사 의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사 의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
일반적으로 당사 는 재무 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
&cr라. 시장위험&cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
&cr(1) 환위험&cr 당사 는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, NZD 등입니다.&cr
(2) 이자율위험&cr 당사 의 차입금은 모두 변동이자율로서 이자율 위험에 노출되어 있으나, 현재로서는 이러한 위험을 통제할 수 있는 정책을 수립하지 않고 있습니다.
&cr마. 자본관리&cr&cr 당사 는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사 의 전반적인 전략은 전기와 변동이 없습니다.
&cr 당사 는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하며, 총부채 및 총자본은 별도재무제표의 금액을 기준으로 계산하고 있는바, 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 50,550,975,948 | 50,185,228,829 |
| 자 본 | 27,074,229,699 | 26,705,205,611 |
| 부채비율 | 186.71% | 187.92% |
&cr 당사 는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.
&cr 6. 영업부문 정보
&cr가. 당사 의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자(이사회)가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 이에 따라 영업부문은 제빵부문과 환경사업부문으로 구분하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 재화(또는 용역) | 주 요 고 객 |
|---|---|---|
| 제빵 | 빵, 제과, 냉동생지 등 | 씨제이제일제당, 사조대림, 풀무원 외 |
| 환경사업 | 음식물쓰레기 건조기 설치 및 운영 | 수원시청 |
&cr나. 당사 는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 당분기와 전분기 중 영업부문별 성과 는 다음과 같습니다.
&cr (1) 당분기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 영업부문 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 제빵부문 | 환경부문 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 46,138,792,694 | 6,809,547,953 | 52,948,340,647 |
| 매출원가 | 36,868,379,127 | 6,116,694,611 | 42,985,073,738 |
| 영업이익 | 231,039,343 | 692,853,342 | 923,892,685 |
| 자 산 | 77,205,394,957 | 419,810,690 | 77,625,205,647 |
| 부 채 | 50,218,231,780 | 332,744,168 | 50,550,975,948 |
&cr(2) 전분기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 영업부문 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 제빵부문 | 환경부문 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 37,594,665,332 | 4,099,685,611 | 41,694,350,943 |
| 매출원가 | 29,195,636,740 | 3,916,602,553 | 33,112,239,293 |
| 영업이익 | 783,812,205 | 183,083,057 | 966,895,262 |
| 분기 순이익 | 361,787,344 | 183,083,057 | 544,870,401 |
| 자 산 | 72,521,742,017 | 119,029,450 | 72,640,771,467 |
| 부 채 | 45,055,522,650 | 341,641,887 | 45,397,164,537 |
&cr 다. 지역에 대한 정보&cr &cr 당사 는 3개의 주요 지역[대한민국, 일본, 대만]에서 영업하고 있습니다.&cr
지역별로 세분화된 당사 의 외부고객으로부터의 계속영업수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 외부고객으로부터의 수익 | 비유동자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한민국 | 51,643,703,789 | 40,898,045,366 | 53,651,779,324 | 52,892,719,518 |
| 대 만 | 191,523,025 | 426,705,588 | - | - |
| 베 트 남 | 1,072,172,000 | 313,711,000 | - | - |
| 기 타 | 40,941,833 | 55,888,989 | - | - |
| 합 계 | 52,948,340,647 | 41,694,350,943 | 53,651,779,324 | 52,892,719,518 |
&cr&cr 7. 장기매출채권 및 기타비유동채권&cr &cr 가. 보고기간 종료일 현재 장기매출채권 및 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 채권총액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 장기매출채권 | 37,022,000 | (37,022,000) | - |
| 장기보증금 | 1,123,236,089 | - | 1,123,236,089 |
| 합 계 | 1,160,258,089 | (37,022,000) | 1,123,236,089 |
&cr (2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 채권총액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 장기매출채권 | 37,022,000 | (37,022,000) | - |
| 장기보증금 | 1,092,236,089 | - | 1,092,236,089 |
| 합 계 | 1,129,258,089 | (37,022,000) | 1,092,236,089 |
&cr 나. 당분기와 전분기 중 상기 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 장기매출채권 |
|---|---|
| 전기초 | 37,022,000 |
| 손상차손 인식액 | - |
| 전분기말 | 37,022,000 |
| 당기초 | 37,022,000 |
| 손상차손 인식액 | - |
| 당분기말 | 37,022,000 |
&cr 8. 유형자산&cr &cr 가. 보고기간 종료일 현재 당사 의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기말
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 11,207,739,600 | - | (1,180,000,000) | 10,027,739,600 |
| 건 물 | 13,591,161,805 | (2,536,190,276) | - | 11,054,971,529 |
| 구축물 | 4,876,702,206 | (733,225,122) | (136,354,167) | 4,007,122,917 |
| 기계장치 | 26,920,674,736 | (6,437,029,828) | (1,208,241,000) | 19,275,403,908 |
| 공구기구 | 10,411,542,007 | (6,108,640,392) | - | 4,302,901,615 |
| 비 품 | 2,349,455,751 | (1,118,138,308) | - | 1,231,317,443 |
| 차량운반구 | 579,112,213 | (385,343,402) | - | 193,768,811 |
| 건설중인자산 | 85,559,451 | - | - | 85,559,451 |
| 합 계 | 70,021,947,769 | (17,318,567,328) | (2,524,595,167) | 50,178,785,274 |
&cr (2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 11,207,739,600 | - | (1,180,000,000) | 10,027,739,600 |
| 건 물 | 13,591,161,805 | (2,281,355,980) | - | 11,309,805,825 |
| 구축물 | 4,679,052,206 | (553,124,158) | (143,572,917) | 3,982,355,131 |
| 기계장치 | 25,962,705,517 | (5,462,795,303) | (1,274,616,000) | 19,225,294,214 |
| 공구기구 | 8,649,940,299 | (5,160,299,053) | - | 3,489,641,246 |
| 비 품 | 1,720,743,180 | (887,814,784) | - | 832,928,396 |
| 차량운반구 | 496,557,973 | (341,399,872) | - | 155,158,101 |
| 건설중인자산 | 421,746,854 | - | - | 421,746,854 |
| 합 계 | 66,729,647,434 | (14,686,789,150) | (2,598,188,917) | 49,444,669,367 |
&cr 나. 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,027,739,600 | - | - | - | - | 10,027,739,600 |
| 건 물 | 11,309,805,825 | - | - | (254,834,296) | - | 11,054,971,529 |
| 구축물 | 3,982,355,131 | 197,650,000 | - | (172,882,214) | - | 4,007,122,917 |
| 기계장치 | 19,225,294,214 | 448,037,045 | (50,004,750) | (933,659,455) | 585,736,854 | 19,275,403,908 |
| 공구와기구 | 3,489,641,246 | 1,761,601,708 | - | (948,341,339) | - | 4,302,901,615 |
| 비 품 | 832,928,396 | 628,712,571 | - | (230,323,524) | - | 1,231,317,443 |
| 차량운반구 | 155,158,101 | 82,554,240 | - | (43,943,530) | - | 193,768,811 |
| 건설중인자산 | 421,746,854 | 254,049,451 | - | - | (590,236,854) | 85,559,451 |
| 합 계 | 49,444,669,367 | 3,372,605,015 | (50,004,750) | (2,583,984,358) | (4,500,000) | 50,178,785,274 |
&cr (2) 전기
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,027,739,600 | - | - | - | - | 10,027,739,600 |
| 건 물 | 11,649,584,866 | - | - | (339,779,041) | - | 11,309,805,825 |
| 구축물 | 3,403,427,738 | 596,400,000 | - | (207,472,607) | 190,000,000 | 3,982,355,131 |
| 기계장치 | 12,498,151,314 | 5,864,479,281 | - | (1,032,433,318) | 1,895,096,937 | 19,225,294,214 |
| 공구와기구 | 2,309,077,232 | 2,077,109,865 | - | (896,545,851) | - | 3,489,641,246 |
| 비 품 | 289,231,510 | 717,365,374 | - | (173,668,488) | - | 832,928,396 |
| 차량운반구 | 70,505,622 | 123,141,336 | (2,446,554) | (36,042,303) | - | 155,158,101 |
| 건설중인자산 | 2,085,096,937 | 421,746,854 | - | - | (2,085,096,937) | 421,746,854 |
| 합 계 | 42,332,814,819 | 9,800,242,710 | (2,446,554) | (2,685,941,608) | - | 49,444,669,367 |
&cr다. 당사 는 매 보고기간 종료일마다 자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 경제적 내용연수를 검토하고, 필요한 경우 회계추정의 변경으로 조정을 하고 있습니다.
&cr라. 담보로 제공된 자산&cr &cr당 분기 말 현재 당사 의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 일부 유형자산의 내역은 다음과 같습 니다 ( 주석 20, 24 참조 ).
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 장부가액 | 담보가액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,027,739,600 | 29,638,520,000 | 기업은행, 산업은행,충주시청 |
| 건 물 | 11,054,971,529 | ||
| 구 축 물 | 4,007,122,917 | ||
| 기계장치 | 19,275,403,908 | ||
| 합 계 | 44,365,237,954 | 29,638,520,000 |
9. 영업권 이외의 무형자산&cr &cr 가. 보고기간 종료일 현재 당사 의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분 기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 회원권 | 179,688,605 | - | 179,688,605 |
| 라이선스 | 350,000,000 | (99,166,667) | 250,833,333 |
| 산업재산권 | 14,000,000 | (14,000,000) | - |
| 소프트웨어 | 289,168,182 | (179,794,241) | 109,373,941 |
| 합 계 | 832,856,787 | (292,960,908) | 539,895,879 |
&cr (2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 회원권 | 179,688,605 | - | 179,688,605 |
| 라이선스 | 350,000,000 | (46,666,667) | 303,333,333 |
| 산업재산권 | 14,000,000 | (14,000,000) | - |
| 소프트웨어 | 280,168,182 | (145,403,980) | 134,764,202 |
| 합 계 | 823,856,787 | (206,070,647) | 617,786,140 |
&cr 나. 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 당분기
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 179,688,605 | - | - | - | 179,688,605 |
| 라인선스 | 303,333,333 | - | - | (52,500,000) | 250,833,333 |
| 소프트웨어 | 134,764,202 | 9,000,000 | - | (34,390,261) | 109,373,941 |
| 합 계 | 617,786,140 | 9,000,000 | - | (86,890,261) | 539,895,879 |
&cr (2) 전기
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 220,001,105 | - | (40,312,500) | - | 179,688,605 |
| 라이선스 | - | 350,000,000 | - | (46,666,667) | 303,333,333 |
| 소프트웨어 | 117,806,307 | 53,384,546 | - | (36,426,651) | 134,764,202 |
| 합 계 | 337,807,412 | 403,384,546 | (40,312,500) | (83,093,318) | 617,786,140 |
&cr 다. 당분기와 전분기 중 무형자산상각비는 판매관리비 및 중단손익에 포함되어 있습니다.
&cr라. 보고기간 종료일 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 분 류 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 임페리얼 골프회원권 | 52,660,605 | 52,660,605 | 비한정내용연수 |
| 오션팰리스 회원권 | - | 40,312,500 | ||
| 대영베이스 회원권 | 127,028,000 | 127,028,000 | ||
| 소 계 | 179,688,605 | 220,001,105 | ||
| 라이선스 | 매장운영권 | 250,833,333 | - | 한정내용연수 |
| 소 계 | 250,833,333 | - | ||
| 합 계 | 430,521,938 | 220,001,105 |
&cr&cr 10. 기타비유동금융자산&cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | 70,929,450 | - |
| 비유동당기손익-공정가치금융자산(주2) | 775,608,043 | - |
| 장기상각후원가측정금융자산(주3) | 963,143,042 | - |
| 비유동매도가능금융자산 | - | 70,929,450 |
| 비유동만기보유금융자산 | - | 172,535,000 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | - | 772,368,463 |
| 장기대여금및수취채권 | - | 108,204,530 |
| 장기금융상품 | - | 613,990,479 |
| 합 계 | 1,809,680,535 | 1,738,027,922 |
&cr (주1) 보고기간 종료일 현재 비유동기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국경제신문(주) | 1,435,000 | 1,435,000 | 1,435,000 | 1,435,000 |
| 한국식품공업협회 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대한설비건설공제조합 | 44,494,450 | 44,494,450 | 44,494,450 | 44,494,450 |
| 합 계 | 70,929,450 | 70,929,450 | 70,929,450 | 70,929,450 |
상기 시장성 없는 지분증권은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료 부족으로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.
&cr (주2) 보고기간 종료일 현재 비유동당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 | 장부가액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 변액연금보험 | PCA생명 | 100,000,000 | 114,159,093 | 114,159,093 | 118,953,798 |
| 프리미어변액유니버셜보험 | 삼성생명 | 600,000,000 | 661,448,950 | 661,448,950 | 653,414,665 |
| 합 계 | 700,000,000 | 775,608,043 | 775,608,043 | 772,368,463 |
&cr(주 3) 보고기간 종료일 현재 장기상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니 다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동만기보유금융자산 | 172,535,000 | 172,535,000 | 172,535,000 |
| 장기대여금및수취채권 | 88,004,530 | 88,004,530 | 108,204,530 |
| 장기금융상품 | 702,603,512 | 702,603,512 | 613,990,479 |
| 합 계 | 963,143,042 | 963,143,042 | 894,730,009 |
나. 보고기간 종료일 현재 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공되어 사용이 제한된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정명 | 금융기관 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기상각후원가측정금융자산 | 유진증권 | 사채발행 담보제공 | 99,000,000 | 99,000,000 |
| 장기금융상품 | 중소기업은행 등 | 당좌개설보증금 | 5,500,000 | 5,500,000 |
&cr 11. 재고자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제 품 | 1,823,929,188 | 1,619,788,608 |
| 상 품 | 79,769,193 | 44,850,518 |
| 원재료 | 1,838,156,780 | 1,759,489,987 |
| 저장품 | 939,538,137 | 848,264,099 |
| 미착품 | 100,532,504 | 100,390,035 |
| 합 계 | 4,781,925,802 | 4,372,783,247 |
&cr보고기간 종료일 현재 인식된 평가손 실충당금은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기 중매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 각각 42,985백만원과 33,112백만원입니다. &cr &cr
12. 매출채권 및 기타유동채권&cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당분기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 채권총액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 단기매출채권 | 15,885,077,239 | (3,966,345,534) | 11,918,731,705 |
| 단기미수금 | 852,414,330 | (803,006,586) | 49,407,744 |
| 단기미수수익 | 69,842,000 | - | 69,842,000 |
| 합 계 | 16,807,333,569 | (4,769,352,120) | 12,037,981,449 |
&cr (2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 채권총액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 단기매출채권 | 15,548,157,049 | (3,649,997,123) | 11,898,159,926 |
| 단기미수금 | 1,232,630,081 | (803,006,586) | 429,623,495 |
| 단기미수수익 | 17,908,850 | - | 17,908,850 |
| 합 계 | 16,798,695,980 | (4,453,003,709) | 12,345,692,271 |
&cr 나. 당분기와 전분기 중 상기 매출채권 및 기타유동채권 관련 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 당분기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기초 | 손상차손(환입) | 회 수 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기매출채권 | 3,649,997,123 | 316,348,411 | - | 3,966,345,534 |
| 단기미수금 | 803,006,586 | - | - | 803,006,586 |
| 합 계 | 4,453,003,709 | 316,348,411 | - | 4,769,352,120 |
&cr(2) 전분기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전기초 | 손상차손(환입) | 회 수 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기매출채권 | 3,384,406,013 | 138,415,930 | - | 3,522,821,943 |
| 단기미수금 | 803,006,586 | - | - | 803,006,586 |
| 합 계 | 4,187,412,599 | 138,415,930 | - | 4,325,828,529 |
&cr 다. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 7,139,915,950 | 7,397,943,903 |
| 손상검토된 채권 : | ||
| - 6개월 이하 | 655,627,612 | 690,615,604 |
| - 6개월 초과 12개월 이하 | 625,770,895 | 507,026,837 |
| - 12개월 초과 | 7,463,762,782 | 6,952,570,705 |
| 소 계 | 15,885,077,239 | 15,548,157,049 |
| 대손충당금 | (3,966,345,534) | (3,649,997,123) |
| 합 계 | 11,918,731,705 | 11,898,159,926 |
&cr
13. 계약자산 및 계약부채
&cr가. 보고기간 종료일 현재 당사의 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환경사업매출 | - | 362,298,280 | - | - |
&cr나. 보고기간 종료일 현재 계약자산에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr&cr다. 보고기간 종료일 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 계약자산은 없습니다.&cr&cr
14. 기타유동금융자산 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기대여금및수취채권 | 2,247,771,741 | 2,400,753,414 |
| (대손충당금) | (415,643,834) | (415,643,834) |
| 단기금융상품 | - | - |
| 합 계 | 1,832,127,907 | 1,985,109,580 |
&cr나. 당분기와 전분기 중 상기 기타유동금융자산 관련 대손충당금의 변동은 없습니다.
&cr&cr 15. 기타유동자산 &cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기선급금 | 843,880,101 | 848,471,116 |
| (대손충당금) | (143,760,705) | (74,246,108) |
| 단기선급비용 | 42,477,187 | 46,691,176 |
| 합 계 | 742,596,583 | 820,916,184 |
&cr나. 당 분기 중 상기 기타유동자산 관련 기타의대손상각비는 69,514,597원입니다.
&cr&cr 16. 현금 및 현금성자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 15,664,659 | 11,916,066 |
| 예금잔액 | 4,560,265,953 | 4,460,506,524 |
| 합 계 | 4,575,930,612 | 4,472,422,590 |
&cr&cr 17. 납입자본&cr &cr가. 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수권주식수 | 발행주식수 | 액면가액 | 자본금 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 988,000,000주 | 337,410,000주 | 100원 | 33,741,000,000 | 33,741,000,000 |
| 우선주(*1) | 12,000,000주 | 2,224,500주 | 100원 | 222,450,000 | 222,450,000 |
| 합 계 | 1,000,000,000주 | 339,634,500주 | 33,963,450,000 | 33,963,450,000 |
(*1) 의결권 없는 우선주로서 우선주식에 대한 현금배당시 보통주보다 액면금액 기준으로 1%를 추가배당하여야 하며, 배당을 할 수 없는 경우에는 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선주에 대한 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지 의결권이 있습니다. 우선주식의 존속기간은 발행일로부터 5년이며 이 기간이 만료됨과 동시에 보통주로 전환되나, 이 기간 중 배당을받지 못한 경우에는 배당을 완료할 때까지 그 기간이 연장됩니다.
나. 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 391,115,210 | 391,115,210 |
&cr&cr 18. 결손금&cr &cr당분기와 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (8,171,272,169) | (8,024,351,897) |
| 분기순이익(지배기업 소유주 귀속) | 518,600,431 | 544,870,401 |
| 보험수리적손익 | (149,576,343) | (153,389,354) |
| 분기말금액 | (7,802,248,081) | (7,632,870,850) |
&cr&cr 19. 기타자본구성요소&cr &cr 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타자본 | 기타자본잉여금 | 521,912,570 | 521,912,570 |
| 합 계 | 521,912,570 | 521,912,570 |
&cr
20. 장ㆍ단기차입금 및 사채
가. 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | ||||
| 기업자금대출 | 중소기업은행 | 0.30~3.42 | 11,394,000,000 | 4,660,000,000 |
| 유산스차입금 | 중소기업은행 | - | - | 143,276,000 |
| 시설자금대출 | 중소기업은행 | 2.42~3.95 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 기업자금대출 | 산업은행 | 3.72 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기업자금대출 | 신한은행 | 3.30~3.34 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 기업자금대출 | KEB하나은행 | 3.46~4.02 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 기업자금대출 | 우리은행 | 3.15 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 소 계 | 19,794,000,000 | 13,203,276,000 | ||
| 장기차입금 | ||||
| 시설자금대출 | 중소기업은행 | 2.46~2.82 | 1,930,000,000 | 8,780,000,000 |
| 기업자금대출 | 중소기업은행 | 2.22~3.09 | 500,000,000 | 700,000,000 |
| 기업자금대출 | 우리은행 | 3.50 | 1,970,000,000 | 1,970,000,000 |
| 시설자금대출 | 산업은행 | 2.99~3.78 | 4,400,000,000 | 4,400,000,000 |
| 특별경영안전자금 | 농협은행 | - | - | 300,000,000 |
| 소 계 | 8,800,000,000 | 16,150,000,000 | ||
| 유동성장기차입금 | (3,680,120,000) | (10,700,000,000) | ||
| 장기차입금 합계 | 5,119,880,000 | 5,450,000,000 |
&cr 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 당사소유의 토지, 건물, 구축물, 기계장치가 담보로제공되어 있으며 , 대표이사 의 지급보증을 제공받 고 있습니다 ( 주석 8, 24 참조 ).
&cr나. 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 연 도 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년 이후 ~ 2년 이내 | 2,288,160,000 |
| 2년 이후 ~ 3년 이내 | 318,160,000 |
| 3년 이후 ~ 4년 이내 | 318,160,000 |
| 4년 이후 ~ | 2,195,400,000 |
| 합 계 | 5,119,880,000 |
&cr 다. 보고기간 종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 발행일/만기일 | 인수자 | 이자율(%) | 당 분기 말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제16회 무보증사모사채 | 2017.4.27 ~ 2020.4.27 | 유진투자증권 | 3.46 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
&cr상기 사모사채와 관련하여 후순위공모사채가 질권이 설정되어 있으며, 대표이사의 지급보증을 제공받고 있습니다( 주석 10, 24 참조 ).
&cr&cr 21. 전환사채 &cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제17회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 | 2017.12.19 | 2022.12.19 | 1.00 | 2,818,420,331 | 2,511,708,655 |
&cr나. 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채&cr&cr(1) 2017년 12월 19일에 발행한 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 이자 지급조건 | 액면이자 1%, 발행일 기준 매 3개월 후급 |
| 보장수익율 | 3% |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 08월 29일에 권면금액의 110.7456%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. |
| 전환시 발행할 &cr주식의 종류 | 서울식품공업(주) 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 만 1년이 지난 시점부터 만기일 전월까지 |
| 전환가액 | 250원 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. |
| 나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다. 또한, 발행회사는 전환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병, 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는아니 되며, 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다. | |
| 다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. | |
| 라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 후 매 3개월이 경과한 날(2018년 03월 19일, 2018년 06월 19일, 2018년 09월 19일, 2018년 12월 19일, 2019년 03월 19일, 2019년 06월 19일, 2019년 09월 19일, 2019년 12월 19일, 2020년 03월 19일, 2020년 06월 19일, 2020년 09월 19일, 2020년 12월 19일, 2021년 03월 19일, 2021년 06월 19일, 2021년 09월 19일, 2021년 12월 19일, 2022년 03월 19일, 2022년 06월 19일, 2022년 09월 19일)을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다. | |
| 배당기산일&cr(전환간주일) | 전환청구에 의하여 발행된 주식에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 전환을 청구한 날이 속한 영업년도의 직전 영업년도 말에 주식으로 전환된 것으로 보아 배당의 효력을 가지며, 기지급된 이자에 대하여는 영향을 미치지 아니한다. |
| 발행회사의 &cr매도청구권 | 발행회사는 사채 발행일로부터 12개월이 되는 날 및 이후 2019년 12월 19일까지 사채권자로 하여금 발행회사 또는 발행회사의 이사회가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가짐 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2019년 12월 19일 및 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 본항 제1호의 조기상환 청구 금액을 만기 전 조기상환 할 것을 발행회사에게 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
&cr(2) 전환사채의 발행일 및 당분기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 당분기말 |
|---|---|---|
| 발행가액 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | 2,498,875 | 2,927,260 |
| 조기상환권 | 1,174,922 | 1,353,510 |
| 매도청구권 | (61,592) | (995) |
| 지분전환권 | 1,312,795 | 502,495 |
&cr 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 조기상환권, 매도청구권 및 지분전환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 발행일 현재 부채요소의 장부금액 2,498,875천원과 당분기말 현재 장부금액 2,818,420천원 과의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용에서 당기말까지 지급된 이자금액을 차감한 금액을 나타냅니다. 전환사채에 내재된 조기상환권, 매도청구권 및 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 조기상환권, 매도청구권 및 지분전환권의 공정가치는 당사의 주가변동에 따라 변동합니다.&cr
22. 퇴직급여채무&cr &cr 가. 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 중소기업은행에 의하여 수행되었습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 6,005,258,931 | 5,429,588,552 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,898,948,653) | (1,870,171,139) |
| 확정급여제도의 부채 인식액 | 4,106,310,278 | 3,559,417,413 |
&cr나. 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,429,588,552 | 4,448,279,703 |
| 퇴직급여 지급액 | (353,675,499) | (207,453,087) |
| 당기근무원가와 이자 | 804,441,487 | 655,478,989 |
| 보험수리적손실(이익) | 124,904,391 | 135,173,092 |
| 기말금액 | 6,005,258,931 | 5,031,478,697 |
&cr다. 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 퇴직연금운용자산 | 1,898,948,653 | 1,870,171,139 |
&cr 당분기 중 사외적립자산의 실제 수익은 14,426,855원입니다 (전분기 : 15,701,281원).&cr&cr 라. 당분기와 전분기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,870,171,139 | 1,834,449,353 |
| 사외적립자산 납입액 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 퇴직급여 지급액 | (185,649,341) | (180,819,065) |
| 사외적립자산 기대수익 | 39,098,807 | 33,917,543 |
| 보험수리적손실 | (24,671,952) | (18,216,262) |
| 기말금액 | 1,898,948,653 | 1,869,331,569 |
&cr마. 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가와 이자 | 804,441,487 | 655,478,989 |
| 사외적립자산 기대수익 | (39,098,807) | (33,917,543) |
| 합 계 | 765,342,680 | 621,561,446 |
&cr상기 당기손익으로 인식된 비용은 제조원가와 판매관리비로 구성되어 있습니다.
&cr바. 당 분기 와 전 분기 중 사용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 승급률+2.5% | 승급률+2.5% |
| 할인률 | 2.89% | 2.97% |
| 사외적립자산 기대수익률 | 2.89% | 2.97% |
&cr 당사 는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관 성이 있는 우량회사채(AA0 등급) 의 시장수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다.
&cr사. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 1% 증가 | (319,733,521) | (289,054,265) |
| 할인율 1% 감소 | 365,533,979 | 330,400,234 |
| 임금상승률 1% 증가 | 363,766,063 | 329,585,110 |
| 임금상승률 1% 감소 | (324,212,619) | (293,713,170) |
&cr&cr 23. 매입채무 및 기타유동채무&cr &cr 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기매입채무 | 4,929,742,103 | 4,513,151,979 |
| 단기미지급금 | 2,174,663,179 | 2,423,474,099 |
| 단기미지급비용 | 187,924,224 | 195,251,551 |
| 단기임대보증금 | 538,802,617 | 535,302,617 |
| 단기예수금 | 482,464,159 | 277,384,133 |
| 단기선수금 | 1,501,340,777 | 1,383,127,382 |
| 합 계 | 9,814,937,059 | 9,327,691,761 |
&cr&cr 24. 우발부채와 약정사항 &cr
가. 보고기간 종료일 현재 당사 는 금융기관과 다음의 대출약정한도 계약을 맺고 있습니다.
| (단위 : USD, 원) |
| 약정사항 | 금융기관 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 중소기업시설자금대출 | 중소기업은행 | 3,700,000,000 | 3,530,000,000 |
| 지방구조조정시설자금대출 | 중소기업은행 | 1,000,000,000 | 150,000,000 |
| 무역어음대출 | 중소기업은행 | 1,000,000,000 | - |
| 무신용장방식매입 | 중소기업은행 | USD 500,000 | USD - |
| 중소기업자금대출 | 중소기업은행 | 12,060,000,000 | 11,894,000,000 |
| 구매카드대출 | 중소기업은행 | 1,000,000,000 | 425,996,032 |
| 원화인수전환사채 | 중소기업은행 | 1,000,000,000 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4,400,000,000 | 4,400,000,000 |
| 운영자금 | 산업은행 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기업자금대출 | 우리은행 | 2,970,000,000 | 2,970,000,000 |
| WR상생외담대 | KEB하나은행 | 25,000,000 | - |
| 무역금융 | KEB하나은행 | 800,000,000 | - |
| 기업운전기타운전자금대출 | KEB하나은행 | 2,200,000,000 | 2,200,000,000 |
| 구매카드 | 신한은행 | 1,000,000,000 | - |
| 일반자금대출 | 신한은행 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 원화 합계 | 34,655,000,000 | 29,069,996,032 | |
| 외화 합계 | USD 500,000 | USD - |
&cr나. 보고기간 종료일 현재 당사 의 차입금등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역 및 담보설정액은 다음과 같습니다( 주석 8, 20 참조 ).
| (단위 : 천원) |
| 채권자 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행, 산업은행, 충주시청 | 토지 | 10,027,740 | 32,625,000 |
| 건물 | 11,054,972 | ||
| 구축물 | 4,007,123 | ||
| 기계장치 | 19,275,404 | ||
| 신보2017제2차&cr유동화전문 유한회사 | 장기상각후원가측정금융자산 | 99,000 | 99,000 |
| 합 계 | 44,464,238 | 32,724,000 |
&cr다. 보고기간 종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제공자 | 내역 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 지급보증 | 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 843,634 |
| 한국무역보험공사 | 수출신용보증(선적전) | 1,600,000 | |
| 신용보증기금 | 대출보증 | 2,244,600 | |
| 합 계 | 4,688,234 |
&cr 또한, 당사 는 보고기간 종료일 현재 당사 의 차입금등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 20참조).
라. 보고기간 종료일 현재 당사 가 체결한 음식물류공공자원화시설과 관련된 위ㆍ수탁 협약은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 위탁기관 | 위ㆍ수탁기간 |
|---|---|---|
| 음식물자원화시설(사료, 퇴비) 위탁운영 | 수원시 | 2017.03.01~2020.02.29 |
&cr 마. 보고기간 종료일 현재 지급기일이 도래하지 아니한 할인어음 또는 배서어음은 없습니다.
&cr 바. 보고기간 종료일 현재 당사 는 피투자기업인 (주)띵크커피코리아의 차입금(차입처: 중소기업은행)과 관련하여 1,926,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr&cr사. 보고기간 종료일 현재 당사의 유형자산 등에 대하여 롯데손해보험(주)에 보험금액 32,034백만원의 화재보험에 가입하고 있으며, 해당 보험부보액 중 20,534백만원은 유형자산의 담보권자인 기업은행이 질권을 설정하고 있습니다. 한편, 당사는 상기보험 이외에 롯데손해보험(주)등에 영업배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 생산물배상책임보험 및 차량운반구에 대한 종합보험에 가입하고 있습니다.&cr
&cr 25. 매출&cr 당분기와 전분기 중 매출의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 수익 | 15,493,737,416 | 46,138,792,694 | 14,520,077,650 | 37,594,665,332 |
| 용역의 제공으로 인한 수익 | 2,146,181,751 | 6,809,547,953 | 1,317,271,506 | 4,099,685,611 |
| 합 계 | 17,639,919,167 | 52,948,340,647 | 15,837,349,156 | 41,694,350,943 |
&cr &cr 26. 매출원가 &cr &cr당분기와 전분기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매로 인한 원가 | 12,497,134,676 | 36,868,379,127 | 11,534,320,779 | 29,195,636,740 |
| 용역의 제공으로 인한 원가 | 1,991,747,317 | 6,116,694,611 | 1,260,077,552 | 3,916,602,553 |
| 합 계 | 14,488,881,993 | 42,985,073,738 | 12,794,398,331 | 33,112,239,293 |
&cr &cr27. 판매비와 관리비&cr &cr 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 630,079,263 | 1,959,838,140 | 731,001,660 | 2,023,163,032 |
| 퇴직급여 | 130,916,397 | 441,803,259 | 123,897,960 | 327,268,649 |
| 복리후생비 | 245,759,856 | 766,355,017 | 263,934,300 | 829,136,569 |
| 감가상각비 | 106,189,432 | 295,025,098 | 59,559,608 | 161,352,575 |
| 운반비 | 725,002,477 | 2,210,172,418 | 744,325,460 | 2,049,653,697 |
| 판매수수료 | 82,641,989 | 208,077,068 | 91,947,904 | 294,250,124 |
| 대손상각비 | 23,812,234 | 316,348,411 | 49,197,751 | 138,415,930 |
| 무형자산상각비 | 29,213,444 | 86,890,261 | 8,904,033 | 26,556,727 |
| 여비교통비 | 69,399,230 | 249,646,171 | 95,653,107 | 268,147,622 |
| 접대비 | 8,954,653 | 29,786,123 | 7,595,000 | 11,288,365 |
| 통신비 | 12,708,089 | 40,592,222 | 17,178,369 | 49,477,028 |
| 세금과공과 | 25,083,852 | 89,290,233 | 26,098,687 | 75,423,044 |
| 보험료 | 18,250,960 | 24,185,524 | 17,125,837 | 51,992,236 |
| 차량유지비 | 20,436,051 | 78,474,335 | 30,028,124 | 85,284,778 |
| 교육훈련비 | -19,240 | 143,520 | 1,000,000 | 1,030,000 |
| 도서인쇄비 | 2,100,996 | 10,587,786 | 8,151,022 | 23,821,946 |
| 소모품비 | 86,109,540 | 214,824,517 | 51,036,211 | 162,578,945 |
| 임차료 | 89,437,869 | 272,860,595 | 92,610,522 | 233,325,642 |
| 지급수수료 | 456,391,564 | 1,337,900,020 | 150,707,721 | 557,514,986 |
| 수선비 | - | - | 220,000 | 1,560,910 |
| 광고선전비 | 74,969,776 | 298,194,744 | 68,957,595 | 195,332,624 |
| 견본비 | 1,496,100 | 4,969,080 | 746,640 | 7,465,362 |
| 수출비 | 38,389,559 | 103,409,682 | 17,286,372 | 41,175,597 |
| 합 계 | 2,877,324,091 | 9,039,374,224 | 2,657,163,883 | 7,615,216,388 |
&cr
28. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 당사 의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품, 재공품 및 상품등의 변동 | 662,852,033 | 1,628,831,115 | 446,023,180 | 1,047,133,915 |
| 원재료와 소모품의 사용액 | 7,601,377,844 | 23,473,734,999 | 6,830,845,653 | 17,927,028,779 |
| 종업원급여비용 | 3,140,131,477 | 9,342,666,835 | 3,015,795,530 | 8,380,561,208 |
| 감가상각비와 상각비 | 928,801,888 | 2,670,874,619 | 700,730,987 | 1,942,743,348 |
| 당기손익으로 인식된 손상차손 | 93,326,831 | 385,863,008 | 49,197,751 | 138,415,930 |
| 기타 비용 | 4,939,716,011 | 14,522,477,386 | 4,408,969,113 | 11,291,572,501 |
| 합 계 | 17,366,206,084 | 52,024,447,962 | 15,451,562,214 | 40,727,455,681 |
&cr&cr 29. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 세무상이월결손금과 이월세액공제의 효과로 0%(전분기말 현재 예상법인세율: 0%) 입니다.
&cr&cr 30. 주당순손익 &cr
가. 유통보통주식수
| 구 분 | 발행주식수 | 유통보통주식수 | 가중치 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초주식수 | 339,634,500 주 | 339,634,500 주 | 273 | 92,720,218,500 |
유통보통주식수 : 92,702,218,500주 ÷273일 = 339,634,500주&cr &cr 나. 기본주당순이익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 518,600,431 | 544,870,401 |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 339,634,500 | 339,634,500 |
| 기본주당이익 | ||
| 분기순이익주당이익 | 1.5 | 1.6 |
(*) 비교표시되는 전기 가중평균유통보통주식수에는 전기 중 발생한 주식 액면분할이 소급적용되었습니다.&cr&cr다. 희석주당순이익
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 518,600,431 | 544,870,401 |
| 가중평균유통보통주식수(주) | 339,634,500 | 339,634,500 |
| 조정 : 주식선택권 행사가능주식수(주)(*) | - | 223,450 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수(주) | 339,634,500 | 339,857,950 |
| 분기순이익주당이익 | 1.5 | 1.6 |
(*) 전환사채 관련 희석효과는 없으므로 제외하였습니다.&cr&cr&cr 31. 특수관계자 &cr &cr 가. 보고기간 종료일 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자 명칭 |
|---|---|
| 기타(피투자기업) | ㈜띵크커피코리아 |
&cr 나. 당 분기 와 전 분기 중 특 수관계자 거래 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 거래내역 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제ㆍ상품매출 | ㈜띵크커피코리아 | 145,103,853 | 250,656,787 | 136,200,907 | 326,442,117 |
| 지급수수료 | ㈜띵크커피코리아 | 4,605,818 | 13,080,927 | - | 18,181,818 |
| 합 계 | 149,709,671 | 263,737,714 | 136,200,907 | 344,623,935 |
&cr 다. 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 채 권 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 단기매출채권(*1) | ㈜띵크커피코리아 | 2,819,373,004 | 2,614,746,533 |
| 단기대여금(*2) | ㈜띵크커피코리아 | 560,000,000 | 560,000,000 |
| 합 계 | 3,379,373,004 | 3,174,746,533 |
(*1) 당사 는 상기 단기매출채권에 대하여 당분기말 현재 575,665,032원의 대손충당금을 설정하고 있으며, 당 분기 에 인식된 대손상각비는 없습니다.&cr(*2) 당사 는 상기 단기대여금에 대하여 피투자기업의 임차보증금을 담보로 제공받고 있으며, 단기대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr &cr 라. 당분기와 전분기 중 당사 가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 125,123,000 | 396,425,660 | 165,996,161 | 480,460,141 |
| 퇴직후급여 | 6,771,384 | 42,370,643 | (12,413,433) | 136,304,551 |
| 합 계 | 131,894,384 | 438,796,303 | 153,582,728 | 616,764,692 |
&cr&cr 32. 범주별 금융상품&cr &cr 가. 당분기말 현재 범주별 금융상품의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치 | 기타포괄손익-&cr 공정가치 | 상각후원가 |
|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,575,930,612 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | - | - | 12,037,981,449 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 1,832,127,907 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | - | - | 1,123,236,089 |
| 기타비유동금융자산 | 775,608,043 | 70,929,450 | 963,143,042 |
| 합 계 | 775,608,043 | 70,929,450 | 20,532,419,099 |
| 금융부채 | |||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | - | 9,814,937,059 |
| 단기차입금 | - | - | 19,794,000,000 |
| 계약부채 | - | - | 362,298,280 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 3,680,120,000 |
| 장기차입금 | - | - | 5,119,880,000 |
| 사채 | - | - | 3,000,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 2,818,420,331 |
| 파생상품부채 | 1,855,010,000 | - | - |
| 합 계 | 1,855,010,000 | - | 44,589,655,670 |
&cr 나. 당분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당기손익-&cr 공정가치 | 기타포괄손익-&cr 공정가치 | 상각후원가측정&cr 금융자산 | 상각후원가측정&cr 금융부채 |
|---|---|---|---|---|
| 순손익 | ||||
| 이자수익 | - | - | 54,897,353 | - |
| 외환차익 | - | - | 5,371,926 | - |
| 외화환산이익 | - | - | 2,073,478 | - |
| 파생상품평가이익 | 578,125,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 3,421,127 | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | (316,348,411) | - |
| 기타의대손상각비 | (69,514,597) | |||
| 이자비용 | - | - | - | (1,089,895,690) |
| 외환차손 | - | - | - | (1,249,729) |
| 소 계 | 581,546,127 | - | (323,520,251) | (1,091,145,419) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 소 계 | - | - | - | - |
| 합 계 | 581,546,127 | - | (323,520,251) | (1,091,145,419) |
&cr
33. 금융상품 위험&cr
가. 신용위험&cr
(1) 신용위험에 대한 노출 &cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사 의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,123,236,089 | 1,092,236,089 |
| 기타비유동금융자산 | 1,809,862,082 | 1,738,027,922 |
| 소 계 | 2,933,098,171 | 2,830,264,011 |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 및 기타채권 | 12,037,981,449 | 12,345,692,271 |
| 계약자산 | - | - |
| 기타유동금융자산 | 1,832,127,907 | 1,985,109,580 |
| 현금및현금성자산(현금시재제외) | 4,575,930,612 | 4,460,506,524 |
| 금융보증계약 | 1,926,000,000 | 1,926,000,000 |
| 소 계 | 20,372,039,968 | 20,717,308,375 |
| 합 계 | 23,305,138,139 | 23,547,572,386 |
&cr(2) 손상차손&cr
보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기매출채권 및 기타채권과 장ㆍ단기대여금 및 수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 미만 | 7,209,757,950 | - | 7,415,852,753 | - |
| 3개월~6개월 | 705,035,356 | - | 1,120,239,099 | - |
| 6개월~1년 | 2,457,898,802 | (36,728,029) | 2,492,136,417 | (30,761,141) |
| 1년~2년 | 893,255,365 | (164,851,032) | 853,018,924 | (133,745,747) |
| 2년~3년 | 2,010,346,633 | (61,230,284) | 2,209,424,435 | (95,801,548) |
| 3년 이상 | 7,027,073,823 | (4,959,208,609) | 6,346,240,385 | (4,645,361,107) |
| 합 계 | 20,303,367,929 | (5,222,017,954) | 20,436,912,013 | (4,905,669,543) |
&cr(3) 장ㆍ단기매출채권 및 기타채권과 장ㆍ단기대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,905,669,543 | 4,640,078,433 |
| 손상차손 인식 | 385,863,008 | 138,415,93 |
| 기말잔액 | 5,291,532,551 | 4,653,920,026 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니 다. 한편, 아래의 금액은 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 5,119,880 | 5,570,394 | 54,386 | 54,683 | 2,397,184 | 2,578,396 | 485,745 |
| 사채 | 3,000,000 | 3,181,755 | 51,930 | 51,930 | 3,077,895 | - | - |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 4,673,430 | 5,749,780 | 25,000 | 25,000 | 50,000 | 5,649,780 | - |
| 매입채무와 기타채무 | 9,814,937 | 9,814,937 | 9,814,937 | - | - | - | - |
| 계약부채 | 362,298 | 362,298 | 362,298 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 19,794,000 | 20,118,092 | 7,860,415 | 12,257,677 | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 3,680,120 | 3,750,646 | 3,645,873 | 104,773 | - | - | - |
| 합 계 | 46,444,665 | 48,547,902 | 21,814,839 | 12,494,063 | 5,525,079 | 8,228,176 | 485,745 |
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
&cr② 전기말
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 5,450,000 | 6,151,810 | 77,102 | 77,102 | 2,534,955 | 1,224,493 | 2,238,158 |
| 사채 | 3,000,000 | 3,240,582 | 51,459 | 51,459 | 103,800 | 3,033,864 | - |
| 전환사채 및 파생상품부채 | 4,944,844 | 5,733,505 | 24,938 | 24,938 | 5,683,629 | - | - |
| 매입채무와 기타채무 | 9,327,692 | 9,327,692 | 9,327,692 | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 13,203,276 | 13,390,065 | 13,390,065 | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | 10,700,000 | 10,899,475 | 7,451,374 | 3,448,100 | - | - | - |
| 합 계 | 46,625,812 | 48,743,128 | 30,322,630 | 3,601,599 | 8,322,384 | 4,258,357 | 2,238,158 |
&cr 나. 환위험&cr
(1) 환위험에 대한 노출&cr
보고기간 종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 48,738 | 33,203 |
| 외화자산합계 | 48,738 | 33,203 |
| 단기차입금 | - | 140,414 |
| 외화부채합계 | - | 140,414 |
| \= (자산 - 부채) | 48,738 | (107,211) |
&cr 당분기와 전기 중 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,090.88 | 1,130.84 | 1,112.70 | 1,071.40 |
&cr (2) 민감도분석&cr
보고기간 종료일 현재 환율이 다음과 같이 변동하였다면, 당사의 자본과 손익은 증가(감소)하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 환 율 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 | 손 익 | 자 본 | 손 익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 10% 상승 | 5,423 | 5,423 | (11,487) | (11,487) |
| 10% 하락 | (5,423) | (5,423) | 11,487 | 11,487 |
&cr다. 이자율위험&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고정이자율 | ||
| 금융자산 | 875,139 | 786,525 |
| 금융부채 | (5,818,420) | (5,511,709) |
| 합 계 | (4,943,281) | (4,725,184) |
| 변동이자율 | ||
| 금융부채 | (28,594,000) | (29,353,276) |
&cr (2) 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석&cr
당사 는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
&cr(3) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석&cr
당분기말 현재 이자율이 50베 이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 | 손 익 | 자 본 | 손 익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율&cr금융상품 | 50bp 상승 | (142,970) | (142,970) | (146,766) | (146,766) |
| 50bp 하락 | 142,970 | 142,970 | 146,766 | 146,766 |
&cr라. 공정가치&cr &cr(1) 공정가치와 장부금액&cr
당사 의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 인식된 자산 | ||||
| 기타비유동금융자산 | 846,719 | 846,719 | 843,298 | 843,298 |
| 합 계 | 846,719 | 846,719 | 843,298 | 843,298 |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 장기매출채권및기타채권 | 1,123,236 | 1,123,236 | 1,092,236 | 1,092,236 |
| 기타비유동금융자산 | 963,143 | 963,143 | 894,730 | 894,730 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 12,037,981 | 12,037,981 | 12,345,692 | 12,345,692 |
| 계약자산 | - | - | - | - |
| 기타유동금융자산 | 1,832,128 | 1,832,128 | 1,985,110 | 1,985,110 |
| 현금및현금성자산 | 4,575,931 | 4,575,931 | 4,472,423 | 4,472,423 |
| 합 계 | 20,532,419 | 20,532,419 | 20,790,191 | 20,790,191 |
| 공정가치로 인식된 부채 | ||||
| 파생상품부채 | 1,855,010 | 1,855,010 | 2,433,135 | 2,433,135 |
| 합 계 | 1,855,010 | 1,855,010 | 2,433,135 | 2,433,135 |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 장기차입금 | 5,119,880 | 5,119,880 | 5,450,000 | 5,450,000 |
| 사채 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환사채 | 2,818,420 | 2,818,420 | 2,511,709 | 2,511,709 |
| 유동성장기차입금 | 3,680,120 | 3,680,120 | 10,700,000 | 10,700,000 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 9,814,937 | 9,814,937 | 9,327,692 | 9,327,692 |
| 계약부채 | 362,298 | 362,298 | - | - |
| 단기차입금 | 19,794,000 | 19,794,000 | 13,203,276 | 13,203,276 |
| 합 계 | 44,589,655 | 44,589,655 | 44,192,677 | 44,192,677 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr&cr 아래 표에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별로 분석하였습니다.
공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.
1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)
2) 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2)
3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | - | (1,855,010) | - | (1,855,010) |
| 기타비유동금융자산 | - | 775,789 | 70,929 | 846,719 |
| 합 계 | - | (1,079,221) | 70,929 | (1,008,291) |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.
&cr당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 단기매매 또는 매도가능으로 분류된 KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
| - | 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 |
| - | 선물환의 공정가치는 보고기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 |
| - | 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
&cr (3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr &cr 다음 표는 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 공정가치 서열체계수준 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와&cr공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산(기타포괄손익- 공정가치) | 70,929 | 수준 3 | 해당사항없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 기타비유동금융자산(당기손익-공정가치) | 775,790 | 수준 2 | 해약환급금 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 파상생품부채 | (1,855,010) | 수준 2 | 이항모형 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr (4) 당분기와 전분기 중 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 없습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr
회사는 2011년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 적용하고 있습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서, 개정서, 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr
한편, 회사는 2016년 4월 11일자에 종속기업이었던 (주)띵크커피코리아의 지분을 매각함에 따라 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업을 보유하고 있지 아니하므로 연결재무제표와 별도재무제표를 작성하지 않고 개별재무제표(연결대상 종속기업이 없는 연결재무제표의 개념)만을 작성하게 되었습니다. &cr
당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였으며, 세부사항은 재무제표 주석을 참고바랍니다.&cr
나. 대손충당금 설정 현황 &cr
(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제54기&cr3분기 | 단기매출채권 | 15,885 | (3,966) | 25.0 |
| 단기미수금 | 852 | (803) | 94.2 | |
| 단기선급금 | 844 | (144) | 17.0 | |
| 단기대여금 | 2,248 | (416) | 18.5 | |
| 장기매출채권 | 37 | (37) | 100.0 | |
| 합 계 | 19,866 | (5,366) | 27.0 | |
| 제53기 | 단기매출채권 | 15,548 | (3,650) | 23.5 |
| 단기미수금 | 1,233 | (803) | 65.1 | |
| 단기선급금 | 848 | (74) | 8.8 | |
| 단기대여금 | 2,400 | (416) | 17.3 | |
| 장기매출채권 | 37 | (37) | 100.0 | |
| 합 계 | 20,067 | (4,980) | 24.8 | |
| 제52기 | 단기매출채권 | 12,564 | (3,384) | 26.9 |
| 단기미수금 | 1,420 | (803) | 56.6 | |
| 단기선급금 | 794 | (51) | 6.4 | |
| 단기대여금 | 2,851 | (416) | 14.6 | |
| 장기매출채권 | 37 | (37) | 100.0 | |
| 합 계 | 17,667 | (4,691) | 26.6 |
&cr (2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 54 기 3분기 | 제 53 기 | 제 52 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 4,980 | 4,691 | 4,426 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 248 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | 248 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 386 | 289 | 17 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,366 | 4,980 | 4,691 |
주1) ③ 기타증감액 은 종속회사 제외로 인한 연결범위변동 입니다.&cr&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침&cr회사는 대차대조표일 현재의 매출채권과 미수금 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 모든 채권에 대한 개별 손상 여부 판단 및 회수가능가액 추정이 선행된다.&cr2. 개별 회수가능가액의 추정이 어려울 경우에 한해 과거경험률(매출채권 종류별로 다름)을 추정하여 대손충당금을 산출한다.&cr3. 외상매출금은 3개월 초과분을 연체채권으로 정의하고, 6개월 초과분을 손상으로 정의한다. 손상된 외상매출금에서 담보설정액을 뺀 충당금 설정대상금액에 연도별 연체전이율을 산출하여 구간별로 충당율을 계산한다(Roll rate법).&cr4. 받을어음은 부도 발생시 부도어음으로 대체되므로 손상채권은 발생하지 않는다.&cr5. 부도어음은 담보 및 회수가능가액을 제외한 전부를 대손충당금 적립&cr&cr(4) 당해 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위:백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 7,795 | 626 | 1,780 | 5,683 | 15,885 |
| 특수관계자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 7,795 | 626 | 1,780 | 5,683 | 15,885 | |
| 구성비율 | 49.1% | 3.9% | 11.2% | 35.8% | 100% |
&cr &cr 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 &cr &cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 원, %)
| 사업부문 | 계정과목 | 제54기3분기 | 제53기 | 제52기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제빵사업 | 제 품 | 1,823,929,188 | 1,619,788,608 | 1,845,273,805 | - |
| 상 품 | 79,769,193 | 44,850,518 | 65,389,551 | - | |
| 원재료 | 1,838,156,780 | 1,759,489,987 | 1,751,099,957 | - | |
| 저장품 | 939,538,137 | 848,264,099 | 738,364,509 | - | |
| 미착품 | 100,532,504 | 100,390,035 | 246,875,902 | - | |
| 소 계 | 4,781,925,802 | 4,372,783,247 | 4,647,003,724 | - | |
| 합 계 | 재고자산 | 4,781,925,802 | 4,372,783,247 | 4,647,003,724 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr [(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] | 6.16&cr% | 6.69% | 7.42% | - | |
| 재고자산회전율(회전수)&cr [연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)÷ 2}] | 12.5 | 10.0 | 8.2 | - |
&cr (2) 재고자산의 실사내역&crㅇ 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr (재고자산 실사일자:2018.01.02)&cr- 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 재고자산의 이동이 없었 으므로 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주함.&cr- 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고자산 의 보관상태를 점검함. &cr
ㅇ 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부&cr- 내부회계관리제도에 따라 통제부서에서 임직원이 공동으로 참여하여 실시&cr- 외부 감사인인 신아회계법인의 공인회계사 입회하에 실시
(재고자산 실사 일자 : 2018.01.02)
| 재고자산실사(입회) | 실사(입회)시기 | 2018. 1. 2 | 1 | 일 |
| 실사(입회)장소 | 본사 창고 | |||
| 실사(입회)대상 | 제품, 상품, 원재료, 저장품 | |||
| 금융자산실사(입회) | 실사(입회)시기 | 2018. 1. 2 | 1 | 일 |
| 실사(입회)장소 | 본사 | |||
| 실사(입회)대상 | 현금, 회원권, 유가증권 |
&cr&cr 라. 공정가치평가 내역&cr 공정가치평가 내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 재무제표 주석, 라. 공정가치"를 참조하시기 바랍니다. &cr
마. 진행률적용 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별)
(단위 : 천원) 서울식품공업(주)음식물전처리 및 건조설비 구입결의지에스건설(주)2017.12.122019.06.044,144,14064.31----64.31----
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
※ 2017년 12월 12일 경북북부권환경에너지종합타운조성민간투자사업 관련 지에스건설과 음식물전처리 및 건조설비 구입결의를 납품계약하여 원가진행율로 적용하여 분기말 현재 64.31% 진행을 보이고 있습니다.&cr&cr
바. 채무증권 발행실적 등 &cr
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
서울식품공업(주)회사채사모2013년 05월 30일2,0004.68-2016년 05월 30일상환-서울식품공업(주)회사채사모2017년 04월 27일3,0003.462-2020년 04월 27일미상환-서울식품공업(주)회사채사모2017년 12월 19일5,0001.000-2020년 12월 19일미상환-10,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
* 보고서 작성기준일 이전인 2017년 12월 15일 제17회 무보증 전환사채가 권면금액 50억원으로 발행되었습니다. 본 전환사채와 관련한 자세한 사항은 아래의 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr - 2017.12.15 주요사항보고서(전환사채권발행결정)
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2018년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
* 해당사항 없음&cr&cr
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------8,000----8,000--8,000----8,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제54기3분기(당기)신아회계법인-해당사항없음제53기(전기)신아회계법인적정해당사항없음제52기(전전기)천지회계법인적정해당사항없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제54기3분기(당기)신아회계법인연간재무제표 검토 및 재무제표에 대한 감사50,000,000-제53기(전기)신아회계법인연간재무제표 검토 및 재무제표에 대한 감사45,000,000640시간제52기(전전기)신아회계법인연간재무제표 검토 및 재무제표에 대한 감사45,000,000608시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제54기3분기(당기)-----제53기(전기)-----제52기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 당사는 회계감사인과 비감사용역을 체결한 사항이 없습니다.&cr
4. 회계감사인의 변경&cr당사는 기존 천지회계법인의 계약만료로 인해 회계감사인을 변경하여 제52기 및 이후 2사업년도(2016년1월1일-2018년12월31일)의 외부감사인을 유능한 회계사들이 다수 근무하여 공정하고 효율적인 신아회계법인으로 감사인 선임위원회를 통하여 선임 되어 제52기 정기주주총회에 승인되었습니다.&cr&cr5. 내부통제의 관한 사항&cr2017년 회계연도 중 감사가 내부감시장치 가동의 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하여 이를 이사회에 보고 하였습니다.&cr또한, 신아회계법인의 감사보고서에는 2017년 12월 31일 현재 경영자의 내부회계제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 언급되어 있습니다.&cr&cr6. 내부회계관리제도 &cr2017년도 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr기업공시 서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에 대한 이사의 경영진단 및&cr분석의견은 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성개요 &cr &cr 보고서작성일 현재 당사의 이사회는 이사 7명과 감사 1명으로 구성되어 있고 그중 상근이사는 3명 사외이사 2명, 비상근이사(비상무이사) 2명, 비상근감사 1명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회는 법령 또는 정관에서 정한사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 경영에 관한 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 그 집행결과에 대한 보고를 받고 있습니다. &cr→ 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr
나. 주요 의결사항등&cr 당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
사외이사 등의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김현진&cr(출석률: 30.0%) | 이 덕&cr(출석률: 60.0%) | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2017. 02. 09 | 제52기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2017. 02. 22 | 충북협약대출(우대기업) 신규대출에 관한 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 3 | 2017. 03. 08 | 제52기 재무제표 변경에 따른 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 4 | 2017. 03. 08 | 제52기 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 5 | 2017. 03. 20 | 산업은행 운영자금 대환의 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 6 | 2017. 03. 24 | 제52기 정기주주총회 의사록 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 7 | 2017. 04. 03 | KEB하나은행 올렌딩 대출의 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 8 | 2017. 04. 10 | 산업은행 산업시설자금 대출의 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 9 | 2017. 04. 19 | 제16회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결 | 불참 | - | 참석 | 찬성 |
| 10 | 2017. 07. 28 | 임시주주총회 소집의 관한 건 | 가결 | 불참 | - | 불참 | - |
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
사외이사 등의 성명 | |||
| 김현진&cr(출석률: 76.9%) | 이원태&cr(출석률: 15.4%) | ||||||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 1 | 2017. 12. 07 | 우리은행 운전자금 대출의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2 | 2017. 12. 15 | 제17회사모전환사채발행및전환사채인수계약서체결의 건 | 가결 | 불참 | - | 불참 | - |
| 3 | 2018. 02. 13 | 제53기(2017.1.1~2017.12.31)재무제표 승인의 건 | 가결 | 불참 | - | 불참 | - |
| 4 | 2018. 03. 06 | 산업은행 산업운영자금 20억원 대환의 건 | 가결 | 불참 | - | 불참 | - |
| 5 | 2018. 03. 14 | (정정)제53기(2017.1.1~2017.12.31)재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 6 | 2018. 03. 14 | 제53기 정기주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 7 | 2018. 03. 30 | 제53기 정기주주총회 의사록 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 8 | 2018. 04. 06 | 하나은행 올렌딩 대출의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 9 | 2018. 04.13 | 하나은행 운전자금 대출의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 10 | 2018. 09. 06 | KEB하나은행 올렌딩 대출연장의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 11 | 2018. 09. 06 | KEB하나은행 무역어음대출연장의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 12 | 2018. 09. 20 | 농협 기타재정운정자금 대출의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
| 13 | 2018. 10. 15 | 현대백화점 동반성장기금 신청의 건 | 가결 | 참석 | 찬성 | 불참 | - |
※ 2017.3.24 정기주주총회에서 사내이사 김문권(재선임), 비상근감사 정용화(재선임)이 선임 되었습니다. &cr ※ 2017.9.8 임시주주총회에서 사내이사 서성훈, 서인호(재선임), 기타비상무이사 박용준, 박순원(재선임), 사외이사 김현진(재선임), 이원태(선임)가 선임 되었습니다. 또한, 이 덕(사외이사)이 일신상의 이유로 퇴임하였습니다.&cr &cr&cr 다. 이사회내의 위원회 구성현황 &cr 본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 설치된 위원회는 없습니다.&cr &cr 라. 이사의 독립성&cr 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회에서 승인하되 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 자산규모 미달로 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 선임된 비상근감사 1명(정용화 감사)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 감사의 인정사항에 대해서는 『Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조 하시기 바랍니다.&cr
나. 감사의 인적사항 &cr 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 정용화 | * 서울식품공업(주)부사장 | 제49기 정기주주총회에서 신규선임됨&cr제52기 정기주주총회에서 재선임됨 |
&cr 다. 감사의 독립성 &cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 자산규모 미달로 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 선임된 비상근감사 1명(정용화 감사)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 감사의 인정사항에 대해서는 제8장 임원 및 직원등의 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다.&cr
라. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2017. 02. 03 | 제52기 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 |
| 2 | 2017. 03. 24 | 제52기 정기주주총회 감사의견 | - |
| 3 | 2017. 09. 08 | 임시주주총회 감사의견 | - |
| 4 | 2018. 02. 16 | 제53기 내부회계관리제도 운영실태보고 | 가결 |
| 5 | 2018. 03. 30 | 제53기 정기주주총회 감사의견 | - |
&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 &cr 당사 주주의 의결권은 1주마다 1개로 하며 집중투표제 및 서면투표제, 전자투표제는 도입하고 있지 않습니다.&cr &cr 나. 소수주주권의 행사여부 &cr 1)정기주주총회 감사후보자 제안(2012.06.21)&cr -내용:신청인 성이경이 감사후보자 임정수 제안&cr -결 과:정기주주총회에 2명의 후보자로 개표 결과 정상춘 선임&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
서성훈본인보통주38,854,35011.6838,854,350 11.44-서성훈본인우선주6,0000.006,000 0.00-박순원처보통주9,140,2002.75 9,140,200 2.69-서성학제보통주614,2500.18614,250 0.18-서승진매보통주77,8500.0277,850 0.02-서은영녀보통주472,4000.14472,400 0.14-서인호자보통주4,695,8250.90 5,208,625 1.53-SUH AH YOUNG녀보통주300,0000.09 300,000 0.09-김문권임원보통주395,3500.12 395,350 0.12-보통주54,550,22516.4055,063,025 16.21-우선주6,2400.00 6,000 0.00-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 당사는 유통주식수 확대를 목적으로 2017년 9월 8일 임시주주총회를 통하여 액면금액 2,500원의 보통주, 우선주 1주를 액면금액 100원의 보통주, 우선주 25주로 분할하기로 하였고 이는 2017년 10월 13일 등기완료, 2017년 10월 25일부터 변경상장되 었습니다.&cr
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
2. 최대주주의 변동 현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-----
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없습니다.&cr
3. 주식의 분포&cr 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황&cr보고서 작성기준일 현재 최대주주를 제외하고 당사의 5% 이상 지분을 보유하고 있는주주는 주요주주인 서성훈입니다. 2018년 분기말 기준으로 그 특별관계자(공동보유자)의 지분을 합하여 16.21%의 지분을 소유하고 있습니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서성훈38,860,35011.44-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2017년 12월 31일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
14,20499.93269,615,35079.91
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
다. 주주 분포
| [ | 2017년 12월 31일 | 현재] | (단위 : 명, 주, %) |
| 구 분 | 주주수 | 비 율 | 주식수 | 비 율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주 합계 | 14,204 | 99.93 | 269,615,350 | 79.91 | - |
| 소액주주(법인) | 47 | 0.33 | 14,823,190 | 4.39 | - |
| 소액주주(개인) | 14,157 | 99.60 | 254,792,160 | 75.51 | - |
| 최 대 주 주 | 7 | 0.05 | 54,667,675 | 16.20 | - |
| 기타주주 합계 | 3 | 0.02 | 13,126,975 | 3.89 | - |
| 기타주주(법인) | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | - |
| 기타주주(개인) | 3 | 0.02 | 13,126,975 | 3.89 | - |
| 합 계 | 14,214 | 100.00 | 337,410,000 | 100.00 | - |
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 會社는 社債의 額面總額이 280억원을 超過하지 않는 範圍內에서 다음 各號의 경우 理事會 決議로 株主外의 者에게 新株引受權附社債를 發行할 수 있다. 1. 新株引受權附社債를 一般公募의 方法으로 發行하는 境遇 2. 經營上 必要로 外國人投資促進法에 의한 外國人投資를 위하여 新株引受權附社債를 發行하는 境遇 ② 新株引受 請求할 수 있 金額 社債 額面總額 超過하지 않는 範圍內에서 理事會가 定한다. ③ 新株引受權의 行使로 發行하는 株式은 記名式普通株式 또는 無議決權 優先株式으로 하고 그 發行價格은 額面金額 또는 그 以上의 價額으로 社債發行時 理事會가 定한다. ④ 新株引受權을 行使할 수 있는 期間은 當該社債 發行後 1月이 經過한 날로부터 그 償還期日의 直前日까지로 한다. 그러나 위 期間內에서 理事會의 決議로써 新株引受權의 行使期間을 調整할 수 있다. ⑤ 新株引受權의 行使로 因하여 發行하는 株式에 대한 利益의 配當에 關하여는 第9條 3項의 規定을 準用한다. |
||
| 결 산 일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일 - 1월15일 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | "해당사항없음" | 공고게재 | www.seoul-food.co.kr |
주1) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.seoul-food.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 헤럴드경제신문에 게재한다.
&cr 5. 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원,천주)
| 종 류 | 2018년&cr9월 | 2018년&cr8월 | 2018년&cr7월 | 2018년&cr6월 | 2018년&cr5월 | 2018년&cr4월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 265 | 242 | 249 | 265 | 264 | 246 |
| 최 저 | 225 | 212 | 214 | 225 | 247 | 228 | |
| 월간거래량 | 70,770 | 49,135 | 94,751 | 70,770 | 235,894 | 194,291 | |
| 우선주 | 최 고 | 4,290 | 4,975 | 5,190 | 5,240 | 6,240 | 5,150 |
| 최 저 | 4,010 | 3,960 | 3,855 | 4,200 | 4,885 | 4,560 | |
| 월간거래량 | 374 | 804 | 1,816 | 823 | 8,110 | 1,852 |
※ 당사는 유통주식수 확대를 목적으로 2017년 9월 8일 임시주주총회를 통하여 액면금액 2,500원의 보통주, 우선주 1주를 액면금액 100원의 보통주, 우선주 25주로 분할하기로 하였고 이는 2017년 10월 13일 등기완료, 2017년 10월 25일부터 변경상장되 었습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
&cr 가. 임원의 현황&cr 기준일 현재 등기임원 8명으로 구성되어 있습니다. 당사의 등기임원의 3인의 상근 사내이사, 2인의 비상근 사외이사, 2인의 기타비상무이사, 1인의 비상근 감사로 구성되어 있으며 그 세부내역은 아래와 같습니다.&cr 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
서성훈남1953년 12월대표이사등기임원상근업무총괄미국EMORY대학원 경영학과 졸업&cr(주) 서울하인즈부 사 장1,554,1742402002.03.222020.09.07서인호남1985년 08월사내이사등기임원상근기획본부Carnegie Mellon University 경제학과 졸업&crStandardcharterde증권 조사분석실195,336-2012.04.012020.09.07김문권남1964년 02월사내이사등기임원상근관리이사한경대학교 경영학과 졸업&cr한경대학원 경영학과 석사&cr서울식품공업㈜ 근무15,814-1986.01.292020.09.07박용준남1958년 08월기타비상무이사등기임원비상근이사건국대 철학과 졸업&cr동서제과학원장--2011.03.252020.09.07박순원여1955년 03월기타비상무이사등기임원비상근이사이화여대 졸업&cr(주)띵크커피코리아 대표이사365,608-2016.03.252020.09.07김현진남1966년 01월사외이사등기임원비상근비상근이사단국대 화학과 졸업&cr디에쓰씨 대표--2012.06.262020.09.07이원태남1954년 02월사외이사등기임원비상근비상근이사을지대학교 의과대학 교수--2017.09.062020.09.07정용화남1955년 05월감 사등기임원비상근감사연세대 법학과 졸업&cr서울식품공업(주) 부사장--2014.03.212020.03.23
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제빵사업남105-13-1187.63,772,46531,970-제빵사업여8843-954.52,245,34423,635-환경사업남21-12-335.6905,22927,431-환경사업여1-1-24.445,64322,822-215429-2485.56,968,68128,100-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 당사는 2018년 당분기 현재 총 248명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속년수는 5.5년이고, 당분기중 급여 총액은 6,968,681천원, 1인당 평균급여는 28,100천원입니다. 그 세부현황은 위와 같습니다.&cr
다. 노동조합의 현황
| 구 분 | 관 련 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 가입대상 | 5급 사원 - 3급 사원 &cr단) 인사노무, 기획실 근무자 제외 | - |
| 가입인원 | 남:85 여:75&cr합계: 160명 | - |
| 상근인원 | 위원장 1명, 서무 0명 합계 1명 | - |
| 소속된 연합단체 | 전국식품산업노동조합연맹 &cr서울식품공업(주) 노동조합 | - |
| 기 타 | - | - |
&cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사71,500,000-감사1150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 8271,30341,373-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 5359,74671,949-2-------1109,237109,237-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
*해당사항 없음&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
----------------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*해당사항 없음&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr1. 계열회사의 현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재, 계열회사가 없습니다.&cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)띵크커피코리아&cr(비상장)2011.07.04투자650,00070,70019.32----70,70019.32-4,705,13618,11370,70019.32----70,70019.32---
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ (주)띵크커피코리아의 지분을 매각함에 따라 2016년 4월부터는 연결대상 종속기업이 제외되었습니다. 보고기간 종료일 현재 지분은 19.32% 입니다.&cr※ 최근사업연도 재무현황은 2017년말 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr: 해당사항 없음&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr: 해당사항 없음&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr: 해당사항 없음&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr: 해당사항 없음&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr 1. 공시사항의 진행, 변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2012.06.21 | 소송 등의 제기 | 1. 사건의 명칭:의안상정 가처분신청&cr2. 원고(신청인):성이경&cr3. 청구내용&cr 1) 채무자는 2012. 6. 26.자 임시주주총회 또는 2012. 6. 27. 이후 최초로 소집되는 주주총회에서 별지 목록 기재 의안을 상정하라.&cr 2) 채무자는 2012. 6. 26.자 임시주주총회일 또는 2012. 6. 27. 이후 최초로 소집되는 주주총회일 2주간 전에 각 주주에게 위 의안을 기재하여 주주총회소집 또는 이에 갈음하는 공고를 하여야 한다.&cr 3) 소송비용은 채무자가 부담한다.라는 재판을 구합니다.&cr4. 관할법원:청주지방법원 충주지원&cr5. 향후대책:변호사를 선임하여 적극 대응할 예정입니다. | ※ 소송 등의 판결·결정(12.06.26)&cr1. 채권자의 이 사건 신청을 기각한다. 2. 소송비용은 채권자가 부담한다. |
| 2012.06.21 | 소송 등의 제기 | 1. 사건의 명칭:임시주주총회 개최금지 가처분&cr2. 원고(신청인):성이경&cr3. 청구내용&cr 1) 채무자가 2012. 5. 14에 소집한 2012. 6. 26. 09:00부터 채무자 회사의 본점 2층 강당에서 이사선임의 결의를 위한 임시주주총회는 그 개최를 금지한다.&cr 2) 신청비용은 채무자의 부담으로 한다.라는 재판을 구합니다&cr4. 관할법원:청주지방법원 충주지원&cr5. 향후대책:변호사를 선임하여 적극 대응할 예정입니다 | ※ 소송 등의 판결·결정(12.06.26)&cr1. 채권자의 이 사건 신청을 기각한다. 2. 소송비용은 채권자가 부담한다. |
&cr 2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제53기&cr정기주주총회&cr(2018.3.30) | 제1호의안 : 제53기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.9.8) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr제2호의안 : 정관일부 변경의 건&cr제3호의안 : 주식분할의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | |
| 제52기&cr정기주주총회&cr(2017.3.24) | 제1호의안 : 제52기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 감사선임의 건&cr제4호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr제5호의안 : 감사보수 한도액 승인의 건&cr제6호의안 : 외부감사인 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제51기&cr정기주주총회&cr(2016.3.25) | 제1호의안 : 제51기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr제4호의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | |
| 제50기&cr정기주주총회&cr(2015.3.27) | 제1호의안 : 제50기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제49기&cr정기주주총회&cr(2014.3.21) | 제1호의안 : 제49기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사선임의 건&cr제3호의안 : 감사선임의 건&cr제4호의안 : 외부감사인 승인의 건&cr제5호의안 : 이사보수 한도액 승인의 건&cr제6호의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
3. 우발부채 등
가. 중요한 소송사건 등&cr: 해당사항 없음&cr&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 해당사항없음 ) | (단위 : 원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
: 해당사항 없음&cr
다. 채무보증 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 공 자 | 제공받은 내용 | 보증금액 | 관 련 채 무 |
|---|---|---|---|---|
| 지급보증 | 서울보증보험 | 계약이행보증 등 | 843,634 | 수원시청등 |
| 한국무역보험공사 | 수출신용보증(선적전) | 1,600,000 | - | |
| 신용보증기금 | 대출보증 | 2,244,600 | - | |
| 계 | 4,688,234 | - |
라. 채무인수약정 현황
: 해당사항 없음&cr
마. 기타의 우발부채 등
: 해당사항 없음&cr
&cr 4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 가. 제재현황
: 해당사항 없음&cr
나. 결산일 이후에 발생한 중요사항
: 해당사항 없음&cr&cr다. 중소기업기준 검토표 등
중소기업기준검토표.jpg 중소기업기준검토표
&cr
라. 직접 금융 자금의 사용내역&cr 1) 공모자금 사용내역&cr : 해당사항 없음&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
2) 사모자금의 사용내역
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사모사채2018년 04월 27일시설,운영자금3,000,000피자라인,&cr원료매입3,000,000-사모사채2018년 04월 27일시설,운영자금5,000,000기계증설 및&cr채무상환3,000,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
마. 외국지주회사의 자회사 현황
:해당사항 없음&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
2. 전문가와의 이해관계
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
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