SENSORVIEW CO., LTD. — Share Issue/Capital Change 2024

Sep 27, 2024

증권신고서(지분증권) 3.7 주식회사 센서뷰 증 권 신 고 서 ( 지 분 증 권 ) 금융위원회 귀중 2024년 09월 27일 회 사 명 : 주식회사 센서뷰 대 표 이 사 : 김병남 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교역로 240 A동 705호, 705-1호(삼환하이펙스) (전 화) 031-607-7755 (홈페이지) http://www.sensor-view.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 유 준 수 (전 화) 031-607-7750 30,000,001,070 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : 기명식 보통주 14,888,338주 모집 또는 매출총액 : 원 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 가. 증권신고서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 투자설명서 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : (주)센서뷰 → 경기도 성남시 분당구 판교역로 240 A동 705호, 705-1호 (삼환하이펙스) 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로88 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서명_20240927.jpg 대표이사 등의 확인서명_20240927 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 가. 국내외 경기 변동 요인에 따른 경기 둔화 및 사업환경 악화 위험 2024년 7월 IMF가 발표한 '세계경제전망(WORLD ECONOMIC OUTLOOK)'에서는 2024년 세계경제 성장률은 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복의 영향으로 직전 전망치(2024년 04월)와 동일하게 3.2%로 전망하였습니다. 2025년 세계경제성장률은 직전 전망치(2024년 04월) 3.2% 대비 0.1%p 상승하여 3.3%로 전망하였습니다. 2024년 08월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 2.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 3/4분기 이후 국내 경제는 수출 증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어갈 것으로 전망하였습니다. COVID-19 이후 각국 정부 및 중앙은행은 적극적인 정책 대응을 통해 경기회복을 도모하였으며, 이에 따라 서비스 소비 등 민간소비가 회복되고 있는 상황입니다. 그러나 이와 동시에 중국 성장세 약화, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 지정학적 리스크 증대와 더불어 고금리 환경 지속으로 금융 불안정성이 확대되고 있습니다. 글로벌 경기가 단기적으로 회복되는 추세이기는 하나, 여전히 위험요인이 상존하고 있는 상황으로 국내외 경기가 크게 둔화되거나 침체가 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사가 영위하고 있는 사업은 국내외 거시경제의 직·간접적인 영향을 받고 있으며, 고금리, 고환율, 저성장 등에 따른 글로벌 경기침체로 인해 투자가 위축되거나 지연된 바 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 사업 및 실적에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 5G 시장 성장 둔화에 따른 위험 당사는 mmWave 기술시장 Value Chain 중 가장 부가가치가 높은 mmWave 소재/부품 업체로 5G 이동통신 소재 및 장비 업체에게 5G 관련 제품 검침, 5G 기기 및 인프라 내부에 사용되는 부품을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 인당 사용 디바이스 증가, 다양한 영상 콘텐츠, 사물 인터넷 발전에 힘입어 글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽은 매년 크게 성장 중이며 IoT, 자율주행, 로봇, 빅데이터 등으로 정의되는 4차 산업혁명 실현을 위해서는 초고주파 통신 기술이 필수적인 상황입니다. 글로벌 5G 시장규모는 2024년 280억 3,000만 달러에서 2029년까지 609억 3,000만 달러로 CAGR 16.8%의 고성장이 예상되며 2029년에는 사용자가 56억명에 달할 것으로 전망됩니다. 당사가 주력으로 영위하는 mmWave 케이블/안테나가 사용되는 5G 소재, 부품 시장은 글로벌 사용처 확대 등으로 그 규모가 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 시장의 성장 정체 및 지연, 대체재의 출현 등으로 5G 소재, 부품 시장의 성장이 둔화될 경우 당사의 수익성에서 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 다. 5G 투자지연 혹은 투자 및 지원규모 축소에 따른 위험 당사의 주요 제품인 mmWave 안테나, 케이블은 5G 계측·측정, 기지국 및 단말기 디바이스 등의 사업영역에 적용되는 제품으로 5G 시설 투자와 연관성이 높은 제품입니다. SKT, KT, LG유플러스 등 이동통신 3사는 2020년 5세대 이동통신(5G)에 최대 26조원 규모의 투자를 단행하겠다고 밝혔지만, 이동통신 3사의 합산 CAPEX는 2019년 9조 5,950억원, 2020년 8조 2,762억원, 2021년 8조 2,006억원, 2022년 8조 1,410억원, 2023년 7조 2,972억원, 2024년 상반기 2조 6,080억원으로 감소 추세에 있습니다. 2023년 기준 국내 5G 단말기 보급률은 67%에 도달할 것으로 예상되며 가입자 수는 약 3,200만명 수준으로 예상되며 5G 단말기 보급률은 2024년 약 74%로 소폭 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 5G 28㎓ 주파수가 회수됨에 따라 5G 서비스 가입자 비율이 급격하게 늘어나지는 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 5G는 자율주행차, 스마트공장, 디지털 헬스케어, VR, AR, 국방, 우주, 항공 등 차기 산업 생태계 구현에 필수적인 서비스입니다. 이에 따라 과학기술정보통신부는 2024년 9월 1일 장기적인 국가 주파수 활용 로드맵을 담은 「대한민국 스펙트럼 플랜」을 발표하였습니다. 5G 3.7㎓ 대역을 추가 할당을 검토하고 6G 시대를 준비하겠다는 비전이 담겨 있습니다. 또한 해외의 경우 북미, 일본 등의 3.5GHz, 28GHz 등의 투자 진행이 확대되고 있고, 인도를 비롯한 유럽, 동남아 등의 신규 지역에서 5G 투자가 본격화 되며 당사가 수혜를 입을 것으로 전망됩니다. 당사는 mmWave 핵심 소재 및 부품 공급사로 5G 시장 성장에 힘입어 국내외 투자 및 지원규모 확대의 수혜를 받을 수 있을 것으로 기대됩니다. 다만, COVID-19, 글로벌 경기침체 등의 대내외 환경 변화로 국내외 통신사업자들의 투자가 계속되서 지연되거나 투자 집행이 취소된 바 있으며 구체적인 투자 및 지원시기와 규모를 정확하게 파악하기는 어렵습니다. 이러한 전방산업에서의 투자지연 혹은 투자 및 지원규모가 축소될 경우 관련 시장이 급격하게 침체될 수 있으며 이는 당사 영업환경에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 라. 목표시장 내 시장점유율 확대 실패 및 경쟁 심화에 따른 위험 당사는 김병남 대표이사를 중심으로 핵심 전문가 집단이 연구개발에 몰두하였으며, 그 결과 글로벌 시장에서 경쟁 가능한 국내 유일의 mmWave 핵심 소재 및 부품을 공급할 수 있는 기업으로 발돋움하였습니다. 그러나 당사 제품의 우수한 성능에도 불구하고, 오랜 시간 글로벌 과점기업들의 제품을 사용하던 고객들은 안정성 측면에서 당사의 제품 사용으로의 전환에 신중한 접근을 취하는 경향이 존재합니다. 당사의 내부 교육 프로그램을 통해 양성된 우수한 기술 인력은 자체 기술 개발과 핵심 기술의 내재화를 가능하게 하며, 이를 바탕으로 지속적인 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 통해 글로벌 이동통신 기업과의 협력에서 수주를 확보하며, 글로벌 시장에서도 기술력을 바탕으로 경쟁력을 유지하고 있습니다. 당사는 지속적인 제품 마케팅 전략을 통해 단계적으로 고객사 기반을 확대해 나가며 시장의 불신을 확신으로 바꾸어 나가는 과정에 있습니다. 또한 경쟁사 대비 기술적 격차 및 경쟁 우위를 가지고 있다고 생각되나 글로벌 통신사들의 부품 내재화가 진행되어 당사와의 경쟁이 치열해지거나, 대규모 정부지원에 기반한 해외 기업의 등장하는 등의 사유로 인해 당사의 경쟁우위 요소가 사라질 수 있으며 이로 인해 수익성이 감소될 위험이 존재합니다. 마. 수주물량 미확정 위험 당사는 고객사로부터 주문을 받아 제품을 생산하여 판매를 하는 공급업체이기 때문에 고객사 등의 예상치 못한 제품생산, 공정설비, 투자계획 등의 변경 및 실제 집행 여부 등에 따라 당사 제품 주문량이 변동될 수 있습니다. 이러한 매출구조로 인하여 당사는 고객사와 구두, 이메일 등을 통해 협의중인 실현가능성 높은 예상 수주물량, 수취한 구매주문서, 진행중인 Demo Test 등을 종합적으로 고려하여 합리적이고 신뢰성 있게 수주 물량을 추정하고, 이 추정치에 근거하여 내부전략 및 영업전략을 수립하고 있습니다. 그러나 이와 같은 추정에도 불구하고 중장기적인 수주물량은 현재 시점에서 정확히 예측할 수 없습니다. 현재의 매출구조에서는 고객사인 반도체 측정장비, 무선통신 디바이스, 방산, 제조업체의 생산 물량 감소, 생산 설비 계획 변경 등이 발생할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사가 현재 추정하고 있는 실적 등 사업계획이 향후 변동될 가능성이 있습니다. 바. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험 당사는 반도체, 5G 무선통신 시장을 선도하는 국내외 주요 매출처들에게 정확한 납기 준수 및 요구사항 충족을 통해 안정적인 협력 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 이를 위해 매출처가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있는 제품을 개발하고 있으며, 납기를 준수할 수 있는 제품의 적시 생산 등의 노력을 하고 있습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사위험 가. 성장성 및 수익성 감소에 따른 위험 당사는 코스닥시장 기술특례상장 요건을 기반으로 상장을 추진하기 위해, 2022년 5월 기술 평가를 신청하였으며, 2022년 7월 12일에 나이스평가정보로부터 "고성능 케이블, 안테나 등 RF 연결 솔루션 개발 기술"에 대하여 A 등급을 취득하였습니다. 그리고 2023년 7월 19일 기술성장특례 요건으로 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당시 상장공모를 위한 증권신고서에 작성했던 향후 3개년(2023년~2025년) 실적 추정치는 2023년 매출액, 영업이익, 당기순이익 각각 184억, -82억, -82억이었으며, 시현한 실적은 각각 85억, -180억, -183억으로 괴리율은 각각 53.90%, 121.07%, 124.60%을 기록하였습니다. 당사의 매출액은 2021년 46억, 2022년 56억, 2023년 85억, 2024년 상반기 80억을 시현하였으며 영업이익은 2021년 -96억, 2022년 -157억, 2023년 -180억, 2024년 상반기 -75억, 당기순이익은 2021년 -152억, 2022년 -127억, 2023년 -183억, 2024년 상반기 -78억을 시현하여 적자를 지속하였습니다. 당사는 연구개발 등에 지속적인 투자를 집행 중에 있으며, 제품의 경쟁력 확보를 위해 일정 규모 이상의 지출이 불가피한 상황입니다. 따라서 본격적인 매출이 발생하기 전까지는 현재와 같이 지속적인 순손실이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 이와 같은 기술평가특례 상장기업의 특성들로 인하여 당초 예상했던 만큼 성장하지 못하거나 당사의 수익성이 추가적으로 악화될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 나. 재무안정성 위험 당사의 재무안정성을 살펴보면 부채비율은 완전자본잠식상태였던 2021년을 제외하고 2022년 86.07%, 2023년 102.63%, 2024년 상반기 206.01%을 기록하였습니다. 2023년 상장을 통해 자금을 모집했음에도 순손실의 규모가 커 부채비율이 상승하였으며 , 2024년 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하여 자금을 조달하여 부채비율이 급격히 상승한 바 있습니다. 2024년 상반기 기준 유동비율, 부채비율 관련 당사의 주요 재무안정성지표는 업종평균 대비 열위에 있습니다. 당사는 누적된 영업손실 및 당기순손실과 이로 인한 누적결손금으로 인하여 음의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 향후 본격적인 매출 시현이 가능한 시점까지 지속적인 영업손실 및 결손금 누적이 예상되며, 이에 따라 이자보상배율, 영업현금흐름 등 재무안정성과 관련된 지표가 본 공시서류 제출일 전일 현재보다 악화될 가능성이 존재합니다. 당사의 연구개발비용은 2021년 30억원, 2022년 59억원 , 2023년 68억원, 2024년 상반기 26억원을 기록하였습니다. 연구개발비용의 상승은 주로 방위산업 및 반도체 사업 관련 개발 프로젝트 증가에 기인한 것으로 2024년 상반기에는 자산화 요건을 충족한 개발비에 대해서 8억원 가량을 자산화한 바 있습니다. 금번 공모를 통한 자금유입 및 제품 상용화로 인한 매출 증가 시 당사의 재무안정성은 향상될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 판매관리비의 증가, 대외환경 변화에 따른 연구개발비 증가 등의 영업환경 악화로 인해 예상한 수익이 발생되지 않을 수 있으며, 이러한 현상으로 인하여 당사가 지속적으로 양의 영업현금흐름을 시현하지 못할 경우 유동성 악화 등 재무안정성이 추가적으로 악화될 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험 당사의 매출채권 회전율은 2021년 4.31회, 2022년 3.19회, 2023년 4.20회, 2024년 상반기 6.19회로 2024년 상반기 기준 동업종평균(5.60회) 대비 상회하는 수준이며 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 매출처에 대한 결제조건은 개별 매출처마다 세부적으로 조금씩 차이가 존재하나, 대부분의 경우 30일~60일 내 회수하고 있습니다. 2024년 상반기 기준 대손충당금은 약 39백만원이며 최근 3사업연도 및 2024년 상반기 대손충당금 설정률은 평균적으로 2% 내외로, 매출채권 회수에 있어서 문제가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 그럼에도 거래처의 재무건전성이 급격하게 악화되는 경우, 당사는 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하거나 지연 회수할 수 있으며, 이로 인해 당사의 영업상황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.또한, 당사의 영업활동현금흐름이 악화될 경우, 단기 유동성 확보를 위한 차입금이 재무구조를 악화시킬 수 있습니다.한편, 당사는 원재료의 안전재고를 확보하고 있습니다. 재고자산 회전율은 2021년 2.4회, 2022년 4.5회, 2023년 8.4회, 2024년 상반기 기준 14.2회로 상승 추세에 있으며, 2024년 상반기 기준 업종 평균 재고자산 회전율인 9.17회보다는 높은 재고자산 회전율을 보이고 있습니다. 당사는 매출처를 다변화하고 매출처와의 사전 협력을 통한 적시 생산을 수행하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 계획이나, 부품 및 소재 업체 특성상 특정 고객별로 사양이 상이한 제품을 제조하므로 주력시장의 트렌드가 급변하거나 고객사의 주문 취소 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가할 수 있는 위험이 있습니다. 또한, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 청약참여율에 따른 최대주주 지분율 하락 및 경영권 안정성 관련 위험본 공시서류 제출일 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 20.95% 이며 최대주주/대표이사 김병남이 3,506,755주(13.31%), 전무 강경일이 1,676,785주(6.37%)를 보유하고 있습니다.금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식은 14,888,338주이며, 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 1,981,865주, 947,645주를 배정 받을 예정입니다. 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 배정주식의 20% 수준에서 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 자체 보유 현금과 신주인수권증서 매각대금 일부를 통해 집행할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 예상 지분율은 약 9.47%, 4.53%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 3.85%p., 1.84%p. 감소할 것으로 예상됩니다. 당사는 금번 유상증자 이외에도 발행주식 수가 증가할 수 있는 1. 미행사 신주인수권부사채(BW), 미전환 전환사채(CB)와 2. 임직원에게 부여한 주식매수선택권이 존재합니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재하며 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다. 금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주입니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 당사가 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량은 1,137,215주 이며 금번 유상증자로 주식매수선택권의 행사가능주식수는 조정되지 않습니다. 한편, 당사 김성은 부사장은 2024년 7월 사임하였으며 사임 당시 주식매수선택권에 대한 권리를 포기하였습니다. 이에 따라 실질적으로 주식매수선택권이 행사될 수 있는 수량은 937,215주입니다. 금번 유상증자 이후 모든 주식매수선택권과 신주인수권부사채가 행사되고 전환사채가 전환되었음을 가정하였을 때, 발행주식총수는 47,876,494주(유상증자 전 발행주식총수: 26,343,745주 + 유상증자에 따른 예정발행주식총수: 14,888,338주 + 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 신주인수권부사채 및 전환사채로 인한 전환가능주식수: 5,707,196주 + 주식매수선택권 행사로 인한 추가 주식수: 937,215주)로 예상되며 이에 따른 당사의 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 지분율은 8.15%, 3.90%로 예상됩니다. 한편, 김병남 대표이사는 경영 안정성 제고를 위해 하기의 주주들과 IPO 당시 공동목적보유확약을 체결하였습니다. 동 공동목적보유확약에 따르면 보통주식은 상장일로부터 3년간 보호예수되며 동 기간에 주식매수선택권이 행사되어 보통주식을 취득할 경우 상장일로부터 3년까지 보호예수하여야 합니다. 상장 직후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 임직원의 주식매수선택권 행사 및 임직원의 퇴사로 인해 주식매수선택권에는 일부 변동이 있었으며 본 공시서류 제출일 전일을 기준일로 하였을 때 실질적으로 보호예수된 보통주식은 8,121,807주이며 주식매수선택권 행사로 인해 발행될 수 있는 주식 수는 846,100주입니다. 해당 주식수의 합은 희석가능주식수를 포함한 발행주식총수 47,876,494주 대비 18.73%입니다. 금번 유상증자에 따라 당사 최대주주 지분율은 상기한 바와 같이 하락할 수 있으며, 이는 당사 최대주주의 경영권 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기 기술한바와 같이 최대주주 및 특수관계인의 낮은 지분율은 적대적 M&A등의 위험성을 내포할 수 있으며, 이러한 점은 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다. 마. 연구인력이탈 관련 위험 당사의 성공적인 사업 영위를 위해서는 mmWave 분야에 전문성을 지닌 경영진, 엔지니어 및 연구개발자들의 확보가 필수적이며, 이러한 핵심 인력을 지속적으로 확보하고 장기 근속을 위한 동기를 부여하는 것은 매우 중요합니다. 이는 5G 관련 산업을 영위하고 있는 업체들에 공통적으로 적용되는 사항으로, 우수 인력 유치를 위한 경쟁은 점차 심화되고 있습니다. 당사의 김병남 대표이사는 당사 사업 영위에 있어 이러한 핵심 연구개발인력의 중요성을 깨닫고 핵심인재 확보 및 유지를 위해 직무발명보상제도, 스톡옵션 제도, 우리사주조합 제도를 운영하여 임직원의 성과에 대한 합리적인 보상을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사의 한국 본사 전체 임직원 중 약 13% 인력이 석/박사 인력 비중으로, 관련 전공 및 학과가 개설되어 있지 않은 제품군(초소형 전송선로의 사업을 영위하는 회사)임에도 우수한 연구개발 인력을 확보하고 있습니다. 다만, 당사가 속한 산업은 성장성이 높아 신규 경쟁자가 진입할 가능성이 높고, 이 경우 신규경쟁자와 인력 확보를 위한 경쟁이 심화될 가능성이 높아 인력 확보에 어려움이 생길 수 있습니다. 향후 연구개발인력 확보 경쟁이 심화되고 기존 연구개발인력이 갑작스럽게 이탈할 경우 당사의 성장성 및 계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 해외시장 개척 불확실성에 따른 위험 당사는 5G 시장을 선도하는 미국 및 유럽 시장의 진입 및 고객 접근성을 제고할 수 있는 거점확보를 위해 미국, 유럽, 대만에 해외법인을 운영하고 있으며, 5G 시장이 본격적으로 확대되는 시점에 공급물량이 급격히 늘어날 것으로 예상하고 있습니다. 5G관련 시장이 매우 넓으며, 각 시장에 해당하는 글로벌 Major 고객사 대응은 물리적, 시간적으로 어려운 바, 각 국가별 협력 파트너사와 함께 시장을 확대해 나가고 있습니다. 또한 오프라인 외, 온라인(Digikey, Arrow 등)으로 판매가 가능한 글로벌 5G 온라인 기업과도 협업을 통한 매출 확대를 추진중에 있습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 회복 추세이긴하나 전 세계적 팬데믹 현상인 COVID-19의 영향으로 생산과 소비 전반이 둔화되었으며, 그 외 신흥시장의 경제성장률 둔화와 현지 산업 관련 규제 및 우크라이나-러시아 전쟁 장기화 등 향후 예측하기 어려운 위험 요소들이 있는 상황입니다. 이에 신규 진출 지역 관련 매출액이 지속적으로 발생하지 않는 등 신규 지역 진출에 사용된 투자금액들이 비용으로 계상될 가능성이 있으며, 이는 당사 연결 매출액에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 본건 유상증자에 참여하시기 바랍니다. 사. 지식재산권 관련 위험 당사가 영위하고 있는 mmWave 소재부품 관련 사업은 회사가 보유하고 있는 특화된 기술 및 사업화 능력에 의하여 성패가 결정되는 기술집약적 산업에 속하며 이를 위한 기술보호가 필수적입니다. 이에 당사는 핵심 기술을 비롯한 당사의 기술 전반에 대한 연구개발과 더불어 국내 및 해외에서 기술을 보호하기 위해 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. 다만, 당사가 전혀 예상할 수 없는 측면에서 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 만일 소송 등 분쟁이 발생하여 당사의 지적재산권에 대한 이슈가 발생할 경우 이는 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 아. 지속적인 연구개발비 소요에 따른 위험 당사가 연구개발을 통해 보유한 mmWave 분야 내 다양한 기술 및 관련 지적재산권은 당사의 경쟁력을 높이고 성장동력을 확보하는데 중요한 자원이 될 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2024년 상반기의 매출액 대비 연구개발비 비중의 평균은 81.84%였으며 지속적으로 연구개발에 투자하여 보유 기술 및 지적재산권의 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 이에 연구개발비용 총계는 2021년 31억, 2022년 61억, 2023년 71억, 2024년 상반기 33억으로 증가 추세에 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 연구개발 성과가 좋지 못할 경우 당사의 성장성 및 수익성이 악화되고 이는 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자. 환율 변동에 의한 위험 당사는 일부 품목에 대해 수출 및 해외 실적이 발생하고 있으며 일부 원재료는 수입하여 사용하고 있습니다. 당사의 종속기업인 Sensorview America, Inc., Sensorview TW Co., Ltd., Sensorview Europe GmbH의 매입 채무가 대부분 국제통화인 USD 기준으로 계상됨에 따라 당사는 환율변동에 따른 위험에 일정부분 노출되어 있습니다. 2024년 상반기 기준 당사가 보유한 외화표시 화폐성 순자산은 15억으로 환율이 10% 증가할 경우 149백만원의 세전이익이 발생할 수 있으나, 반대로 환율이 10% 하락할 경우 149백만원의 세전손실이 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 2024년 상반기 기준 영업손실이 7,525백만원임을 고려했을 때, 향후 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사 손익에 영향을 미칠 수 있음을 의미합니다. 현재 당사는 자연헷지(Natural Hedge)를 기본 방향으로 외환위험을 관리하고 있으며 우발적으로 발생할 수 있는 환율 위험에 대응하기 위해 정기적으로 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사의 환율 대응에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대해 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 이는 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 차. 외주가공에 따른 위험 당사는 핵심기술인 고부가가치 기술개발에 회사의 역량을 집중하기 위해 다양한 5G 이동통신 분야에 적용되는 케이블 및 커넥터에 대한 모델링 개발과 상세 설계를 자체적으로 진행하고 있으며, 커넥터 단순 제조는 외부협력사를 통하여 진행하고 있습니다. 제품별 단순제조부문의 협력사 운용을 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 다만, 인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있음에 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 카. 관리종목 지정 가능성에 따른 위험 당사는 2023년 7월 「코스닥시장 상장규정」의 기술성장기업의 상장특례를 적용받아 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장기업으로 상장 신청하는 경우 상장심사에 대한 주요 외형요건의 완화 외에 상장후 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 재무성과와 관련된 관리종목지정 요건에 대해 기술성장기업에 대한 특례를 받게 됩니다. 당사는 기술성장기업 특례요건에 의하여 매출액 미달 관련 관리 종목 지정 요건의 경우 2027년까지 지정유예되며, 법인세비용차감전계속사업손실의 경우 2026년까지 지정 유예됩니다. 당사의 경우 본 공시서류 제출일 전일 현재 기준 매출액과 법인세차감전계속사업손익 관련 관리종목 지정 위험은 없습니다. 그러나 2024년 상반기 기준 자본총계 10,771백만원, 자본금 13,172백만원으로 자본잠식률 18.23%에 해당하고 당사의 고정비에 해당하는 급여, 경상연구개발비, 감가상각비의 합계가 연간 100억원 이상 발생하고 있음을 감안했을 때 2024년 말 기준 자본잠식률 50%를 초과할 것으로 예상되어 2024년 말까지 해당 비율을 개선하지 못할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다. 이외에도 관리종목지정유예 기간이 종료된 이후에 당사의 사업 진행 미진으로 인하여 관리종목 지정 요건에 해당하는 수준의 매출액이나 법인세차감전계속사업손실이 발생하는 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재합니다. 또한, 최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, "코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지)"에 유의하시기 바랍니다. 타. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험 당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 원고로 계류중인 사건 3건이며, 피고로 계류중인 사건은 없습니다. 소 제기일은 2024년 7월 1건 및 2024년 8월 2건으로 당사는 소송 결과에 따른 의무를 이행하기 위한 경제적 효익 유출 가능성에 따라 충당부채나 우발채무를 인식할 계획이 없습니다. 당사의 총 대출한도 약정은 87억 가량이며 현재 약정한도를 모두 사용하고 있습니다. 기업은행 대출 50억 관련하여 토지를 담보로 제공하였습니다. 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지는 않을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 대내외적인 환경 변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있어 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 파. 이해관계자 거래 관련 위험 당사와 종속회사와의 거래 검토 시, 거래내역ㆍ거래조건ㆍ손익규모 등이 명확한 거래 근거에 의거 타당한 금액으로 거래된 바, 당사의 부가 종속회사에게 이전된 바 없습니다. 당사는 이사회를 통해 종속기업과의 거래 시 거래유형에 따른 이사회 승인 유무에서 거래유형과 관계없이 거래 금액에 따른 이사회 승인으로 변경하여 자칫 소홀해질 수 있는 이사회 검토 및 감시 기능을 강화하였습니다. 규정 제정 이후 해당 규정에 따라 이사회 결의를 통해 이해관계자 등과의 거래를 진행하고 있습니다. 다만, 향후 예상치 못한 이해관계자 거래가 발생하고, 이에 대해 적절한 내부통제 절차를 취하지 않아 종속회사로의 부의 이전 등이 발생하는 경우 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 하. 종속회사 관련 위험 당사는 증권신고서 제출일 현재 해외시장 영업을 위한 미국 소재 Sensorview America, Inc., 대만소재 Sensorview TW CO., Ltd., 독일 소재 Sensorview Europe GmbH 3개의 종속기업을 보유하고 있으며 모회사인 당사는 각 법인의 지분율을 100% 보유함에 따라 각 법인은 당사의 완전 자회사에 해당합니다. 한국채택국제회계기준에 따라 해당 종속기업의 영업실적이 연결 재무제표로 합산 작성되어 공시되고 있는 바, 종속기업의 실적 및 재무상황이 악화되는 경우, 당사의 재무상황 및 실적 또한 영향을 받을 위험이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 거. 잦은 대규모 자금조달로 인한 주주가치 희석화 위험 당사는 2023년 7월 19일 코스닥 시장에 상장한 이후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 공모 및 사모 자금조달을 통해 2023년 7월 일반공모(코스닥시장 상장공모) 18,077백만원, 2024년 1월 전환사채(CB) 10,000백만원 및 신주인수권부사채(BW) 1,500백만원의 자금을 조달한 바 있습니다. 예정발행가액 기준 금번 자금 조달 목표 금액은 30,000백만원 가량이며, 해당 금액을 모두 성공적으로 조달하게 될 경우 당사가 상장을 포함하여 상장 이후 조달한 금액은 총 59,577백만원입니다. 2023년 7월 일반공모를 통해 납입된 18,077백만원의 경우 주된 자금사용 계획은 시설자금이었으며 11,655백만원의 시설자금이 계획되었으나, 2024년 상반기 말 기준 실제로 시설자금에 사용된 금액은 2,666백만원이었으며 운영자금으로 14,397백만원이 사용되었습니다. 한편, 당사는 2024년 상반기 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재합니다. 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다. 금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 4.49% 입니다. 예정발행가액에 따른 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 13.84%로 기존 주주의 지분 희석이 예상됩니다. 당사는 자체적인 현금 창출 능력이 부족한 상황에서 운영자금 및 시설자금 마련을 위해 자본시장에서 잦은 자금조달을 진행한 바 있으며, 이 중 일부 금액은 국제경제 여건 및 사업환경 변화로 당초 계획과 다르게 사용된 바가 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 자금조달을 진행한 이후에도 추가적인 자금 조달이 필요할 수 있으며 사업환경이 변화할 경우 당초 예상과는 다르게 더 큰 자금이 필요하거나 사용처가 변경될 수 있습니다. 추가적인 자금조달이 진행될 경우 지분 희석 등 주주가치가 훼손될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 기타 투자위험 가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 증자방식, 청약절차에 따른 주의 및 주가하락 위험 당사의 금번 유상증자로 인하여 발행주식총수 26,343,745주의 56.52%에 해당하는 14,888,338주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험 본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 라. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다. 마. 집단 소송 제기 위험 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 유상증자 철회에 따른 위험 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 사. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험 최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 제재금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 아. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험 금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어 2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 자. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험 본 공시서류 상 재무제표에 관한 사항은 2024년 반기 재무제표 (K-IFRS 기준) 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았습니다. 당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 차. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험 개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다. 카. 투자 주의 종목 지정에 따른 위험 당사는 최근 1년간 한국거래소의 시장감시위원회로부터 투자주의종목에 1회 지정된 사실이 있습니다. 시장감시위원회는 투기적이거나 불공정거래의 개연성이 있는 종목을 투자주의종목으로 공표하여 일반 투자자들의 뇌동매매 방지 및 잠재적 불공정거래 행위자에 대한 경각심을 고취시키고 있습니다. 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목은 "투자주의종목 -> 투자경고종목 -> 투자위험종목" 단계로 시장경보종목으로 지정되며, 투자경고종목 및 투자위험종목 단계에서 매매거래가 정지될 수 있습니다. 향후 시장 상황에 따라 합리적인 사유 없이 당사의 주가가 단기간에 큰 변동폭으로 급등락 할 수 있으며 이에 따라 투자주의종목으로 다시 지정될 가능성이 있습니다. 투자주의종목 지정 후 실제 매매거래정지 조치가 취해져 해당 종목의 환금성을 제한할 가능성도 상존하며, 합리적인 사유 없이 주가의 급변동으로 투자자의 손실이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 타. 기타 투자자 유의사항 당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 (단위 : 원, 주) 보통주14,888,3385002,01530,000,001,070주주배정후 실권주 일반공모 증권의종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출)방법 인수아니오해당없음해당없음 인수(주선) 여부 지분증권 등 상장을 위한 공모여부 대표한국투자증권보통주14,888,33830,000,001,070인수수수료: 모집 총액의 1.5%실권수수료: 잔액인수금액의 15.0%잔액인수 인수(주선)인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 2024년 12월 09일 ~ 2024년 12월 10일2024년 12월 17일2024년 12월 11일2024년 12월 17일2024년 11월 05일 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2024년 09월 30일2024년 12월 04일 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 시작일 종료일 시설자금10,000,000,000운영자금18,000,001,070타법인 증권 취득자금2,000,000,000622,085,816 자금의 사용목적 구 분 금 액 발행제비용 --- 신주인수권에 관한 사항 행사대상증권 행사가격 행사기간 ----- 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의관계 매출전보유증권수 매출증권수 매출후보유증권수 ----- 일반청약자 환매청구권 부여사유 행사가능 투자자 부여수량 행사기간 행사가격 주요사항보고서(유상증자결정)-2024.09.27 1) 금번 (주)센서뷰의 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사는 한국투자증권(주)입니다.2) 금번 유상증자는 잔액인수방식에 의한 것입니다. 대표주관회사는 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 I. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.3) 상기 모집가액 및 발행제비용은 예정가액으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다. 확정가액은 청약일 전 제3거래일에 결정될 예정입니다.4) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2024년 12월 12일과 2024년 12월 13일 2일간입니다.5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주(액면가 500원 기준) 이하 이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.6) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 주요사항의 변동으로 인한 기재 내용의 정정 등으로 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.7) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 【주요사항보고서】 【기 타】 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 당사는 이사회 결의를 통하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6 제2항 제1호에 의거 한국투자증권(주)와 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 14,888,338주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출) 방법 기명식보통주 14,888,338 500 2,015 30,000,001,070 주주배정후 실권주 일반공모 주1: 최초 이사회 결의일 : 2024년 09월 27일주2: 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정 발행가액을 기준으로 한 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다. 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자 시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다. ■ 모집예정가액의 산출근거이사회결의일 직전 거래일을 기산일로 하여 코스닥시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여, 아래의 산식에 따라 결정하며 할인율은 25%를 적용합니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만인 경우 액면가액으로 합니다.) 기준주가 X 【 1 - 할인율(25%) 】 ▶ 모집예정가액 = ---------------------------------------- 1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】 상기 방법에 따라 산정된 예정발행가액은 참고용이며, 구주주 청약일전 3거래일에 확정발행가액을 결정될 예정입니다. [예정 발행가액 산정표] 기산일 : 2024년 09월 26일 (단위 : 원, 주) 일자 종 가 거래량 거래대금 2024/08/27 3,180 83,507 258,207,585 2024/08/28 3,180 165,150 532,883,540 2024/08/29 3,050 97,860 301,636,430 2024/08/30 3,115 77,200 239,452,705 2024/09/02 3,065 40,608 124,343,190 2024/09/03 3,005 57,536 173,901,585 2024/09/04 2,915 74,217 215,711,475 2024/09/05 2,910 43,646 127,570,210 2024/09/06 2,815 67,549 192,596,175 2024/09/09 2,850 25,519 71,822,020 2024/09/10 3,000 233,938 702,792,840 2024/09/11 2,940 85,693 254,048,850 2024/09/12 3,035 71,492 218,414,095 2024/09/13 3,045 36,116 110,008,030 2024/09/19 2,960 57,299 171,384,510 2024/09/20 2,990 1,491,083 4,783,153,915 2024/09/23 2,945 152,544 450,549,755 2024/09/24 2,985 71,313 212,145,145 2024/09/25 3,015 157,819 479,765,600 2024/09/26 3,065 82,199 250,385,015 1개월 가중산술평균주가 (A) 3,112 - 1주일 가중산술평균주가 (B) 3,159 - 기산일 종가 (C) 3,065 - A,B,C의 산술평균 (D) 3,112 (A+B+C)/3 기준주가 (E) 3,065 (C와 D중 낮은가액) 할인율 (F) 25% - 증자비율 (G) 56.52% - 예정발행가액 2,015 기준주가 × (1-할인율)/ (1 + (유상증자비율 × 할인율)) (단, 호가단위 미만은 절상) ■ 공모일정 등에 관한 사항당사는 2024년 09월 27일 이사회를 통해 유상증자를 결의하였으며, 세부 일정은 다음과 같습니다. [주요 일정] 날짜 업무내용 비고 2024년 09월 27일 이사회 결의 주요사항보고서 제출 2024년 09월 27일 증권신고서(예비투자설명서) 제출 - 2024년 09월 30일 신주발행공고 및 기준일 공고 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com) 2024년 10월 31일 1차 발행가액 확정 신주배정기준일 전 제3거래일 2024년 11월 04일 권리락 신주배정기준일 전 제1거래일 2024년 11월 05일 유상증자 신주배정기준일(주주확정) - 2024년 11월 15일 신주배정 통지 - 2024년 11월 22일~ 2024년 11월 28일 신주인수권증서 상장 및 거래 기간 5거래일 이상 동안 거래 2024년 11월 29일 신주인수권증서 상장폐지 구주주 청약초일 5거래일 이전까지 폐지 2024년 12월 04일 확정 발행가액 산정 구주주 청약초일 3거래일 전 2024년 12월 05일 확정 발행가액 확정 공고 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com) 2024년 12월 09일~ 2024년 12월 10일 구주주 청약 및 초과 청약 - 2024년 12월 11일 일반공모청약 공고 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com)한국투자증권(주) 홈페이지(http://securities.koreainvestment.com) 2024년 12월 12일~2024년 12월 13일 일반공모청약 - 2024년 12월 17일 주금납입/환불/배정공고 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com)한국투자증권(주) 홈페이지(http://securities.koreainvestment.com) 2025년 01월 03일 유상증자 신주상장 예정일 - 주1: 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.주2: 2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행됨에 따라 금번 유상증자 시 발행되는 신주인수권증서 및 신주가 전자증권으로 발행될 예정이며, 신주상장과 동시에 신주가 유통될 예정입니다.주3: 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다. 2. 공모방법 [공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모] 모집대상 주식수 비 고 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) 14,888,338주(100.00%) - 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.5651564726주 - 신주배정 기준일 : 2024년 11월 05일 - 구주주 청약일 : 2024년 12월 09일 ~ 2024년 12월 10일 (2일간)- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨) 초과 청약 - - 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6 제2항제2호에 의거 초과청약- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능 일반모집 청약(고위험고수익투자신탁등,벤처기업투자신탁 청약 포함) - - 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨 합 계 14,888,338주(100.00%) - 주1: 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다. 주2: 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.5651564726주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 및 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다. 주3: 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수 (ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량 (iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%) 주4: "고위험고수익투자신탁등" 이란 「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말합니다. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. 주5: "벤처기업투자신탁"이란 「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호 「조세특례제한법 시행령 일부개정령」 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35이상이어야 합니다. 주6: 본 건 유상증자는 주권상장법인의 유상증자에 해당되므로, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제6호에 의거하여, 고위험고수익투자신탁등 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 10% 이상을 배정하고, 벤처기업투자신탁 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 25% 이상을 배정하기로 합니다. 이외 일반청약자 총 배정분은 전체 일반공모주식수의 65%를 배정합니다.① 1단계: 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 대한 공모주식 25%, 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어느 한 그룹에서 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 합리적으로 판단하여 배정합니다. 주7: 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다. 주8: 단, 대표주관회사는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자에게 배정하지 아니하고 대표주관회사가 자기계산으로 인수할 수 있습니다. 주9: 「자본시장법」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2024년 09월 30일부터 2024년 12월 04일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 금융투자업규정 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다. ※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우 ① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정) ② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우 ③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우 * 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위 ■ 구주주 1주당 배정비율 산출근거 A. 보통주식 26,343,745 B. 우선주식 - C. 발행주식총수 (A + B) 26,343,745 D. 자기주식 + 자기주식신탁 - E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D) 26,343,745 F. 유상증자 주식수 14,888,338 G. 증자비율 (F / C) 56.52% H. 구주주 1주당 배정비율 (F/ E) 0.5651564726 주) 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 및 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다. 3. 공모가격 결정방법 ■ 확정 발행가액 산정 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자 시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (구)「유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산정할 예정입니다.① 1차 발행가액 산정 : 신주배정기준일전 제 3거래일을 기산일로 하여 코스닥 시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1개월 가중산술평균주가와 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용,다음의 산식에 의하여 산정된 발행가액을 1차 발행가액으로 합니다. 단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다. 기준주가 ×【 1 - 할인율(25%)】 ▶ 1차 발행가액 = ------------------------------------- 1 + 【증자비율 × 할인율(25%)】 ② 2차 발행가액 산정 : 2차발행가액은 구주주 청약일전 제 3거래일을 기산일로 코스닥 시장에서 성립된 거래대금을 거래량으로 가중산술평균한 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액에 동일한 할인율(25%)을 적용하여 다음의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다.단, 호가단위 미만은 절상하며, 1주당 발행가액이 액면가 미만일 경우에는 액면가로 합니다.▶ 2차 발행가액 = 기준주가 ×【1 - 할인율(25%)】③ 확정 발행가액 산정 : 확정발행가액은 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 단, 「자본시장과 금융투자업에관한법률」 제165조의6 및 「증권의 발행 및 공시에 관한 규정」제5-15조의2의 산출근거에 의거, 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 할인율 40% 적용하여 산정한 가액이 ① 의 1차발행가액과 ② 의 2차발행가액 중 낮은 가액을 초과하는 경우 동 금액을 확정 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)▶ 확정 발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}④ 모집가액 확정공시에 관한 사항 : 1차 발행가액은 신주배정기준일전 제3거래일(2024년 10월 31일)에 결정되어 2024년 11월 01일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 확정 발행가액은 구주주청약일전 제3거래일(2024년 12월 04일)에 결정되어 2024년 12월 05일에 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 정관에서 정한 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com)에 공고하여 개별통지에 갈음할 예정입니다. 확정 발행가액 결정에 따라 정정 신고서(증권발행조건확정)가 금융감독원 전자공시시스템에 공시 됩니다.※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출조건 (단위 : 주, 원) 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 14,888,338 주당 모집가액 예정가액 2,015 확정가액 - 모집총액 예정가액 30,000,001,070 확정가액 - 청 약 단 위 (1) "구주주"의 청약단위는 1주로 하며, 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식수에 신주배정비율("주주 배정분"에 해당하는 주식수를 자기주식을 제외한 발행주식 총수로 나눈 비율을 말하며, 자기주식과 발행주식총수는 신주배정기준일 현재의 주식수를 말한다)을 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)로 합니다. 다만, 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 및 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.(2) 일반청약자의 최소 청약 주식수는 100주이며, 500주까지는 50주 단위로 청약이 가능합니다. 청약주식수가 500주를 초과할 경우 아래 표에 따르며 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 합니다. 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 봅니다. 구분 청약단위 100주 이상 500주 이하 50주 단위 500주 초과 1,000주 이하 100주 단위 1,000주 초과 5,000주 이하 500주 단위 5,000주 초과 10,000주 이하 1,000주 단위 10,000주 초과 50,000주 이하 5,000주 단위 50,000주 초과 100,000주 이하 10,000주 단위 100,000주 초과 500,000주 이하 50,000주 단위 500,000주 초과 1,000,000주 이하 100,000주 단위 1,000,000주 초과 5,000,000주 이하 500,000주 단위 5,000,000주 초과 10,000,000주 이하 1,000,000주 단위 10,000,000주 초과 5,000,000주 단위 청약기일 구주주(신주인수권증서 보유자) 개시일 2024년 12월 09일 종료일 2024년 12월 10일 실권주 일반공모 개시일 2024년 12월 12일 종료일 2024년 12월 13일 청약증거금 우리사주조합 청약금액의 100% 구주주 청약금액의 100% 초과청약 청약금액의 100% 일반모집 또는 매출 청약금액의 100% 납입기일 2024년 12월 17일 배당기산일(결산일) 2024년 01월 01일 주1: 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 주2: 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다. 나. 모집 또는 매출의 절차 (1) 공고의 일자 및 방법 구 분 공고일자 공고방법 신주발행공고 및배정기준일(주주확정일) 공고 2024년 09월 30일 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com) 모집가액 확정의 공고 2024년 12월 05일 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com) 실권주 일반공모 청약공고 2024년 12월 11일 당사 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com)한국투자증권(주) 홈페이지(http://securities.koreainvestment.com) 실권주 일반공모 배정공고 2024년 12월 17일 한국투자증권(주) 홈페이지(http://securities.koreainvestment.com) 주1: 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.주2: 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지(https://www.sensor-view.com)에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. (2) 청약방법① 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 주주(기존 "실질주주". 이하 "일반주주"라 합니다.)는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 명의개서대행기관 특별계좌에 주식을 가지고 있는 주주(기존 "명부주주". 이하 "특별계좌 보유자"라 합니다.)는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다. 2019년 09월 16일 전자증권제도가 시행되며, 주권 상장법인의 상장주식은 전자증권 의무전환대상으로 전자증권제도 시행일에 전자증권으로 일괄전환됩니다. 전자증권제도 시행전까지 증권회사에 예탁하고 있는 실질주주 주식은 해당 증권회사 계좌에 전자증권으로 일괄 전환되며, 기존 명부주주가 보유한 주식은 명의개서대행기관이 개설하는 특별계좌에 발행되어 소유자별로 관리됩니다.금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.'특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다. 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제29조(특별계좌의 개설 및 관리)① 발행인이 제25조부터 제27조까지의 규정에 따라 이미 주권등이 발행된 주식등을 전자등록하는 경우 제25조제1항에 따른 신규 전자등록의 신청을 하기 전에 제27조제1항제2호에 따른 통지를 하지 아니하거나 주권등을 제출하지 아니한 주식등의 소유자 또는 질권자를 위하여 명의개서대행회사, 그 밖에 대통령령으로 정하는 기관(이하 이 조에서 "명의개서대행회사등"이라 한다)에 기준일의 직전 영업일을 기준으로 주주명부등에 기재된 주식등의 소유자 또는 질권자를 명의자로 하는 전자등록계좌(이하 "특별계좌"라 한다)를 개설하여야 한다.② 제1항에 따라 특별계좌가 개설되는 때에 제22조제2항 또는 제23조제2항에 따라 작성되는 전자등록계좌부(이하 이 조에서 "특별계좌부"라 한다)에 전자등록된 주식등에 대해서는 제30조부터 제32조까지의 규정에 따른 전자등록을 할 수 없다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다.1. 해당 특별계좌의 명의자가 아닌 자가 주식등이 특별계좌부에 전자등록되기 전에 이미 주식등의 소유자 또는 질권자가 된 경우에 그 자가 발행인에게 그 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출(주권등을 제출할 수 없는 경우에는 해당 주권등에 대한 제권판결의 정본·등본을 제출하는 것을 말한다. 이하 제2호 및 제3호에서 같다)하고 그 주식등을 제30조에따라 자기 명의의 전자등록계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)가. 해당 주식등에 설정된 질권이 말소된 경우나. 해당 주식등의 질권자가 그 주식등을 특별계좌 외의 소유자 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하는 것에 동의한 경우2. 해당 특별계좌의 명의자인 소유자가 발행인에게 전자등록된 주식등에 관한 권리가 표시된 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 다른 전자등록계좌로 이전하려는 경우(해당 주식등에 질권이 설정된 경우에는 제1호 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우로 한정한다)3. 해당 특별계좌의 명의자인 질권자가 발행인에게 주권등을 제출하고 그 주식등을 제30조에 따라 특별계좌 외의 자기 명의의 전자등록계좌로 이전하려는 경우4. 그 밖에 특별계좌에 전자등록된 주식등의 권리자의 이익을 해칠 우려가 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우③ 누구든지 주식등을 특별계좌로 이전하기 위하여 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 신청할 수 없다. 다만, 제1항에 따라 특별계좌를 개설한 발행인이 대통령령으로 정하는 사유에 따라 신청을 한 경우에는 그러하지 아니하다.④ 명의개서대행회사등이 발행인을 대행하여 제1항에 따라 특별계좌를 개설하는 경우에는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」 제3조에도 불구하고 특별계좌부에 소유자 또는질권자로 전자등록될 자의 실지명의를 확인하지 아니할 수 있다. ② 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다. a. 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수 b. 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량 c. 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 * 초과청약 비율(20%) ③ 일반공모 청약: 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 및 일반청약자의 청약 시, 한 개의 청약처에서 이중청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁등은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 따른 요건을 충족함을 확약하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다. 벤처기업투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제20호에 따른 요건을 충족하고, 제9조제10항에 따른 확약서 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.④ 일반공모 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일에 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다.⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.⑥ 청약한도a. 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.5651564726주를 곱하여 산정된 신주인수권증서(단, 1주 미만은 절사)와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수로 하되, 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 및 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.b. 일반공모 청약자의 청약한도는 일반공모 총 공모주식 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 간주합니다.⑦ 기타a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다 . 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다. 단, 동일한 집합투자기구라도 운용주체(집합투자업자)가 다른 경우는 예외로 합니다.b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다.c. 청약자는 「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.d. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제180조의4 및 같은 법 시행령 제208조의4제1항에 따라 2024년 09월 30일부터 2024년 12월 04일까지 공매도를 하거나 공매도 주문을 위탁한 자는 금번 모집(매출)에 청약할 수 없으며, 이를 위반하여 주식을 취득할 경우 같은 법 제429조의3제2항에 따라 과징금이 부과될 수 있습니다. 다만 모집(매출)가액의 공정한 가격형성을 저해하지 않는 경우로서 같은 법 시행령 제208조의4제2항 및 「금융투자업규정」 제6-34조에 해당할 경우에는 예외적으로 주식 취득이 허용됩니다. ※ 예외적으로 모집(매출)에 따른 주식 취득이 허용되는 경우 ① 모집(매출)에 따른 주식 취득이 금지되는 공매도 거래 기간 중에 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수한 경우 (매매계약 체결일 기준으로 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정) ② 한국거래소의 증권시장업무규정 또는 파생상품시장업무규정에서 정한 유동성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우 ③ 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기간 중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위()가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우 () 금융투자업규정 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래단위 (3) 청약취급처 청약대상자 청약취급처 청약일 구주주(신주인수권증서 보유자) 특별계좌 보유자(기존 '명부주주') 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 2024년 12월 09일 ~2024년 12월 10일 일반주주(기존 '실질주주') 1) 주주확정일 현재 주식회사 센서뷰의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점2) 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 일반공모청약(고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁청약 포함) 1) 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 2024년 12월 12일 ~2024년 12월 13일 (4) 청약결과 배정방법 ① 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 : '신주배정기준일' 18:00 현재 주주명부에 등재된 주주(이하 "구주주"라 한다)에게 본 주식을 1주당 0.5651564726주를 곱하여 산정된 배정주식수(단, 1주 미만은 절사함)로 하고, 배정범위 내에서 청약한 수량만큼 배정합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식수의 변동 및 주식매수선택권 행사 등으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.② 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수 (ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량 (iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 x 초과청약 비율(20%) ③ 일반공모 청약 : 상기 구주주 청약 및 초과청약 결과 발생한 실권주 및 단수주(이하 "일반공모 배정분"이라 한다)는 "대표주관회사"가 일반에게 공모하되, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제2항 제6호에 따라 고위험고수익투자신탁등에 일반공모 배정분의 10%를 배정하고, 벤처기업투자신탁에 일반공모 배정분의 25%를 배정합니다. 나머지 주식은 개인청약자 및 기관투자자에 구분없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등에 대한 일반공모 배정분 10%, 벤처기업투자신탁에 대한 일반공모 배정분 25% 및 개인투자자 및 기관투자자에 대한 일반공모 배정분 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. (i) 일반공모에 관한 배정수량 계산 시 "대표주관회사"의 "청약물량"("대표주관회사"의 청약처에서 일반공모 방식으로 접수를 받은 청약주식수를 의미한다)을 "일반공모 배정분" 주식수로 나눈 청약경쟁률에 따라 "대표주관회사"의 각 청약자에 배정하는 방식으로 합니다. (ii) 일반공모에 관한 배정시 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁등에 대한 공모주식 10%와 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 65%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 어떤 그룹에 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 "대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다. (iii) 일반공모 청약결과 "대표주관회사"의 "청약물량"이 "일반공모 배정분" 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 "대표주관회사"가 인수합니다. (iv) 단, "대표주관회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제2항제7호에 의거 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁, 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니하고 자기 계산으로 인수할 수 있습니다. (5) 투자설명서 교부에 관한 사항「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 (주)센서뷰 및 대표주관회사인 한국투자증권(주)가 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화ㆍ전신ㆍFAX, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다. ① 투자설명서 교부 방법 및 일시 구 분 교부방법 교부일시 구주주 청약자 1),2),3)을 병행 1) 등기우편 송부 2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점 교부 3) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS에서 교부 1) 우편송부시 : 구주주청약초일인 2024년 12월 09일 전 수취 가능 2) "대표주관회사"의 본ㆍ지점 : 청약종료일 (2024년 12월 10일)까지 3) "대표주관회사"의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2024년 12월 10일)까지 일반 청약자 1), 2)를 병행 1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점에서 교부 2) "대표주관회사"의 홈페이지나 HTS, MTS 에서 교부 1) "대표주관회사"의 본ㆍ지점: 청약종료일 (2024년 12월 13일)까지 2) "대표주관회사"의 홈페이지 또는 HTS, MTS 교부: 청약종료일 (2024년 12월 13일)까지 주: 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다. ② 확인절차(i). 우편을 통한 투자설명서 수령시- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.- HTS 또는 MTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.(ii). 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.(iii). 홈페이지, HTS 또는 MTS를 통한 교부청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.③ 기타(i). 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점 방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한국투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 한편, 일반공모 청약시 투자자께서는 대표주관회사에 방문하여 투자설명서 인쇄물을 수령하시거나 대표주관회사 홈페이지에서 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 다운로드 받으시는 2가지 방법으로 투자설명서를 교부받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부 받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.(i). 구주주 청약시 대표주관회사 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 (그 밖의 용어의 정의)⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009. 2. 3.> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013. 5. 28.> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 ② 누구든지 증권신고의 대상이 되는 증권의 모집 또는 매출, 그 밖의 거래를 위하여 청약의 권유 등을 하고자 하는 경우에는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법에 따라야 한다. 1. 제120조제1항에 따라 증권신고의 효력이 발생한 후 투자설명서를 사용하는 방법 2. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신고의 효력이 발생하기 전에 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 예비투자설명서(신고의 효력이 발생되지 아니한 사실을 덧붙여 적은 투자설명서를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 3. 제120조제1항에 따라 증권신고서가 수리된 후 신문ㆍ방송ㆍ잡지 등을 이용한 광고, 안내문ㆍ홍보전단 또는 전자전달매체를 통하여 발행인이 대통령령으로 정하는 방법에 따라 작성한 간이투자설명서(투자설명서에 기재하여야 할 사항 중 그 일부를 생략하거나 중요한 사항만을 발췌하여 기재 또는 표시한 문서, 전자문서, 그 밖에 이에 준하는 기재 또는 표시를 말한다. 이하 같다)를 사용하는 방법 ③ 집합투자증권의 경우 제2항에도 불구하고 간이투자설명서를 사용할 수 있다. 다만, 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 사용을 별도로 요청하는 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2013. 5. 28.> ④ 제1항 및 제3항에 따라 집합투자증권의 간이투자설명서를 교부하거나 사용하는 경우에는 투자자에게 제123조에 따른 투자설명서를 별도로 요청할 수 있음을 알려야 한다. <신설 2013. 5. 28.> 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조 (증권의 모집ㆍ매출)① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009. 10. 1., 2010. 12. 7., 2013. 6. 21., 2013. 8. 27., 2016. 6. 28., 2016. 7. 28.> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016. 6. 28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자)법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령령으로 정하는 자”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009. 7. 1., 2013. 6. 21., 2021. 1. 5.> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. (6) 주권 유통에 관한 사항주권유통개시(예정)일: 2025년 01월 03일(유상증자 신주) (2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물 주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다. 단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.) (7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다. 일반공모 총 청약주식수(기관투자자 포함)가 일반공모주식수를 초과하여 청약증거금이 발생한 경우, 그 초과 청약증거금은 2024년 12월 17일부터 해당 청약사무 취급처에서 환불합니다. (8) 주금납입장소 : 기업은행 판교테크노밸리지점 다. 신주인수권증서에 관한 사항 신주배정기준일 신주인수권증서의 매매 금융투자업자 회사명 회사고유번호 2024년 11월 05일 한국투자증권(주) 00160144 (1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165의 6조 3항 및 「증권의발행및공시등에관한규정」 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.(2) 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행일(2019년 09월 16일) 이후에 발행되고 상장될 예정으로 전자증권으로 발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.(3) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 대표주관회사인 한국투자증권(주)로 합니다.(4) 신주인수권증서 매매 등① 금번 유상증자시 신주인수권증서는 전자증권제도 시행 이후에 발행되고 상장될 예정으로 실물은 발행 되지 않고 전자증권으로 등록발행됩니다. 주주가 증권사 계좌에 보유하고 있는 주식(기존 '실질주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 해당 증권사 계좌에 발행되어 입고되며, 명의개서대행기관 특별계좌에 관리되는 주식(기존 '명부주주' 보유주식)에 대하여 배정되는 신주인수권증서는 명의개서대행기관 내 특별계좌에 소유자별로 발행 처리됩니다.② 신주인수권증서를 매매하고자 하는 주주는 신주인수권증서를 예탁하고 있는 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자 계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일 내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 한국투자증권(주)의 본ㆍ지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량(초과청약이 있는 경우 초과청약 가능수량이 합산된 수량)만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.(6) 신주인수권증서의 상장당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2024년 11월 22일부터 2024년 11월 28일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2024년 11월 29일에 상장폐지될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)에 따라 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동 규정 제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)에 따라 신주청약 개시일 5거래일전에 상장폐지되어야 함) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) ③ 주권상장법인은 제1항제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조제5호 및 제6호에도 불구하고 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 이 경우 주주 등의 이익 보호, 공정한 시장질서 유지의 필요성 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 방법에 따라 신주인수권증서가 유통될 수 있도록 하여야 한다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의8(주식의 발행 및 배정에 관한 방법 등) ④ 법 제165조의6제3항 후단에서 "대통령령으로 정하는 방법"이란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 말한다. 1. 증권시장에 상장하는 방법 2. 둘 이상의 금융투자업자(주권상장법인과 계열회사의 관계에 있지 아니한 투자매매업자 또는 투자중개업자를 말한다)를 통하여 신주인수권증서의 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무가 이루어지도록 하는 방법. 이 경우 매매 또는 그 중개ㆍ주선이나 대리업무에 관하여 필요한 세부사항은 금융위원회가 정하여 고시한다. 「코스닥시장 상장규정」 제83조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 신규상장)① 신주인수권증권 또는 신주인수권증서의 신규상장신청인은 세칙으로 정하는 신규상장신청서와 첨부서류를 거래소에 제출하여야 한다. ② 신주인수권증권을 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 신주인수권증권의 발행회사의 주식(외국주식예탁증권을 포함한다. 이하 이 장에서 같다)이 코스닥시장에 상장되어 있을 것 2. 신주인수권증권의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것 3. 신주인수권증권의 발행총수가 1만 증권 이상일 것. 이 경우 해당 증권의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다. 4. 신주인수권증권의 잔존 권리행사기간이 상장신청일 현재 1년 이상일 것 5. 신주인수권부사채권이 모집 또는 매출로 발행되었을 것. 다만, 주주에게 해당 사채권의 인수권이 주어진 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 신주인수권증서를 신규상장하려면 다음 각 호의 심사요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 신주인수권증서의 발행회사의 주식이 코스닥시장에 상장되어 있을 것 2. 신주인수권증서의 발행회사의 상장 주식이 상장신청일 현재 이 규정에 따른 관리종목으로 지정되지 않고, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유에 해당되지 않을 것 3. 신주인수권의 양도를 허용하고, 신주인수권을 갖는 모든 주주에게 신주인수권증서를 발행하였을 것 4. 신주인수권증서의 발행총수가 1만 증서 이상일 것. 이 경우 해당 증서의 목적인 신주가 액면주식인 경우에는 액면가액 5,000원을 기준으로 한다. 5. 신주인수권증서의 거래 가능 기간이 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 이상일 것 제85조(신주인수권증권 및 신주인수권증서의 상장폐지)① 거래소는 신주인수권증권이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증권의 상장을 폐지한다. 1. 신주인수권증권의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우 2. 신주인수권증권의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우 3. 신주인수권 행사기간이 만료되거나 행사가 완료된 경우 4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증권의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우 ② 거래소는 신주인수권증서가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 해당 신주인수권증서의 상장을 폐지한다. 1. 신주인수권증서의 목적인 주식이 관리종목으로 지정되거나, 형식적 상장폐지 사유 또는 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 사유가 발생한 경우 2. 신주인수권증서의 목적인 주식에 대한 상장폐지 신청으로 해당 주식이 상장폐지되는 경우 3. 신주 청약 개시일의 5일(매매거래일을 기준으로 한다) 전이 된 경우. 다만, 신주인수권증서의 유통상황을 고려하여 세칙으로 정하는 경우에는 그 기간 전으로 한다. 4. 그 밖에 공익 실현과 투자자 보호를 위하여 거래소가 신주인수권증서의 상장폐지가 필요하다고 인정하는 경우 (7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 협의된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다.① 상장방식 : 전자등록발행된 신주인수권증서 전부를 상장합니다.② 일반주주의 신주인수권증서 거래 구분 상장거래방식 계좌대체 거래방식 방법 주주의 신주인수권증서를 전자등록발행하여 상장합니다. 상장된 신주인수권증서를 장내거래를 통하여 매수하여 증권사 계좌에 보유한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며(초과청약의 경우 20%까지 추가 청약 가능), 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 주주의 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물 증서는 발행되지 않습니다. 신주인수권증서를 매매하고자 하는 기존 실질주주는 위탁증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며(초과청약의 경우 20%까지 추가 청약 가능) , 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 기간 2024년 11월 22일부터 2024년 11월 28일까지(5거래일간) 거래 2024년 11월 15일부터 신주인수권증서의 상장거래 마지막 날 이후 제2영업일(2024년 12월 02일)까지 거래 주1: 상장거래 : 2024년 11월 22일부터 2024년 11월 28일까지(5영업일간) 거래 가능합니다. 주2: 계좌대체거래 : 2024년 11월 15일부터 2024년 12월 02일까지 거래 가능합니다.-> 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2024년 12월 02일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 동일 이후부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다. 주3: 신주인수권증서는 전자등록발행되므로 실물은 발행되지 않습니다. ③ 특별계좌 소유주(기존 '명부주주')의 신주인수권증서 거래a. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후 금번 유상증자 청약 참여 또는 신주인수권증서의 매매가 가능합니다.b. '특별계좌 보유자(기존 '명부주주')'는 신주인수권증서의 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 이전 없이 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 직접 청약하는 방법으로도 금번 유상증자에 청약이 가능합니다. 다만 신주인수권증서의 매매는 명의개서대행기관에 '특별계좌'에서 '일반 전자등록계좌(증권회사 계좌)'로 신주인수권증서를 이전 신청한 후에만 가능하므로 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.(2) 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 5. 인수 등에 관한 사항 [인수방법: 잔액인수] 인수인 인수주식 종류 및 수 인수대가 대표주관회사 한국투자증권(주) 인수주식의 종류: 기명식 보통주식인수주식의 수: 최종 실권주 X 인수비율(100%) 인수수수료 : 모집총액의 1.5%실권수수료 : 잔여인수금액의 15.0% 주1) 최종 실권주: 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식주2) 모집총액: 최종 발행가액 X 총 발행주식수주3) 잔여인수금액: 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식 또는 청약 미달주식이 존재할 경우에는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다. II. 증권의 주요 권리내용 1. 액면금액 (주)센서뷰 정관(이하 동일) 제6조 (1주의 금액) 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (발행 예정 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제7조 (회사설립시 발행하는 주식의 총수) 회사가 회사설립시에 발행하는 주식의 총수는 100,000주(1주의 금액 500원)로 한다. 제 8조 (주권의 발행과 종류) 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다. 다만,「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록 하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. 제 8조의 2 (주식 등의 전자등록) 회사의「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니 할 수 있다. 제 9조 (주식의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산배분에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 회사가 발행 할 종류주식 중 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식의 수는 발행 주식 총수의 4분의1범위 내로 한다. 3. 의결권에 관한 사항 제26조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제27조 (상호주에 대한 의결권 제한) 회사, 회사와 회사의 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다. 제28조 (의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통보하여야 한다. ② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제29조 (의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. ③ 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있으며, 이 경우 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 4. 신주인수권에 관한 사항 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 4.「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 인하여 「외국인 투자촉진법」에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서「여신전문금융업법」에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 「벤처투자촉진법에 관한 법률」에 의한 중소기업창업투자 회사와 벤처투자조합 및 「법인세법」 규정에 의한 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 해외진출, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달 등의 목적으로 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인(우리사주조합 포함)에게 신주를 발행하는 경우10. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 5. 배당에 관한 사항 제55조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제56조 (중간배당) ① 회사는 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 당 회사 정관상의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제57조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. III. 투자위험요소 【투자자 유의사항】 ■ 금번 유상증자를 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기전에 증권신고서의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.■ 당사는 본 증권신고서를 통하여 청약 전에 투자자께서 숙지하셔야 하는 부분에 대하여 성실히 기재하고자 노력하고 있습니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. 따라서 증권신고서에 기재된 사항은 투자 판단 시 참고 자료로 활용하실 것을 권고드리며, 투자자의 투자 판단에 대한 결과는 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한번 알려드립니다.■ 만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.■ 2009년 2월 4일 부로 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조에 의거 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자 (전문투자자, 그밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외함) 에게 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제132조에 의거하여 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면으로 표시한 자는 투자설명서의 교부없이 청약이 가능합니다.■ 본 공시서류의 기재사항은 투자 결정을 위한 참고사항일 뿐이며, 투자에 대한 모든 손익 및 투자책임은 투자자 본인에게 귀속됨을 다시 한 번 말씀드립니다. 1. 사업위험 [주요 용어 정의] AESA Active Electronic Scanned Array의 약자로 다량의 작은 송수신 소자로 구성된 안테나이며 안테나를 구성하는 어레이를 전자적으로 위상을 변화시켜 원하는 방향으로 빔 형성이 가능하고 탐지 거리는 물론 정확도가 높음 HIFIX High Fidelity Tester Access Fixture의 약자로 메모리 반도체의 후공정에서 반도체의 합/불 측정을 위한 인터페이스 장치 CPE Customer Premises Equipment의 약자로 고객 댁내 장치라고 불리며 고객의 댁내에 설치되는 중계기 개념의 통신 단말 장치 EMI Electo Magnetic Interference의 약자로 전기, 전자 기기로부터 직접 방사 또는 전도되는 전자파가 다른 기기의 전자기 수신 기능에 장해를 주는 것 LAMD Low Altitude Missile Defense의 약자로 저고도 미사일 방어체계를 의미하며 한화시스템과 LIG넥스원이 개발하고 있는 한국군 무기체계로 한국형 아이언 돔으로도 불리움 MBR Minimum Bend Radius의 약자로 케이블을 동그랗게 구부렸을 때 형성되는 최소 곡률 반경 Micro-coax 케이블의 지름이 1.5mm 미만인 매우 얇은 동축 케이블 Microwave 진동수가 약 1~1,000GHz이고 파장이 1mm에서 1m까지인 전파 mmWave (밀리미터파) 주파수가 30-300 GHz이고, 파장이 1 ~ 10 mm인 전파로 극고주파를 파장으로 구분하여 부르는 명칭. 밀리미터파(mmWave)는 광대역 전송이 가능하여 위성통신, 이동통신, 무선 항행, 지구 탐사, 전파 천문 등 다양하게 사용됨 MIMO Multi-Input Multi-Output의 약자로 다중 입출력을 의미하며 무선통신의 용량을 높이기 위한 스마트 안테나 기술로서, 기지국과 단말기에 여러 안테나를 사용하여 안테나 수에 비례해 용량을 높인 기술 M.2 컴퓨터나 통신장비 내부에 고정된 확장 카드와 관련한 커넥터 사양으로 차세대 폼팩터로 알려짐 RF Radio Frequency의 약자로 무선 주파수를 방사하여 정보를 교환하는 통신 방법 SoC System On Chip의 약자로 여러가지 기능을 가진 시스템을 하나의 칩으로 구현한 기술집약적 반도체 ST60 ST마이크로일렉트로닉스사에서 출시한 60GHz 대역의 저전력 집적회로(IC)를 통칭하는 용어 T&M Test & Measurement의 약자로 무선 주파수의 성능을 계측, 측정하는 분야 단말디바이스 휴대폰, 태블릿, 노트북 등과 같이 휴대가 가능한 개인용 통신 장비 스몰셀 일반적인 기지국보다 작은 영역을 책임지는 소형 이동통신 기지국 제닐드 당사 케이블 제품 중 하나의 고유 상표로 기존 케이블보다 무게를 약 20% 절감한 저중량 케이블 챔버 측정물의 무선 성능을 검수하기 위해 안과 밖의 신호를 완벽히 차폐한 박스 형태의 측정 설비 혼안테나 마이크로파대 이상의 주파수를 송수신 할 때에는 도파관을 사용하는데, 이 도파관의 단면이 점차적으로 넓어지는 나팔 모양의 안테나 가. 국내외 경기 변동 요인에 따른 경기 둔화 및 사업환경 악화 위험 2024년 7월 IMF가 발표한 '세계경제전망(WORLD ECONOMIC OUTLOOK)'에서는 2024년 세계경제 성장률은 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복의 영향으로 직전 전망치(2024년 04월)와 동일하게 3.2%로 전망하였습니다. 2025년 세계경제성장률은 직전 전망치(2024년 04월) 3.2% 대비 0.1%p 상승하여 3.3%로 전망하였습니다. 2024년 08월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 2.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 3/4분기 이후 국내 경제는 수출 증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어갈 것으로 전망하였습니다.COVID-19 이후 각국 정부 및 중앙은행은 적극적인 정책 대응을 통해 경기회복을 도모하였으며, 이에 따라 서비스 소비 등 민간소비가 회복되고 있는 상황입니다. 그러나 이와 동시에 중국 성장세 약화, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 지정학적 리스크 증대와 더불어 고금리 환경 지속으로 금융 불안정성이 확대되고 있습니다. 글로벌 경기가 단기적으로 회복되는 추세이기는 하나, 여전히 위험요인이 상존하고 있는 상황으로 국내외 경기가 크게 둔화되거나 침체가 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다. 당사가 영위하고 있는 사업은 국내외 거시경제의 직·간접적인 영향을 받고 있으며, 고금리, 고환율, 저성장 등에 따른 글로벌 경기침체로 인해 투자가 위축되거나 지연된 바 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 사업 및 실적에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. (1) 글로벌 경기 동향 2024년 7월 IMF가 발표한 '세계경제전망(WORLD ECONOMIC OUTLOOK)'에서는 2024년 세계경제 성장률은 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복의 영향으로 직전 전망치(2024년 04월)와 동일하게 3.2%로 전망하였습니다. 2025년 세계경제성장률은 직전 전망치(2024년 04월) 3.2% 대비 0.1%p 상승하여 3.3%로 전망하였습니다.선진국 그룹의 2024년 경제 성장률은 직전 전망치(2024년 04월)와 동일하게 1.7%로 전망하였습니다. 미국(2.6%) 성장률은 예상을 밑도는 2024년 1분기 실적에 따라 하향 조정한 반면 프랑스(0.9%), 영국(0.7%), 스페인(2.4%) 등 유럽 국가들의 성장률은 실질 임금 상승, 금융 여건 개선 등에 따라 반등할 것으로 전망하였습니다.2024년 신흥개도국 그룹의 경제성장률은 직전 전망치(2024년 04월) 4.2% 대비 0.1%p 상승한 4.3%로 전망하였습니다. 중국(5.0%)은 민간소비 반등 및 견조한 수출을 전망 상향의 주요 요인으로 보았고, 인도(7.0%)는 작년(2023년) 양호한 성장에 따른 이월효과 및 소비 회복 추세에 따라 상향 조정하였습니다.한편, IMF는 2024년 한국의 경제성장률을 2.5%로 전망하여, 직전 전망치(2024년 04월) 대비 0.2%p 상향 조정하였으며, 이는 정부 및 한국은행 등 국내외 주요 기관의 전망치와 유사하고, 주요 선진국 중에서도 높은 수준을 기록하였습니다. [IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치] (단위 : %, %p) 구분 2023년 2024년(E) 2025년(E) 2024년 04월 전망 2024년 07월 전망 조정폭 2024년 04월 전망 2024년 07월 전망 조정폭 (A) (B) (B-A) (C) (D) (D-C) 세계 3.3 3.2 3.2 0.0 3.2 3.3 0.1 선진국 1.7 1.7 1.7 0.0 1.8 1.8 0.0 미국 2.5 2.7 2.6 (0.1) 1.9 1.9 0.0 유로존 0.5 0.8 0.9 0.1 1.5 1.5 0.0 일본 1.9 0.9 0.7 (0.2) 1.0 1.0 0.0 영국 0.1 0.5 0.7 0.2 1.5 1.5 0.0 캐나다 1.2 1.2 1.3 0.1 2.3 2.4 0.1 신흥개도국 4.4 4.2 4.3 0.1 4.2 4.3 0.1 러시아 3.6 3.2 3.2 0.0 1.8 1.5 (0.3) 중국 5.2 4.6 5.0 0.4 4.1 4.5 0.4 인도 8.2 6.8 7.0 0.2 6.5 6.5 0.0 한국 1.4 2.3 2.5 0.2 2.3 2.2 (0.1) 출처: IMF World Economic Outlook Update(2024.07) (2) 국내 경기 동향 2024년 08월 한국은행에서 발표한 '경제전망보고서'에 따르면 국내 경제성장률은 금년과 내년 중 각각 2.4%, 2.1% 수준을 나타낼 것으로 전망되고 있습니다. 3/4분기 이후 국내 경제는 수출 증가세가 이어지는 가운데 내수도 나아짐에 따라 전체적으로 양호한 성장세를 이어갈 것으로 전망하였습니다. [한국은행 국내 경제성장률 전망치] (단위: %) 구분 2023 2024(E) 2025(E) 연간 상반 하반 연간 상반 하반 연간 GDP 1.4 2.8 2.2 2.4 1.8 2.4 2.1 민간소비 1.8 1.0 1.8 1.4 2.2 2.3 2.2 설비투자 1.1 -2.3 2.6 0.2 6.5 2.2 4.3 지식재산생산물투자 1.7 1.7 2.0 1.9 3.2 3.4 3.3 건설투자 1.5 0.8 -2.2 -0.8 -3.4 1.8 -0.7 재화수출 2.9 8.4 5.6 6.9 3.1 2.6 2.9 재화수입 -0.3 2.8 2.2 2.5 2.2 2.1 2.1 출처: 한국은행 경제전망보고서(2024년 08월) 1/4분기 중에는 수출 증가세가 IT뿐만 아니라 비IT 부문으로도 확산되고 이에 따른 파급효과가 점차 소비 등 내수로 이어지는 모습을 보였습니다. 다만, 2/4분기 성장률은 1/4분기 큰 폭 성장에 기여한 일시적 요인이 소멸되면서 내수를 중심으로 크게 조정되었습니다. 3/4분기 이후에는 수출이 증가세를 지속할 것으로 전망됩니다.상반기 중 설비투자는 글로벌 IT 경기 회복에도 불구하고 반도체 기업들의 보수적 투자 행태 및 항공기 도입 지연, 높아진 자본재 수입가격 등의 영향으로 위축되었습니다. 그러나 하반기에는 글로벌 금융여건이 완화되는 가운데 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대에 힘입어 반등하겠으며, 내년에도 이러한 흐름이 이어질 것으로 예상됩니다. 따라서, 설비투자는 금년 중 0.2%, 내년 중 4.3% 각각 증가할 것으로 예상합니다. 상반기 중 지식재산생산물투자는 주요기업의 기술경쟁력 확보를 위한 연구개발투자가 높은 성장세를 이어간 반면 소프트웨어 등에 대한 투자는 부진한 흐름을 나타내면서 증가율이 크게 낮아졌으며, 하반기에도 이러한 흐름이 이어질 것으로 예상됩니다. 내년에는 기업의 연구개발투자 지속, 정부의 R&D 예산 확충 등으로 증가세가 확대될 전망이며, 이에 따라 금년 중 1.9%, 내년 중 3.3% 각각 증가할 것으로 전망합니다. 건설투자는 1/4분기 큰 폭 증가 후 2/4분기 중 감소했는데, 상반기 전체로는 정부의 재정 신속집행, 부동산 거래 및 분양 확대 등에 힘입어 예상보다 양호한 흐름을 나타냈습니다. 향후 건설투자는 주거용 및 상업용 중심의 입주물량 축소와 신규착공 위축 영향으로 공사물량 감소가 본격화되면서 당분간 부진할 것으로 예상되는 한편 부동산 PF 구조조정 관련 불확실성은 하방리스크로 잠재해있습니다. 이에 따라 건설투자는 금년 및 내년에 각각 0.8% 및 0.7% 감소할 것으로 전망합니다. 재화수출은 AI용 고성능 반도체 수요 확대 등에 힘입어 상반기 중 큰 폭 증가했습니다. 앞으로도 빅테크 기업을 중심으로 AI 관련 투자가 견조한 흐름을 이어가고 AI 기술 확산도 더 강화되면서 개선세를 지속할 것으로 예상됩니다. 다만 8월 이후 제조업 및 고용지표 부진에 따른 미국 경기둔화 경계감이 커진 점 등에 비추어보면 자동차 등 비IT 수출이 예상보다 둔화될 가능성이 있습니다. 이러한 여건들을 감안할 때 재화수출은 금년 중 6.9%, 내년에는 2.9% 증가할 전망입니다. COVID-19 이후 각국 정부 및 중앙은행은 적극적인 정책 대응을 통해 경기회복을 도모하였으며, 이에 따라 서비스 소비 등 민간소비가 회복되고 있는 상황입니다. 그러나 이와 동시에 중국 성장세 약화, 러시아-우크라이나 전쟁 등의 지정학적 리스크 증대와 더불어 고금리 환경 지속으로 금융 불안정성이 확대되고 있습니다. 글로벌 경기가 단기적으로 회복되는 추세이기는 하나, 여전히 위험요인이 상존하고 있는 상황으로 국내외 경기가 크게 둔화되거나 침체가 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다.당사가 영위하고 있는 사업은 국내외 거시경제의 직·간접적인 영향을 받고 있으며, 고금리, 고환율, 저성장 등에 따른 글로벌 경기침체로 인해 투자가 위축되거나 지연된 바 있습니다. 이러한 거시경제 불확실성은 국내외 경기 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 사업 및 실적에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 5G 시장 성장 둔화에 따른 위험 당사는 mmWave 기술시장 Value Chain 중 가장 부가가치가 높은 mmWave 소재/부품 업체로 5G 이동통신 소재 및 장비 업체에게 5G 관련 제품 검침, 5G 기기 및 인프라 내부에 사용되는 부품을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 인당 사용 디바이스 증가, 다양한 영상 콘텐츠, 사물 인터넷 발전에 힘입어 글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽은 매년 크게 성장 중이며 IoT, 자율주행, 로봇, 빅데이터 등으로 정의되는 4차 산업혁명 실현을 위해서는 초고주파 통신 기술이 필수적인 상황입니다. 글로벌 5G 시장규모는 2024년 280억 3,000만 달러에서 2029년까지 609억 3,000만 달러로 CAGR 16.8%의 고성장이 예상되며 2029년에는 사용자가 56억명에 달할 것으로 전망됩니다. 당사가 주력으로 영위하는 mmWave 케이블/안테나가 사용되는 5G 소재, 부품 시장은 글로벌 사용처 확대 등으로 그 규모가 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 시장의 성장 정체 및 지연, 대체재의 출현 등으로 5G 소재, 부품 시장의 성장이 둔화될 경우 당사의 수익성에서 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사는 mmWave 기술시장 Value Chain 중 부가가치가 높은 소재/부품 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 5G 관련 제품 검침 및 5G 기기 및 인프라 내부에 사용되는 부품을 제공하는 대가로 매출을 인식하는 비즈니스 모델을 가지므로 5G 시장의 성장과 당사의 실적 간에는 직접적인 상관관계가 존재합니다. [5G 이동통신 사업 Value Chain] 위험1.jpg [5G 이동통신사업 Value Chain] 출처: 삼성증권 레포트 인당 사용 디바이스 증가, 다양한 영상 콘텐츠, 사물 인터넷 발전에 힘입어 글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽은 매년 크게 성장 중이며 IoT, 자율주행, 로봇, 빅데이터 등으로 정의되는 4차 산업혁명 실현을 위해서는 초고주파 통신 기술이 필수적인 상황입니다. 레거시 네트워크 데이터(2G, 3G, 4G) 사용량은 2027년부터 감소할 것으로 예상되며, 반면 FWA을 포함한 5G 네트워크 사용량은 크게 성장하며 기존 레거시 통신망을 대체할 것으로 전망됩니다. 통신기기의 신규 폼팩터(AR, VR 및 혼합 현실(MR)을 포함한 XR 유형 서비스) 도입이 늦어짐에도 불구하고 트래픽 성장률은 YoY 20% 이상을 상회하고 있습니다. 에릭슨의 트래픽 예상치에는 신규 폼팩터의 본격적인 도입이 예측기간 후반에 이루어질 것이라는 가정이 포함되어 있으나 도입이 가속화되면 현재 트래픽 전망을 크게 상회할 수 있습니다. [글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽 및 연간 성장률] (단위: EB/월) 글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽 성장률.jpg [글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽 및 연간 성장률] 출처: Ericsson Mobility Report (2024. 06) [통신 표준별 글로벌 모바일 네트워크 트래픽] (단위: EB/월) 글로벌 모바일 네트워크 데이터 트래픽.jpg [통신 표준별 글로벌 모바일 네트워크 트래픽] 출처: Ericsson Mobility Report (2024. 06) 네트워크 표준인 5G는 높은 데이터 속도, 낮은 지연 시간, 보안 측면에서 강점이 있으며 커버리지가 점점 확대되고 있습니다. 사물 인터넷과 M2M(Machine-to-Machine)의 인프라 발전은 더 많은 장치가 네트워크에 연결됨으로써 지연 누적의 영향이 더욱 두드러지게 됩니다. 5G를 지원하는 CCTV는 무선으로 업데이트 되며 영상을 실시간으로 분석하여 자동차 사고나 테러 공격과 같은 위험 상황을 식별하고 경고해 공공의 안전과 보안을 위한 스마트시티 서비스가 획기적으로 개선될 것으로 전망되며 5G 연결 장비는 드론이나 로봇과 같은 모바일 폼팩터로 확장될 수 있습니다. 글로벌 5G 시장규모는 2024년 280억 3,000만 달러에서 2029년까지 609억 3,000만 달러로 CAGR 16.8%의 고성장이 예상되며 2029년에는 사용자가 56억명에 달할 것으로 전망됩니다. [글로벌 5G 시장 규모 전망] (단위: 십억달러) 5g 시장 규모.jpg [글로벌 5G 시장 규모 전망] 출처: Ericsson Mobility Report (2024. 06) [글로벌 5G 가입자 수 전망] (단위: 십억명) 이동통신 세대별 글로벌 사용자 변화.jpg [글로벌 5G 가입자 수 전망] 출처: Ericsson Mobility Report (2024. 06) 주파수 대역이 높아질수록 신호 손실이 늘어나는 특성 상, 무선 통신장비 및 부품은 무선 신호 처리를 내재화하는 방식으로 진화하고 있으나, 내재화가 불가능한 부분 또한 존재합니다. 이러한 한계점에 존재하는 영역이 RF 연결 솔루션으로 안테나, 케이블 커넥터와 같은 무선통신 부품을 의미합니다. 기술 발전의 흐름에 따라 5G 산업의 성장은 필연적이며, RF 연결 솔루션에 대한 다양한 산업군의 수요 또한 늘어날 것으로 전망됩니다. 이러한 RF 연결 솔루션에 대한 수요에 힘입어, 당사가 영위하는 사업군의 규모는 성장세를 보이고 있습니다. 당사의 5G 계측/측정 케이블 양단에 결합되는 초정밀 동축 커넥터가 주로 사용되는 5G Test and Measurement 시장은 2022년 2,411백만달러 규모에서 2026년까지 연평균 7.7%의 성장을 지속하여 3,240백만달러에 이를 것으로 예측되고 있습니다. 이는 원화 환산 시 환율 1USD = 1,300원을 기준으로 2022년에는 약 3조 1,343억원, 2028년에는 약 4조 8,828억원의 규모입니다.(출처: Market Research GURU, 5g Testing Equipment Market Growth Prospects by 2023-2028) 당사 주요 제품인 초소형 전송선로는 5G 노트북, 스몰셀, CPE 등 5G 디바이스에 주로 사용되며, 5G 디바이스 시장은 2022년 1,578백만 달러 규모에서 2026년까지 연평균 75% 성장을 지속하여 2026년에는 14,790백만 달러에 이를 것으로 예측되고 있습니다. 이는 원화 환산 시 환율 1USD = 1,300원을 기준으로 2022년에는 약 2조 510억원 규모이고, 2026년에는 약 19조 2,271억원의 규모입니다.(출처: Market Research GURU, 5g Testing Equipment Market Growth Prospects by 2023-2028) 또한, 당사의 안테나 제품군이 속한 mmWave 안테나 시장은 2022년 680백만달러에서 연평균 성장률 56.9%로 증가하여 2028년에는 10,130백만달러에 이를 것으로 전망됩니다. 이는 원화 환산 시 환율 1USD = 1,300원을 기준으로 2022년에는 약 8,840억원 규모이며, 2028년 기준 13조 1,690억원의 규모입니다.(출처: Precision Reports, 5G mmWave Antennas Market Size, Regional Status, and Outlook 2023-2028) 당사의 HIFIX가 포함된 반도체 테스트장비 시장의 규모는 2022년 약 3,775백만달러에서 연평균 성장률 3.03%로 증가하여 2028년에 약 4,516억달러로의 성장이 예상됩니다. 이는 원화 환산 시 환율 1USD = 1,300원을 기준으로 2022년에 약 4조 9,075억원에서 2028년 약 5조 8,708억원의 규모입니다.(출처: Semiconductor Test Equipment Market 2023-2028 | Size, Trends, and Forecast, Industry Research) 당사의 다중핀 커넥터(FRC)가 주로 사용될 예정인 5G 스마트폰 시장은 2021년 72십억 달러에서 2026년 1,852십억달러로 경이적인 성장을 보일 것으로 예측하고 있습니다. 이는 원화 환산 시 환율 1USD = 1,300원을 기준으로 2022년에 약 93조 6,000억원에서 2026년 약 2,407조 6,000억원의 규모입니다.(출처: Global 5G Smartphone Market: Insights & Forecast with Potential Impact of COVID-19 (2021-2025), Research and markets) 상기와 같이, 당사가 주력으로 영위하는 mmWave 케이블/안테나가 사용되는 5G 소재, 부품 시장은 글로벌 사용처 확대 등으로 그 규모가 지속적으로 성장할 것으로 전망되나, 시장의 성장 정체 및 지연, 대체재의 출현 등으로 5G 소재, 부품 시장의 성장이 둔화될 경우 당사의 수익성에서 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 다. 5G 투자지연 혹은 투자 및 지원규모 축소에 따른 위험 당사의 주요 제품인 mmWave 안테나, 케이블은 5G 계측·측정, 기지국 및 단말기 디바이스 등의 사업영역에 적용되는 제품으로 5G 시설 투자와 연관성이 높은 제품입니다. SKT, KT, LG유플러스 등 이동통신 3사는 2020년 5세대 이동통신(5G)에 최대 26조원 규모의 투자를 단행하겠다고 밝혔지만, 이동통신 3사의 합산 CAPEX는 2019년 9조 5,950억원, 2020년 8조 2,762억원, 2021년 8조 2,006억원, 2022년 8조 1,410억원, 2023년 7조 2,972억원, 2024년 상반기 2조 6,080억원으로 감소 추세에 있습니다. 2023년 기준 국내 5G 단말기 보급률은 67%에 도달할 것으로 예상되며 가입자 수는 약 3,200만명 수준으로 예상되며 5G 단말기 보급률은 2024년 약 74%로 소폭 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 5G 28㎓ 주파수가 회수됨에 따라 5G 서비스 가입자 비율이 급격하게 늘어나지는 않을 것으로 전망됩니다. 그럼에도 불구하고 5G는 자율주행차, 스마트공장, 디지털 헬스케어, VR, AR, 국방, 우주, 항공 등 차기 산업 생태계 구현에 필수적인 서비스입니다. 이에 따라 과학기술정보통신부는 2024년 9월 1일 장기적인 국가 주파수 활용 로드맵을 담은 「대한민국 스펙트럼 플랜」을 발표하였습니다. 5G 3.7㎓ 대역을 추가 할당을 검토하고 6G 시대를 준비하겠다는 비전이 담겨 있습니다. 또한 해외의 경우 북미, 일본 등의 3.5GHz, 28GHz 등의 투자 진행이 확대되고 있고, 인도를 비롯한 유럽, 동남아 등의 신규 지역에서 5G 투자가 본격화 되며 당사가 수혜를 입을 것으로 전망됩니다. 당사는 mmWave 핵심 소재 및 부품 공급사로 5G 시장 성장에 힘입어 국내외 투자 및 지원규모 확대의 수혜를 받을 수 있을 것으로 기대됩니다. 다만, COVID-19, 글로벌 경기침체 등의 대내외 환경 변화로 국내외 통신사업자들의 투자가 계속되서 지연되거나 투자 집행이 취소된 바 있으며 구체적인 투자 및 지원시기와 규모를 정확하게 파악하기는 어렵습니다. 이러한 전방산업에서의 투자지연 혹은 투자 및 지원규모가 축소될 경우 관련 시장이 급격하게 침체될 수 있으며 이는 당사 영업환경에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 당사의 주요 제품인 mmWave 안테나, 케이블은 5G 계측·측정, 기지국 및 단말기 디바이스 등의 사업영역에 적용되는 제품으로 5G 시설 투자와 연관성이 높은 제품입니다. SKT, KT, LG유플러스 등 이동통신 3사는 2020년 5세대 이동통신(5G)에 최대 26조원 규모의 투자를 단행하겠다고 밝혔지만, 이동통신 3사의 합산 CAPEX는 2019년 9조 5,950억원, 2020년 8조 2,762억원, 2021년 8조 2,006억원, 2022년 8조 1,410억원, 2023년 7조 2,972억원, 2024년 상반기 2조 6,080억원으로 감소 추세에 있습니다. (출처: "속도 느린데 요금은 왜 비싸?" ... 통신 3사, 설비투자 계속 줄였다, 에너지 경제, 2024년 9월 11일)2023년 기준 국내 5G 단말기 보급률은 67%에 도달할 것으로 예상되며 가입자 수는 약 3,200만명 수준으로 예상되며 5G 단말기 보급률은 2024년 약 74%로 소폭 증가할 것으로 전망됩니다. 특히 5G 28㎓ 주파수가 회수됨에 따라 5G 서비스 가입자 비율이 급격하게 늘어나지는 않을 것으로 전망됩니다. (출처: 2023년 5G 이동통신 산업 현황 및 2024년 전망, 한국수출입은행) 통신사들의 5G CAPEX 지출 부진에는 COVID-19 여파로 인한 투자 부진 및 통신사들의 5G 마케팅 침체 및 단말기 생산 차질, 5G 킬러 서비스 부재, CATV M&A/주파수 경매에 따른 자금 부담 등 다양한 원인이 존재합니다. 그럼에도 불구하고 5G는 자율주행차, 스마트공장, 디지털 헬스케어, VR, AR, 국방, 우주, 항공 등 차기 산업 생태계 구현에 필수적인 서비스입니다. 이에 따라 과학기술정보통신부는 2024년 9월 1일 장기적인 국가 주파수 활용 로드맵을 담은 「대한민국 스펙트럼 플랜」을 발표하였습니다. 5G 3.7㎓ 대역을 추가 할당을 검토하고 6G 시대를 준비하겠다는 비전이 담겨 있습니다. [대한민국 스펙트럼 플랜 주요 내용] 대한민국 스펙트럼 플랜 주요 내용.jpg [대한민국 스펙트럼 플랜 주요 내용] 출처: 이투데이 과학기술정보통신부의 계획은 크게 주파수 신규 확보 추진 및 재할당, 통신 외 전 산업 분야에 주파수 개방, 6G 주파수 확보, 공공무선망 고도화로 나뉩니다. 구체적으로, 최대 378㎒ 폭의 이동통신 주파수 신규 확보를 추진하고 5G 3.7㎓ 대역 추가 할당을 검토합니다. 3G(20㎒), 4G(350㎒)가 향후 종료될 전망임에 따라 전체 재할당 또는 일부 이용 종료를 검토할 계획입니다. 현재 5G 서비스 제공 주파수(3.5㎓) 인접 대역과 함께 저대역 주파수에 할당에 대해서도 검토할 예정입니다. 정부는 연구반 논의를 거쳐 5G 28㎓ 활용 방안을 결정할 계획이며 해당 주파수가 활용될 경우 5G 인프라 확충을 동반할 것이며, 인프라 구축을 위한 5G mmWave 관련 케이블,커넥터,안테나 등에 대한 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. 스몰셀을 위시한 국내 5G mmWave 관련 인프라구축에는 mmWave 대역의 신호를 송수신 하기 위한 케이블, 안테나,커넥터 등 소재 부품이 필요합니다. 이러한 상황 속에서 국내 당사 기술력 수준의 경쟁사는 없는 것으로 파악되므로 당사 제품군에 대한 수요가 발생할 것으로 예상됩니다. [5G 관련 정부 주요 지원정책] 항목 주요 정책내용 이음5G 실증 사업 - 비통신 사업자들이 특정 산업에 맞는 5G 네트워크를 자체적으로 구축할 수 있도록 지원 - 산업 맞춤형 네트워크 구축 (조선, 물류, 스마트팩토리 등) - 2024년 새로운 실증 과제를 발굴하여 다양한 산업 분야에서 기업들이 5G 기술을 기반으로 한 디지털 전환 가속화를 장려 통신서비스 이용가능지역 점검 및 품질평가 추진 - 실내 5G 서비스 품질 평가를 강화하여 실내 통신 품질 향상 및 통신사들의 환경 개선에 적극 투자하도록 유도 - 농어촌 5G 서비스 확장을 목표로 45개 읍,면의 5G망 평가를 진행하여 서비스 품질을 높일 계획 - 이용자가 속도 측정 앱을 통해 직접 통신 품질을 평가할 수 있도록 무과금 정책을 추진 출처 : 대한민국 정책브리핑, 과학기술정보통신부 또한 해외의 경우 북미, 일본 등의 3.5GHz, 28GHz 등의 투자 진행이 확대되고 있고, 인도를 비롯한 유럽, 동남아 등의 신규 지역에서 5G 투자가 본격화 되며 당사가 수혜를 입을 것으로 전망됩니다. [주요국 5G 육성정책] 국가 현황 당사 수혜 근거 미국 - 농촌 지역에5G 네트워크 확장을 위해 미국 연방 통신위원회(FCC)가 5G 농촌 펀드에 90억 달러를 배정 - 당사 제품이 BOM으로 등재된 글로벌 5G 선도업체 Qualcomm의 소재지이자 주매출처인 미국의 인프라 확충과 인도 및 일본 주요 통신사의 주도하에 5G 인프라 확충으로 인한 매출 상승 기대 인도 - 정부는 USAID를 통해 5G 기술인 오픈RAN 기술을 도입하는데 약 500만 달러 지원하고 있으며, Qualcomm과 협력하여 추가 940만 달러를 투자 중 - Reliance Jio와 Bharti Airtel의 주도하에 전국적으로 5G 네트워크 구축을 진행 중 일본 - KDDI와 Softbank는 향후 10년동안 국내 5G 네트워크에 380억 달러를 투자할 계획 - 양사는 협력을 통해 2030년까지 100,000개의 기지국의 설치를 목표로 함 출처: BroadbandBreakfast (2024. 3), India Today (2024. 9), Data Center Dynamics (2024. 5) 당사는 mmWave 핵심 소재 및 부품 공급사로 5G 시장 성장에 힘입어 국내외 투자 및 지원규모 확대의 수혜를 받을 수 있을 것으로 기대됩니다. 다만, COVID-19, 글로벌 경기침체 등의 대내외 환경 변화로 국내외 통신사업자들의 투자가 계속되서 지연되거나 투자 집행이 취소된 바 있으며 구체적인 투자 및 지원시기와 규모를 정확하게 파악하기는 어렵습니다. 이러한 전방산업에서의 투자지연 혹은 투자 및 지원규모가 축소될 경우 관련 시장이 급격하게 침체될 수 있으며 이는 당사 영업환경에 부정적으로 작용할 수 있습니다. 라. 목표시장 내 시장점유율 확대 실패 및 경쟁 심화에 따른 위험 당사는 김병남 대표이사를 중심으로 핵심 전문가 집단이 연구개발에 몰두하였으며, 그 결과 글로벌 시장에서 경쟁 가능한 국내 유일의 mmWave 핵심 소재 및 부품을 공급할 수 있는 기업으로 발돋움하였습니다. 그러나 당사 제품의 우수한 성능에도 불구하고, 오랜 시간 글로벌 과점기업들의 제품을 사용하던 고객들은 안정성 측면에서 당사의 제품 사용으로의 전환에 신중한 접근을 취하는 경향이 존재합니다. 당사의 내부 교육 프로그램을 통해 양성된 우수한 기술 인력은 자체 기술 개발과 핵심 기술의 내재화를 가능하게 하며, 이를 바탕으로 지속적인 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 경쟁력을 통해 글로벌 이동통신 기업과의 협력에서 수주를 확보하며, 글로벌 시장에서도 기술력을 바탕으로 경쟁력을 유지하고 있습니다. 당사는 지속적인 제품 마케팅 전략을 통해 단계적으로 고객사 기반을 확대해 나가며 시장의 불신을 확신으로 바꾸어 나가는 과정에 있습니다. 또한 경쟁사 대비 기술적 격차 및 경쟁 우위를 가지고 있다고 생각되나 글로벌 통신사들의 부품 내재화가 진행되어 당사와의 경쟁이 치열해지거나, 대규모 정부지원에 기반한 해외 기업의 등장하는 등의 사유로 인해 당사의 경쟁우위 요소가 사라질 수 있으며 이로 인해 수익성이 감소될 위험이 존재합니다. 당사는 설립 이후, 20년 이상 이동통신 산업에서 R&D를 이끌어 온 김병남 대표이사(전 에이스테크놀로지 사업본부장)를 중심으로, 기가레인 등 국내 유수 기업에서 10년 이상의 경력을 쌓은 핵심 전문가들이 연구개발에 매진해 왔습니다. 그 결과, 글로벌 시장에서 경쟁력 있는 국내 유일의 mmWave 핵심 소재 및 부품을 공급할 수 있는 기업으로 성장하게 되었습니다. 당사의 RF 연결 솔루션 제품군으로는 Microwave Cable(T&M Cable, MBR1.5mm), Micro-Coaxial Interconnection(MG210, MG215M), Antenna(T&M 안테나, 5G 투명 안테나, ST60, 방위 산업용 안테나), 반도체 측정 장비(HIFIX)가 있습니다. 각 제품군은 경쟁사 대비 하기와 같은 우위점을 보유하고 있습니다. [Microwave Cable 경쟁사 대비 우위사항] 위험2.jpg [Microwave Cable 경쟁사 대비 우위사항] [67GHz 케이블 제품의 성능 비교표] 구분 당사 H사 G사 J사 R사 Dielectric Type Aeroflon LD PTFE e PTFE LD PTFE LD PTFE Velocity of Propagation 77% 77% 85% 77% 76% Out Diameter[mm] 3.6 5.8 5.8 6.6 6.2 Typical MBR[mm] 20 25.4 25.4 30 25 Temperature Range[ccelcius] -50~85 -55~125 -55~75 -30~85 -55~125 Phase Stability vs[각도] 19 Max@ 67GHz <36 <16 @ 67GHz <30 @ 67GHz <8 @ 67GHz Jacket Material Rggerdized aramid Yarn FEP PFA Polyester fiber PTFE Braided Connector Type 1.85mm[V] 1.85mm[V] 1.85mm[V] 1.85mm[V] 1.85mm[V] Attenuation[dB/0.91m][dB/36 in] 18GHz 3.12 2.63 - 3.10 - 27GHz 3.53 3.59 - 3.90 - 33GHz 3.93 3.64 - 4.38 - 50GHz 4.94 4.57 - 5.59 4.99 67GHz 5.82 5.37 5.84 6.64 5.92 (주1) 상기 용어에 대한 설명은 하기와 같습니다. 영문 명칭 국문 명칭 정의 Dielectric Type 유전체 종류 - 케이블 제작에 사용되는 유전체 (중심 도체를 감싸는 소재)의 재료를 의미. Velocity of Propagation 위상속도 - 전자기파의 속도를 의미하며, 공기중의 전자기파 속도를 100%이라고 했을 때, 유전체 내부에서 전달되는 전자기파의 속도를 의미. 높을수록 손실이 적음 Out Diameter 외경 - 동축케이블은 기본 구조가 원형, 원기둥 형태로 제작되기 때문에 케이블 외곽의 치수를 의미 Typical MBR 일반적인 케이블 절곡 반경 - 케이블을 구부렸을 때 케이블의 성능이 유지될 수 있는 최소한의 치수를 표현 Phase Stability 위상 안정도 - 네트워크 분석기(측정장비)로 케이블의 성능을 측정함에 있어서 입력대비 출력의 위상 변화를 측정하여 얼만큼 변화하는지 측정. 변화값이 적을수록 케이블 성능이 우수하다고 평가함 - 전자기파 신호 크기를 데시벨(dB)로 표현하는데, 수학적으로 데시벨은 진폭과 위상으로 구분하여 표현할 수 있음. 이때 진폭은 신호의 크기를 의미하고, 위상은 진행방향에 대한 방향(상하)을 의미함 Jacket Material 자켓 재료 - 케이블 자체를 보호하고, 전자기파 신호가 흐르지 못하는 절연체 재료로 케이블의 최외각을 감쌈 Attenuation 케이블에서 발생하는 손실 - 측정장비로 케이블의 손실을 측정한 값을 의미. - 36인치 길이가 선진사(해외 글로벌 기업)에서 가장 제작을 많이 하는 길이로, 케이블 업계에서는 표준과 같이 활용함. 36인치 길이의 케이블을 측정장비로 측정했을 때 발생하는 손실을 데시벨로 표현. [당사 MG210과 경쟁사 제품의 비교표] 항목 규격 당사 A사 B사 센서뷰 적용 기술 케이블 개수 2 1&2 1 2 나노 소재 기술 순방향손실 -1.5dB -1.35dB -1.7dB -2.8dB 나노 소재 기술 역방향 손실 Max 1.5 Max 1.6 Max 1.5 Max 1.5 나노 소재 기술 신호간섭 Confidential Excellent N/A Not OK 소재 및 설계 기술 Top-1 핵심 스펙 Confidential Excellent Not OK Not OK 소재 및 설계 기술 [당사 MG215M과 경쟁사 제품의 비교표] 항목 규격 당사 A사 B사 센서뷰 적용 기술 케이블 개수 2 1&2 1 2 나노 소재 기술 순방향손실 -1.5dB -1.35dB Not OK Not OK 나노 소재 기술 역방향 손실 Max 1.5 Max 1.6 Max 1.5 Max 1.5 나노 소재 기술 신호간섭 Confidential Excellent N/A Not OK 소재 및 설계 기술 Top-1 핵심 스펙 Confidential Excellent Not OK Not OK 소재 및 설계 기술 당사의 MG210은 5G mmWave 스몰셀의 모뎀과 RF/안테나 모듈 간 신호 전송(IF 주파수)에 최적화되어 설계, 제작된 제품으로, 스몰셀과 기지국 등 고출력 통신 장비에 주로 적용됩니다. 이 제품은 듀얼 포트와 슬라이딩 결합 방식을 통해 견고하고 빠른 조립성을 제공하며, 낮은 손실과 매우 낮은 간섭을 보장합니다. 또한, 스몰셀은 고출력 통신 장비이므로, MG210은 고온 및 습도가 있는 환경에서도 장시간 운용이 가능하도록 높은 신뢰성을 갖추고 있습니다. 당사의 MG215M은 5G mmWave M.2 카드와 RF/안테나 모듈 간 신호 전송(IF 주파수)에 최적화되어 설계 및 제작된 제품으로, 노트북이나 가정용 공유기 등에 사용되는 M.2 카드가 주요 적용처입니다. MG215M은 듀얼 포트와 상하 결합 방식(Top-down)을 통해 양산에 최적화된 조립성을 제공하며, 낮은 손실과 매우 낮은 간섭을 보장합니다. 또한, M.2 카드는 노트북, CPE 등 다양한 장비에 사용되기 때문에 높은 신뢰성을 보장하도록 설계되고 제조되었습니다. 당사의 투명 안테나와 ST60은 해당 분야에서 경쟁자가 없는 독보적인 제품이며, 방위산업용 안테나는 산업 특성상 제품 비교가 어렵지만, 당사는 한국형 아이언돔(LAMD) 레이더 사업의 안테나 공급업체로 선정되어 기술력을 인정받았습니다. 총 사업비 2조 8,900억 원이 투입되는 한국형 아이언돔(LAMD) 사업은 북한 장사정포의 위협뿐만 아니라 단거리 탄도미사일의 마지막 방어를 담당하는 '최종 수문장' 역할을 하며, 2천만 수도권의 안전을 보장하기 위한 핵심 국방사업입니다. 당사는 이 사업에서 기술력을 인정받아 안테나 사업자로 선정되었으며, 견적서 및 발주서를 수령하고 사업을 진행 중입니다. 이 외에도, 당사는 국내 주요 국방 체계 업체들과의 공급사 등록을 완료하고, AESA 레이더에 사용되는 안테나와 케이블 등 다양한 수동소자 구성품을 개발·공급하고 있습니다. 또한, 중거리 및 장거리 지대공 미사일에 적용되는 특수 커넥터와 필터를 개발·공급 중입니다. 특히, 기존에 수입에 의존하던 수동소자 구성품의 국산화 필요성이 증가하는 가운데, 당사 제품이 대체 적합품으로 꾸준히 인정받고 있으며, 이에 따라 고객사로부터의 개발 의뢰 건수와 제품의 적용 범위가 지속적으로 확대되고 있습니다. 국방사업의 특성상, 수주가 확정되더라도 납품업체에게 선행 개발을 요청한 후, 선행 개발이 완료된 뒤에야 계약서 작성이 이루어지는 방식으로 사업이 진행됩니다.반도체 측정장비 또한 자체 개발 기술을 통해 제품의 신뢰성을 높이고 있습니다. 당사는 순수 국산화 기술을 통해 본 장비를 독자 개발하였고, 장비의 핵심 부품인 다중핀 구조를 갖는 개발 특허 2건을 2022년 9월에 등록하였습니다. 또한 SK하이닉스의 외주 테스트 업체인 APACT로부터 당사 HIFIX 시제품에 대한 성능을 2022년 2월 검증받았고, 그 결과 기존 제품과의 비교 시 동등 또는 그 이상의 성능임을 확인 받았습니다. 그러나 당사 제품의 우수한 성능에도 불구하고, 오랜 기간 글로벌 과점기업들의 제품을 사용해온 고객들은 새로운 솔루션 도입에 있어 신중하게 접근하는 경향이 있습니다. 그 외에, 당사는 2023년 12월부터 S사의 1차 벤더인 장비 제조사에 반도체 측정 장비에 적용되는 케이블 조립체를 납품하기 시작했습니다. 해당 제품은 기존에 고객사가 사용하던 독일 경쟁사 제품을 대체하기 위한 목적으로 공급되었으며, 동등하거나 그 이상의 안정적인 성능과 빠른 납기에서 높은 평가를 받았습니다. 이에 따라, 경쟁사 제품을 점진적으로 당사 제품으로 교체하는 과정이 진행 중입니다. 당사는 지속적인 제품 마케팅을 통해 Qualcomm, Keysight 등 글로벌 5G mmWave 업체들과 다수의 벤더 등록을 완료하였습니다. 또한, Gore, Huber & Suhner, MegaPhase, I-PEX, Murata 등 글로벌 5G 소재부품 업체들과 경쟁입찰 과정에서, 국내 RF 솔루션 제공업체 중 당사가 유일하게 참여한 점을 고려할 때, 5G mmWave 소재 및 부품 분야에서 국내 경쟁사가 없는 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 기술력을 바탕으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서도 충분한 경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사는 RF 특성에 대한 깊은 이해를 바탕으로 소재 가공 기술, 공정 기술, 생산 장비 설계 기술 등을 보유하고 있습니다. 이러한 기술을 바탕으로 개발된 제품군에는 마이크로파 케이블 분야의 T&M(Test & Measurement) 케이블과 MBR1.5mm, 인터커넥터 분야의 MG210 및 MG215M, 5G 안테나 분야의 T&M 안테나, 투명 안테나, ST60, 방위산업용 안테나 등이 포함됩니다. 또한, 케이블과 커넥터 기술을 바탕으로 반도체 측정 시스템도 개발하였습니다. 특히, mmWave 케이블은 당사의 독자적인 압축 방식의 유전체 제작 기술을 통해, 랩핑 방식을 사용하는 경쟁사 대비 높은 생산 속도와 낮은 제조 단가를 실현하고 있습니다. MBR1.5 케이블은 케이블 직경보다 작은 곡률 반경을 구현하여, 초고주파 장비의 특성에 맞는 소형 실장 공간을 가능하게 합니다. 이는 기존 케이블의 한계를 극복하며, 반도체 테스트 장비 제조업체로부터의 수요 증가를 견인하는 핵심 요소입니다. 또한, 초소형 전송선로 분야에서는 RF 누설에 대한 전기적·기구적 해석 및 설계, 임피던스 매칭, 저손실·고차폐 성능 구현에서 국내 최고의 기술 경쟁력을 보유하고 있습니다. 당사의 내부 교육 프로그램을 통해 양성된 우수한 기술 인력은 지속적으로 기술 경쟁력을 강화하고 있으며, 글로벌 이동통신 기업으로부터의 수주를 통해 당사의 기술력을 입증했습니다. T&M 안테나는 PCB 기반의 원형 편파 솔루션을 적용하여 기존 혼 안테나에 비해 가격 및 기술 경쟁력을 확보하였습니다. 투명 안테나와 ST60은 독자적인 기술을 활용해 국내 최초로 개발에 성공했습니다. HIFIX는 핵심 기술을 특허를 통해 내재화함으로써 삽입 손실을 최소화하여 구현하였으며, 또한 Connector Mount용 Jig를 독자적으로 개발하고 자체 운용하여 경쟁사 대비 우위를 확보하였습니다. 당사는 지속적인 제품 마케팅 전략을 통해 단계적으로 고객사 기반을 확대하며, 시장의 불신을 확신으로 전환하는 과정을 밟고 있습니다. 당사는 경쟁사 대비 기술적 격차와 경쟁 우위를 보유하고 있다고 판단되지만, 글로벌 통신사들의 부품 내재화가 진행되거나, 대규모 정부 지원을 받은 해외 기업의 등장으로 인해 당사의 경쟁 우위가 약화될 가능성이 있으며, 이는 수익성 감소의 위험으로 이어질 수 있습니다. 마. 수주물량 미확정 위험 당사는 고객사로부터 주문을 받아 제품을 생산하여 판매를 하는 공급업체이기 때문에 고객사 등의 예상치 못한 제품생산, 공정설비, 투자계획 등의 변경 및 실제 집행 여부 등에 따라 당사 제품 주문량이 변동될 수 있습니다. 이러한 매출구조로 인하여 당사는 고객사와 구두, 이메일 등을 통해 협의중인 실현가능성 높은 예상 수주물량, 수취한 구매주문서, 진행중인 Demo Test 등을 종합적으로 고려하여 합리적이고 신뢰성 있게 수주 물량을 추정하고, 이 추정치에 근거하여 내부전략 및 영업전략을 수립하고 있습니다. 그러나 이와 같은 추정에도 불구하고 중장기적인 수주물량은 현재 시점에서 정확히 예측할 수 없습니다. 현재의 매출구조에서는 고객사인 반도체 측정장비, 무선통신 디바이스, 방산, 제조업체의 생산 물량 감소, 생산 설비 계획 변경 등이 발생할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사가 현재 추정하고 있는 실적 등 사업계획이 향후 변동될 가능성이 있습니다. 당사는 고객사로부터 주문을 받아 제품을 생산하여 판매를 하는 공급업체이기 때문에 고객사 등의 예상치 못한 제품생산, 공정설비, 투자계획 등의 변경 및 실제 집행 여부 등에 따라 당사 제품 주문량이 변동될 수 있습니다. 통상적인 당사 거래의 경우 제품납품을 위한 협의는 담당자 간 협의 등으로 먼저 진행이 되며, 구매의향서 (PO) 및 수주는 제품 납기일 기준 1~2개월 전에 이루어지는 경향이 존재합니다. 이에 따라 당사는 담당자 간 협의를 통해 납품 가능성이 높다고 판단되면, 구매의향서 수령 전에 데모 테스트, 장비 평가 및 사양 확인 단계를 거쳐 제품 제작을 진행하며, 소수입찰을 통해 PO를 수령합니다. 이와 같이 납기를 단축하기 위하여 장비 제작을 먼저 진행하고 추후 장비 납품 직전에 구매주문서를 받는 경우도 있어 예상대로 수주가 발생하지 않았을 경우 당사의 현재 사업계획이 변동될 가능성이 있습니다. 이러한 매출구조로 인하여 당사는 고객사와 구두, 이메일 등을 통해 협의중인 실현가능성 높은 예상 수주물량, 수취한 구매주문서(Purchase Order), 진행중인 Demo Test 등을 종합적으로 고려하여 합리적이고 신뢰성 있게 수주 물량을 추정하고 있습니다. 당사는 이 추정치에 근거하여 내부전략 및 영업전략을 수립하고 있으며, 당사는 해당 추정치가 충분히 합리적이고 신뢰성 있다고 판단하고 있습니다. 수주 물량 추정을 위해 당사는 지속적으로 수주현황과 제품별 판매경로를 점검하고 있으며, 이를 통해 상기 기술한 수주 물량 추정의 합리성을 검토하고 있습니다. 당사 수주현황 및 판매경로는 하기와 같습니다. [수주 현황] (기준일: 2024년 8월말) (단위: 원) 품목 수주잔고 커넥티비티(T&M Cable, MG210 등) 76,971,498 안테나 (T&M Antenna 등) 38,986,760 국방/정부 2,394,811,932 신사업 (ST60 & 모듈 등) 1,040,122,000 합계 3,550,892,190 출처: 당사 제공 (주1) 국방/정부의 경우 기밀사항으로 세부사항 기재를 생락하였습니다. (주2) 계약 및 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있습니다. 이에 상기와 같이 고객사명을 제외한 수주잔고를 기재하였습니다. (주3) 당사는 장기계약에 따라 일정 물량이 보장되는 수주형식이 아닌, 고객사의 구매오더 형식으로 1개월 ~ 2개월 단기 판매가 진행되고 있습니다. 또한 2024년 상반기 기준 당사의 제품별 판매경로는 다음과 같습니다. [제품별 판매경로] (기준일: 2024년 상반기) (단위: 원) 유형 품목 구분 판매경로 매출액 비중 제품 T&M Cable 국내 MRO 4,252,000 0.05% 당사 직접판매 138,428,530 1.72% 대리점 138,508,682 1.72% 해외 당사 직접판매 32,410,184 0.40% 5G 안테나 국내 MRO 425,000 0.01% 당사 직접판매 112,000 0.00% 국방(A&D) 국내 당사 직접판매 463,769,940 5.77% 대리점 114,326,013 1.42% 모듈 국내 MRO 4,030,000 0.05% 제품 합계 896,262,349 11.15% 제품매출 외 개발, 상품, 용역, 재료 ,기타 국내 MRO 9,126,360 0.11% 당사 직접판매 3,741,958,115 46.53% 대리점 197,323,432 2.45% 해외 당사 직접판매 3,196,811,935 39.75% 제품매출 외 7,145,219,842 88.85% 총합계 8,041,482,191 100.00% 출처: 당사 제공 당사의 협력파트너사(대리점)의 매출 관련하여서는 매월 Project List와 Monthly Report를 받고 있으며, 분기별 미팅을 통해 협력파트너사 관리를 진행하고 있습니다. 또한 2개년 OI(Order Income) 증가율을 통해 년 1회 협력파트너사(대리점) 평가를 진행하며 관리하고 있습니다. 그러나 이와 같은 추정에도 불구하고 중장기적인 수주물량은 현재 시점에서 정확히 예측할 수 없습니다. 현재의 매출구조 아래에서는 당사 고객사인 반도체 측정장비, 무선통신 디바이스, 방산, 제조업체의 생산 물량 감소, 생산 설비 계획 변경 등이 발생할 경우 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향이 미칠 수 있으며, 이에 따라 당사가 현재 추정하고 있는 실적 등 사업계획이 향후 변동 될 가능성이 있습니다. 바. 납기 준수 및 매출처 요구사양 충족 실패 위험 당사는 반도체, 5G 무선통신 시장을 선도하는 국내외 주요 매출처들에게 정확한 납기 준수 및 요구사항 충족을 통해 안정적인 협력 관계를 유지하고 있습니다. 당사는 이를 위해 매출처가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있는 제품을 개발하고 있으며, 납기를 준수할 수 있는 제품의 적시 생산 등의 노력을 하고 있습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사와 같은 소재/부품업체가 각 제품을 원활하게 공급하기 위해서는 매출처가 요구하는 기술 수준을 만족시킬 수 있는 제품을 개발하는 한편, 납기를 준수할 수 있는 제품의 적시 생산이 전제가 되어야 합니다. 이를 위하여 당사와 같은 소재/부품 제조업체와 매출처는 주요 매출처와 지속적으로 협력 관계를 유지하고 있습니다. 하지만 매출처가 요구하는 수준의 제품 개발에 실패하거나 충분한 공급 능력을 확보하지 못할 경우 매출처는 연구개발을 보류하거나 타사로 개발을 의뢰하게 될 수 있으며, 이 경우 당사를 포함한 장비 제조업체의 영업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 매출처 역시 이러한 위험을 최소화하기 위한 기술력과 납기를 준수하는 제조업체들에게 프로젝트를 발주하여 제품을 공급받기 위한 노력을 하고 있으며, 경쟁력과 기술력이 입증된 업체를 선호하는 경향이 있습니다. 당사는 반도체, 5G 무선통신 시장을 선도하는 국내외 주요 매출처 제품을 납품하는 회사로서 매출처들이 요구하는 납기 및 요구 사양 충족을 통해 안정적인 협력관계를 유지하여 왔습니다. 하지만 과거 성공적인 제품 납품 이력에도 불구하고 향후 납기 준수 및 매출처 요구사항 충족에 적절히 대응하지 못할 경우 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2. 회사위험 [투자자 유의사항] ■ 본 증권신고서는 당사의 영업활동 및 재무에 대해 보다 정확하고 실체적인 정보전달을 위해 연결기준으로 작성되었으며, 증권신고서 투자위험요소 중 회사위험은 별도의 언급이 있는 경우를 제외하고 기본적으로 연결재무제표기준으로 작성되었습니다. 별도기준 재무제표는 [2부 발행인에 관한 사항] 및 감사보고서 등을 참조하시기 바랍니다.■ 본 회사위험에는 당사의 재무적 위험요소들이 주로 기재되어 있습니다. 투자자 여러분들의 이해 편의를 위하여, 당사의 2024년 반기 및 최근 3개년의 주요 재무사항 총괄표를 아래와 같이 요약 기재하였으니, 투자판단에 참고하시기 바랍니다. [주요 재무사항 총괄표] (연결 재무제표) (단위: 백만원) 구 분 2024년 반기(제10기 반기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 2021년(제7기) 외부감사 회계법인 한울회계법인 한울회계법인 이촌회계법인 한울회계법인 외부감사인의 감사의견 - 적정 적정 적정 감사인의 핵심감사사항 - 조업도손실 - - 1. 자산총계 32,959 28,250 26,415 33,985 - 유동자산 15,353 11,800 9,757 18,399 - 비유동자산 17,605 16,450 16,658 15,586 2. 부채총계 22,188 14,308 12,219 51,677 - 유동부채 8,106 8,657 5,978 24,460 - 비유동부채 14,082 5,651 6,241 27,217 3. 자본총계 10,771 13,941 14,196 -17,692 - 자본금 13,172 13,065 10,960 1,323 4. 부채비율 206.01% 102.63% 86.07% -292.09% 5. 유동비율 189.40% 136.30% 163.23% 75.22% 6. 영업활동 현금흐름 -6,165 -15,617 -11,825 6,181 7. 투자활동 현금흐름 -1,524 -6,600 -1,690 -9,492 8. 재무활동 현금흐름 10,258 18,347 5,543 9,895 9. 기말 현금 및 현금성자산 4,654 2,097 5,976 13,863 10. 매출액 8,041 8,463 5,614 4,597 11. 영업이익(손실) -7,525 -18,044 -15,691 -9,554 - 영업이익률 -93.58% -213.22% -279.48% -207.85% 12. 당기순이익(손실) -7,838 -18,332 -12,699 -15,192 - 당기순이익률 -97.47% -216.62% -226.18% -330.49% 출처: 당사 정기보고서 가. 성장성 및 수익성 감소에 따른 위험 당사는 코스닥시장 기술특례상장 요건을 기반으로 상장을 추진하기 위해, 2022년 5월 기술 평가를 신청하였으며, 2022년 7월 12일에 나이스평가정보로부터 "고성능 케이블, 안테나 등 RF 연결 솔루션 개발 기술"에 대하여 A 등급을 취득하였습니다. 그리고 2023년 7월 19일 기술성장특례 요건으로 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당시 상장공모를 위한 증권신고서에 작성했던 향후 3개년(2023년~2025년) 실적 추정치는 2023년 매출액, 영업이익, 당기순이익 각각 184억, -82억, -82억이었으며, 시현한 실적은 각각 85억, -180억, -183억으로 괴리율은 각각 53.90%, 121.07%, 124.60%을 기록하였습니다. 당사의 매출액은 2021년 46억, 2022년 56억, 2023년 85억, 2024년 상반기 80억을 시현하였으며 영업이익은 2021년 -96억, 2022년 -157억, 2023년 -180억, 2024년 상반기 -75억, 당기순이익은 2021년 -152억, 2022년 -127억, 2023년 -183억, 2024년 상반기 -78억을 시현하여 적자를 지속하였습니다. 당사는 연구개발 등에 지속적인 투자를 집행 중에 있으며, 제품의 경쟁력 확보를 위해 일정 규모 이상의 지출이 불가피한 상황입니다. 따라서 본격적인 매출이 발생하기 전까지는 현재와 같이 지속적인 순손실이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 이와 같은 기술평가특례 상장기업의 특성들로 인하여 당초 예상했던 만큼 성장하지 못하거나 당사의 수익성이 추가적으로 악화될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 당사는 코스닥시장 기술특례상장 요건을 기반으로 상장을 추진하기 위해, 2022년 5월 기술 평가를 신청하였으며, 2022년 7월 12일에 나이스평가정보로부터 "고성능 케이블, 안테나 등 RF 연결 솔루션 개발 기술"에 대하여 A 등급을 취득하였습니다. 그리고 2023년 7월 19일 기술성장특례 요건으로 코스닥 시장에 상장하였습니다. [2023년 7월 상장 당시 추정 요약 손익계산서] (단위: 백만원) 구분 2023년(E)(제9기, 추정 1기) 2024년(E)(제10기, 추정 2기) 2025년(E)(제11기, 추정 3기) 매출액 18,358 33,506 76,745 매출원가 14,731 24,270 51,808 매출총이익 3,627 9,236 24,937 판매비와관리비 11,792 11,354 12,173 영업이익(손실) (8,166) (2,118) 12,763 영업외수익 - - - 영업외비용 - - - 법인세비용 - - - 당기순이익(손실) (8,166) (2,118) 12,763 출처: 당사 증권신고서(지분증권)(2023.06.23) 당시 상장공모를 위한 증권신고서에 작성했던 향후 3개년(2023년~2025년) 실적 추정치는 2023년 매출액, 영업이익, 당기순이익 각각 184억, -82억, -82억이었으며, 시현한 실적은 각각 85억, -180억, -183억으로 괴리율은 각각 53.90%, 121.07%, 124.60%을 기록하였습니다. [상장 당시의 손익 추정치와 실적치의 괴리율] (기준 재무제표 : 연결 ) (상장일 : 2023.07.19 , 인수인 : 삼성증권 ) (단위 : 백만원) 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율 2023년 매출액 18,357 8,463 미달성 53.90 영업이익 -8,162 -18,044 미달성 121.07 당기순이익 -8,162 -18,332 미달성 124.60 2024년 매출액 33,506 - - - 영업이익 -2,102 - - - 당기순이익 -2,102 - - - 2025년 매출액 76,745 - - - 영업이익 12,763 - - - 당기순이익 12,763 - - - 주) 괴리율은 (예측치-실적치)/예측치의 절댓값 출처: 당사 반기보고서 2023년의 매출액의 예측치와 실적치의 차이를 품목별로 분석하면 다음과 같습니다. [2023년 품목별 매출액의 예측치와 실적치의 차이] (단위: 백만원) 구분 Category 2023년 신고서 실적 차이 기존 Microwave 11,719 2,046 ▼9,673 5G 안테나 82 165 ▲83 M Group 919 63 ▼856 ST60 272 116 ▼156 방위산업용 안테나 1,460 2,491 ▲1,031 기타 491 3,581 ▲3,090 신규 FRC 1,620 0 ▼1,620 Hifix 1,795 0 ▼1,795 TOTAL 18,358 8,463 ▼9,895 출처: 당사 제공 (1) Microwave Microwave 고주파 케이블은 계측 및 측정 영역에서 사용되는 제품으로, RF를 다루는 다양한 고객이 잠재 고객이 될 수 있습니다. 이는 안테나 제조사, 기지국 제조사, 디바이스 제조사 등 고주파 인프라 구축 및 mmWave 디바이스 상용화와 밀접하게 연관된 시장으로, 이러한 분야에서의 인프라 투자와 mmWave 디바이스 출시가 시장 수요에 중요한 영향을 미칩니다. 2023년 목표 매출이 예상 대비 저조한 이유는 다음의 요인이 있습니다. 1. mmWave 시장 개화의 지연: Microwave 케이블의 주요 수요처인 mmWave 기지국, 디바이스 제조사의 출시 및 양산이 예상보다 지연되면서, 관련 프로젝트의 전반적인 진행 속도가 둔화되었습니다. 초기 매출 예상은 mmWave 기술의 빠른 확산과 인프라 구축이 동반될 것으로 보고 수립하였으나, 실제로는 시장의 성장 속도가 예측보다 더디고, 해당 시장에 대한 투자가 보수적으로 이루어지면서, 관련 계측 및 측정용 케이블에 대한 수요도 제한적이었습니다. 2. 고객사 예산 및 투자 감소: 글로벌 경제 불확실성과 특히 mmWave 5G통신 산업의 투자 지연으로 인해, 고객사들이 계측 및 측정 장비에 대한 신규 수요를 창출하기 보다는 기존 장비의 유지보수에 집중하고 신규 제품으로의 전환 속도가 예상보다 더뎠습니다. 예상보다 길어진 고객의 전환 주기와 보수적인 구매 결정에 따라 당사가 예측했던 시장 점유율을 목표했던 시점에 확보하지 못했습니다. 3. 기존 제품에 대한 다소 높은 의존도: 당사 제품의 성능과 가격 경쟁력이 고객으로부터 긍정적인 평가를 받고 있음에도 불구하고, 특히 일부 고객사들은 기존 계측 및 측정용 제품의 수급 편의성에 익숙해져 있어, 신규 제품으로의 전환에 보수적인 접근을 취하고 있습니다. 이로 인해 당사 제품으로의 교체가 예상보다 점진적으로 이루어지고 있으며, 이는 당사의 매출 확대가 즉각적으로 반영되기보다는 단계적으로 실현될 것으로 예상됩니다. (2) 5G 안테나 당사의 5G 안테나는 중저주파 대역의 Sub-6와 고주파수 대역의 mmWave로 구분되며, 각 제품군의 계획 대비 실적이 우수했던 이유는 다음과 같은 요인들이 있습니다. 1. Sub-6 안테나: Sub-6 안테나는 주로 중저주파 5G 중계기에 사용되는 부품으로, 현재 대다수 통신사들이 5G 서비스의 커버리지 확장과 네트워크 안정화에 집중적으로 투자하고 있습니다. 이러한 시장 상황 덕분에 Sub-6 안테나의 수요는 당사의 예상대로 발생하고 있습니다. 2. 계측 및 측정용 mmWave 안테나: mmWave 안테나는 고주파수 대역의 5G 계측 및 측정용으로, 고주파 장비와 디바이스의 개발 단계에서부터 양산 단계까지 꾸준한 수요가 발생합니다. 특히, 새로운 mmWave 장비나 디바이스 개발 과정에서의 테스트와 검증 작업이 필수적이기 때문에, 관련 시장에서의 수요가 당사의 예상대로 발생하고 있습니다. 3. 다양한 응용 분야에서의 활용 증가: Sub-6와 mmWave 안테나는 5G 통신뿐만 아니라, IoT, 자율주행차 모듈 등의 다양한 응용 분야에서도 활용되고 있습니다. 이러한 신기술과 시장의 성장세가 Sub-6와 mmWave 안테나의 전반적인 수요를 견인하여 계획 당시 예측하지 못했던 추가 수요들이 발생하였습니다. (3) M-Group 당사의 M Group 제품은 미국 퀄컴 칩과 연동되어 표준을 이루는 mmWave 대역용 초소형전송선로로써 스몰셀, 전장모듈, CPE(댁내무선장치) 등 퀄컴의 mmWave 칩셋을 사용하는 기지국, 모듈 등을 타겟으로 개발된 제품입니다. mmWave의 고주파 대역 특성상 기술이 활성화 되면 상당한 수요가 기대되는 제품임에도 2023년 목표 매출이 예상 대비 저조한 이유는 다음과 같은 요인들이 있습니다. 1. 시장 개화 지연: mmWave 기술은 고주파 대역을 사용하여 초고속 데이터 전송이 가능하지만, 이를 필요로 하는 콘텐츠와 애플리케이션이 아직 충분히 발달하지 않았습니다. 가상현실(VR), 증강현실(AR), 자율주행 차량, 스마트 시티 등 고속 데이터 전송이 필수적인 서비스와 애플리케이션의 상용화가 도입 초기 단계인 관계로 mmWave 인프라의 필요성이 충분히 부각되지 않고 있습니다. 또한 주파수 할당, 인프라 구축 지원 등과 같은 각국 정부의 mmWave 에 대한 정책의 불확실성도 시장 개화에 영향을 미치고 있어 통신사들의 투자가 지연되고 있습니다. 아직까지 통신사들은 기존 5G 중저주파 대역에서의 서비스 확장과 안정화에 우선적으로 투자하고 있으며, 상대적으로 투자 대비 수익성이 불확실한 mmWave에 대한 투자는 후순위로 밀리고 있습니다. 이러한 환경적 영향으로 시장의 본격적인 투자가 예상보다 늦어지면서 시장이 빠르게 성장하지 못했습니다. 2. 고객사의 예측과 실제 수요 간 차이: 초기에는 고객사에서 mmWave 시장의 빠른 성장과 도입을 예상하여 공격적인 예상 물량을 당사에게 제시하였으나, 실제 시장 반응과 투자 속도가 예상보다 더디게 진행되며 고객사의 수요 예측이 크게 빗나갔고, 당사 제품의 발주량도 계획 대비 크게 감소하였습니다. (4) ST60 ST60 제품은 유럽의 종합반도체 기업인 ST Microelectronics의 60GHz 칩셋에 당사의 안테나를 모듈 형태로 결합하여 60GHz의 주파수 대역을 활용해 대용량의 정보를 초단거리로 송수신하는 통신 모듈입니다. 상장 당시 당사가 목표했던 주요 애플리케이션은 40W 무선 전송 모듈, Micro LED TV 및 가정용 게임기에 적용을 목표로 하였으나 2023년 목표 매출이 예상 대비 저조한 이유는 다음의 요인이 있습니다. 고객사의 도입 의사결정 지연: 목표하던 애플리케이션 중 하나인 Micro LED TV의 경우 고객사의 프로젝트 일정 및 리소스 제한에 따라, 기술 혁신 도입의 우선순위가 변경되며 ST60의 도입이 지연되었습니다. 또한 가정용 게임기의 경우 게임기 환경에서 60GHz 기술을 적극적으로 지원할 수 있는 주변 기기의 제한으로 인해 신기술 채택이 보류되었습니다. S사의 디스플레이 양산 라인에 사용되는 40W 무선 전송 모듈의 경우, 다소 안정적인 수요로 인해 당사의 예상대로 매출이 발생하였습니다. Micro LED TV, 가정용 게임기 시장 도입의 부진을 극복하기 위해 60GHz 고주파 대역에서 초고속 데이터 전송을 요구하는 다양한 사업 분야로 적용처를 확대 검토하고 있으며 현재 자동화 장비, 특수 키보드, 뇌 임플란트, 네비게이션 등의 여러 제품 분야에서 고객사와 개발을 논의 중에 있습니다. (5) 방위산업용 안테나 당사의 방위산업용 안테나는 방위산업에 적용되는 RF 연결 부품을 의미하며, 상장 당시에는 고객과의 계약서 체결이 완료된 경우에만 해당 매출을 예상치에 반영하였습니다. 이러한 기준에 따라, 상장 당시 2023년 예상 매출은 14.6억 원, 2024년 예상 매출은 15.8억 원으로 반영되었습니다. 그러나 상장 이후 방산 사업의 급격한 성장으로 인해 고객사와의 개발 계약 체결 건수가 지속적으로 증가하였고, 그 결과 실적이 예상치를 초과 달성하게 되었습니다. 당사는 국내 주요 국방 체계 업체들과의 공급사 등록을 완료하고, AESA 레이더에 사용되는 안테나, 케이블 등 다양한 수동소자 구성품을 개발하여 공급하고 있습니다. 또한, 중거리 및 장거리 지대공 미사일에 적용되는 특수 커넥터와 필터를 개발, 공급 중에 있습니다. 특히, 기존 수입에 의존하던 수동소자 구성품의 국산화 필요성이 증가하는 상황에서 당사 제품이 이를 대체할 적합품으로 꾸준히 인정받고 있으며, 이에 따라 고객사로부터의 개발 의뢰 건수가 증가하고, 당사 제품의 적용 범위 또한 확대되고 있습니다. 당사는 최근 고객사의 요청에 따라 부품 수준을 넘어 반도체 송수신 모듈, 제어 모듈, 전원 모듈 등을 포함한 시스템 레벨의 AESA 레이더 개발에 착수했습니다. 특히 러시아-우크라이나 전쟁 중 드론에 의한 전차 상부 공격 사례가 증가하면서, 전차 상부 방어용 레이더의 필요성이 급격히 대두되었습니다. 이에 따라 이러한 레이더 시스템의 수요는 수출용 전차 및 국내 개조개발 전차로 확대되고 있으며, 방산 사업의 특성상 개발이 시작된 프로젝트는 반드시 양산까지 연계되는 관계로 2026년 본격적인 양산을 통해 당사의 매출에 크게 기여할 것으로 예상됩니다. 또한, 상장 신청 당시 가시화되지 않았던 글로벌 방산 체계 업체와의 공급 논의가 상장 이후 꾸준히 발전해왔으며, 현재 절충교역 및 직접 글로벌 수출을 포함한 다양한 사업 기회를 모색하고 있습니다. 해외 방산업체향 매출은 상장 당시 추정치로 반영되지 않았던 관계로 실현된다면 추가적인 UPSIDE가 기대됩니다. (6) 기타 당사의 제품 포트폴리오는 주로 Microwave 및 mmWave와 같은 고주파 대역 제품으로 구성되어 있습니다. 그러나 일부 고객은 공급망 간소화를 위해 중저주파 및 고주파 RF 연결 제품을 하나의 공급사로부터 일괄적으로 제공받기를 원합니다. 이러한 고객 요구에 대응하기 위해, 당사는 고주파 제품을 판매할 때 고객이 필요로 하는 중저주파 대역의 제품이나 시스템을 별도로 구매하여 번들 형태로 제공하기도 합니다. 또한, 당사는 시장 대응 전략으로 고객이 요구하는 추가적인 파생 제품에 대해 주파수 대역, 기술 난이도, 수익성 등을 종합적으로 검토하여 직접 개발, 제작하거나 아웃소싱을 통해 유연하게 대응하고 있습니다. 당사는 기술 집약적인 고주파 제품의 개발과 양산에 집중하는 한편, 기술력이 상대적으로 덜 요구되는 파생 제품들은 상용품으로 구매하여 제공함으로써 고객 만족을 실현하고, 당사의 리소스를 최소화하는 전략을 채택하고 있습니다. 2023년에 매출액 대비 영업이익과 당기순이익의 괴리율이 높은 사유는 주로 1. 매출원가율 증가(추정치 대비 매출액 감소로 인한 제조직간접비의 비율이 높아짐에 따른 매출 원가율 증가(추정치: 80%, 실제: 110%)), 2. 판매비와관리비 증가(인건비 13억, 연구비 33억, 기타(보험, 세금과공과, 복리후생, 여비교통비) 9억의 추가 지출)에 기인하며 판매비와관리비를 항목별로 살펴보면 다음과 같습니다. [2023년 항목별 판매비와관리비의 예측치와 실적치의 차이] (단위: 백만원) 구분 2023년 차이 비고 추정 실적 인건비 5,422 4,119 ▼1,303 연구인원 급여 미포함(26억) 복리후생비 340 739 ▲399 인원증가에 따른 복리후생비 증가 여비교통비 408 562 ▲154 인원증가에 따른 복리후생비 증가 접대비 414 559 ▲145 영업활성화를 위한 접대비 증가 통신비 18 16 ▼2 　 수도광열비 71 14 ▼57 　 세금과공과 75 291 ▲216 신사옥 사업부지 관련 세금 증가 지급임차료 264 221 ▼43 보험료 58 290 ▲232 종신보험 가입으로 인한 금액 증가 차량유지비 58 52 ▼6 　 경상연구개발비 3,483 6,761 ▲3,278 연구인원 급여 포함(26억) 운반비 92 37 ▼55 　 교육훈련비 1 21 ▲20 　 도서인쇄비 15 8 ▼7 　 소모품비 141 128 ▼13 　 지급수수료 750 902 ▲152 상장이후 회계감사 관련 비용 증가 광고선전비 300 430 ▲130 해외전시회 참가 비용 증가 수선비 1 11 ▲10 　 판매수수료 및 해외시장개척비 299 116 ▼183 　 보관료 1 1 ▲0 　 수출제비용 60 5 ▼55 　 잡비 14 25 ▲11 　 감가상각비 832 791 ▼41 　 주식보상비용 618 727 ▲109 2개년 주식 보상비용 반영(2021,2022) 대손상각비 34 -66 ▼100 　 국책과제비용 -1,977 - ▲1,977 경상연구개발비에 반영됨 사용권자산상각비 - 466 ▲466 　 기타 - -1 ▼1 　 판매비와관리비 합계 11,792 17,225 ▲5,433 　 출처: 당사 제공 한편, 당사의 매출액은 2021년 46억, 2022년 56억, 2023년 85억, 2024년 상반기 80억을 시현하였으며 영업이익은 2021년 -96억, 2022년 -157억, 2023년 -180억, 2024년 상반기 -75억, 당기순이익은 2021년 -152억, 2022년 -127억, 2023년 -183억, 2024년 상반기 -78억을 시현하여 적자를 지속하였습니다. [당사 손익계산서 주요계정 및 수익성 추이] (단위 : 백만원) 　 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 매출액 8,041 8,463 5,614 4,597 매출원가 8,319 9,285 7,807 4,972 매출총이익 -278 -822 -2,193 -375 판매비와관리비 7,248 17,222 13,498 9,179 영업이익 -7,525 -18,044 -15,691 -9,554 금융수익 299 300 7,174 172 금융원가 611 427 4,135 6,011 기타영업외수익 8 129 150 192 기타영업외비용 8 66 246 5 법인세비용차감전순이익 -7,838 -18,108 -12,748 -15,207 법인세비용 0 224 -49 -15 당기순이익 -7,838 -18,332 -12,699 -15,192 판매비와관리비 비율 90.13% 203.50% 240.42% 199.69% 영업이익률 -93.58% -213.22% -279.48% -207.85% 당기순이익률 -97.47% -216.62% -226.18% -330.49% 출처: 당사 정기보고서 당사는 연구개발 등에 지속적인 투자를 집행 중에 있으며, 제품의 경쟁력 확보를 위해 일정 규모 이상의 지출이 불가피한 상황입니다. 따라서 본격적인 매출이 발생하기 전까지는 현재와 같이 지속적인 순손실이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 이와 같은 기술평가특례 상장기업의 특성들로 인하여 당초 예상했던 만큼 성장하지 못하거나 당사의 수익성이 추가적으로 악화될 위험이 존재하오니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 나. 재무안정성 위험 당사의 재무안정성을 살펴보면 부채비율은 완전자본잠식상태였던 2021년을 제외하고 2022년 86.07%, 2023년 102.63%, 2024년 상반기 206.01%을 기록하였습니다. 2023년 상장을 통해 자금을 모집했음에도 순손실의 규모가 커 부채비율이 상승하였으며 , 2024년 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하여 자금을 조달하여 부채비율이 급격히 상승한 바 있습니다. 2024년 상반기 기준 유동비율, 부채비율 관련 당사의 주요 재무안정성지표는 업종평균 대비 열위에 있습니다. 당사는 누적된 영업손실 및 당기순손실과 이로 인한 누적결손금으로 인하여 음의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 향후 본격적인 매출 시현이 가능한 시점까지 지속적인 영업손실 및 결손금 누적이 예상되며, 이에 따라 이자보상배율, 영업현금흐름 등 재무안정성과 관련된 지표가 본 공시서류 제출일 전일 현재보다 악화될 가능성이 존재합니다. 당사의 연구개발비용은 2021년 30억원, 2022년 59억원 , 2023년 68억원, 2024년 상반기 26억원을 기록하였습니다. 연구개발비용의 상승은 주로 방위산업 및 반도체 사업 관련 개발 프로젝트 증가에 기인한 것으로 2024년 상반기에는 자산화 요건을 충족한 개발비에 대해서 8억원 가량을 자산화한 바 있습니다. 금번 공모를 통한 자금유입 및 제품 상용화로 인한 매출 증가 시 당사의 재무안정성은 향상될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 판매관리비의 증가, 대외환경 변화에 따른 연구개발비 증가 등의 영업환경 악화로 인해 예상한 수익이 발생되지 않을 수 있으며, 이러한 현상으로 인하여 당사가 지속적으로 양의 영업현금흐름을 시현하지 못할 경우 유동성 악화 등 재무안정성이 추가적으로 악화될 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 재무안정성을 살펴보면 부채비율은 완전자본잠식상태였던 2021년을 제외하고 2022년 86.07%, 2023년 102.63%, 2024년 상반기 206.01%을 기록하였습니다. 2023년 상장을 통해 자금을 모집했음에도 순손실의 규모가 커 부채비율이 상승하였으며, 2024년 전환사채와 신주인수권부사채를 발행하여 자금을 조달하여 부채비율이 급격히 상승한 바 있습니다 . 당사의 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다. [주요 재무안정성 지표] (단위: 백만원) 　 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 업종평균 자산총계 (A) 32,959 28,250 26,415 33,985 　 유동자산 (G) 15,353 11,800 9,757 18,399 　 현금및현금성자산 4,699 2,097 5,976 13,863 　 재고자산 1,185 1,153 1,069 2,423 　 매출채권 3,348 1,845 2,183 1,362 　 비유동자산 17,605 16,450 16,658 15,586 　 유형자산 13,600 13,341 13,365 13,033 　 영업권 이외의 무형자산 2,422 1,628 1,596 1,402 　 부채총계 (B) 22,188 14,308 12,219 51,677 　 유동부채 (H) 8,106 8,657 5,978 24,460 　 유동성장기부채 1,125 681 131 401 　 단기차입금 3,500 5,000 3,500 500 　 매입채무 2,547 2,254 1,610 1,885 　 비유동부채 14,082 5,651 6,241 27,217 　 전환사채 4,116 0 0 0 　 신주인수권부사채 617 0 0 0 　 장기차입금 4,121 4,605 5,287 5,126 　 총차입금 (C) 8,746 10,287 8,918 6,026 　 자본총계 (D) 10,771 13,941 14,196 -17,692 　 자본금 13,172 13,065 10,960 1,323 　 자본잉여금 67,403 62,670 46,837 13,370 　 이익잉여금 -72,592 -64,754 -45,578 -33,056 　 유동비율 (G/H) 189.40% 136.30% 163.23% 75.22% 138.70% 부채비율 (B/D) 206.01% 102.63% 86.07% -292.09% 142.21% 총차입금 의존도 (C/A) 26.54% 36.41% 33.76% 17.73% 30.57% 이자보상비율 (E/F) -1241.10% -4634.63% -704.56% -625.65% 310.06% 영업이익 (E) -7,525 -18,044 -15,691 -9,554 　 이자비용 (F) 606 389 2,227 1,527 　 주1) 업종평균은 한국은행에서 2023년 12월 발간한 2022년 기업경영분석의 'C283. 절연선 및 케이블'의 지표를 참고하였습니다. 주2) 총 차입금 = 유동성장기부채 + 단기차입금 + 장기차입금 출처: 당사 제공 2024년 상반기 기준 유동비율, 부채비율 관련 당사의 주요 재무안정성지표는 업종평균 대비 열위에 있습니다. 당사는 누적된 영업손실 및 당기순손실과 이로 인한 누적결손금으로 인하여 음의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 향후 본격적인 매출 시현이 가능한 시점까지 지속적인 영업손실 및 결손금 누적이 예상되며, 이에 따라 이자보상배율, 영업현금흐름 등 재무안정성과 관련된 지표가 본 공시서류 제출일 전일 현재보다 악화될 가능성이 존재합니다. 당사의 연구개발비용은 2021년 30억원, 2022년 59억원 , 2023년 68억원, 2024년 상반기 26억원을 기록하였습니다. 연구개발비용의 상승은 주로 방위산업 및 반도체 사업 관련 개발 프로젝트 증가에 기인한 것으로 2024년 상반기에는 자산화 요건을 충족한 개발비에 대해서 8억원 가량을 자산화한 바 있습니다. [연구개발비용 현황] (단위 : 천원, %) 과 목 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 총계 3,340,319 7,058,567 6,118,526 3,104,053 정부보조금 (48,761) (297,802) (260,952) (14,545) 연구개발비용 계 3,291,558 6,760,765 5,857,574 3,089,508 회계처리 개발비 자산화 759,439 - - 120,690 연구개발비(비용) 2,580,880 6,760,765 5,857,574 2,968,818 연구개발비용 합계 3,340,319 6,760,765 5,857,574 3,089,508 연구개발비 / 매출액 비율 (주2)[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 66.16% 84.69% 108.98% 67.53% 주1) 상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 별도 기준입니다. 주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 출처: 당사 정기보고서 당사는 면밀한 시장 분석을 통해 시장성 있는 제품 개발을 위해 노력하고 있으나 연구개발 진행에 차질이 발생하는 경우에는 연구개발비가 급증하거나 기 투입된 연구개발비를 회수할 수 없게 될 위험이 존재합니다. 이러한 연구개발비 증가는 당사 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 진행한 연구개발 프로젝트가 상업화에 성공하지 못할 경우, 당사 연구개발비는 수익으로 연결되지 못할 수 있으며 결과적으로 당사 수익성이 악화될 수 있습니다. 금번 공모를 통한 자금유입 및 제품 상용화로 인한 매출 증가 시 당사의 재무안정성은 향상될 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 판매관리비의 증가, 대외환경 변화에 따른 연구개발비 증가 등의 영업환경 악화로 인해 예상한 수익이 발생되지 않을 수 있으며, 이러한 현상으로 인하여 당사가 지속적으로 양의 영업현금흐름을 시현하지 못할 경우 유동성 악화 등 재무안정성이 추가적으로 악화될 수 있음에 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 매출채권 및 재고자산 관련 위험 당사의 매출채권 회전율은 2021년 4.31회, 2022년 3.19회, 2023년 4.20회, 2024년 상반기 6.19회로 2024년 상반기 기준 동업종평균(5.60회) 대비 상회하는 수준이며 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 매출처에 대한 결제조건은 개별 매출처마다 세부적으로 조금씩 차이가 존재하나, 대부분의 경우 30일~60일 내 회수하고 있습니다. 2024년 상반기 기준 대손충당금은 약 39백만원이며 최근 3사업연도 및 2024년 상반기 대손충당금 설정률은 평균적으로 2% 내외로, 매출채권 회수에 있어서 문제가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.그럼에도 거래처의 재무건전성이 급격하게 악화되는 경우, 당사는 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하거나 지연 회수할 수 있으며, 이로 인해 당사의 영업상황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.또한, 당사의 영업활동현금흐름이 악화될 경우, 단기 유동성 확보를 위한 차입금이 재무구조를 악화시킬 수 있습니다.한편, 당사는 원재료의 안전재고를 확보하고 있습니다. 재고자산 회전율은 2021년 2.4회, 2022년 4.5회, 2023년 8.4회, 2024년 상반기 기준 14.2회로 상승 추세에 있으며, 2024년 상반기 기준 업종 평균 재고자산 회전율인 9.17회보다는 높은 재고자산 회전율을 보이고 있습니다. 당사는 매출처를 다변화하고 매출처와의 사전 협력을 통한 적시 생산을 수행하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 계획이나, 부품 및 소재 업체 특성상 특정 고객별로 사양이 상이한 제품을 제조하므로 주력시장의 트렌드가 급변하거나 고객사의 주문 취소 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가할 수 있는 위험이 있습니다. 또한, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 매출채권 회전율은 매출채권의 현금화 속도를 측정하는 지표로서, 매출채권 회전율이 높다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있음을 나타내며, 반대로 회전율이 낮다는 것은 매출채권의 회수기간이 길어져 현금 유동성 악화 및 대손 발생의 위험이 증가함을 의미합니다. 당사의 2021년~2024년 상반기 매출채권 연령분석, 대손충당금 및 매출채권 회전율 내역은 다음과 같습니다. [2021년~2024년 상반기 매출채권 및 매출채권 회전율] (단위: 백만원, 회, 연결기준) 구분 2024년 상반기 2023년 2022년 2021년 매출액 8,041 8,463 5,614 4,597 매출채권 총액 3,387 1,868 2,272 1,386 대손충당금 39 24 89 24 매출채권 순액 3,348 1,845 2,183 1,342 대손충당금 설정비율 1.14% 1.27% 3.93% 1.75% 매출채권회전율 6.19 4.20 3.19 4.31 주1) 2024년 상반기 매출채권 회전율은 연환산 기준으로 작성하였습니다. 주2) "2022년 기업경영분석-한국은행" 자료의 (C283) 절연선 및 케이블 업종의 평균 매출채권 회전율은 5.60회입니다. 출처: 당사 정기보고서 [2021년~2024년 상반기 매출채권 연령분석] (단위: 백만원, 연결기준) 구분 2024년 상반기 2023년 2022년 2021년 90일 이내 2,562 1,242 1,766 1,242 90일 이상 180일 이내 0 556 347 74 180일 이상 1년 이내 802 48 135 69 1년 이상 23 23 25 1 매출채권 잔액 3,387 1,868 2,272 1,386 출처: 당사 정기보고서 당사의 매출채권 회전율은 2021년 4.31회, 2022년 3.19회, 2023년 4.20회, 2024년 상반기 6.19회로 2024년 상반기 기준 동업종평균(5.60회) 대비 상회하는 수준이며 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 매출처에 대한 결제조건은 개별 매출처마다 세부적으로 조금씩 차이가 존재하나, 대부분의 경우 30일~60일 내 회수하고 있습니다. 한편, 당사는 국제회계기준(K-IFRS)을 도입하면서 기대손실모형으로 대손충당금을 설정하고 있으며, 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 2024년 상반기 기준 대손충당금은 약 39백만원이며 최근 3사업연도 및 2024년 상반기 대손충당금 설정률은 평균적으로 2% 내외로, 매출채권 회수에 있어서 문제가 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.그럼에도 거래처의 재무건전성이 급격하게 악화되는 경우, 당사는 매출채권을 정상적으로 회수하지 못하거나 지연 회수할 수 있으며, 이로 인해 당사의 영업상황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.또한, 당사의 영업활동현금흐름이 악화될 경우, 단기 유동성 확보를 위한 차입금이 재무구조를 악화시킬 수 있습니다. 당사의 재고자산은 원재료와 상품, 제품, 재공품, 미착품 등으로 구성되어 있으며, 재고자산 평가 시 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 재고자산을 평가하고 있습니다. 2021년부터 2024년 상반기까지의 당사의 재고자산 회전율은 아래와 같습니다. [2021년~2024년 상반기 재고자산 및 재고자산 회전율] (단위: 백만원, 회, 연결기준) 구분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 상품 75 90 302 26 제품 450 361 188 550 재공품 336 298 152 87 원재료 324 404 203 1,752 미착품 0 0 225 8 재고자산 1,185 1,153 1,069 2,423 재고자산회전율(주1) 14.2 8.4 4.5 2.4 주1) 2024년 상반기 재고자산 회전율은 연환산 기준으로 작성하였습니다. 주2) "2022년 기업경영분석-한국은행" 자료의 (C283) 절연선 및 케이블 업종의 평균 재고자산 회전율은 9.17회입니다. 출처: 당사 제공 한편, 당사는 원재료의 안전재고를 확보하고 있습니다. 재고자산 회전율은 2021년 2.4회, 2022년 4.5회, 2023년 8.4회, 2024년 상반기 기준 14.2회로 상승 추세에 있으며, 2024년 상반기 기준 업종 평균 재고자산 회전율인 9.17회보다는 높은 재고자산 회전율을 보이고 있습니다. 당사는 매출처를 다변화하고 매출처와의 사전 협력을 통한 적시 생산을 수행하여 재고의 불용화 및 장기체화 가능성을 줄일 계획이나, 부품 및 소재 업체 특성상 특정 고객별로 사양이 상이한 제품을 제조하므로 주력시장의 트렌드가 급변하거나 고객사의 주문 취소 등이 발생할 경우 당사의 재고자산이 증가할 수 있는 위험이 있습니다. 또한, 향후 매출처의 영업환경 악화 등이 발생할 경우 재고자산의 소진이 지연될 수 있으며, 이와 같은 상황이 발생할 경우 장기체화 재고에 대한 손상차손 발생 및 영업현금흐름 악화 등 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 청약참여율에 따른 최대주주 지분율 하락 및 경영권 안정성 관련 위험 본 공시서류 제출일 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 20.95% 이며 최대주주/대표이사 김병남이 3,506,755주(13.31%), 전무 강경일이 1,676,785주(6.37%)를 보유하고 있습니다.금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식은 14,888,338주이며, 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 1,981,865주, 947,645주를 배정 받을 예정입니다. 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 배정주식의 20% 수준에서 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 자체 보유 현금과 신주인수권증서 매각대금 일부를 통해 집행할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 예상 지분율은 약 9.47%, 4.53%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 3.85%p., 1.84%p. 감소할 것으로 예상됩니다. 당사는 금번 유상증자 이외에도 발행주식 수가 증가할 수 있는 1. 미행사 신주인수권부사채(BW), 미전환 전환사채(CB)와 2. 임직원에게 부여한 주식매수선택권이 존재합니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재하며 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다. 금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주입니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 당사가 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량은 1,137,215주 이며 금번 유상증자로 주식매수선택권의 행사가능주식수는 조정되지 않습니다. 한편, 당사 김성은 부사장은 2024년 7월 사임하였으며 사임 당시 주식매수선택권에 대한 권리를 포기하였습니다. 이에 따라 실질적으로 주식매수선택권이 행사될 수 있는 수량은 937,215주입니다. 금번 유상증자 이후 모든 주식매수선택권과 신주인수권부사채가 행사되고 전환사채가 전환되었음을 가정하였을 때, 발행주식총수는 47,876,494주(유상증자 전 발행주식총수: 26,343,745주 + 유상증자에 따른 예정발행주식총수: 14,888,338주 + 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 신주인수권부사채 및 전환사채로 인한 전환가능주식수: 5,707,196주 + 주식매수선택권 행사로 인한 추가 주식수: 937,215주)로 예상되며 이에 따른 당사의 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 지분율은 8.15%, 3.90%로 예상됩니다. 한편, 김병남 대표이사는 경영 안정성 제고를 위해 하기의 주주들과 IPO 당시 공동목적보유확약을 체결하였습니다. 동 공동목적보유확약에 따르면 보통주식은 상장일로부터 3년간 보호예수되며 동 기간에 주식매수선택권이 행사되어 보통주식을 취득할 경우 상장일로부터 3년까지 보호예수하여야 합니다. 상장 직후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 임직원의 주식매수선택권 행사 및 임직원의 퇴사로 인해 주식매수선택권에는 일부 변동이 있었으며 본 공시서류 제출일 전일을 기준일로 하였을 때 실질적으로 보호예수된 보통주식은 8,121,807주이며 주식매수선택권 행사로 인해 발행될 수 있는 주식 수는 846,100주입니다. 해당 주식수의 합은 희석가능주식수를 포함한 발행주식총수 47,876,494주 대비 18.73%입니다. 금번 유상증자에 따라 당사 최대주주 지분율은 상기한 바와 같이 하락할 수 있으며, 이는 당사 최대주주의 경영권 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기 기술한바와 같이 최대주주 및 특수관계인의 낮은 지분율은 적대적 M&A등의 위험성을 내포할 수 있으며, 이러한 점은 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 당사의 최대주주 및 특수관계인 지분율은 20.95% 이며 최대주주/대표이사 김병남이 3,506,755주(13.31%), 전무 강경일이 1,676,785주(6.37%)를 보유하고 있습니다. [최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 주식수 지분율 김병남 최대주주 본인 보통주 3,506,755 13.31 - 강경일 집행임원 보통주 1,676,785 6.37 - 금교홍 집행임원 보통주 60,654 0.23 - 이욱주 집행임원 보통주 59,898 0.23 - 박병하 집행임원 보통주 49,309 0.19 - 엄상진 집행임원 보통주 48,077 0.18 - 이혁진 집행임원 보통주 36,769 0.14 - 유준수 집행임원 보통주 36,539 0.14 - 이진우 집행임원 보통주 24,000 0.09 - 길동만 집행임원 보통주 9,616 0.04 - 김동완 집행임원 보통주 7,693 0.03 - 계 보통주 5,516,095 20.95 - 합계 5,516,095 20.95 - 출처: 당사 제공 금번 유상증자를 통해 발행 예정인 주식은 14,888,338주이며, 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 1,981,865주, 947,645주를 배정 받을 예정입니다. 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 각각 배정주식의 20% 수준에서 청약할 예정이며, 청약에 필요한 예상자금은 자체 보유 현금과 신주인수권증서 매각대금 일부를 통해 집행할 예정입니다. 이에 따라 금번 유상증자 이후 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 예상 지분율은 약 9.47%, 4.53%로 본 공시서류 제출일 전일 지분율 대비 3.85%p., 1.84%p. 감소할 것으로 예상됩니다.전술한 바와 같이 당사 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일은 배정 주식수의 약 20% 수준에서 청약에 참여할 예정이며, 예상 청약 주식수는 396,373주, 189,529주입니다. 또한 이에 따른 예상 필요 청약 자금은 약 8억원, 4억원입니다. 최대주주/각자대표이사 김병남은 금번 유상증자 청약자금을 자체보유 현금과 청약에 참여하지 않는 신주인수권증서를 매각대금으로 집행할 예정입니다. 다만 본 공시서류 제출일 전일 현재 신주인수권증서 매각방식에 대해서는 사전에 결정된 사항이 없습니다. 신주인수권 거래 전인 현재 신주인수권증서 매각가액은 확정할 수 없는 상황입니다. 신주인수권증서 가격이 당초 예상했던 가격대비 하락할 경우 최대주주 자체 보유 현금 조달을 통해 청약할 예정입니다. 다만, 증자 진행 과정에서 주가 상승으로 인해 예정발행가액 대비 확정발행가액이 변동될 경우 최대주주의 청약자금 부담 증가로 인하여 청약 주식수와 금액에 일부 변동이 발생할 수 있습니다.금번 유상증자 후 상기 청약 참여율을 적용했을 때, 당사의 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 지분율은 9.47%, 4.53%로 예상되며 이는 본 공시서류 제출일 전일 기준 지분율 대비 3.85%p., 1.84%p.하락한 수치입니다. 유상증자 이후 지분율 하락에도 김병남은 당사 최대주주로서의 지위를 유지할 예정이나, 이와 같은 지분율 감소는 최대주주의 경영권 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 전술한 바와 같이 예기치 못한 상황으로 인한 청약 실패 가능성이 상존하고 있으며, 청약 참여율이 당초 계획 대비 낮아질 경우 상기와 같은 경영권 위험이 대두될 가능성이 있으니 투자자께서는 투자 판단 시 이점 유의하시기 바랍니다. [최대주주 지분율 변동 시뮬레이션 : 유상증자] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일) (단위: 주) 성 명 주식의 종류 유상증자 전 배정 주식수(예정) 청약 참여 주식 수 (예정) 유상증자 후(예정) 주식수 지분율 주식수 지분율 김병남 의결권 있는 주식 3,506,755 13.31% 1,981,865 396,373 3,903,128 9.47% 강경일 의결권 있는 주식 1,676,785 6.37% 947,645 189,529 1,866,314 4.53% 출처: 당사 제공 당사는 금번 유상증자 이외에도 발행주식 수가 증가할 수 있는 1. 미행사 신주인수권부사채(BW), 미전환 전환사채(CB)와 2. 임직원에게 부여한 주식매수선택권이 존재합니다.본 공시서류 제출일 전일 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재하며 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다. 금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주입니다. 본 공시서류 제출일 전일 기준 당사가 임직원에게 부여한 주식매수선택권 중 미행사수량은 1,137,215주이며 금번 유상증자로 주식매수선택권의 행사가능주식수는 조정되지 않습니다. 한편, 당사 김성은 부사장은 2024년 7월 사임하였으며 사임 당시 주식매수선택권에 대한 권리를 포기하였습니다. 이에 따라 실질적으로 주식매수선택권이 행사될 수 있는 수량은 937,215주입니다. [주식매수선택권 부여내역] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 현재) (단위: 주, 원) 부여 받은자 관계 부여일 부여방법 주식의 종류 최초 부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말 미행사 수량 행사가능기간 행사가격 의무 보유 여부 의무 보유 기간 행사 취소 행사 취소 김동완 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 15,610 - - - - 15,610 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 (주1) (주1) 유홍일 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - 39,790 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 금교홍 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 이욱주 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 소계 67,340 - - 51,730 - 15,610 2021.04.01 ~ 2026.03.31 - 김회영등26인 직원 2019.04.01 신주교부 보통주 96,990 - - 79,080 17,910 - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 - - 소계 96,990 - - 79,080 17,910 - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 - 김동완 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - - - 24,870 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 (주1) (주1) 금교홍 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - 12,300 - 12,570 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 박병하 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - 10,850 - 4,070 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 이혁진 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 이욱주 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 12,435 - - 12,435 - - 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 소계 82,070 - - 35,585 - 46,485 2022.04.01 ~ 2027.03.31 - 조성철등33인 직원 2020.04.01 신주교부 보통주 287,685 - - 100,965 185,730 990 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 - - 소계 287,685 - - 100,965 185,730 990 2022.04.01 ~ 2027.03.31 - 유홍일 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - 4,975 - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 (주1) (주1) 김동완 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 박병하 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - - - 14,920 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 이혁진 미동기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 금교홍 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 이욱주 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - - - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 소계 193,980 - - 4,975 - 189,005 2023.04.01. ~ 2028.03.31 - 노정운등40인 직원 2021.04.01 신주교부 보통주 283,950 - - 95,740 175,785 12,425 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 - - 소계 283,950 - - 95,740 175,785 12,425 2023.04.01. ~ 2028.03.31 - 김성은 등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 200,000 - - - - 200,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 (주2) (주2) 유홍일 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 135,000 - - - - 135,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 (주1) (주1) 이욱주 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 금교홍 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 유준수 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 50,000 - - - - 50,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 김동완 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 이혁진 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 박병하 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 이진우 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 김재선 등 3인 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 65,000 - - - 65,000 - 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 소계 860,000 - - - 65,000 795,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 박철근등 36인 직원 2022.04.01 신주교부 보통주 266,000 - - 134,000 70,000 62,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 - - 소계 266,000 - - 134,000 70,000 62,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 채찬병 외부 전문가 2022.04.01 신주교부 보통주 31,400 - - 15,700 - 15,700 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 소계 31,400 - - 15,700 - 15,700 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 합계 2,169,415 - - 517,775 514,425 1,137,215 - 1,137,215 - - (주1) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 따른 의무보유 12개월 및 동 규정 제26조 제1항의 단서조항에 따른 자발적 의무보유 24개월로 상장일(2023년 7월 19일)로부터 총 36개월 의무보유 (주2) 김성은 부사장은 2024년 7월 사임 당시 주식매수선택권에 대한 권리를 포기하였습니다. (주3) 당사가 2022년 04월 20일 실시한 무상증자(소유주식 1주당 5주의 비율)를 반영하여 해당 시점 이전의 주식수의 5배수 및 주당 발행가액의 1/5배수를 적용한 최초 부여수량 및 변동수량, 기말 미행사수량, 행사가격을 산출하였습니다. (주4) 가득기간 이전 퇴사로 인해 부여된 주식매수선택권은 부여 취소되었습니다.부여일 2019.04.01 : 퇴사 - 4명, 12,935주 부여일 2020.04.01 : 퇴사 - 7명, 34,820주부여일 2021.04.01 : 퇴사 - 11명, 139,265주 부여일 2022.04.01 : 퇴사 - 12명, 135,000주 (주5) 벤처기업육성법에 따른 지급대상자가 아닌자에게 부여된 주식매수선택권은 부여 취소 되었습니다.부여일 2019.04.01 : 취소 - 1명, 4,975주 부여일 2020.04.01 : 취소 - 4명, 150,910주부여일 2021.04.01 : 취소 - 2명, 36,520주 출처: 당사 제공 금번 유상증자 이후 모든 주식매수선택권과 신주인수권부사채가 행사되고 전환사채가 전환되었음을 가정하였을 때, 발행주식총수는 47,876,494주(유상증자 전 발행주식총수: 26,343,745주 + 유상증자에 따른 예정발행주식총수: 14,888,338주 + 예정발행가액에 따라 조정된 행사가액 및 전환가액에 근거한 신주인수권부사채 및 전환사채로 인한 전환가능주식수: 5,707,196주 + 주식매수선택권 행사로 인한 추가 주식수: 937,215주)로 예상되며 이에 따른 당사의 최대주주/대표이사 김병남과 전무 강경일의 지분율은 8.15%, 3.90%로 예상됩니다. [최대주주 지분율 변동 시뮬레이션 : 유상증자] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일) (단위: 주) 성 명 주식의종류 유상증자 후(희석가능주식수 제외) 유상증자 후(희석가능주식수 포함) 주식수 지분율 주식수 지분율 김병남 의결권 있는 주식 3,903,128 9.47% 3,903,128 8.15% 강경일 의결권 있는 주식 1,866,314 4.53% 1,866,314 3.90% 출처 : 당사 제공 한편, 김병남 대표이사는 경영 안정성 제고를 위해 하기의 주주들과 IPO 당시 공동목적보유확약을 체결하였습니다. 동 공동목적보유확약에 따르면 보통주식은 상장일로부터 3년간 보호예수되며 동 기간에 주식매수선택권이 행사되어 보통주식을 취득할 경우 상장일로부터 3년까지 보호예수하여야 합니다. 상장 직후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 임직원의 주식매수선택권 행사 및 임직원의 퇴사로 인해 주식매수선택권에는 일부 변동이 있었으며 본 공시서류 제출일 전일을 기준일로 하였을 때 실질적으로 보호예수된 보통주식은 8,121,807주이며 주식매수선택권 행사로 인해 발행될 수 있는 주식 수는 846,100주입니다. 해당 주식수의 합은 희석가능주식수를 포함한 발행주식총수 47,876,494주 대비 18.73%입니다. [공동목적보유확약자 현황] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일) (단위: 주) 구분 IPO 직후 주식매수선택권 변동내역 기준일 현재 보통주식 주식매수선택권 소멸 행사 포기 보통주식 주식매수선택권 공동목적보유확약 최대주주등 김병남 3,506,755 - - - - 3,506,755 - 강경일 1,676,785 - - - - 1,676,785 - 김성은 - 200,000 - - 200,000 - - 금교홍 18,300 172,335 - - - 18,300 172,335 이욱주 18,435 154,790 - - - 18,435 154,790 유준수 - 50,000 - - - - 50,000 유홍일 83,045 179,765 - 4,975 - 88,020 174,790 박병하 10,850 93,990 - - - 10,850 93,990 이혁진 - 24,950 - - - - 24,950 이진우 - 15,000 - - - - 15,000 윤성환 - 15,000 15,000 - - - - 김동완 - 160,245 - - - - 160,245 김재선 - 35,000 35,000 - - - - 우호주주 박진희 1,253,160 - - - - 1,253,160 - 박준영 876,360 - - - - 876,360 - 황수연 107,200 - - - - 107,200 - 오킨스전자 565,942 - - - - 565,942 - 합계 8,116,832 1,101,075 50,000 4,975 200,000 8,121,807 846,100 출처 : 당사 제공 주1) 김성은은 2024년 7월 사임 당시 주식매수선택권 행사를 포기하였습니다 주2) 윤성환, 김재선은 가득기간 전 퇴사로 주식매수선택권이 소멸되었습니다 금번 유상증자에 따라 당사 최대주주 지분율은 상기한 바와 같이 하락할 수 있으며, 이는 당사 최대주주의 경영권 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 상기 기술한바와 같이 최대주주 및 특수관계인의 낮은 지분율은 적대적 M&A등의 위험성을 내포할 수 있으며, 이러한 점은 경영진 변동의 위험성으로 이어져 안정적인 경영활동이 어려울 수 있습니다. 또한, 장기적으로 향후 추가적인 유상증자나 주식관련 사채의 발행 등으로 최대주주 및 특수관계인 등의 지분율이 재차 희석될 가능성은 존재하며 이에 따른 지속적인 모니터링이 필요한점 투자자 여러분께서는 유의하여주시기 바랍니다. 마. 연구인력이탈 관련 위험 당사의 성공적인 사업 영위를 위해서는 mmWave 분야에 전문성을 지닌 경영진, 엔지니어 및 연구개발자들의 확보가 필수적이며, 이러한 핵심 인력을 지속적으로 확보하고 장기 근속을 위한 동기를 부여하는 것은 매우 중요합니다. 이는 5G 관련 산업을 영위하고 있는 업체들에 공통적으로 적용되는 사항으로, 우수 인력 유치를 위한 경쟁은 점차 심화되고 있습니다. 당사의 김병남 대표이사는 당사 사업 영위에 있어 이러한 핵심 연구개발인력의 중요성을 깨닫고 핵심인재 확보 및 유지를 위해 직무발명보상제도, 스톡옵션 제도, 우리사주조합 제도를 운영하여 임직원의 성과에 대한 합리적인 보상을 받을 수 있도록 하고 있습니다. 이에 따라 당사의 한국 본사 전체 임직원 중 약 13% 인력이 석/박사 인력 비중으로, 관련 전공 및 학과가 개설되어 있지 않은 제품군(초소형 전송선로의 사업을 영위하는 회사)임에도 우수한 연구개발 인력을 확보하고 있습니다. 다만, 당사가 속한 산업은 성장성이 높아 신규 경쟁자가 진입할 가능성이 높고, 이 경우 신규경쟁자와 인력 확보를 위한 경쟁이 심화될 가능성이 높아 인력 확보에 어려움이 생길 수 있습니다. 향후 연구개발인력 확보 경쟁이 심화되고 기존 연구개발인력이 갑작스럽게 이탈할 경우 당사의 성장성 및 계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다 당사의 성공적인 사업 영위를 위해서는 mmWave 분야에 전문성을 지닌 경영진, 엔지니어 및 연구개발자들의 확보가 필수적이며, 이러한 핵심 인력을 지속적으로 확보하고 장기 근속을 위한 동기를 부여하는 것은 매우 중요합니다. 이는 5G 관련 산업을 영위하고 있는 업체들에 공통적으로 적용되는 사항으로, 우수 인력 유치를 위한 경쟁은 점차 심화되고 있습니다. 당사의 경우 에이스테크놀로지 사업본부장 출신이며, 20년 이상 이동통신 산업에서 R&D를 진행해온 김병남 대표이사를 중심으로 한화시스템 , 기가레인 등 국내 굴지의 기업에서 10년 이상의 경력을 보유한 핵심 전문가 집단이 연구개발 인력으로 구성되어 있습니다. 또한 한국 본사 전체 임직원 중 약 13% 인력이 석/박사 인력 비중으로, 관련 전공 및 학과가 개설되어 있지 않은 제품군(초소형 전송선로의 사업을 영위하는 회사)임에도 우수한 연구개발 인력을 확보하고 있습니다. 또한 R&D 직무경력개발 프로세스 및 외부 전문교육 등을 통해 인력들의 케이블 및 커넥터 개발 역량을 향상시키고 있습니다. 당사의 2024년 상반기 기준 주요 연구인력 현황은 아래와 같습니다. [주요 연구 인력 현황] No. 직위 이름 담당업무 주요경력 주요연구실적('現) 1 전무 강경일 케이블사업 총괄 -아주대학교 전자공학과 박사('03.03~'06.02) - 케이블사업 총괄 -(주)기가레인 기술영업 부장('03.03~'17.05) -(주)센서뷰 케이블연구소 소장('17.05~현재) 2 CTO 신상진 연구소 총괄 -한국과학기술원 전자공학과 박사('94.03~'04.20) - 연구소 연구개발 총괄 - 사업 검토 및 기술분석 관리 -㈜한국레이콤 연구소장('94.12~'02.01) -삼성탈레스 수석연구원('03.07~'11.12) -한화시스템 수석연구원('12.012~'24.04) -(주)센서뷰 연구소 CTO('24.05~현재) 3 연구위원 이승용 안테나&커넥터 기구설계 총괄 -서울시립대학교 정밀기계공학('88.03~'99.02) - 재밍 POD 구조물 개발 (열해석, 구조해석 포함) - BPF 성능 안정화 - 특수복합커넥터 개발 -㈜에이스테크놀로지 안테나개발그룹 상무('99.05~'23.06) -(주)센서뷰 방산기반연구소장('23.09~현재) 4 연구위원 김종필 시스템 회로설계 총괄 -청주대학교 전자공학과 석사('96.03~'98.02) - 방산 프로젝트 시스템 모듈 개발 - 위성 배열 안테나 모듈 설계 및 개발 -한국전자통신연구원 연구원 ('98.06~'98.12) -아텍시스템즈(주) RF/HW개발팀 전임('99.05~'01.09) -인오시스템(주) RF/HW개발팀 책임('01.10~'04.02) -(주)유비테크 RF/HW개발팀 책임('04.02~'08.05) -㈜링크텍 RF/HW개발팀 책임('08.06~'11.07) -㈜기가레인 RF/HW개발팀 수석 ('11.08~'18.03) -㈜론텍 연구소장 ('19.01~'23.09) -(주)센서뷰 방산시스템연구소장 ('23.10~현재) 5 연구위원 김보종 시스템 HW 개발 -중앙대학교 전자공학과 ('87.03~'94.02) - ST60 USB 전송모듈 개발 - 무선전력전송모듈 개발 -LG정보통신 H/W개발 연구원('94.02~'98.12) -LG전자 HW&SW개발 선임연구원 ('99.01~'04.12) -LG-노텔 수석연구원('05.01~'11.12) -LG-에릭슨 수석연구원('12.01~'24.03) -(주)센서뷰 하드웨어팀 연구위원('24.04~현재) 6 연구위원 조성철 안테나 & 커넥터 & 케이블 조립체 & IOT & 방산기구 설계 및 개발 -한국방송통신대학교 교육학 학사('10.03~'20.02) - MG210(M-conflon) 개발완료 및 양산_Qualcomm 및 삼성전자 남품 - MS10A(M-conflon) 개발완료 및 양산_코닝사 납품 - FRC connector 개발 - LAMD, PF 개발 양산 수주 (한화시스템) - 투명안테나 개발 - Horn Antenna 개발 외 - 밀리미터용 안테나 개발 및 양산 - 국책과제 총책임: 초소형 자동차용 일체형 5G 투명 안테나 및 투명 발열전극 개발 - 초고주파 소재를 이용한 중계기스몰셀 안테나 모듈 개발 - 다중 임무용 다족형 로봇의 통합운동제어 기술 개발 - 밀리미터파 대역 67 GHz 초고속 저손실 전송선로 부품 개발 - 저중량 무인기기/항공용 케이블 조립체 개발 -정성정밀(주) 설계기술부 사원('00.12~'03.02) -(주)에스비텔콤 MA연구소 계장('03.03~'07.03) -(주)에이스테크놀로지 MA연구소 책임연구원('07.04~'16.03) -(주)우리아이엠텍 MA연구소 책임연구원('16.03~'16.06) -(주)센서뷰 기구팀 연구위원('16.09~현재) 7 수석 이상현 T&M Raw 케이블 개발, 케이블 연구개발 & 설비 개발, 케이블 생산관리 -호서대학교 전자공학과 학사('00.03~'09.03) - 국토부 과제 실무 책임 업무 수행 (2021~2022) - 초경량화 Microwave Cable 개발 (1건) - 케이블 신뢰성 검증 기술 개발. (1건) - 한국번디 주임연구원('03.11 ~ '07.12) - (주)기가레인 커넥티비팀 선임연구원('09.12~'15.08) - 오킨스전자 TIS개발팀 대리('15.09 ~ '18.12) - (주)센서뷰 T&M케이블팀 수석연구원('19.07 ~ 현재) 8 수석 서우덕 T&M Raw 케이블 개발, 케이블 연구개발 및 설비 개발, 케이블 생산관리 -한밭대학교 기계설계공학 학사('08.03~'10.02) - 국토부 과제 케이블 부문 실무 업무 수행 (2021~2023) - Taping machine 케이블 제조 설비 개발 (2건) ' - 초경량화 Microwave Cable 개발 ' - Microwave Cable 개발 (1건) - (주)우리정도 주임연구원 ('03.11 ~ '08.02) - 엘오티베큠 책임연구원('10.02 ~ '20.05) - (주)센서뷰 T&M케이블팀 수석연구원 ('20.05 ~ 현재) 9 연구위원 박철근 안테나 설계 및 개발 -한국해양대학교 전파공학 박사('04.03~16.08) - Triple band CP 안테나 - 하이쉴딩 챔버, 60GHz 안테나 개발 - LAMD 배열 안테나 -㈜에이스테크놀로지 선임연구원 ('08.02~'14.02) -㈜썬웨이브텍 책임연구원('14.03~'16.02) -㈜에이티앤에스 수석연구원('16.10~'18.09) -㈜센서뷰 안테나팀 수석연구원('18.10~현재) 10 수석 최승모 Cable 설계 & 개발 -충북대학교 전파공학과 석사 ('04.03~'06.02) - FlexiBe 67 & 50 제품 개발 - Loss-loss type Micro-Coaxial 개발 및 양산 -Mitto RF코리아 주임연구원 ('05.11~'06.06) -㈜알에프텍 주임연구원 ('06.07~'08.02) -나노스퀘어 선임연구원 ('08.02~'10.01) -㈜폭스콘코리아 선임연구원 ('10.01~'17.12) -㈜센서뷰 Cable팀 수석연구원('19.04~현재) 11 수석 전민철 커넥터 설계 & 개발 -인하대학교 금속공학과 ('98.03~'04.02) - Micro-D Connector 개발 - 위성통신설비 QoS 프로젝트(=OTM MMR QoS), 연결기 조립체 개발 -오킨스전자 제품개발팀 대리 ('07.02~'13.10) -한국단자공업 디스플레이개발팀 대리 ('13.10~'15.08) -오킨스전자 소켓개발팀 차장 ('15.08~'21.09) -㈜센서뷰 커넥터1팀 수석연구원 ('22.07~현재) 출처: 당사 제공 다만, 최근 5G 시장은 자율주행차, 5G 스마트폰, 가상현실 등 IT 기기 시장의 급격한 성장으로 인해 수요가 가파르게 성장하고 있어 연구개발인력 확보 경쟁이 치열해지고 있으며, 당사의 핵심 연구개발인력이 경쟁회사 또는 신규업체로 이직할 위험에 노출되어 있습니다. 핵심 연구개발인력이 경쟁회사로 이직할 경우 연구개발인력의 부재, 원천기술 및 기술 노하우가 유출되는 등 당사의 미래 경영활동에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 당사의 김병남 대표이사는 당사 사업 영위에 있어 이러한 핵심 연구개발인력의 중요성을 깨닫고 핵심인재 확보 및 유지를 위해 직무발명보상제도, 스톡옵션 제도, 우리사주조합 제도를 운영하여 임직원의 성과에 대한 합리적인 보상을 받을 수 있도록 하고 있습니다 . 증권신고서 제출일 기준 현재 당사가 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과 같습니다. [주식매수선택권 부여내역] (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 현재) (단위: 주, 원) 부여 받은자 관계 부여일 부여방법 주식의 종류 최초 부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말 미행사 수량 행사가능기간 행사가격 의무 보유 여부 의무 보유 기간 행사 취소 행사 취소 김동완 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 15,610 - - - - 15,610 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 (주1) (주1) 유홍일 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - 39,790 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 금교홍 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 이욱주 미등기 임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 소계 67,340 - - 51,730 - 15,610 2021.04.01 ~ 2026.03.31 - 김회영등26인 직원 2019.04.01 신주교부 보통주 96,990 - - 79,080 17,910 - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 1,706 - - 소계 96,990 - - 79,080 17,910 - 2021.04.01 ~ 2026.03.31 - 김동완 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - - - 24,870 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 (주1) (주1) 금교홍 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - 12,300 - 12,570 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 박병하 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - 10,850 - 4,070 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 이혁진 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 이욱주 미등기 임원 2020.04.01 신주교부 보통주 12,435 - - 12,435 - - 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 소계 82,070 - - 35,585 - 46,485 2022.04.01 ~ 2027.03.31 - 조성철등33인 직원 2020.04.01 신주교부 보통주 287,685 - - 100,965 185,730 990 2022.04.01 ~ 2027.03.31 2,766 - - 소계 287,685 - - 100,965 185,730 990 2022.04.01 ~ 2027.03.31 - 유홍일 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - 4,975 - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 (주1) (주1) 김동완 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 박병하 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - - - 14,920 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 이혁진 미동기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 금교홍 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 이욱주 미등기 임원 2021.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - - - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 소계 193,980 - - 4,975 - 189,005 2023.04.01. ~ 2028.03.31 - 노정운등40인 직원 2021.04.01 신주교부 보통주 283,950 - - 95,740 175,785 12,425 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 - - 소계 283,950 - - 95,740 175,785 12,425 2023.04.01. ~ 2028.03.31 - 김성은 등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 200,000 - - - - 200,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 (주2) (주2) 유홍일 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 135,000 - - - - 135,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 (주1) (주1) 이욱주 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 금교홍 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 유준수 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 50,000 - - - - 50,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 김동완 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 이혁진 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 박병하 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 이진우 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 김재선 등 3인 미등기 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 65,000 - - - 65,000 - 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 소계 860,000 - - - 65,000 795,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 박철근등 36인 직원 2022.04.01 신주교부 보통주 266,000 - - 134,000 70,000 62,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 - - 소계 266,000 - - 134,000 70,000 62,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 채찬병 외부 전문가 2022.04.01 신주교부 보통주 31,400 - - 15,700 - 15,700 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 소계 31,400 - - 15,700 - 15,700 2024.04.01. ~ 2029.03.31 - 합계 2,169,415 - - 517,775 514,425 1,137,215 - 1,137,215 - - (주1) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 따른 의무보유 12개월 및 동 규정 제26조 제1항의 단서조항에 따른 자발적 의무보유 24개월로 상장일(2023년 7월 19일)로부터 총 36개월 의무보유 (주2) 김성은 부사장은 2024년 7월 사임 당시 주식매수선택권에 대한 권리를 포기하였습니다. (주3) 당사가 2022년 04월 20일 실시한 무상증자(소유주식 1주당 5주의 비율)를 반영하여 해당 시점 이전의 주식수의 5배수 및 주당 발행가액의 1/5배수를 적용한 최초 부여수량 및 변동수량, 기말 미행사수량, 행사가격을 산출하였습니다. (주4) 가득기간 이전 퇴사로 인해 부여된 주식매수선택권은 부여 취소되었습니다.부여일 2019.04.01 : 퇴사 - 4명, 12,935주 부여일 2020.04.01 : 퇴사 - 7명, 34,820주부여일 2021.04.01 : 퇴사 - 11명, 139,265주 부여일 2022.04.01 : 퇴사 - 12명, 135,000주 (주5) 벤처기업육성법에 따른 지급대상자가 아닌자에게 부여된 주식매수선택권은 부여 취소 되었습니다.부여일 2019.04.01 : 취소 - 1명, 4,975주 부여일 2020.04.01 : 취소 - 4명, 150,910주부여일 2021.04.01 : 취소 - 2명, 36,520주 출처: 당사 제공 다만, 당사가 속한 산업은 성장성이 높아 신규 경쟁자가 진입할 가능성이 높고, 이 경우 신규경쟁자와 인력 확보를 위한 경쟁이 심화될 가능성이 높아 인력 확보에 어려움이 생길 수 있습니다. 향후 연구개발인력 확보 경쟁이 심화되고 기존 연구개발인력이 갑작스럽게 이탈할 경우 당사의 성장성 및 계속성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 바. 해외시장 개척 불확실성에 따른 위험 당사는 5G 시장을 선도하는 미국 및 유럽 시장의 진입 및 고객 접근성을 제고할 수 있는 거점확보를 위해 미국, 유럽, 대만에 해외법인을 운영하고 있으며, 5G 시장이 본격적으로 확대되는 시점에 공급물량이 급격히 늘어날 것으로 예상하고 있습니다. 5G관련 시장이 매우 넓으며, 각 시장에 해당하는 글로벌 Major 고객사 대응은 물리적, 시간적으로 어려운 바, 각 국가별 협력 파트너사와 함께 시장을 확대해 나가고 있습니다. 또한 오프라인 외, 온라인(Digikey, Arrow 등)으로 판매가 가능한 글로벌 5G 온라인 기업과도 협업을 통한 매출 확대를 추진중에 있습니다. 그럼에도 불구하고, 최근 회복 추세이긴하나 전 세계적 팬데믹 현상인 COVID-19의 영향으로 생산과 소비 전반이 둔화되었으며, 그 외 신흥시장의 경제성장률 둔화와 현지 산업 관련 규제 및 우크라이나-러시아 전쟁 장기화 등 향후 예측하기 어려운 위험 요소들이 있는 상황입니다. 이에 신규 진출 지역 관련 매출액이 지속적으로 발생하지 않는 등 신규 지역 진출에 사용된 투자금액들이 비용으로 계상될 가능성이 있으며, 이는 당사 연결 매출액에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 본건 유상증자에 참여하시기 바랍니다. 당사는 5G 시장을 선도하는 미국 및 유럽 시장의 진입 및 고객 접근성을 제고할 수 있는 거점확보를 위해 미국, 유럽, 대만에 해외법인을 운영하고 있습니다. 글로벌 무선통신 개발 기업 Qualcomm 및 반도체 전문 기업 Broadcom등 통신 업체의 핵심인 실리콘밸리 기업들과의 밀착 영업과 고객 대응을 위하여 전략적 중심지인 켈리포니아에, 유럽법인은 세계적인 Test & Management 장비업체인 독일의 Rohde & Schwarz 社가 있는 뮌헨 에, 대만법인은 컴퓨터 및 전자기기 분야 전문기업 Foxconn 등의 글로벌 고객과의 협업을 위해 대만 타이페이에 법인을 설립하였습니다. [당사 해외법인 및 주요 고객사] 기업명 국가 구분 주요 고객사 Sensorview America, Inc 미국 종속회사 Ericsson, Meta, Qualcomm, T-mobile, Keysight, Microsoft, RFPD, Broadcom, Skyroworks 등 Sensorview Europe GmbH 독일 종속회사 FTS Hening, R&S , Nokia, EMCO, Rosenberger등 Sensorview TW CO., Ltd. 대만 종속회사 Foxconn, Angleton, LitePoint, Amazon TW 등 출처: 당사 제공 [당사 해외진출 연혁] 연혁 내용 2018년 Sensorview America, Inc 설립 (Whittier CA) 2019년 Sensorview America, Inc - ETS-Lindergrin 밴더 등록(USA) - IMS2019 전시회 참가 Sensorview TW CO., Ltd. 설립 (Taiwan) - Anritsu TW , Litepoint TW, Oppo CN, One plus TW&CN 밴더등록 및 공급 시작 2020년 Sensorview TW CO., Ltd. - Angleton TW, MPI TW, Keysight TW, Sierra, P.semi CN, Foxconn TW 밴더등록 및 공급 시작 2021년 Sensorview America, Inc - Qualcomm 밴더등록(USA) - T-mobile 밴더등록(USA) - SpaceX 밴더등록(USA) - Amazon 밴더등록(USA) Sensorview Europe GmbH 설립 (Munich Germany) - Infineon 밴더 등록(EU) - Orbis 밴더 등록(EU) - Rohde-Schwarz 밴더 등록(EU) - Israel Ministry of Defense 밴더 등록(EU) - MWC2021 Spain 전시회 참가 Sensorview TW CO., Ltd. - ETS-lindgren TW 밴더등록 및 공급시작 2022년 Sensorview America, Inc - Meta 밴더 등록(USA) - Aptiv 밴더 등록(USA) - Keysight 밴더 등록(USA) - IMS2022, MWC2022 Las Vegas 전시회 참가 Sensorview Europe GmbH - Ericsson Global 밴더등록(EU) - Diehl Defense 밴더등록(EU) - Advantest Germany 밴더등록(EU) - MWC2022 Spain, EuMW2022 Milan 전시회 참가 Sensorview TW CO., Ltd. - Wistron TW, Amazon TW, Angleton+Flexium TW , USI TW 밴더등록 2023년 Sensorview America, Inc - CES Las Vegas 전시회 참가 및 이노베이션 혁신상 수상 - IMS 2022 San Diego 전시회 참가 - R&D Microwaves LLC 공급시작 Sensorview Europe GmbH - MWC2023 Spain, EuMW 2023 Berlin 전시회 참가 Sensorview TW CO., Ltd. - Adivic 밴더 등록 완료, 공급 시작 - Google 밴더 등록 완료, 공급 시작 - Rohde&Schwarz 밴더 등록 완료, 공급 시작 2024년 Sensorview America, Inc - Richardson RFPD INC 대리점 등록 및 계약 완료 - SGS North America INC 벤더 등록 완료 - MICROSOFT USA 등록 진행 중(9월 안으로 완료 예정) - IMS 2024 Washington 참가 Sensorview Europe GmbH - Ericsson 네트워크 인프라 케이블 공급 사업: 우선협상 대상자 선정 - EuMW2024 Paris 전시회 참가 Sensorview TW CO., Ltd. - MPI TW ATE 적용 위한 신뢰성 테스트 통과, 공급 시작 - Kyocera 밴더 등록 완료, 공급 시작 출처: 당사 제공 이처럼 해외 시장 진출을 적극적으로 추진해온 결과 현 Qualcomm, META, T-mobile, Ericsson 등 북미의 많은 5G 관련 글로벌 우수 고객사에게 제품의 기술 및 품질을 인정받아 공급을 시작하고 있으며, 5G 시장이 본격적으로 확대되는 시점에 공급물량이 급격히 늘어날 것으로 예상하고 있습니다. 특히, 반도체 칩셋 제조회사이자 5G 시장을 선도하는 Qualcomm의 핵심 부품 공식 공급업체로 선정되어 Qualcomm의 반도체가 탑재된 CPE, Laptop, Tablet PC 등을 제조하는 Dell / Apple / Intel / Lenovo 등의 제품 회사에서 Qualcomm 사의 칩셋 반도체 구매 시 당사 제품(케이블, MG)를 함께 구매하고 있습니다. 최근 마이크로소프트(Microsoft) 및 글로벌 최대 시험, 인증기관SGS(Societe Generale de Surveillance)에 고주파 RF 계측 및 측정용 케이블 조립체를 공급을 시작하여 매출 확대를 예상하고 있을 뿐만 아니라, 글로벌 반도체 기업 브로드컴에도 반도체 측정용고주파 RF 계측 및 측정용 케이블 조립체를 공급을 시작하여 정밀 반도체 업계까지 사업분야를 수평 확대 추진중에 있습니다. 그러나 5G관련 시장이 매우 넓으며, 각 시장에 해당하는 글로벌 Major 고객사 대응은 물리적, 시간적으로 어려운 바, 각 국가별 협력 파트너사와 함께 시장을 확대해 나가고 있습니다. 또한 오프라인 외, 온라인(Digikey, Arrow 등)으로 판매가 가능한 글로벌 5G 온라인 기업과도 협업을 통한 매출 확대를 추진중에 있습니다. [협력파트너사 관리 담당자] 담당자 전담 국가 William 대만 Nathan Chang & Kevin Choi 북미 Kevin Choi 유럽, 중동 국가,중국, 아시아, 남미 출처: 당사 제공 그럼에도 불구하고, 최근 회복 추세이긴하나 전 세계적 팬데믹 현상인 COVID-19의 영향으로 생산과 소비 전반이 둔화되었으며, 그 외 신흥시장의 경제성장률 둔화와 현지 산업 관련 규제 및 우크라이나-러시아 전쟁 장기화 등 향후 예측하기 어려운 위험 요소들이 있는 상황입니다. 이에 신규 진출 지역 관련 매출액이 지속적으로 발생하지 않는 등 신규 지역 진출에 사용된 투자금액들이 비용으로 계상될 가능성이 있으며, 이는 당사 연결 매출액에도 부정적으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 본건 유상증자에 참여하시기 바랍니다. 사. 지식재산권 관련 위험 당사가 영위하고 있는 mmWave 소재부품 관련 사업은 회사가 보유하고 있는 특화된 기술 및 사업화 능력에 의하여 성패가 결정되는 기술집약적 산업에 속하며 이를 위한 기술보호가 필수적입니다. 이에 당사는 핵심 기술을 비롯한 당사의 기술 전반에 대한 연구개발과 더불어 국내 및 해외에서 기술을 보호하기 위해 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. 다만, 당사가 전혀 예상할 수 없는 측면에서 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 만일 소송 등 분쟁이 발생하여 당사의 지적재산권에 대한 이슈가 발생할 경우 이는 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 벤처기업의 경우 관련 기술에 대한 특허 및 동 기술을 시현할 수 있는 핵심 원천기술 확보가 매우 중요합니다. 당사가 영위하고 있는 mmWave 소재부품 관련 사업은 회사가 보유하고 있는 특화된 기술 및 사업화 능력에 의하여 성패가 결정되는 기술집약적 산업에 속하며 이를 위한 기술보호가 필수적입니다. 이에 당사는 핵심 기술을 비롯한 당사의 기술 전반에 대한 연구개발과 더불어 국내 및 해외에서 기술을 보호하기 위해 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. 소재 가공 관련 기술은 당사 독자 노하우의 외부 유출을 방지하고자 특허를 통한 기술 선점보다는 전략적인 영업비밀 관리를 통해 공개되지 않도록 보호하는 방법을 취하고 있습니다. [당사 특허내역] (단위 : 건) 특허 출원 특허 등록 국내 해외 계 국내 해외 계 82 66 148 54 30 84 출처: 당사 정기보고서 [주요 특허 목록] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허 밀리미터 안테나 방사체 및 이를 포함하는 안테나 당사 2017.08.28 2018.10.30 안테나 대한민국 2 특허 고 이득 안테나 당사 2018.06.22 2019.09.23 안테나 대한민국 3 특허 밀리미터 웨이브용 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.07.10 안테나 대한민국 4 특허 밀리미터 웨이브용 다중 대역 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.04.13 안테나 대한민국 5 특허 원형 편파 신호를 제공하는 혼 안테나 장치 당사 2019.04.18 2020.04.13 안테나 대한민국 6 특허 원형 편파 변환을 위한 혼 안테나 장치 당사 2019.06.25 2020.08.31 안테나 대한민국 7 특허 밀리미터웨이브용 테스트 안테나 장치 당사 2019.08.28 2020.12.10 안테나 대한민국 8 특허 높은 분리도를 가지는 이중 편파 혼 안테나 당사 2020.02.21 2021.04.15 안테나 대한민국 9 특허 밀리미터파용 광대역 패치 안테나 장치 당사 2020.08.21 2021.07.02 안테나 대한민국 10 특허 PCB 급전을 이용한 혼 안테나 당사 2021.01.21 2022.02.28 안테나 대한민국 11 특허 멀티 링크 통신을 위한 근거리 통신 안테나 당사 2021.03.19 - 안테나 대한민국 12 특허 투명 안테나 당사 2021.08.30 - 안테나 대한민국 13 특허 밀리미터파 안테나 당사 2021.09.30 - 안테나 대한민국 14 특허 RFIC 일체형 안테나 당사 2021.10.22 - 안테나 대한민국 15 특허 밀리미터 웨이브용 혼 안테나 당사 2022.02.24 - 안테나 대한민국 16 특허 밀리미터 웨이브용 기판 제작 방법 당사 2022.03.17 - 기타(소재) 대한민국 17 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커넥터 조립체 당사 2020.05.25 2022.01.20 커넥터 대한민국 외 5개국 18 특허 리셉터클 커넥터에 슬라이딩 삽입되는 플러그 커넥터 당사 2020.05.25 2022.01.05 커넥터 대한민국 외 5개국 19 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 20 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 21 특허 소형 커넥터 테스트용 연결지그 당사 2021.07.16 - 커넥터 대한민국 22 특허 커넥터의 삽입 및 발거를 위한 지그 당사 2021.04.27 - 커넥터 대한민국 23 특허 고주파 신호 전송용 동축 케이블 당사 2020.10.26 - 케이블 대한민국 24 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.03.25 - 커넥터 대한민국 25 특허 EMI차폐 기능을 갖는 전기 커넥터 당사 2021.02.01 - 커넥터 대한민국 외 1개국 26 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.06.25 - 커넥터 대한민국 27 특허 전기 커넥터 당사 2021.08.24 2022.09.06 커넥터 미국 외 1개국 28 특허 RF 커넥터 및 이를 이용하는 디바이스 연결 방법 당사 2021.05.10 - 커넥터 대한민국 29 특허 커넥터 일체형 밴드패스 필터 당사 2022.06.20 - 커넥터 대한민국 출처: 당사 정기보고서 당사에게 특허권을 포함한 지적재산권은 매우 중요한 자산이며, 당사가 보유한 핵심기술 및 특허권과 관련한 소송이나 분쟁은 발생하지 않고 있으며, 향후에도 당사가 보유한 특허 및 지적재산권에 대하여 우발요소가 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다. 또한 경쟁사나, 외부 제3자가 당사의 특허 등을 모방하여 당사의 기술을 침해하기는 어렵다고 판단됩니다. 다만, 당사가 전혀 예상할 수 없는 측면에서 특허에 대한 소송 및 분쟁이 발생할 가능성을 완전히 배제할 수 없으며, 만일 소송 등 분쟁이 발생하여 당사의 지적재산권에 대한 이슈가 발생할 경우 이는 당사의 영업 및 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다 아. 지속적인 연구개발비 소요에 따른 위험 당사가 연구개발을 통해 보유한 mmWave 분야 내 다양한 기술 및 관련 지적재산권은 당사의 경쟁력을 높이고 성장동력을 확보하는데 중요한 자원이 될 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2024년 상반기의 매출액 대비 연구개발비 비중의 평균은 81.84%였으며 지속적으로 연구개발에 투자하여 보유 기술 및 지적재산권의 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 이에 연구개발비용 총계는 2021년 31억, 2022년 61억, 2023년 71억, 2024년 상반기 33억으로 증가 추세에 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 연구개발 성과가 좋지 못할 경우 당사의 성장성 및 수익성이 악화되고 이는 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사가 연구개발을 통해 보유한 mmWave 분야 내 다양한 기술 및 관련 지적재산권은 당사의 경쟁력을 높이고 성장동력을 확보하는데 중요한 자원이 될 수 있습니다. 당사의 최근 3개년 및 2024년 상반기의 매출액 대비 연구개발비 비중의 평균은 81.84%였으며 지속적으로 연구개발에 투자하여 보유 기술 및 지적재산권의 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 이에 연구개발비용 총계는 2021년 31억, 2022년 61억, 2023년 71억, 2024년 상반기 33억으로 증가 추세에 있습니다. [연구개발비용 현황] (단위 : 천원, %) 과 목 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 연구개발비용 총계 3,340,319 7,058,567 6,118,526 3,104,053 정부보조금 (48,761) (297,802) (260,952) (14,545) 연구개발비용 계 3,291,558 6,760,765 5,857,574 3,089,508 회계처리 개발비 자산화 759,439 - - 120,690 연구개발비(비용) 2,580,880 6,760,765 5,857,574 2,968,818 연구개발비용 합계 3,340,319 6,760,765 5,857,574 3,089,508 연구개발비 / 매출액 비율 (주2)[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 66.16% 84.69% 108.98% 67.53% 주1) 상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 별도 기준입니다. 주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 출처: 당사 정기보고서 [현재 개발 및 계획 중인 연구과제 현황] (기준일: 2024년 상반기 말) 연구과제명 주관 부서 연구기간 연구결과 및 기대효과 복합커넥터 연구소 2022.04~2024.09 다기능 레이다의 전자 장비와 회로 카드 조립체의 전기, 전원 신호를 연결하는 복합 커넥터를 개발, 기술 개발과 더불어 타 과제 및 모델의 파급 효과가 기대되며 부품 적용성 확대 등 연계성을 기대 한다. 하모닉 필터 연구소 2024.05~2026.06 레이더 모듈용 하모닉 필터 개발 (공급계약 체결) 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 하모닉 필터 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 하모닉 필터 개발 sub-THz ANTENNA module 연구소 2023.07~2027.12 FR2 및 6G 안테나용 AiP 모듈 개발 단일 대역 지원 뿐만 아니라 다중대역 지원이 되도록 안테나를 설계하고 있음 저손실 소재 기반의 고효율 안테나 개발이 기대됨 Solderable antenna module 연구소 2021.05~2024.12 표면 실장형 근거리 60GHz 저전력 통신 모듈 6Gbps 이상의 고속 데이터 전송을 위한 모듈로써 전송속도 한계가 있는 커넥터를 무선화 개발. 시장 개화 시 매출에 큰 영향을 끼칠 것으로 기대 레이더용 안테나 연구소 2022.01~2024.12 레이더 모듈용 배열 안테나 개발 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 안테나 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 레이더 모듈용 배열 안테나 조립체를 개발. 방위산업 분야 안테나 전문업체로 성장기대 방향탐지용 안테나 모듈 연구소 2022.06~2024.12 전투기 탑재형 방향 탐지용 안테나 개발 방위산업용 레이더 신호 탐지용 안테나 모듈 개발. 전투기 탑재형 국산화 안테나 개발. 다양한 전투기에 적용할 수 있는 국산기술 개발 기대 Flexstable cable 연구소 2021.09~2024.12 유연성을 가지는 초고주파 고차폐 케이블 고도화 Test & Measurement 산업분야에서 수요가 가장 높은 케이블의 다양한 라인업 확충 뿐만 아니라 110GHz 이상되는 케이블 개발을 통해 기술 고도화 기대 Multi-gang cable 연구소 2022.01~2024.12 차세대 장비 연결용 고차폐 마이크로 케이블 조립체 차세대 5G 장비산업 분야에서 폭발적 수요가 기대되는 다중전송 동축 케이블. 고차폐 및 저누설 특성으로 글로벌 경쟁사 제품보다 우수한 RF 특성 확보, 고도화 및 가격 경쟁력 확보 필요 Magnetic connector 연구소 2022.01~2024.12 자석기반 측정용 커넥터 고도화 개발 Test & Measurement 산업분야에서 고객 시간을 단축시키기 위한 솔루션으로 간단한 체결, 탈거가 가능한 커넥팅 기술, 기존 기술 대비 고객의 시간을 50% 이상 절감 가능 Board-to-Board connector 연구소 2022.03~2024.06 Board-to-Board 커넥터 개발 초고주파 및 밀리미터파 산업분야에서 범용으로 적용 가능한 기술이며, B5G 시대에 제시가능한 새로운 커넥터 기술. 웨어러블 디바이스 기기, 노트북 등 초고주파 신호를 직접 연결하거나 매우 적은 손실로 전송해주는 역할 반도체 테스트용 다중 커넥터 조립체 연구소 2021.12~2024.11 반도체 테스트용 멀티 핀 커넥터 기술고도화에 따른 반도체 기반 모듈, 제품 수요 증가에 따라 고효율의 측정솔루션이 필요함. 센서뷰가 만든 저손실 고유연 케이블 기반으로 신규 시장 확보 기대 방위산업용 테스트 케이블 및 커넥터 연구소 2021.01~2024.12 방위산업용 커넥터 지상레이더 및 비행기 탑재형 케이블 및 커넥터 조립체 일체. 다양한 고객, 응용분야에 범용 사용 및 매출 증대 기대 반도체 테스트용 High power connector 연구소 2021.01~2024.12 반도체 공정검사용 커넥터 고속클럭 반도체 테스트용 프로브 스테이션 개발. 정밀 측정을 위한 테스트 지그 및 누설 측정 커넥터 및 스테이션 개발. 기존의 업체가 측정하지 못하는 세밀한 영역까지 측정하므로서 시장에서의 기술선도 기대 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 전공정용 Probe Card) 연구소 2023.10~2024.08 비메모리 Wafer Test용 Probe Card 반도체 시장 진입 Probe Card(Cantilever Type , Vertical Type) 개발 완료하여 현재 국내 업체와 평가 진행 중 해당 Probe Card는 PMIC, DDI, MCU 등 SOC product에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 후공정용 Load Board) 연구소 2024.08~2024.12 비메모리 Final Test용 Load Board 시장 진입 Assembly 공정을 마친 Package test용 Load board 개발 완료하여 국내 업체와 평가 진행 중 해당 Load Board는 SOC product 및 SIP Module용 Final test에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트 보드 / RF Cable 검사 시스템 개발 연구소 2021.01~2024.12 반도체 테스트보드 및 RF cable Test 설비 시장 진입 Probe card 및 Load board 자체의 기능 검증을 위한 DC & RF특성 test 설비를 개발완료 하였고 국내 및 해외 시장 진출을 추진 중임. 110GHz Connector / Adapter 연구소 2023.03 ~2024.12 110GHz 이상의 커넥터, 아답터 개발 및 라인업, 고도화 및 Test&Measurement 산업분야에서의 다양한 라인업 확충 드론 탐지형 안테나 연구소 2022.12~2024.05 방위산업용 드론 감지/추적에 사용하는 광자 레이더 기술 항공통제기용 안테나 개발 연구소 2023.04~2024.06 방위산업용 항공통제기에 장착되는 PESA 기술을 국내 ESA 기술로 개선하는 실용화 선행기술 사업. 드론 운용 안테나 연구소 2023.04~2025.12 군집드론 (목표물 탐지 및 공격)을 제어하기 위한 통신시스템용 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 헬기탑재형 안테나 연구소 2023.04~2024.12 방위산업용 헬기에 탑재형 UHF 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 Full-duplexing 60GHz 전송모듈 개발 연구소 2024.01~2024.12 차세대 스마트 기기의 holeless 기술 선행개발. 플래그쉽 스마트 기기 적용검토 후 사업화 성공 시 주력기술 중 하나로 성장 기대 출처: 당사 정기보고서 당사는 정부출연 연구과제 수행을 통해 연구개발비용 일부를 정부보조금으로 충당하고 있으며 향후에도 추진 중인 사업 또는 사업계획과 관련된 정부지원과제에 적극적으로 참여할 계획을 가지고 있습니다. 통상적으로 정부 과제는 연구과제의 최종 목표 달성을 위해 계획된 연구기간 동안 자금 지원이 연속성을 가지나, 연도별 정부 과제의 수행 결과 등에 따라 지원 금액 등이 축소될 수 있습니다. [ 정부과제 수행 내역 ] (기준일: 본 공시서류 제출일 전일 현재) 연구과제명 주관부서 연구기간 관련제품 비고 ABC-MIMO : 증강 빔라이팅 기반 차세대 다중 입출력 통신 시스템(차세대 무선전송 기술(Post-MIMO) 개발) 과학기술정보통신부 21.04 ~ 25.12 안테나 진행중 비정형 복잡한 환경에서 매니퓰레이터를 이용한 다중 임무용 다족형 로봇의 통합운동제어 기술 개발 산업통상자원부,방위사업청 22.06 ~ 27.05 통신모듈 진행중 6G용 초고주파 저손실 소재 및 통신부품 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 6G 테라헤르츠 통신용 안테나 및 필터 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 저궤도 초소형 위성탑재용 Ku-/Ka-band 타일형 빔포밍 안테나 개발 중소벤처기업부 24.08 ~ 28.07 안테나 진행중 출처: 당사 제공 또한 향후 정부의 예산 축소로 인해 과제와 관련된 지원금이 줄어들거나 현재 수행 중인 연구개발과제의 추가 수임에 실패할 경우, 당사의 비용 부담 증가로 수익성 또는 재무안정성에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 특히 현행 제도상 정부 출연 연구개발 과제는 최종 목표 달성에 실패하더라도 성실 수행을 입증할 수 있는 경우에는 제제 조치를 면제 받을 수 있으나, 불성실 수행으로 최종 평가 시 실패 과제로 결정된 경우에는 정부로부터 받은 지원금의 전부 혹은 일부의 환수 또는 향후 정부 출연 과제 참여제한의 제재조치가 가해질 수 있습니다. 이처럼 당사가 연구개발을 통해 보유한 기술 및 관련 지적재산권은 당사의 경쟁력을 높이고 성장동력을 확보하는데 중요한 자원이 될 수 있습니다. 하지만, 이러한 노력에도 불구하고 연구개발 성과가 좋지 못할 경우 당사의 성장성 및 수익성이 악화되고 이는 재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자. 환율 변동에 의한 위험 당사는 일부 품목에 대해 수출 및 해외 실적이 발생하고 있으며 일부 원재료는 수입하여 사용하고 있습니다. 당사의 종속기업인 Sensorview America, Inc., Sensorview TW Co., Ltd., Sensorview Europe GmbH의 매입 채무가 대부분 국제통화인 USD 기준으로 계상됨에 따라 당사는 환율변동에 따른 위험에 일정부분 노출되어 있습니다. 2024년 상반기 기준 당사가 보유한 외화표시 화폐성 순자산은 15억으로 환율이 10% 증가할 경우 149백만원의 세전이익이 발생할 수 있으나, 반대로 환율이 10% 하락할 경우 149백만원의 세전손실이 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 2024년 상반기 기준 영업손실이 7,525백만원임을 고려했을 때, 향후 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사 손익에 영향을 미칠 수 있음을 의미합니다. 현재 당사는 자연헷지(Natural Hedge)를 기본 방향으로 외환위험을 관리하고 있으며 우발적으로 발생할 수 있는 환율 위험에 대응하기 위해 정기적으로 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당사의 환율 대응에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대해 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 이는 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 일부 품목에 대해 수출 및 해외 실적이 발생하고 있으며 일부 원재료는 수입하여 사용하고 있습니다. 당사의 종속기업인 Sensorview America, Inc., Sensorview TW Co., Ltd., Sensorview Europe GmbH의 매입 채무가 대부분 국제통화인 USD 기준으로 계상됨에 따라 당사는 환율변동에 따른 위험에 일정부분 노출되어 있습니다. [ 매출유형별 매출추이 ] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 제10기 반기 제9기 제8기 제7기 국방·항공·우주 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 필터, 안테나 등 수 출 236,390 - - - 내 수 1,893,431 2,491,212 1,065,846 130,322 합 계 2,129,821 2,491,212 1,065,846 130,322 민수통신 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 Microwave, M-GROUP, MBR1.5mm 등 수 출 3,229,222 615,837 606,211 1,497,176 내 수 2,643,900 5,332,498 3,942,233 2,969,272 합 계 5,873,122 5,948,335 4,548,444 4,466,448 반도체 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 RF Cable, Board 등 수 출 - - - - 내 수 38,539 23,373 - - 합 계 38,539 23,373 - - 합 계 수 출 3,465,613 615,836 606,211 1,497,176 내 수 4,575,870 7,847,083 5,008,078 3,099,595 합 계 8,041,482 8,462,920 5,614,290 4,596,771 출처: 당사 제공 2024년 상반기 기준 당사가 보유한 외화표시 화폐성 순자산은 15억으로 환율이 10% 증가할 경우 149백만원의 세전이익이 발생할 수 있으나, 반대로 환율이 10% 하락할 경우 149백만원의 세전손실이 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 2024년 상반기 기준 영업손실이 7,525백만원임을 고려했을 때, 향후 급격한 환율변동이 발생할 경우 당사 손익에 영향을 미칠 수 있음을 의미합니다. 이러한 당사의 최근 재무제표 기준 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액 내역과 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. [외화표시 자산 및 부채] (단위: 원) 구 분 통화 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 17,867 24,820,697 633,608 816,973,704 43,066 54,577,010 - - EUR 85,834 127,641,107 206,796 295,013,063 17,163 23,191,159 - - TWD 7,115,494 303,902,749 10,646,452 446,938,055 1,160,271 47,884,384 - - 소 계 　 456,364,553 　 1,558,924,822 　 125,652,553 　 　 매출채권 USD 583,119 809,968,521 41,214 42,728,524 70,808 39,201,332 209,971 248,920,436 EUR 157,713 234,529,973 195,775 276,596,185 51,282 106,844,717 13,318 17,877,148 TWD 655,292 27,987,521 136,528 5,731,445 206,228 8,511,030 　 　 소 계 　 1,072,486,015 　 325,056,154 　 154,557,079 　 266,797,584 기타보증금 EUR 　 0 　 0 4500 6,080,400 4,500 6,022,080 외화자산 계 　 1,528,850,568 　 1,883,980,976 　 280,209,632 　 272,819,664 외화부채: 미지급금 USD 6,631 9,212,007 900 1,160,460 4,784 6,062,611 　 　 EUR 　 　 　 　 　 　 25,022 33,914,920 TWD 603,658 25,725,882 532,013 22,333,890 235,050 9,700,514 279,298 12,364,651 외화부채 계 　 34,937,889 　 23,494,350 　 15,763,125 　 46,279,571 외화순자산 계 USD 594,354 825,577,211 673,921 858,541,768 109,090 87,715,731 209,971 248,920,436 EUR 243,547 362,171,080 402,571 571,609,248 72,945 136,116,276 - 7,204 -10,015,692 TWD 7,167,128 306,164,388 10,250,967 430,335,610 1,131,449 46,694,900 -279,298 -12,364,651 출처: 당사 제공 [환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향] (단위: 원) 구분 2024년 상반기 2023년 2022년 2021년 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 82,557,721 -82,557,721 85,854,177 -85,854,177 8,771,573 -8,771,573 24,892,044 -24,892,044 EUR 36,217,108 -36,217,108 57,160,925 -57,160,925 13,611,628 -13,611,628 -1,001,569 1,001,569 TWD 30,616,439 -30,616,439 43,033,561 -43,033,561 4,669,490 -4,669,490 -1,236,465 1,236,465 출처: 당사 제공 현재 당사는 자연헷지(Natural Hedge)를 기본 방향으로 외환위험을 관리하고 있으며 우발적으로 발생할 수 있는 환율 위험에 대응하기 위해 정기적으로 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. [달러 환율변동 추이] 달러 환율변동 추이.jpg 달러 환율변동 추이 출처: 서울외국환중개 최근 당사의 외환관련 손익을 살펴보면 2021년 이래로 이익을 기록하며 전반적으로 당사가 환율 변동에 적절하게 대응하고 있는 것으로 판단됩니다. 2021년부터 2024년 상반기까지 외환손익 현황은 다음과 같습니다. [외화관련 손익 현황] (단위 : 원) 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 외환차익 10,593,668 18,919,799 45,331,079 　17,142,249 외화환산이익 84,428,633 61,045,539 17,805,259 2,922,853 외환차손 4,409,516 21,242,490 24,355,217 　1,967,929 외화환산손실 185,886 16,499,383 20,290,660 　- 합계 90,426,899 42,223,465 18,490,461 18,097,173 출처: 당사 제공 상기 기재된 바와 같은 당사의 환율 대응에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 급격한 환율변동이 발생하고 이에 대해 당사의 대응이 적절하게 이루어지지 못할 경우, 이는 당사의 경영성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 차. 외주가공에 따른 위험당사는 핵심기술인 고부가가치 기술개발에 회사의 역량을 집중하기 위해 다양한 5G 이동통신 분야에 적용되는 케이블 및 커넥터에 대한 모델링 개발과 상세 설계를 자체적으로 진행하고 있으며, 커넥터 단순 제조는 외부협력사를 통하여 진행하고 있습니다. 제품별 단순제조부문의 협력사 운용을 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 다만, 인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있음에 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 철저하게 핵심기술인 고부가가치 기술개발에 회사의 역량을 집중하고 있습니다. 이에, 다양한 5G 이동통신 분야에 적용되는 케이블 및 커넥터에 대한 모델링 개발과 상세 설계는 당사 자체적으로 진행하고 있으며, 커넥터 단순 제조는 외부협력사를 통하여 진행하고 있습니다. 외부 협력사 운용과 관련하여 당사는 커넥터 단순 제조부문 중에서 일부 협력사를 활용하지만, 당사의 핵심기술을 활용한 설계 및 조립체 제조 업무 등은 100% 사내에서 이루어지고 있습니다.당사의 외주용역은 크게 생산외주용역, 구매외주용역으로 구분됩니다. 생산 외주용역이란 제조관련 업무부하해소를 위해 전문업체를 통한 생산효율 강화 목적으로 운용하고 있습니다. 자체적으로 생산 시설을 갖추지 않은 경우에 생산외주를 선택합니다. 생산 외주 용역업체는 특정 분야에 전문화되어 있으며, 생산 과정을 효율적으로 수행할 수 있습니다. 자체적으로 생산 시설을 늘이거나 운영할 필요 없이 외부의 전문 업체를 활용하여 생산을 진행할 수 있고 생산 시설 구축과 유지보수, 재고 관리, 인력 채용 등에 드는 비용을 줄일 수 있어 생산 Capability와 품질을 보장하면서도 비용을 효과적으로 관리할 수 있습니다. 생산 외주를 통해 자체적인 생산 능력을 넘어서더라도 급증하는 수요 또는 단기 프로젝트에 대응할 수 있습니다.구매 외주용역이란 당사에서 생산하지 않는 미보유 공정을 전문협력사를 통하여 필요한 물품을 확보하는것으로 생산과정에 필요한 자원을 효율적으로 관리하고 생산에 집중할 수 있는 방법입니다. 외부의 전문적인 외주업체로부터 구매함으로써 품질과 성능이 보장되고 이로 인해 자원과 비용을 절감할 수 있습니다. 또한, 대량 구매 시 외부 업체와의 협상력을 활용하여 더욱 유리한 가격으로 협상할 수도 있습니다. 외주 공급업체를 통해 필요한 물품을 공급받을 수 있으므로, 시장 변동성이나 공급난 등의 상황에 유연하게 대응할 수 있습니다. 또한, 생산계획 변경이나 긴급한 요구사항에 빠르게 대응할 수 있습니다.당사가 이용하는 외주용역처와 용역 이용 사유는 다음과 같습니다. [외주처 현황 및 이용 사유] 구분 업체명 대상제품 사유 생산외주 케이블 조립(In Line) (주)테크포트 T&M Cable Assembly in-line 인력부족 및 제작관련 업무 부하해소 전문업체활용을 통한 업무 효율강화 케이블 가공, 조립 (주)오킨스전자 MG215 Cable Assembly 제작관련 업무 부하해소를 위한 공정분리 전문업체활용을 통한 업무 효율강화 (주)텔콘알에프제약 T&M Microwave MCX Cable Assembly, Ant Cable Assy 저 부가가치 제품 생산외주를 통한 생산효율성 제고 케이블 가공 화륭전선（주） MC SF-085 자켓 일시적 제작관련 업무 부하해소 전문업체활용을 통한 업무 효율강화 삼풍테크 주식회사 T&M Cable 자켓 케이블 자켓가공 - 당사 미보유 공정으로 전문업체 활용하여 외주생산 안테나 조립 네스엘 방산 BPF 조립, Ant. 조립 저 부가가치 제품 생산외주를 통한 생산효율성 제고 구매외주 방산도금(특수공정) 삼현도금 방산 도금 당사 미보유 공정으로 전문업체 활용하여 구매 금속도금 세원하이텍(주) 방산 도금 당사 미보유 공정으로 전문업체 활용하여 구매 출처: 당사 제공 최근 3사업연도 및 2024년 상반기 당사의 주요 외주처 및 외주금액에 관한 사항은 다음과 같습니다. [당사 외주처 현황] (단위: 천원)) 사업연도 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 2021연도 (주)테크포트 583,110 85.99% 케이블 조립 (주)지엠더블유 39,400 5.81% 안테나 가공 삼풍테크주식회사 19,773 2.92% 케이블 조립 (주)오킨스전자 13,228 1.95% 케이블 가공 기타 22,606 3.33% 방산가공 외 2022연도 (주)테크포트 217,415 82.89% 케이블 조립 (주)오킨스전자 15,742 6.00% 케이블 가공 주식회사 앤씨다이아몬드 14,583 5.56% 금속 도금 삼풍테크 주식회사 6,546 2.50% 케이블 조립 주식회사 휴택 2,722 1.04% 안테나 가공 기타 5,300 2.02% 안테나 가공 외 2023연도 (주)테크포트 269,093 44.92% 케이블 조립 텔콘 200,559 33.48% 케이블 조립 세원하이텍㈜ 85,017 14.19% 안테나 가공 (주)오킨스전자 16,802 2.81% 케이블 가공 삼풍테크 주식회사 13,009 2.17% 케이블 조립 기타 14,504 2.42% 안테나 가공 외 2024년 반기말 (주)테크포트 135,632 43.94% 케이블 조립 세원하이텍㈜ 69,360 22.47% 안테나 가공 텔콘 79,350 25.71% 케이블 조립 삼풍테크 주식회사 16,116 5.22% 케이블 조립 기타 8,197 2.66% 방산가공 외 출처: 당사 제공 제품별 단순제조부문의 협력사 운용을 통해 당사는 제품의 핵심적인 부분에 집중하여 업무의 효율성을 높일 수 있으며, 인건비, 설비 투자 등 고정적인 비용의 절감을 통하여 비용의 부담을 감소시키고 있습니다. 또한 시장의 변화에 대응할 수 있는 지속적인 기술 개발에 역량을 집중할 수 있습니다. 다만, 인력수급 문제 등 외주가공업체의 사정에 따라 납기 지연 또는 품질 저하 등의 문제가 발생할 수 있으며, 외주가공업체의 품질 불량이 발생할 경우 고객의 신뢰도 하락으로 이어져 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 예기치 못한 외주 업체의 재무적 부실이나 영업환경의 악화가 발생하는 경우, 당사의 사업 진행에 차질이 발생하거나 품질 보증이 되지 않을 수 있으므로 당사의 경쟁력에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 카. 관리종목 지정 가능성에 따른 위험 당사는 2023년 7월 「코스닥시장 상장규정」의 기술성장기업의 상장특례를 적용받아 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장기업으로 상장 신청하는 경우 상장심사에 대한 주요 외형요건의 완화 외에 상장후 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 재무성과와 관련된 관리종목지정 요건에 대해 기술성장기업에 대한 특례를 받게 됩니다. 당사는 기술성장기업 특례요건에 의하여 매출액 미달 관련 관리 종목 지정 요건의 경우 2027년까지 지정유예되며, 법인세비용차감전계속사업손실의 경우 2026년까지 지정 유예됩니다. 당사의 경우 본 공시서류 제출일 전일 현재 기준 매출액과 법인세차감전계속사업손익 관련 관리종목 지정 위험은 없습니다. 그러나 2024년 상반기 기준 자본총계 10,771백만원, 자본금 13,172백만원으로 자본잠식률 18.23%에 해당하고 당사의 고정비에 해당하는 급여, 경상연구개발비, 감가상각비의 합계가 연간 100억원 이상 발생하고 있음을 감안했을 때 2024년 말 기준 자본잠식률 50%를 초과할 것으로 예상되어 2024년 말까지 해당 비율을 개선하지 못할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다. 이외에도 관리종목지정유예 기간이 종료된 이후에 당사의 사업 진행 미진으로 인하여 관리종목 지정 요건에 해당하는 수준의 매출액이나 법인세차감전계속사업손실이 발생하는 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재합니다.또한, 최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, "코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지)"에 유의하시기 바랍니다. 당사는 2023년 7월 「코스닥시장 상장규정」의 기술성장기업 상장특례를 적용받아 코스닥시장에 상장하였습니다. 기술성장기업으로 상장신청하는 경우 상장심사에 대한 주요 외형요건의 완화 외에 상장후 「코스닥시장 상장규정」에 의거하여 재무성과와 관련된 관리종목지정 요건에 대해 기술성장기업에 대한 특례를 받게 됩니다. 당사는 기술성장기업 특례요건에 의하여 매출액 미달 관련 관리 종목 지정 요건의 경우 2027년까지 지정유예되며, 법인세비용차감전계속사업손실의 경우 2026년까지 지정 유예됩니다. 코스닥시장 관리종목 지정 및 상장폐지 요건에 대한 검토결과는 다음과 같습니다. [코스닥시장 관리종목 지정요건 및 상장폐지요건] 구 분 관리종목 지정(「코스닥시장 상장규정」 제53조) 상장폐지(「코스닥시장 상장규정」 제54조, 제56조) 1) 매출액 미달(별도) 최근 사업연도 30억 원 미만 (지주회사는 연결기준)- 이익미실현기업 또는 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용- 기술성장기업 중 A), B), C) 중 어느 하나에 해당하는 제약·바이오기업은 최근 사업연도 미적용A) 최근 사업연도 말「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」에 따른 혁신제약기업이 세칙으로 정한 요건을 충족하는 경우B) 최근 사업연도의 일평균 시가총액 4,000억 이상이며, 그 금액이 현재의 자본금을 초과하는 기업이 세칙으로 정하는 요건을 충족하는 경우C) 최근 3사엽언도의 매출액 합계 90억 이상이며, 최근 사업연도의 직전 사업연도의 매출액이 30억 이상인 경우 2년 연속 매출액 30억 원 미만 [실질심사] 이익미실현기업 관련 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우 2) 법인세비용차감전 계속사업손실(연결) 최근 3사업연도중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 50%를 초과(&10억원 이상)하는 법인세비용차감전계속사업손실이 있고 최근사업연도에 법인세비용차감전계속사업손실이 있는 경우- 이익미실현 기업은 상장 후 5년간 미적용- 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용 관리종목 지정후 자기자본50% 이상(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실 발생[실질심사] 이익미실현기업 관련, 관리종목지정 유예기간 중 최근 3사업연도 연속으로 매출액이 5억 원 미만이면서 전년 대비 100분의 50 이상의 매출액 감소가 공시 등을 통해 확인되는 경우 3) 자본잠식 등 다음의 어느 하나에 해당하는 경우A) 최근 사업연도말을 기준으로 자본잠식률 50%이상B) 최근 사업연도말을 기준으로 자기자본 10억 원 미만 가)최근 사업연도말 현재 완전자본잠식의 경우나)(A) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자본잠식률이 50%이상인 경우다)(B) 관리종목 지정후 도래하는 사업연도말 자기자본이 10억 원 미만인 경우[실질심사] 사업보고서 또는 반기보고서의 법정제출 기한까지 당해 상장폐지 기준 해당사실을 해소하였음을 입증하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사인과 동일한 감사인에 한함)의 감사보고서를 제출하는 경우 가~다목까지의 규정을 적용하지 않음. 5) 시가총액 미달 보통주 시가총액 40억 원 미만 30일간 지속-천재지변, 시장상황의 급격한 변동 등으로 거래소가 시장 관리를 위하여 필요하다고 인정될 경우 적용배제 가능 관리종목 지정후 90일 기간 경과하는 동안i) 시가총액 40억 이상으로 10일 이상 계속ii) 시가총액 40억 이상인 일수가 30일 이상둘중 하나라도 충족하지 못하면 상장폐지 6) 정기보고서 미제출 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않거나, 정기주총에서 재무제표 미승인 or 정기주총 미개최할 경우 관리종목 지정법인이 다음 회차에 다음 어느 하나에 해당하는 경우가)분기, 반기, 사업보고서를 법정제출기한내에 미제출나)사업보고서의 법정제출기한까지 정기주주총회를 미개최하거나 정기주주총회에서 재무제표 미승인다)최근 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서 법정제출기한까지 제출하지 아니한 경우라)법정제출기한까지 사업보고서를 제출하지 아니한 후 법정제출기한의 다음날부터 10일 이내 사업보고서 미제출 주1) 상기 관리종목 지정기준은 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정기준만 표기한 것입니다. 주2) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본(비지배지분 차감)) / 자본금 × 100 주3) 관리종목 지정 요건 중 장기영업손실에 대한 규정은 2022년 12월 부로 개정되었습니다. 출처:코스닥시장 상장규정 관리종목 지정 요건별 당사의 실적 현황은 다음과 같습니다. [관리종목 요건별 회사 실적 현황] 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목 지정요건 해당여부 관리종목지정유예 여부 항목별지정유예종료시점 항목 사업연도 수치 해당 미해당 최근 사업연도말매출액 30억 미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 2023년 8,335백만원 미해당 - ● 2027.12.31 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의법인세차감전계속사업손실이최근 3년간 2회 이상 및최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 자기자본대비 최근3사업연도각 법인세차감전계속사업손익(연결) 2023년 -129.89% 해당 ● - 2026.12.31 2022년 -89.80% 2021년 85.95% 최근 사업연도말자본잠식률 50% 이상 최근 사업연도말자본잠식률(비지배지분 제외) 2023년 자본잠식 X 미해당 - ● - 출처: 당사 제공 주1) 2021년 자기자본 금액은 -17,692백만원으로 법인세 차감전 계속사업손익이 -15,207백만원 발생하여 수치가 양(+)으로 기록되었습니다. 당사의 경우 본 공시서류 제출일 전일 현재 기준 매출액과 법인세차감전계속사업손익 관련 관리종목 지정 위험은 없습니다. 그러나 2024년 상반기 기준 자본총계 10,771백만원, 자본금 13,172백만원으로 자본잠식률 18.23%에 해당하고 당사의 고정비에 해당하는 급여, 경상연구개발비, 감가상각비의 합계가 연간 100억원 이상 발생하고 있음을 감안했을 때 2024년 말 기준 자본잠식률 50%를 초과할 것으로 예상되어 2024년 말까지 해당 비율을 개선하지 못할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다. 이외에도 관리종목지정유예 기간이 종료된 이후에 당사의 사업 진행 미진으로 인하여 관리종목 지정 요건에 해당하는 수준의 매출액이나 법인세차감전계속사업손실이 발생하는 경우 관리종목으로 지정될 위험이 존재합니다.또한, 최근 상장 기업에 대한 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 특히, "코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지)"에 유의하시기 바랍니다. 타. 분쟁에 따른 우발채무 등에 관한 위험 당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 원고로 계류중인 사건 3건이며, 피고로 계류중인 사건은 없습니다. 소 제기일은 2024년 7월 1건 및 2024년 8월 2건으로 당사는 소송 결과에 따른 의무를 이행하기 위한 경제적 효익 유출 가능성에 따라 충당부채나 우발채무를 인식할 계획이 없습니다. 당사의 총 대출한도 약정은 87억 가량이며 현재 약정한도를 모두 사용하고 있습니다. 기업은행 대출 50억 관련하여 토지를 담보로 제공하였습니다. 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지는 않을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 대내외적인 환경 변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있어 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 원고로 계류중인 사건 3건이며, 피고로 계류중인 사건은 없습니다. 소 제기일은 2024년 7월 1건 및 2024년 8월 2건으로 당사는 소송 결과에 따른 의무를 이행하기 위한 경제적 효익 유출 가능성에 따라 충당부채나 우발채무를 인식할 계획이 없습니다. [소송관련사항] (기준일: 본 공시서류 제출일 전일 현재) 소송내용 소 제기일 계류법원 원고 피고 진행상황 소송가액 비고 손해배상 (기) 2024. 7. 6. 성남지원 주식회사 센서뷰 A (주)센서뷰는 “2024. 5. 1.까지 해당 부동산에 반드시 입주 가능하다”는 A의 말을 믿고 부동산임대차계약을 체결하였으나, A가 위와 같은 약속을 이행하지 않았고, (주)센서뷰는 Chamber, 제조설비 등을 설치하지 못하면서 해당 설비 가동을 통한 고객사에 대한 제품 납품 일정을 맞추지 못하는 등의 손해가 발생하게 되었음 100,000,000원 - 경업금지 가처분 2024. 8. 2. 성남지원 주식회사 센서뷰 B B는 (주)센서뷰와의 전직금지약정을 위반하여 경쟁업체인 (주)유니컨에 입사하였음, 또한 B는 (주)센서뷰의 영업비밀을 침해할 우려가 있어 (주)센서뷰는 B를 상대로 전직금지청구 이외에 영업비밀을 제3자에게 공개하거나 사용하지 말 것을 청구하고 있음 50,000,000원 - 경업금지 가처분 2024. 8. 21. 성남지원 주식회사 센서뷰 C C는 (주)센서뷰와의 전직금지약정을 위반하여 경쟁업체인 (주)유니컨에 입사하였음, 또한 C는 (주)센서뷰의 영업비밀을 침해할 우려가 있어 (주)센서뷰는 C를 상대로 전직금지청구 이외에 영업비밀을 제3자에게 공개하거나 사용하지 말 것을 청구하고 있음. 50,000,000원 - 출처: 당사 제공 당사의 총 대출한도 약정은 87억 가량이며 현재 약정한도를 모두 사용하고 있습니다. 기업은행 대출 50억 관련하여 토지를 담보로 제공하였습니다. [담보제공자산 내역] (기준일: 2024년 상반기 말) (단위: 원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보 설정액 토지 기업은행 7,334,315,110 5,000,000,000 6,000,000,000 출처: 당사 정기보고서 [제공받은 보증의 내역] (기준일: 2024년 상반기 말) (단위: 원) 보증내역 제공자 채권자 지급보증금액 차입금액 차입금대출 기술보증기금 기업은행 85,000,000 100,000,000 차입금대출 기술보증기금 신한은행 258,128,558 245,999,992 차입금대출 기술보증기금 기업은행 3,000,000,000 3,000,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 480,000,000 400,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 1,186,739,446 5,000,000,000 계약이행등 서울보증보험 - 2,918,451,750 - 합 계 7,928,319,754 8,745,999,992 출처: 당사 정기보고서 [한도거래 약정 사항] (기준일: 2024년 상반기 말) (단위: 원) 금융기관 약정한도 사용액 내용 기업은행 100,000,000 100,000,000 중소기업자금대출 400,000,000 400,000,000 중소기업자금대출 5,000,000,000 5,000,000,000 중소기업시설자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 중소기업자금대출 신한은행 245,999,992 245,999,992 일반자금대출 합 계 8,745,999,992 8,745,999,992 출처: 당사 정기보고서 당사가 부담하고 있는 우발채무는 단기간에 현실화되어 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미치지는 않을 것으로 예상됩니다. 그러나 향후 대내외적인 환경 변화에 따라 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있어 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 파. 이해관계자 거래 관련 위험 당사와 종속회사와의 거래 검토 시, 거래내역ㆍ거래조건ㆍ손익규모 등이 명확한 거래 근거에 의거 타당한 금액으로 거래된 바, 당사의 부가 종속회사에게 이전된 바 없습니다. 당사는 이사회를 통해 종속기업과의 거래 시 거래유형에 따른 이사회 승인 유무에서 거래유형과 관계없이 거래 금액에 따른 이사회 승인으로 변경하여 자칫 소홀해질 수 있는 이사회 검토 및 감시 기능을 강화하였습니다. 규정 제정 이후 해당 규정에 따라 이사회 결의를 통해 이해관계자 등과의 거래를 진행하고 있습니다. 다만, 향후 예상치 못한 이해관계자 거래가 발생하고, 이에 대해 적절한 내부통제 절차를 취하지 않아 종속회사로의 부의 이전 등이 발생하는 경우 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 당사의 2024년 상반기말 종속회사 현황, 최근 3사업연도 및 2024년 상반기 재무정보 및 특수관계자 거래 현황은 아래와 같습니다. [종속기업 현황] 구 분 소재지 지분율(%) 결산월 Sensorview America Inc. 미국 100.00% 12월 Sensorview TW Co., Ltd. 대만 100.00% 12월 Sensorview Europe GmbH 독일 100.00% 12월 출처: 당사 정기보고서 [종속기업 요약재무정보] (단위: 원) 기업명 구분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 Sensorview America Inc. 자산 866,993,927 931,081,040 187,569,626 266,660,790 부채 624,753,854 514,695,301 322,302,575 190,800,500 자본 242,240,073 416,385,739 -134,732,949 75,860,290 매출 3,044,069,512 19,230,651 138,973,214 1,007,694,548 당기순손실 -200,476,390 -432,515,730 -409,718,157 48,539,671 총포괄손익 -201,386,778 -459,756,842 -395,602,699 50,083,394 Sensorview TW Co,. Ltd. 자산 451,003,507 582,944,815 278,612,325 88,543,126 부채 380,958,934 384,357,110 310,408,057 28,166,455 자본 70,044,573 198,587,705 -31,795,732 60,376,671 매출 56,950,984 64,296,407 77,069,485 173,468,335 당기순손실 -130,376,758 -374,226,375 -166,688,066 7,972,380 총포괄손익 -130,283,080 -375,966,323 -170,926,980 16,082,932 Sensorview Europe GmbH 자산 426,508,569 656,253,155 213,632,139 146,420,674 부채 1,011,464,416 1,185,401,331 487,522,256 78,662,922 자본 -584,955,847 -529,148,176 -273,890,117 67,757,752 매출 11,554,360 415,768,005 158,748,591 256,606,438 당기순손실 -32,752,427 -644,749,547 -579,443,435 -39,639,414 총포괄손익 -55,807,671 -653,519,399 -575,010,114 -41,623,848 출처: 당사 정기보고서 [특수관계자와의 매출/매입 등 거래내역] (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 금액 내용 금액 내용 금액 내용 금액 내용 SensorviewAmerica, Inc. 종속 회사 매출거래 4,928 Cable 등 27,765 Cable 등 131,835 Cable 등 547,802 Cable 등 매출채권잔액 140,304 외상매출금 3,571 외상매출금 131,119 외상매출금 190,892 외상매출금 매입채무잔액 - - - - - - - 외상매입금 매입거래 - - - - - - - 마케팅수수료 SENSORVIEWEurope GmbH 종속 회사 매출거래 80,639 Cable 등 311,836 Cable 등 180,748 Cable 등 - - 매출채권잔액 81,568 외상매출금 307,571 외상매출금 174,585 외상매출금 - - 매입거래 - - - - - - 228,490 마케팅수수료 Sensorview TW Co,. Ltd. 종속 회사 매출거래 39,114 Cable 등 33,743 Cable 등 113,151 Cable 등 - Cable 등 매출채권잔액 18,463 외상매출금 19,001 외상매출금 112,830 외상매출금 23,646 외상매출금 매입채무잔액 - - - - - - 12,365 외상매입금 매입거래 - - - - - - 56 마케팅수수료 출처: 당사 제공 [특수관계자와의 가지급금, 대여금 및 가수금 내역내용] (단위 : 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 최초 증권신고서 제출일 현재 잔액 2024년 반기 2023년 2022년 2021년 증가 감소 증가 감소 증가 감소 증가 감소 대여금 Sensorview America, Inc. 종속 회사 533,974 32,291 - 317,576 - 184,107 - - - SENSORVIEW Europe GmbH 종속 회사 838,269 78,866 - 467,942 - 472,328 237,982 57,115 - Sensorview TW Co,. Ltd. 종속 회사 291,208 4,407 - 213,577 - 73,224 - - - 주) 2024년 상반기 현지법인에 지급된 대여금은 없으나 외화환산효과로 인한 증가입니다. 출처: 당사 제공 상기 종속회사의 대여금 외에 상법상 등기임원에 해당하는 김성은 부사장에게 주택구입자금 2억원을 대여한 바 있습니다. 동 거래는 상법상 복리후생 자금대여 한도 3억원 이내의 거래에 해당합니다. 김성은 부사장은 2024년 7월 26일자로 사임하였으며 퇴사 후 2024년 8월 22일 대여금을 전액 상환하였습니다.한편, 2023년 및 2024년 상반기 특수관계자에 대한 채권에 대하여 설정된 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. [특수관계자와의 채권에 대하여 설정된 대손충당금 내역] (단위: 원) 구 분 2024년 반기 2023년 매출채권 대여금 매출채권 대여금 SENSORVIEW Europe GmbH 18,365,151 252,605,579 121,804 252,605,579 Sensorview America, Inc. 158,833 131,503,972 456 131,503,972 Sensorview TW Co,. Ltd. 35,952 77,448,273 2,864 77,448,273 합 계 18,559,936 461,557,824 125,124 461,557,824 출처: 당사 정기보고서 당사와 종속회사와의 거래 검토 시, 거래내역ㆍ거래조건ㆍ손익규모 등이 명확한 거래 근거에 의거 타당한 금액으로 거래된 바, 당사의 부가 종속회사에게 이전된 바 없습니다. 2021년 11월 이해관계자 거래규정 제정 이후 해당 규정에 따라 이사회 결의를 통해 이해관계자 등과의 거래를 진행하고 있습니다. 상기와 같이 증권신고서 제출일 현재 당사는 이해관계자와의 거래가 합리적인 금액으로 이루어지고 있으며, 이해관계자 거래규정 하에 이루어지고 있습니다. 다만, 향후 예상치 못한 이해관계자 거래가 발생하고, 이에 대해 적절한 내부통제 절차를 취하지 않아 종속회사로의 부의 이전 등이 발생하여 당사의 재무구조에 악영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 하. 종속회사 관련 위험 당사는 증권신고서 제출일 현재 해외시장 영업을 위한 미국 소재 Sensorview America, Inc., 대만소재 Sensorview TW CO., Ltd., 독일 소재 Sensorview Europe GmbH 3개의 종속기업을 보유하고 있으며 모회사인 당사는 각 법인의 지분율을 100% 보유함에 따라 각 법인은 당사의 완전 자회사에 해당합니다. 한국채택국제회계기준에 따라 해당 종속기업의 영업실적이 연결 재무제표로 합산 작성되어 공시되고 있는 바, 종속기업의 실적 및 재무상황이 악화되는 경우, 당사의 재무상황 및 실적 또한 영향을 받을 위험이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 본 공시서류 제출일 전일 현재 당사는 3개의 종속기업을 보유하고 있습니다. 해외시장 영업을 위해 설립한 Sensorview America, Inc., Sensorview TW CO., Ltd., Sensorview Europe GmbH 입니다. 모회사인 당사는 각 법인의 지분율을 100% 보유해 각 법인은 당사의 완전 자회사에 해당합니다. 한국채택국제회계기준에 따라 해당 개별 종속기업의 영업실적에 의한 재무제표 작성 후 연결재무제표가 작성됨에 따라 종속기업 실적이 당사의 연결재무제표 손익에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 향후 종속기업의 재무실적이 악화될 경우 당사의 재무상황 및 실적 또한 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 거. 잦은 대규모 자금조달로 인한 주주가치 희석화 위험 당사는 2023년 7월 19일 코스닥 시장에 상장한 이후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 공모 및 사모 자금조달을 통해 2023년 7월 일반공모(코스닥시장 상장공모) 18,077백만원, 2024년 1월 전환사채(CB) 10,000백만원 및 신주인수권부사채(BW) 1,500백만원의 자금을 조달한 바 있습니다. 예정발행가액 기준 금번 자금 조달 목표 금액은 30,000백만원 가량이며, 해당 금액을 모두 성공적으로 조달하게 될 경우 당사가 상장을 포함하여 상장 이후 조달한 금액은 총 59,577백만원입니다. 2023년 7월 일반공모를 통해 납입된 18,077백만원의 경우 주된 자금사용 계획은 시설자금이었으며 11,655백만원의 시설자금이 계획되었으나, 2024년 상반기 말 기준 실제로 시설자금에 사용된 금액은 2,666백만원이었으며 운영자금으로 14,397백만원이 사용되었습니다.한편, 당사는 2024년 상반기 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재합니다. 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다. 금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 4.49% 입니다. 예정발행가액에 따른 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 13.84%로 기존 주주의 지분 희석이 예상됩니다. 당사는 자체적인 현금 창출 능력이 부족한 상황에서 운영자금 및 시설자금 마련을 위해 자본시장에서 잦은 자금조달을 진행한 바 있으며, 이 중 일부 금액은 국제경제 여건 및 사업환경 변화로 당초 계획과 다르게 사용된 바가 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 자금조달을 진행한 이후에도 추가적인 자금 조달이 필요할 수 있으며 사업환경이 변화할 경우 당초 예상과는 다르게 더 큰 자금이 필요하거나 사용처가 변경될 수 있습니다. 추가적인 자금조달이 진행될 경우 지분 희석 등 주주가치가 훼손될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 2023년 7월 19일 코스닥 시장에 상장한 이후부터 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 공모 및 사모 자금조달을 통해 2023년 7월 일반공모(코스닥시장 상장공모) 18,077백만원, 2024년 1월 전환사채(CB) 10,000백만원 및 신주인수권부사채(BW) 1,500백만원의 자금을 조달한 바 있습니다. 예정발행가액 기준 금번 자금 조달 목표 금액은 30,000백만원 가량이며, 해당 금액을 모두 성공적으로 조달하게 될 경우 당사가 상장을 포함하여 상장 이후 조달한 금액은 총 59,577백만원입니다. [상장 이후 본 공시서류 제출일 전일 현재까지 공모 및 사모 자금조달 내역 및 금번 유상증자 예정 내역] (단위: 백만원) 구분 납입일 발행 금액 자금사용목적 일반공모(코스닥시장 상장공모) 2023.07.14 18,077 시설자금,운영자금 제1회 사모 전환사채 2024.01.30 10,000 시설자금,운영자금 제2회 사모 신주인수권부사채 2024.01.30 1,500 운영자금 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 2024.12.17(예정) 30,000 (예정) 시설자금,운영자금 합 계 59,577 출처: 당사 정기보고서 2023년 7월 일반공모를 통해 납입된 18,077백만원의 경우 주된 자금사용 계획은 시설자금이었으며 11,655백만원의 시설자금이 계획되었으나, 2024년 상반기 말 기준 실제로 시설자금에 사용된 금액은 2,666백만원이었으며 운영자금으로 14,397백만원이 사용되었습니다. [공모자금의 사용내역] (기준일: 2024년 상반기 말) (단위: 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 1회차 2023.07.14 시설자금 11,655,000 시설자금 2,665,981 주1) 유상증자 1회차 2023.07.14 운영자금 5,408,059 운영자금 14,397,079 주2) 유상증자 1회차 2023.07.14 기타 1,013,441 기타 1,013,441 - 출처: 당사 정기보고서 주1) 생산설비를 일부 확충하였으나 최근 급변하는 국내외 경제 여건으로 인하여 최적의 투자방안과 시기를 검토 중에 있으며 경우에 따라 설비투자의 규모와 시기가 변경될 수 있습니다. 주2) 연구개발 관련 재료, 가공, 측정, 인력, 특허관련 비용 지출 목적으로 공모자금 일부 사용하였으며, 향후 스케쥴에 맞춰 잔여금액 사용 예정입니다. [공모자금의 사용내역 상세내역] (기준일: 2024년 상반기 말) (단위: 원) 구분 상세내역 2023년 2024년 반기 합계 시설자금 챔버구입 859,540,000 　 859,540,000 기계장치 등 893,570,804 748,901,450 1,642,472,254 특허권 139,782,275 24,186,054 163,968,329 합계 1,892,893,079 773,087,504 2,665,980,583 운영자금 재료비 등 2,125,038,817 　 2,125,038,817 인건비 6,063,201,679 1,898,983,140 7,962,184,819 경상연구개발비 3,346,981,296 962,874,345 4,309,855,641 합계 11,535,221,792 2,861,857,485 14,397,079,277 출처: 당사 제공 (1) 시설자금의 차이발생 이유당사의 본사는 판교에 소재하고 있고, 기존 분리운영(3곳)중인 연구소는 2023년 안양으로 통합운영중이고, 제조공장은 동탄산업단지에 제1, 2공장으로 운영되고 있어 소재하고 있어, 업무효율 및 시너지창출을 위해 통합공장 및 사옥을 건설하고자 하였습니다. 그렇지만 1. 세계 경기 불황, 원자재 값의 급격한 상승 등 국내외 경제 여건변화, 2. 고객사 요청(챔버사양, 추가 투자 여부 등), 3. 사업비중(예: ① 국방: 확대, ② 반도체사업 : 제품라인업 확대, ③ 통신사업 : 지연 등)의 변화 등에 따라 공장 착공 시기를 연기하게 되었습니다.2024년 하반기 이후 국방사업분야 프로젝트 확대 및 제품 수주 증가, 반도체사업의 제품 라인업 확대 및 고객 추가 확보 등에 따라 각 사업별 핵심 프로젝트의 성공적인 수행, 업무 효율 강화 및 시너지 창출을 위해 R&D, 마케팅, 제조분야 각 기능의 통합운영과 더불어 사업경쟁력을 강화를 위해서는 통합공장&사옥 건설을 조속히 추친하여 향후 진행 예정인 주요프로젝트를 수행하는 것이 효과적이라는 결정을 하게되었습니다. 이에, 2024년 7월 용인시에 착공신고서를 제출하였고, 착공 승인에 필요한 기초공사를 완료하여 2024년 8월 9일부로 승인을 득하였습니다. [부지공사 현황] 부지공사 현황_1.jpg 부지공사 현황_1 부지공사 현황_2.jpg 부지공사 현황_2 출처: 당사 제공 [조감도] 조감도_1.jpg 조감도_1 조감도_2.jpg 조감도_2 출처: 당사 제공 [건설 타임라인] 건설 타임라인.jpg 건설 타임라인 출처: 당사 제공 (2) 운영자금의 차이발생 이유당사는 주로 연구개발 관련 재료, 가공, 측정, 인력, 특허관련 비용으로 공모자금을 사용하였습니다. 당사의 연구개발비용은 당초 예상보다 높은 수준인 2021년 30억원, 2022년 59억원 , 2023년 68억원, 2024년 상반기 26억원을 기록하였습니다. 연구개발비용의 상승은 주로 방위산업 및 반도체 사업 관련 개발 프로젝트 증가에 기 인합니다. 그 외 기타 비용에 대한 예측치와 실적치와의 차이는 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 가. 성장성 및 수익성 감소에 따른 위험'을 참고 바랍니다.한편, 당사는 2024년 상반기 기준 미행사 신주인수권부사채(BW) 15억원, 미전환 전환사채(CB) 100억원이 존재합니다. 발행 당시 결정된 행사가액 및 전환가액은 6,217원이나 사채권자와의 계약에 따라 행사가액 및 전환가액보다 낮은 발행가액으로 유상증자를 할 경우 해당 신주의 발행가액으로 행사가액 및 전환가액이 변경됩니다.금번 공모의 예정발행가액은 2,015원이며 행사가액 및 전환가액과의 괴리를 고려할 때 행사가액 및 전환가액이 금번 유상증자의 발행가액으로 변경되어 희석가능주식수가 늘어날것으로 예상되며, 6,217원 기준 희석 가능 주식 수는 약 1,849,766주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 4.49% 입니다. 예정발행가액에 따른 희석 가능 주식수는 약 5,707,196주이며 금번 공모의 예정발행주식수를 포함한 예정발행주식총수 대비 13.84%로 기존 주주의 지분 희석이 예상됩니다.당사는 자체적인 현금 창출 능력이 부족한 상황에서 운영자금 및 시설자금 마련을 위해 자본시장에서 잦은 자금조달을 진행한 바 있으며, 이 중 일부 금액은 국제경제 여건 및 사업환경 변화로 당초 계획과 다르게 사용된 바가 있습니다. 당사는 금번 공모를 통해 자금조달을 진행한 이후에도 추가적인 자금 조달이 필요할 수 있으며 사업환경이 변화할 경우 당초 예상과는 다르게 더 큰 자금이 필요하거나 사용처가 변경될 수 있습니다. 추가적인 자금조달이 진행될 경우 지분 희석 등 주주가치가 훼손될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 3. 기타위험 가. 신주의 환금성 제약 및 주가 변동에 따른 손실위험 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 나. 증자방식, 청약절차에 따른 주의 및 주가하락 위험 당사의 금번 유상증자로 인하여 발행주식총수 26,343,745주의 56.52%에 해당하는 14,888,338주가 추가로 발행될 예정입니다. 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 당사의 금번 유상증자로 인하여 발행주식총수 26,343,745주의 56.52%에 해당하는 14,888,338주가 추가로 발행될 예정입니다. [당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격] 모집예정 주식 종류 보통주 비 고 모집예정주식수 14,888,338주 - 현재 발행주식총수 26,343,745주 - 예정 발행가액 2,015원 증자비율 및 할인율 고려 기산일 종가 3,065원 2024.09.26 종가 출처: 당사 제시 금번 유상증자에 따른 모집가액은 (舊)「유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정」 제57조를 일부 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실이 발생할 가능성이 있습니다.당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다.또한 금번 유상증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않는 관계로, 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2025년 1월 3일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자에 따른 모집예정주식 14,888,338주가 향후 코스닥 시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 한편, 본 유상증자는 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 됩니다. 만약 본 유상증자 청약에서 대량 실권이 발생하여 대표주관회사가 실권주를 인수하게 될 경우 주가에 어떠한 영향을 미칠지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 당사 주식 인수 후 수익을 확정하기 위해 빠른 시일 내에 인수한 주식을 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 미칠 수 있으며, 대표주관회사가 인수한 주식을 일정 기간 보유하더라도 동 인수 물량이 잠재 매각 물량으로 존재하여 주가 상승에 부담으로 작용할 가능성이 있습니다. 대표주관회사가 최종 실권주를 인수할 경우, 당사는 실권주 인수금액의 15.0%를 추가수수료로 지급하게 됩니다. 이를 고려할 때, 대표주관회사의 실권주 매입단가는 청약자들 보다 15.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 인수 물량을 단기간에 처분하게 될 소지가 높을 것으로 예상되며 일시적으로 대규모 물량이 출회하여 주가가 하락할 가능성이 있습니다. 실질적으로 유상증자 청약자 및 대표주관회사는 신주상장 2영업일 전부터 입고예정 주식의 매도가 가능합니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 공시서류 정정에 따른 일정 변경 위험 본 공시서류는 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기 공시사항과 수시 공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자 의사를 결정하시는 데 공시서류를 참조하시기 바랍니다.본 공시서류는 공시 심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. 라. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험 금번 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단하시기 바랍니다. 당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.본 공시서류의 효력발생은 정부가 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.또한 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다. 마. 집단 소송 제기 위험 당사가 잘못된 정보를 제공하거나 부실감사 등으로 주주들에게 손해를 끼칠 시 일부 주주들로부터 집단 소송이 제기될 위험이 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 「증권관련 집단소송법」 제12조(소송허가 요건)에 따라 50명 이상의 개인이 발행주식총수의 0.01% 이상 보유할 경우 한 명 이상의 대표 당사자가 상기 50인 이상의 당사자들을 대리하여 회사가 발행한 증권의 거래과정에서 발생한 피해에 대하여 소송을 제기할 수 있습니다.공시서류에서 기재된 잘못된 내용, 잘못된 사업보고서의 공시, 내부자거래에 의한 손해배상청구 및 회계부정으로 인한 손해배상 청구 등이 주요한 소송사유에 포함됩니다. 당사는 향후 이와 같은 집단소송의대상이 되지 않는다고 확신할 수 없으며, 만약 당사에 대하여 집단소송이 제기될 경우 상당한 소송비용이 발생할 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 바. 유상증자 철회에 따른 위험 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다. 유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 금번 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 진행 과정에서 모집 절차의 진행에 중대한 영향을 미칠 만한 사유가 발생하여 당사 혹은 대표주관회사의 판단으로 유상증자가 철회될 수 있습니다.유상증자 납입 전에 철회될 경우 청약으로 인한 손실은 발생하지 않으나, 철회 시점에 따라 권리락에 따른 주가하락, 신주인수권증서 매매로 인한 손실 등이 발생할 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 사. 금융감독기관의 규제 강화에 따른 위험 최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 제재금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.당사는 현재 주권매매정지, 상장폐지, 관리종목 등의 사유에는 해당하지 않지만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다. 아. 차입공매도 유상증자 참여 제한 관련 위험 금융위원회의 공매도 제도개선 관련 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 시행령」이 개정되어 2021년 4월 6일부터 시행됨에 따라, 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막 날(발행가격 산정 기산일)까지, 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자 참여를 제한하되, 예외적인 경우에만 증자 참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 상기 사항을 위반 시 과징금 등의 제재 조치를 받을 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 주권상장법인이 유상증자 계획을 공시한 이후 해당 기업의 주식을 공매도 한 자는 증자참여를 제한하되, 예외적인 경우 증자참여를 허용하고 있습니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제180조의4). 이와 관련 유상증자 참여가 제한되는 공매도 시점과 증자참여가 허용되는 예외사유를 시행령에서 정하도록 위임하고 있습니다.시행령에 따르면, 유상증자 계획이 공시된 다음날부터, 발행가격 산정을 위한 대상 거래기간의 마지막날(발행가격 산정 기산일)까지 공매도 한 경우 증자참여가 제한됩니다 (「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제1항)다만, 다음의 경우 공매도를 통해 발행가격에 부당한 영향을 미쳤다고 보지 않아 증자참여가 허용됩니다(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제208조의4 제2항 및「금융투자업규정」제6-34조)ⅰ) 모집(매출) 계획이 처음 공시된 날의 다음날부터 발행가격 결정일까지 전체 공매도 주문수량보다 많은 수량의 주식을 가격경쟁에 의한 거래 방식으로 매수(증권시장업무규정에 따른 정규시장의 매매거래시간에 매수한 경우로 한정)한 경우. 이 경우 해당 매수 시점은 매매계약 체결일 기준임.ⅱ) 한국거래소의 「증권시장업무규정」 또는 「파생상품시장업무규정」에서 정한 유성 공급 및 시장조성 목적을 위해 해당 주식을 공매도하거나 공매도 주문을 위탁한 경우.ⅲ) 동일한 법인 내에서 모집(매출)에 따른 주식 취득 참여가 금지되는 공매도 거래 기중 공매도를 하지 않거나 공매도 주문을 위탁하지 않은 독립거래단위가 모집(매출)에 따른 주식을 취득하는 경우.「금융투자업규정」 제6-30조 제5항에 따라 의사결정이 독립적이고 상이한 증권계좌를 사용하는 등의 요건을 갖춘 거래상기 공매도제도 개선 관련 자본시장법 시행령 시행에 따라, 당사의 주식을 해당 기간 동안 공매도하는 투자자께서는 금번 유상증자 참여가 제한될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 해당 법령과 관련된 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다. 자. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험 본 공시서류 상 재무제표에 관한 사항은 2024년 반기 재무제표 (K-IFRS 기준) 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았습니다. 당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 본 공시서류에 기재된 재무제표에 관한 사항과 감사인의 의견에 관한 사항은 2024년 반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 본 공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 차. 개인종합자산관리계좌(ISA) 납입한도에 따른 청약제한 위험 개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다. 개인종합자산관리계좌(이하 ISA 계좌)는 연간 납입가능한도 제한(연간납입한도 2,000만원, 5년간 최대 1억원까지 납입가능하며 납입한도 이월가능)이 있는 계좌입니다. ISA계좌를 통한 신주인수권증서 보유자 청약시, 투자자별 유상증자 배정주수에 해당하는 청약증거금 납입금액이 ISA계좌 잔여납입한도를 초과할 경우 유상청약이 제한될 수 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다. 카. 투자 주의 종목 지정에 따른 위험 당사는 최근 1년간 한국거래소의 시장감시위원회로부터 투자주의종목에 1회 지정된 사실이 있습니다. 시장감시위원회는 투기적이거나 불공정거래의 개연성이 있는 종목을 투자주의종목으로 공표하여 일반 투자자들의 뇌동매매 방지 및 잠재적 불공정거래 행위자에 대한 경각심을 고취시키고 있습니다. 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목은 "투자주의종목 -> 투자경고종목 -> 투자위험종목" 단계로 시장경보종목으로 지정되며, 투자경고종목 및 투자위험종목 단계에서 매매거래가 정지될 수 있습니다.향후 시장 상황에 따라 합리적인 사유 없이 당사의 주가가 단기간에 큰 변동폭으로 급등락 할 수 있으며 이에 따라 투자주의종목으로 다시 지정될 가능성이 있습니다. 투자주의종목 지정 후 실제 매매거래정지 조치가 취해져 해당 종목의 환금성을 제한할 가능성도 상존하며, 합리적인 사유 없이 주가의 급변동으로 투자자의 손실이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 당사는 최근 1년간 한국거래소의 시장감시위원회로부터 투자주의종목에 1회 지정된 사실이 있습니다. 시장감시위원회는 투기적이거나 불공정거래의 개연성이 있는 종목을 투자주의종목으로 공표하여 일반 투자자들의 뇌동매매 방지 및 잠재적 불공정거래 행위자에 대한 경각심을 고취시키고 있습니다. 주가가 일정기간 급등하는 등 투자유의가 필요한 종목은 "투자주의종목 -> 투자경고 종목 -> 투자위험종목" 단계로 시장경보종목으로 지정되며, 투자경고 종목 및 투자위험종목 단계에서 매매거래가 정지될 수 있습니다. [한국거래소 시장감시규정 제5조] 제5조(위원회의 예방활동)① 시장감시위원회(이하 “위원회”라 한다)는 공정거래질서의 유지 및 투자자 보호를 위하여 회원, 주권상장법인 또는 전문투자자 등에게 불공정거래의 예방활동을 할 수 있다. <개정 2009.1.28> ② 위원회는 불공정거래의 예방을 위하여 필요하다고 인정하는 경우에는 관련 회원에게 서면(「정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률」에 따른 정보통신망을 이용한 전자문서를 포함한다. 이하 같다) 또는 전화 등에 의하여 예방조치를 요구(이하 “예방조치요구”라 한다)할 수 있다. <개정 2006.11.24, 2009.1.28> ③ 삭제<2012.3.7> ④ 위원회는 제1항 및 제2항에 따른 예방조치요구 등 불공정거래의 예방활동에 관하여 필요한 사항을 이 규정 시행세칙(이하 “세칙”이라 한다)으로 정한다. <개정 2006.11.24, 2007.7.20, 2009.1.28, 2012.3.7> 출처: 한국거래소 [시장조치 용어 설명] 구분 설명 투자주의종목 시장감시위원회 투기적이거나 불공정거래의 개연성이 있는 종목을 투자주의종목으로 공표하여 1일간 지정합니다. 이러한 조치를 통해 일반 투자자들의 뇌동매매 방지 및 잠재적 불공정거래 행위자에 대한 경각심을 고취시키고 있습니다(관련근거 : 「시장감시규정」 제5조, 제5조의2 및 동법 시행세칙 제3조). 투자경고종목 투자경고종목이란 특정종목의 주가가 비정상적으로 급등한 경우 투자자에게 주의를 환기시키고 불공정거래를 사전에 방지하기 위하여 투자경고종목(과거 감리종목 또는 이상급등종목)으로 지정합니다. 이는 가수요를 억제하고 주가급등을 진정시키는 등 시정안장화를 위한 조치입니다.(관련근거 : 「시장감시규정」 제5조, 제5조의3 및 동법 시행세칙 제3조의3). 투자위험종목 투자위험종목이란 투자경고종목 지정에도 불구하고 투기적인 가수요 및 뇌동매매가 진정되지 않고 주가가 지속적으로 상승할 경우 투자위험종목으로 지정합니다. 이는 한차원 높은 시장경보로서 투자자들은 해당종목 투자시 보다 깊은 주의가 필요합니다. (관련근거 : 「시장감시규정」 제5조의 3 및 동법시행세칙 제3조의 4) 출처: 한국거래소 1) 투자주의종목시장감시위원회의 투자주의종목 지정 요건 내역은 다음과 같습니다. [투자주의종목 지정 요건] 요건 내용 소수계좌 거래집중 종목 - 당일 종가가 3일 전날의 종가보다 15% 이상 상승(하락)- 당일을 포함한 최근 3일간 상위 10개 계좌의 매수(매도) 관여율이 40% 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 매수(매도) 상위 10개 계좌 중 5개 이상의 계좌의 매수(매도) 관여일수가 2일 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 일평균거래량(정규시장 기준)이 3만주 이상 - 주의) 위의 요건을 모두 충족하는 경우로서 소수계좌의 매수 관여율이 높고 주가가 상승한 경우 또는 매도 관여율이 높고 주가가 하락한 경우 지정 종가급변종목 - 종가가 직전가격 대비 5% 이상 상승(하락)- 종가 거래량이 당일 전체 거래량(정규시장 기준)의 5% 이상- 당일 전체 거래량이 3만주 이상 - 주의) 위의 요건을 모두 충족하는 경우에 지정됨. 단, 종가와 직전가격과의 차이가 1원인 경우에는 지정되지 않음 상한가잔량 상위종목 - 당일 장종료시 상한가 매수잔량이 10만주 이상이면서 상한가 매수잔량 상위 10개 계좌의 상한가 매수잔량 합이 전체 상한가 매수잔량의 90% 이상 단일계좌 거래량 상위종목 - 당일 정규시장중 특정계좌에서 순매수(순매도)한 수량이 상장주식수 대비 2% 이상이고, 당일의 종가가 전날 종가보다 5% 이상 상승(하락) 주의- 매수수량이 매도수량보다 많은 계좌가 있고 주가가 상승한 경우 또는 매도수량이 매수수량보다 많은 계좌가 있고 주가가 하락한 경우에만 지정되며, 상장지수펀드(ETF)는 지정되지 않음 15일간 상승종목의 당일 소수계좌 매수관여과다종목 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승하고, 당일의 상위 20개 계좌의 매수관여율이 30% 이상 특정계좌(군) 매매관여 과다 종목 - 당일 종가가 3일 전날의 종가보다 15% 이상 상승(다만, 코스피지수 또는 코스닥지수의 상승률이 3일간 8% 이상인 경우에는 주가 상승률 25% 이상으로 한다.)- 당일을 포함한 최근 3일간 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 5% 이상인 일수가 2일 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 일평균거래량(정규시장 기준)이 3만주 이상 - 주의) 위의 요건을 모두 충족하는 경우에 지정됨. 풍문관여 과다종목 아래 두가지 요건이 모두 만족되는 경우 풍문관여종목으로 지정되며, 최근 5일중 동일한 내용의 풍문등을 이유로 3회이상 풍문관여종목으로 지정되는 경우 시황, 공시내용 등을 고려하여 풍문관여과다 투자주의 종목으로 지정- 당일의 인터넷포털의 증권 관련 게시판에 게시된 공정거래질서를 저해할 우려가 있는 풍문등이 최근 5일 평균 대비 3배 이상 증가한 경우이거나 당일의 인터넷 풍문등의 조회수가 최근 1개월 평균 대비 3배이상 증가한 경우- 아래 01~05 중 어느 하나에 해당하는 경우01. 당일의 주가가 상한가02. 당일의 주가가 최근 20일 중 최고가03. 당일의 장중 주가가 일중 최저가 대비 30% 이상 변동하고 전일 대비 주가가 상승04. 당일의 거래량이 최근 5일 평균 거래량 대비 3배 이상 증가05. 주가상승이 유가증권시장 공시규정 제12조제2항 본문에 따른 조회공시 요구 기준 또는 코스닥시장 공시규정 제10조제2항 본문에 따른 조회공시 요구기준에 해당 스팸관여 과다종목 아래 두가지 요건이 모두 만족되는 경우 스팸관여종목으로 지정되며, 최근 5일중 당일을 포함하여 2회 이상 스팸관여종목으로 지정되는 경우 스팸관여과다 투자주의 종목으로 지정- 최근 3일간 한국인터넷진흥원에 주식매매관련 영리 목적 광고성 정보로 신고된 건수가 직전 5일 또는 20일 평균 신고건수 대비 3배이상 증가한 경우- 아래 01~05 중 어느 하나에 해당하는 경우01. 당일의 주가가 상한가02. 당일의 주가가 최근 20일 중 최고가03. 당일의 장중 주가가 일중 최저가 대비 30% 이상 변동하고 전일 대비 주가가 상승04. 당일의 거래량이 최근 5일 평균 거래량 대비 3배 이상 증가05. 주가상승이 유가증권시장 공시규정 제12조제2항 본문에 따른 조회공시 요구 기준 또는 코스닥시장 공시규정 제10조제2항 본문에 따른 조회공시 요구기준에 해당 ELW 소수지점 거래집중 종목 - 당일 ELW 종가가 3일 전날의 종가보다 상승(하락)- 당일을 포함한 최근 3일간 특정지점의 매수(매도) 관여율이 70% 이상 또는 상위 5개 지점의 매수(매도) 관여율이 90% 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 최대관여지점의 매수(매도) 관여일수가 2일 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 유동성공급호가가 제외된 일평균거래량(정규시장 기준)이 100,000증권 이상- 위의 요건을 모두 충족하는 경우로서 소수지점의 매수 관여율이 높고 가격이 상승한 경우 또는 매도 관여율이 높고 가격이 하락한 경우 지정 ELW 소수계좌 거래집중 종목 - 당일 ELW 종가가 3일 전날의 종가보다 상승(하락)- 당일을 포함한 최근 3일간 상위 10개 계좌의 매수(매도) 관여율이 90% 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 매수(매도) 상위 10개 계좌 중 5개 이상의 계좌의 매수(매도) 관여일수가 2일 이상- 당일을 포함한 최근 3일간 유동성공급호가가 제외된 일평균거래량(정규시장 기준)이 100,000증권 이상- 위의 요건을 모두 충족하는 경우로서 소수계좌의 매수 관여율이 높고 가격이 상승한 경우 또는 매도 관여율이 높고 가격이 하락한 경우 지정 투자경고종목 지정예고 종목 투자경고종목의 지정예고 요건에 해당하는 종목 투자경고종목 지정해제 종목 투자경고종목의 지정해제 요건에 해당하는 종목 출처: 한국거래소 당사는 1년간 투자주의종목 총 1회에 지정된 이력은 다음과 같습니다. [투자주의종목 지정 이력] 구분 지정일자 유형 1 2024.01.29 종가급변 출처: KRX상장공시시스템 당사가 지정된 투자주의종목 요건은 아래와 같습니다. [투자주의종목 지정 요건] 요건 내용 종가급변종목 - 종가가 직전가격 대비 5% 이상 상승(하락)- 종가 거래량이 당일 전체 거래량(정규시장 기준)의 5% 이상- 당일 전체 거래량이 3만주 이상 - 주의) 위의 요건을 모두 충족하는 경우에 지정됨. 단, 종가와 직전가격과의 차이가 1원인 경우에는 지정되지 않음 출처: KRX상장공시시스템 2) 투자경고 종목 시장감시위원회의 투자경고 종목의 지정예고 요건 및 투자경고 종목 지정 요건은 다음과 같습니다. [ 투자경고종목 지정예고 요건] 구분 요건 초단기 급등 - 당일의 종가가 3일 전날의 종가보다 100% 이상 상승한 경우(코넥스시장 적용 제외) 단기 급등 - 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 60% 이상 상승한 경우 중장기 급등 - 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 100% 이상 상승한 경우 투자주의종목반복지정 - 최근 15일중 5일 이상 투자주의종목으로 지정되고,당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승한 경우 단기상승& 불건전요건 - 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 45% 이상 상승하고 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우- 최근 5일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 2일 이상- 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 2일 이상- 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 2일 이상 중장기상승& 불건전요건 - 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승하고 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우 - 최근 15일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 4일 이상- 최근 15일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 4일 이상- 최근 15일간 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 4일 이상 초장기상승& 불건전요건 - 당일의 종가가 1년 전날의 종가보다 200%이상 상승하고, 최근 15일 중 시세 영향력을 고려한 매수 관여율 상위 10개 계좌의 관여율이 일정수준 이상인 경우에 해당하는 일수가 4일 이상다만, 다음 ①~③어느하나에 해당하는 경우에는 제외 - 코넥스시장 상장종목- 신규상장 또는 시가기준가 종목으로 적용된 날을 포함하여 1년이 경과하지 않은 종목- 최근 30영업일 이내에 초장기상승&불건전요건으로 투자경고종목으로 지정된 종목 투자경고종목 지정해제에 따른재지정 예고 - 투자경고종목에서 지정해제된 모든 종목 출처: 한국거래소 [ 투자경고 종목 지정 요건] 구분 요건 초단기급등(예고)+초단기급등 초단기 급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 3일 전날의 종가보다 100% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일(신규상장일 또는 감자후 재상장일부터 15일 미경과종목은 해당기간까지) 종가중 가장 높은 가격③ 3일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 5배 이상 단기급등(예고)또는 중장기 급등(예고)+단기급등 단기 급등 또는 중장기 급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 60% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가중 가장 높은 가격③ 5일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 5배 이상 중장기 급등(예고)+중장기 급등 중장기 급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 100% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가중 가장 높은 가격③ 15일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 3배 이상 투자주의종목반복지정(예고)+투자주의종목반복지정 투자주의종목 반복지정으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 최근 15일중 5일 이상 투자주의종목으로 지정되고, 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가중 가장 높은 가격③ 15일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 3배 이상 단기상승&불건전요건(예고)+단기상승&불건전요건 단기상승&불건전요건으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 45% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가 중 가장 높은 가격③ 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우ㆍ최근 5일 중 전일대비 주가가 상승하고 동일계좌가 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 2일 이상ㆍ최근 5일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 5% 이상인 일수가 2일 이상ㆍ최근 5일간 일중 특정계좌의 매수 거래량과 매도 거래량이 98% 이상 일치하는 계좌수(거래량 5천주 이상) 비중이 전체 거래 계좌수의 5% 이상 중장기상승&불건전요건(예고)+중장기상승&불건전요건 중장기상승&불건전요건으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가 중 가장 높은 가격③ 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우ㆍ최근 15일 중 전일대비 주가가 상승하고 동일계좌가 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 4일 이상ㆍ최근 15일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 5% 이상인 일 수가 4일 이상ㆍ최근 15일간 일중 특정계좌의 매수 거래량과 매도 거래량이 98% 이상 일치하는 계좌수(거래량 5천주 이상) 비중이 전체 거래 계좌수의 5% 이상 초장기상승&불건전요건(예고)+초장기상승&불건전요건 초장기상승&불건전요건으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에 다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 1년 전날의 종가보다 200% 이상 상승② 해당일의 종가가 최근 15일 종가 중 가장 높은 가격③ 최근 15일 중 시세 영향력을 고려한 매수관여율 상위 10개 계좌의 관여율이 일정수준 이상인 경우에 해당하는 일수가 4일 이상 투자위험종목지정해제 투자위험종목에서 지정해제된 종목 투자경고종목재지정 투자경고종목 지정해제로 재지정예고된 종목 중 재지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음의 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목① 당일의 종가가 직전 투자경고종목 지정 전일 종가보다 높은 경우② 당일의 종가가 직전 투자경고종목 지정해제 전일 종가보다 높은 경우③ 당일의 종가가 2일 전날(해제일 이후)의 종가보다 40% 이상(코넥스시장 20% 이상) 상승한 경우 출처: 한국거래소 당사는 1년간 투자경고 종목에 지정된 바가 없습니다. 3) 투자위험종목시장감시위원회의 투자위험종목의 지정예고 요건 및 지정 요건은 다음과 같습니다. [ 투자위 험종목 지정예고 요건] 구분 요건 초단기 급등 투자경고종목 지정일부터 계산하여 3일째 되는 날 이후로서 당일의 종가가 3일 전날의 종가보다 45% 이상 상승한 경우 단기 급등 투자경고종목 지정일부터 계산하여 5일째 되는 날 이후로서 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 60% 이상 상승한 경우 중장기 급등 투자경고종목 지정일부터 계산하여 15일째 되는 날 이후로서 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 100% 이상 상승한 경우 단기상승&불건전요건 투자경고종목 지정일부터 계산하여 5일째 되는 날 이후로서 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 45% 이상 상승하고 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우 최근 5일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 2일 이상 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 2일 이상 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 2일 이상 중장기상승&불건전요건 투자경고종목 지정일부터 계산하여 15일째 되는 날 이후로서 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승하고 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우 최근 15일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 4일 이상 최근 15일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 4일 이상 최근 15일 중 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 4일 이상 출처: 한국거래소 [ 투자 위험종목 지정 요건] 구분 요건 초단기급등(예고)+초단기급등 초단기 급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음의 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목 ① 당일의 종가가 3일 전날의 종가보다 45% 이상 상승 ② 해당일의 종가가 최근 15일 종가중 가장 높은 가격 ③ 3일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 5배 이상 단기급등(예고)또는 중장기 급등(예고)+단기급등 단기급등 또는 중장기급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목 ① 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 60% 이상 상승 ② 해당일의 종가가 최근 15일(신규상장일 또는 감자후 재상장일부터 15일 미경과종목은 해당기간까지) 종가중 가장 높은 가격 ③ 5일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 5배 이상 중장기 급등(예고)+중장기 급등 중장기 급등으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목 ① 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 100% 이상 상승 ② 해당일의 종가가 최근 15일 종가중 가장 높은 가격 ③ 15일 전날을 기준으로 한 해당종목의 주가상승률이 같은 기간 종합주가지수 상승률의 3배 이상 단기 상승&불건전요건(예고)+단기상승&불건전요건 단기상승&불건전요건으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목 ① 당일의 종가가 5일 전날의 종가보다 45% 이상 상승 ② 해당일의 종가가 최근 15일 종가 중 가장 높은 가격 ③ 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우 최근 5일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 2일 이상 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 2일 이상 최근 5일 중 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 2일 이상 중장기 상승&불건전요건(예고)+중장기 상승불건전요건 중장기상승&불건전요건으로 지정예고된 종목 중 지정예고일부터 계산하여 10일째 되는 날 이내에다음 ①~③ 요건에 모두 해당하는 종목 ① 당일의 종가가 15일 전날의 종가보다 75% 이상 상승 ② 해당일의 종가가 최근 15일 종가 중 가장 높은 가격 ③ 다음의 불건전요건 중 하나에 해당하는 경우 최근 15일 중 전일대비 주가가 상승하고 특정계좌(군)이 일중 전체 최고가 매수 거래량의 10% 이상을 매수한 일수가 4일 이상 최근 15일 중 특정계좌(군)의 시세영향력을 고려한 매수관여율이 위원장이 정하는 기준에 해당하는 일수가 4일 이상 최근 15일 중 특정계좌(군)의 시가 또는 종가의 매수관여율이 20% 이상 일수가 4일 이상 출처: 한국거래소 당사는 1년간 투자위험종목에 지정된 바가 없습니다. 향후 시장 상황에 따라 합리적인 사유 없이 당사의 주가가 단기간에 큰 변동폭으로 급등락 할 수 있으며 이에 따라 투자주의종목으로 다시 지정될 가능성이 있습니다. 투자주의종목 지정 후 실제 매매거래정지 조치가 취해져 해당 종목의 환금성을 제한할 가능성도 상존하며, 합리적인 사유 없이 주가의 급변동으로 투자자의 손실이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 타. 기타 투자자 유의사항 당사의 대내외적 경영환경 변화에 따라 당사 실적의 급변동이 있을 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으므로, 상기 투자위험요소 및 본 공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. (1) 금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이 점을 유의하여 주시기 바랍니다.(2)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 제3항에 의거하여 본 공시서류의 효력의 발생은 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.(3) 본 공시서류의 공시심사 과정에서 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있고, 일부 내용은 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있습니다.(4) 본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.(5) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자 여러분께서는 이 점을 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.(6) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.(7) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.(8) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.이와 같이, 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식 가치는 하락할 수 있으며, 본 공시서류에서 제시된 투자위험요소 및 기타 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 다시 한번 유의하여 주시기 바랍니다. ※ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다. 투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권(주)이며, 발행회사인 (주)센서뷰는 "동사"로 기재였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다. 1. 분석기관 구 분 증권회사 회사명 고유번호 대표주관회사 한국투자증권(주) 00160144 2. 분석의 개요 대표주관회사인 한국투자증권(주)(이하 "대표주관회사")는 「자본시장과금융투자업에관한법률」 제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한「금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 02월 01일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다. 「금융투자회사의 기업실사 모범규준」 제3조(적용범위 등) ① 이 규준은 법 제119조제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다.② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다.③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다.④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 ‘리스크관리위원회 등’)의 의사결정을 거쳐야 한다. 3. 기업실사 일정 및 주요 내용 일자 실사 내용 2024.09.11 1) 발행회사 Kick-off 미팅- 발행회사의 유상증자 의사 확인- 자금조달 희망금액 등 발행회사 의견 청취- 발행회사의 사업 개요 청취 2024.09.12~2024.09.16 1) 발행회사의 유상증자 방식결정 협의 2) 유상증자 일정 협의 및 확정 3) 유상증자를 위한 사전 준비사항 및 진행절차 설명 - 발행가 산정 및 세부일정 설명 4) 세부 증자관련 논의 - 유상증자 방식 결정 및 대주주 증자 참여 논의 5) 유상증자 진행에 대한 질의/응답 6) 실사 사전요청자료 송부 7) 발행회사 방문 2024.09.17~2024.09.20 1) 증자리스크 검토 - 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율 2) 발행사와의 협의 - 발행가액 산정방식, 발행일정, 발행규모, 인수수수료 협의 3) 기업실사 진행 및 추가자료 요청 - 기업실사 관련 자료요청 및 절차에 대한 설명 - 기업실사 관련 Q&A 4) 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 5) 투자위험요소 실사 (i) 사업위험관련 실사 - 기존사업 및 신규사업에 대한 세부사항 등 체크 (ii) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 (iii) 기타위험관련 실사 - 주가 희석화관련 위험 등 체크 6) 담당자 인터뷰 - 회사개요, 사업의 내용, 주요 재무적 이슈 확인 - 자금사용 계획 파악 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비전 검토 2024.09.21~2024.09.27 1) 증권신고서 작성 및 조언 2) 이사회의사록 등 검토 3) 인수계약서 체결 4) 증권신고서 인수인의 의견 완료 5) 첨부서류 등 검토 6) 증권신고서 업데이트 4. 기업실사 참여자 [발행회사] 소속기관 부서 성명 직위 실사업무분장 (주)센서뷰 - 김병남 대표이사 경영 총괄 - 유준수 전무이사 재경 총괄 사업기획팀 금교홍 상무이사 전략기획 담당 인사총무팀 박경철 부장 경영관리 담당 사업기획팀 김동준 차장 영업, 마케팅 담당 재무팀 이상아 차장 IR/공시 담당 재무팀 정예은 대리 IR/공시 담당 [대표주관회사] 소속기관 부서 성명 직책 실사업무분장 참여기간 주요 경력 한국투자증권(주) IB3본부 유명환 본부장 기업실사 총괄 2024년 09월 11일 ~ 2024년 09월 27일 기업금융 업무 26년 한국투자증권(주) ECM2부 장동욱 이사 기업실사 책임 2024년 09월 11일 ~ 2024년 09월 27일 기업금융 업무 28년 한국투자증권(주) ECM2부 이용현 팀장 기업실사 책임 2024년 09월 11일 ~ 2024년 09월 27일 기업금융 업무 19년 한국투자증권(주) ECM2부 김병윤 주임 기업실사 실무 2024년 09월 11일 ~ 2024년 09월 27일 기업금융 업무 4년 한국투자증권(주) ECM2부 박주혁 주임 기업실사 실무 2024년 09월 11일 ~ 2024년 09월 27일 기업금융 업무 4년 5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 6. 종합의견가. 대표주관회사인 한국투자증권(주)는 (주)센서뷰의 2024년 09월 27일 이사회에서 결의한 보통주식 14,888,338주에 대한 주주배정 후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수함에 있어 (주)센서뷰에 대하여 다음과 같이 평가합니다. 긍정적요인 ▶ 글로벌 5G 시장규모는 2024년 280억 3,000만 달러에서 2029년까지 609억 3,000만 달러로 CAGR 16.8%의 고성장이 예상되며 2029년에는 사용자가 56억명에 달할 것으로 전망됩니다 . 동사가 주력으로 영위하는 mmWave 케이블/안테나가 사용되는 5G 소재, 부품 시장은 글로벌 사용처 확대 등으로 그 규모가 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.▶ 과학기술정보통신부는 2024년 9월 1일 장기적인 국가 주파수 활용 로드맵을 담은 「대한민국 스펙트럼 플랜」을 발표하였습니다. 5G 3.7㎓ 대역을 추가 할당을 검토하고 6G 시대를 준비하겠다는 비전이 담겨 있습니다. 또한 해외의 경우 북미, 일본 등의 3.5GHz, 28GHz 등의 투자 진행이 확대되고 있고, 인도를 비롯한 유럽, 동남아 등의 신규 지역에서 5G 투자가 본격화 되며 동사가 수혜를 입을 것으로 전망됩니다.▶ 동사는 지속적인 제품 마케팅을 통해 Qualcomm, Keysight 등 글로벌 5G mmWave 업체들과 다수의 벤더 등록을 완료하였습니다. 또한, Gore, Huber & Suhner, MegaPhase, I-PEX, Murata 등 글로벌 5G 소재부품 업체들과 경쟁입찰 과정에서, 국내 RF 솔루션 제공업체 중 동사가 유일하게 참여한 점을 고려할 때, 5G mmWave 소재 및 부품 분야에서 국내 경쟁사가 없는 것으로 판단됩니다 .▶ 동사는 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. ▶ 최근 글로벌로 확대되고 있는 K국방 사업의 성장을 통해 고객사들은 보다 높은 기술력의 제품 확보 및 국산화가 필요한 상황입니다. 이에 동사는 내제화된 자체 기술력을 통해 이러한 시장의 니즈에 맞는 고객사를 확보하고 차별화된 제품 공급을 통해 핵심 부품의 국산화 사업에 참여하고 있습니다. 부정적요인 ▶ 2024년 상반기 기준 유동비율, 부채비율 관련 동사의 주요 재무안정성지표는 업종평균 대비 열위에 있습니다. 동사는 누적된 영업손실 및 당기순손실과 이로 인한 누적결손금으로 인하여 음의 이자보상비율을 기록하고 있습니다. 향후 본격적인 매출 시현이 가능한 시점까지 지속적인 영업손실 및 결손금 누적이 예상되며, 이에 따라 이자보상배율, 영업현금흐름 등 재무안정성과 관련된 지표가 본 공시서류 제출일 전일 현재보다 악화될 가능성이 존재합니다.▶ 오랜 시간 글로벌 과점기업들의 제품을 사용하던 고객들은 안정성 측면에서 동사의 제품 사용으로의 전환에 신중한 접근을 취하는 경향이 존재합니다. 또한 대규모 정부지원에 기반한 해외 기업의 등장하는 등의 사유로 인해 동사의 경쟁우위 요소가 사라질 수 있으며 이로 인해 수익성이 감소될 위험이 존재합니다. ▶ 2024년 상반기 기준 자본총계 10,771백만원, 자본금 13,172백만원으로 자본잠식률 18.23%에 해당하고 동사의 고정비에 해당하는 급여, 경상연구개발비, 감가상각비의 합계가 연간 100억원 이상 발생하고 있음을 감안했을 때 2024년 말 기준 자본잠식률 50%를 초과할 것으로 예상되어 2024년 말까지 해당 비율을 개선하지 못할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있습니다. 자금조달의필요성 ▶ 동사는 금번 유상증자를 통해 조달하는 자금을 운영자금, 시설자금 및 타법인 증권 취득자금으로 활용할 계획입니다.▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다. 나. 대표주관회사는 (주)센서뷰가 제출한 자료와 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 실사를 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다하였습니다.다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.라. 동사의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.또한, 대표주관회사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 동사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다. 2024년 09월 27일 대표주관회사 : 한국투자증권 주식회사 대표이사 김 성 환 V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금조달금액 (단위 : 원) 구 분 금 액 모집 또는 매출총액(1) 30,000,001,070 발행제비용(2) 622,085,816 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] 29,377,915,254 주1: 상기 금액은 예정 발행가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다. 주2: 상기 모집총액은 우선적으로 하단에 기재된 자금의 사용 목적에 따라 사용할 예정입니다. 주3: 발행제비용은 공모금액 및 실권규모에 따라 변경될 수 있으며, 상기 기재 금액은 청약 미달로 인하여 실권이 발생하지 않은 상황을 가정하여 산정되었습니다. 또한 상장수수료는 상장신청일 직전일 주가에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계산근거 발행분담금 5,400,000 발행가액총액 x 0.018% (10원 미만 절사) 인수수수료 450,000,016 인수수수료 1.50% 추가상장수수료 5,580,000 430만원 초과금액의 10억원당 8만원(코스닥상장규정 시행세칙 별표14. 상장수수료 및 연부과금) 발행등록수수료 1,000,000 1,000주당 300원 (상한 50만원, 신주인수권증서 및 주권 별도) 신주인수권증서표준코드 발급 수수료 10,000 정액 등록면허세 29,776,670 증자 자본금의 x 0.40% (지방세법 제28조, 10원미만 절사) 지방교육세 5,955,330 등록면허세 x 20% ((지방세법 제151조, 10원미만 절사)) 기타비용 124,363,800 투자설명서 인쇄 및 발송비, 법무사 수수료,신주배정통지서 인쇄 및 발송비 등 합 계 622,085,816 - 주1: 상기 금액은 예정 발행가액 기준으로 산정한 금액입니다. 주2: 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다. 주3: 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다. 2. 자금의 사용목적 당사가 금번 보통주 유상증자를 통해 조달 예정인 자금 30,000백만원은 운영자금, 시설자금 및 타법인증권 취득자금으로 사용할 계획입니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 투자계획이며 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 2024년 09월 26일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 10,000-18,000-2,000-30,000 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주1: 상기 금액은 예정 발행가액 기준으로 산정한 금액입니다. 주2: 금번 발행과 관련된 발행제비용은 당사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주3: 부족자금은 당사 자체자금을 활용할 예정입니다. 가. 공모자금 자금 조달의 개요 당사는 금번 유상증자로 조달된 자금 일부를 ① 차세대 안테나 시스템 모듈, 반도체 Test 장비 등의 연구개발을 위한 투자, ② 국방 산업 및 반도체 장비와 관련한 공장 증설에 투자, ③ 미국 현지법인인 Sensoview America 운영을 위한 투자에 사용할 계획이며, 이외에도 원재료의 매입, 인건비, 측정비 등의 운영자금을 위해 자금을 사용할 계획입니다. 만약 금번 유상증자의 공모 금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 아래에 표기한 자금사용계획 우선순위에 따라 집행 시기를 고려하여 세부적으로 조정할 예정입니다. 금번 유상증자를 통한 공모 자금의 사용 개요는 아래와 같습니다. [유상증자 자금사용 개요] (단위: 백만원) 대분류 중분류 세부항목 2025년 2026년 2027년 합계 자금사용 우선순위 운영자금 개발비 차세대 안테나 시스템 모듈 1,050 1,450 1,500 4,000 1순위 반도체 Test 장비 1,800 1,400 800 4,000 2순위 운영자금 재료비, 측정비, 인건비 3,946 3,217 2,837 10,000 3순위 타법인증권취득자금 종속법인 증자 SENSORVIEW AMERICA 증자 2,000 - - 2,000 4순위 시설자금 시공비 시공비 5,000 9,000 2,000 16,000 5순위 자금조달 (2,500) (4,500) (1,000) (8,000) 라인구축 방산장비 - 500 1,500 2,000 6순위 총 액 11,296 11,067 7,637 30,000 - 나. 세부사용 계획 (1) 운영자금 상세 내역가-1) 개발비 : 차세대 안테나 시스템 모듈 1) 신규사업 진입계획 당사는 최신 AESA(Active Electronically Scanned Array: 능동배열전자식주사)레이다 사업분야에 안테나, 케이블 등 수동소자 구성품을 개발 및 양산하고 있습니다. 당사는 AESA레이다 사업분야의 신규분야 진입을 위해 TRM(Transmitter Receiver Module: 반도체 송수신 모듈), 제어모듈, 전원모듈 등이 포함된 차세대 안테나 시스템 모듈개발 및 제품공급을 계획하고 있습니다. 당사의 차세대 안테나 시스템 모듈 연구 및 제품화를 위해 투자 필요 금액은 [1] 전차용 상부 방어용 레이다 10억원/ [2] 소형 비행 탑재용 레이다 20억원/ [3] 주요 시설 방어용 드론탐지 레이다 20억원으로 총 50억원 이며, 금번 유상증자 조달 자금 중 약 40억원을 사용할 계획으로 부족한 자금은 자체 자금으로 충당할 계획입니다. 2) 해당분야 제품 현황 AESA 방식의 제품은 기존 기계식 또는 단일 송수신모듈에서 능동배열 전자적 빔조향이 가능함에 따라 레이다, 통신, 위성 분야에 확장되고 있습니다. 군사용 신규제품 80%이상이 AESA제품이며, K-방산 천궁용 다기능레이다, KF21 AESA 레이다, 함정용 호위함, 구축함 레이다도 AESA레이다 방식을 채택하고 있습니다. 또한 고정밀 대형레이다에 적용되던 AESA 기술은 드론탐지레이다, 차량용 레이다 등 소형레이다에도 적용 중입니다. 특히, 전차/장갑차를 보호하기 위한 위협체 탐지기술은 소형레이다이지만 고정밀 레이다이며, 승무원 보호를 위해 군의 소요가 높습니다.3) 기술분석 및 사업 추진 방안 AESA 형레이다의 핵심구성품은 TRM(Transmitter Receiver Module: 반도체 송수신 모듈)으로서 선 개발해야 할 필요가 있습니다. 안테나부체계 개발을 위해서는 안테나, 반도체송수신모듈, 제어모듈, 전원모듈등을 개발하여 연동/통합할 수 있어야 합니다. 이러한 분석을 바탕으로 [1] TRM(Transmitter Receiver Module: 반도체 송수신 모듈) 선행 개발을 통해 핵심기술을 확보하고, [2] 안테나부 개발하여 부체계 역량을 확보하고자 합니다. 또한 핵심기술 및 부체계 역량을 활용하여 [3] 유사제품(소형비행체 탑재용레이다, 주요시설 방어용 레이다)으로 전이하고자 합니다. [안테나모듈 종합계획] 안테나모듈 종합계획.jpg 안테나모듈 종합계획 출처: 당사 제공 4) 사업분석 최근 우크라이나-러시아 전쟁 간에 전차용 상부방어용 레이다 필요성이 제기되었으며, 폴란드 수출용 전차에 상부방어용 레이다를 탑재하는 사업이 진행 중에 있습니다. 또한 이를 바탕으로 국내 전차 개조사업에 상부방어용 레이다를 탑재를 검토하고 있으며, 소형비행체 탑재용 레이다는 상부방어용 레이다 대비 핵심기술이 유사하며 형상변경으로 사업화가 가능합니다. 주요시설 방어용 레이다는 상부방어용 레이다를 개조 및 확장함으로서 사업화 가능할 것으로 판단하고 있습니다.5) 사업전망 전차 상부방어용 레이다 소요는 당사 자체 추정 결과 수출용 1,300대, 국내개조개발용 2,800대 등 총 4,100대로서 약 2,000억원의 시장규모로 예상되며, 이는 식별된 시장으로 추가적인 수출도 예상됩니다. 소형비행체 탑재 레이다 국내 방산 규모는 글로벌 방산 규모 대비 2% 수준으로, 사업규모는 약 3,200억원으로 기대됩니다. 전방 드론탐지레이다는 40~100대가 소요될 것으로 예상되며 주요시설 방어용, 불법드론 감시체계용 등으로 100여대 이상 예상됩니다. 그에 따른 국내시장규모는 1,500억 예상됩니다. 6) R&D 자금 세부내역 (단위: 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 합계 1. 전차용 상부 방어용 레이다 　 TRM(Transmitter Receiver Module: 반도체 송수신 모듈) 개발 400 - - 400 시험치구 개발 50 - - 50 시험 및 측정 50 - - 50 소계 500 500 2. 소형 비행 탑재용 레이다 　 안테나 개발 50 50 - 100 송수신모듈 개발 150 400 - 550 제어모듈 개발 250 200 - 450 구조물 개발 50 150 - 200 시험 및 측정 50 150 - 200 소계 550 950 1,500 3. 주요 시설 방어용 드론탐지 레이다 　 안테나 개발 - 50 150 200 송수신모듈 개발 - 100 650 750 제어모듈 개발 - 200 250 450 구조물 개발 - 100 250 350 시험 및 측정 - 50 200 250 소계 500 1,500 2,000 총 합계 1,050 1,450 1,500 4,000 6-1) 전차용 상부방어용 레이다 상세내용 당 사가 개발하고자 하는 전차용 상부방어용 레이다는 전차 파괴를 위한 기존의 공격 방식인 전차탄 또는 RPG-7, Metis-M, 헬기에서 로켓 공격등으로 전후방 측면 공격 방식에서 현재는 러시아-우크라이나 전쟁에서 시작된 드론에 의한 상부공격 증가에 따른 실제 피해가 증가하여 그 필요성이 대두되고 있습니다. [전차용 상부방어용 레이다] 전차용 상부방어용 레이다 사진 1.jpg 전차용 상부방어용 레이다 사진 1 전차용 상부방어용 레이다 사진 2.jpg 전차용 상부방어용 레이다 사진 2 출처: 언론사 드론의 상부공격을 차단하기 위해 임시적으로 윗 덮개를 사용하고 있으나 이로 인한 전차의 기동력 저하 및 운용성 저하가 나타나고 있는 상황입니다. [전차용 상부방어용 레이다] 전차용 상부방어용 레이다 사진 3.jpg 전차용 상부방어용 레이다 사진 3 전차용 상부방어용 레이다 사진 4.jpg 전차용 상부방어용 레이다 사진 4 출처: 언론사 상부드론공격 방어를 위한 운용개념이 정립되어 개발을 추진중이며, 당사는 해당 방어 시스템 중 레이다 개발을 수행하고자 합니다. 상부드론공격 방어를 위한 운용개념이라 함은 레이다 센서로 드론을 탐지하고, 식별한 후 전자전 또는 총탄으로 무력화하는 것을 의미합니다. [상부드론공격 방어를 위한 운용개념] 센서뷰 제공 사진.jpg 센서뷰 출처: 당사 제공 개발구성품은 크게 안테나부와 신호처리부으로 구성되며, 당사는 안테나부를 개발 예정이며, 개략적인 형상은 아래 그림과 같습니다. 주요 개발 내용은 레이돔, 배열안테나, 반도체송수신모듈(QTRM), 전원보드, 제어보드, 하우징 등입니다. [전차용 상부방어용 레이다 구성] 개발구성품.jpg 개발구성품 출처: 당사 제공 당사는 안테나부를 개발하기에 앞서 핵심구성품인 TRM(Transmitter Receiver Module: 반도체 송수신 모듈)을 선행 개발하고자 하며, 해당 모듈은 AESA레이다의 핵심 구성품으로 송신과 수신과정에서 전자적으로 위상제어하는 역할을 합니다. 6-2) 소형비행체 탑재용 레이다 상세내용 당사가 개발하고자하는 소형비행체 탑재용 레이다는 비행간 장애물 감지, 임무수행간 비행체 탐지 등으로 사용되며, 전차용 상부방어용 레이다와 유사한 형태로 핵심기술은 동일합니다. 그에 따라 규격변경, 형상변경으로 제품화 예정입니다. [소형비행체 탑재용 레이다] 소형비행체 탑재용 레이다 사진1.jpg 소형비행체 탑재용 레이다 사진1 출처: 언론사 무인기 적용 레이다도 전차용 상부방어용 레이다와 유사한 형태로 규격변경, 형상변경으로 제품화 예정입니다. [소형비행체 탑재용 레이다] 소형비행체 탑재용 레이다 사진2.jpg 소형비행체 탑재용 레이다 사진2 출처: 언론사 한국국방연구원에 따르면 글로벌 군사 소형비행체 시장 규모는 약 160조이며, 2032년에는 약 496조까지 성장할 것으로 기대되고 있습니다. 팬데믹과 우크라이나-러시아 전쟁 이후 뚜렷한 증가세를 보이고 있으며, 우크라이나-러시아 전쟁에서 약 2만대 이상의 무인기가 사용되었고, 러시아는 개전 이후 무인기 생산량을 17배 가까이 확대, 우크라이나 역시 2024년 자폭용 드론을 100만대 생산해 전쟁 장기화에 대비하는 꾸준한 시장의 증가가 있을 것으로 예상됩니다. 6-3) 드론 탐지레이다 상세내용 당사가 개발하고자 하는 드론탐지레이다는 불법 드론, 불순한 의도의 드론, 자폭드론을 탐지하여 대응하기 위해 설치하는 것으로 전차용 상부방어용 레이다와 유사한 형태로 규격변경, 형상변경으로 제품화 예정입니다. [드론탐지레이다] 드론탐지레이다 사진.jpg 드론탐지레이다 사진 출처: 언론사 가-2) 개발비 : 반도체 Test 장비 1) 운영자금 상세 내역 당사는 반도체부문 사업 기반을 구축하고 Global 업체로 도약하기 위하여 향후 2~3년간 핵심분야에 개발 역량을 집중 투입할 예정입니다. 당사가 현재 개발과 업체 promotion을 동시에 진행하고 있는 분야는 반도체 Test에 꼭 필요한 Wafer test용 probe card와 Package 조립 후 Package test에 필요한 Load board입니다. Wafer test용 Probe card는 반도체 Fab 공정을 마친 wafer를 test하여 Pass/Fail chip을 선별하는 용도로 사용하며 Cantilever type, Vertical type그리고 MEMS type등 제품의 사양과 test 용도에 따라 Probe card의 type을 선택하여 제작하고 Test공정에서 사용합니다. Load board도 제품의 사양과 사용 용도에 따라 다양한 type의 board를 제작하고 test 공정에서 사용합니다. 반도체 제품이 점차 고사양으로 변하고 있고 Test 난이도 또한 점차 높아지고 있으므로 Probe card와 Load board 도 High technology를 필요로 하는 분야로 변모하고 있습니다. 당사는 이에 발맞추어 개발 infra를 구축하고 평가 system을 갖추어 고객에게 High Quality는 물론 Cost effective한 Service를 제공할 예정입니다. 당사는 이미 국내의 OSAT업체에 진입하여 DEMO 평가를 진행하고 있으며, OSAT업체의 Approval을 받으면 국내 IDM 업체 (삼성, SK하이닉스) 그리고 Global 업체들(Mediatek, Qualcomm, intel 등)과도 평가를 진행하여 시장 진입을 추진 할 예정입니다. 현재 Global market 규모는 Probe card 시장이 약 3조원 이상, Load board 시장도 3조원 이상으로(2025년 기준) 예측되며 당사는 국내 시장에 우선적으로 진입한 후 Global market으로 확장할 계획입니다. (2) 개발 계획 및 항목별 투자 내역 당사는 다음과 같이 연구개발 및 양산타임라인을 수립하고 개발비를 사용할 예정입니다. 반도체 test에 필요한 wafer probe card, Package test용 Load board제작을 하기 위한 infra와 제작 완료 후 내부적으로 평가하여 고객에게 납품할 수 있는 평가 infra 구축에 개발비를 사용 할 예정으로, 현재 경쟁 업체는 Probe card와 Load board 제작 후 제한적인 test만 적용하고 고객에게 납품하고 있으나 당사는 DC는 물론 RF 특성까지 가능한 설비를 독자적으로 개발하여 자체적으로 evaluation하고 평가 report를 고객에게 제공할 계획입니다. 또한 Rubber socket 개발을 위한 infra 구축비용과 평가 system 구축 비용은 물론 ATE cable을 고객에게 납품 전에 내부적으로 평가할 수 있는 평가 system도 구축하여 최고의 품질을 고객에게 제공할 계획입니다. [연구개발 및 양산 타임라인] 프로젝트 제품 2025년 2026년 2027년 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q 1Q 2Q 3Q 4Q Probe Card Cantilever ● ● ● Vertical ● ● ● ● ● MEMS ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● Load board 비메모리용 ● ● ● 메모리용 ● ● ● ● ● ● Socket Robber ● ● ● Pogo ● ● ● ● ● ● ATE cable RF ● ● ● Non RF ● ● 자료: 당사 제공 주) 해당 타임라인은 현재 이미 개발 Kick-off 미팅을 시작하여 개발 진행 중인 Cantilever Type의 Probe Card를 포함하여 Q-Test 및 고객사 검증, 초도 양산을 포함한 본격 양산을 시작하기 이전까지의 타임라인입니다. Probe card의 경우 Cantilever type과 Pogo vertical type은 고객과 평가 진행중이며 2025년 하반기부터 본격적으로 IDM 업체와도 business가 전개될 것으로 예측됩니다. 그리고 Vertical과 MEMS type도 점차적으로 시장 진입을 위한 고객 평가와 승인을 획득 할 예정입니다. 특히 MEMS type probe card는 고사양 SOC제품(AP, CIS, GPU, AI 등)은 물론 DRAM, HBM 제품에 광범위하게 성장할 가능성이 매우 높으므로 장기적인 관점에서 사전에 투자를 진행하고 시장 진입을 준비하는 것이 매우 중요하므로 당사도 이 부분에 개발 준비를 추진 할 예정입니다. Probe Card 중 Cantilever, Vertical Type의 경우 시스템 SOC 제품으로 업체와 평가 진행중에 있으며, 해당 기술의 경우 MCU - 스마트카드 - AP 순으로 개발이 고도화된다고 볼 수 있고, 당사 제품의 경우 MCU와 스마트카드 범위의 제품을 개발 중에 있습니다. Probe Card 중 Mems Type의 경우 Flash - D램 - HBM 순으로 기술이 고도화된다고 볼 수 있으며, 당사의 제품의 경우 Flash와 D램 제품을 타깃으로 개발을 진행하고 있습니다. Load board 의 경우 비메모리 SOC제품으로 해당 기술의 경우 MCU - 스마트카드 - AP 순으로 개발이 고도화된다고 볼 수 있고, 당사 제품의 경우 AP 제품을 개발 중에 있습니다. 제품용 Board는 현재 OSAT 업체와 평가가 진행중에 있으며 2025년 하반기부터 IDM 업체 포함하여 본격적인 양산에 진입 할 수 있을 것으로 예측됩니다. 메모리용 Load board(Hifix board)도 비메모리 제품에서 쌓은 Recor를 기반으로 메모리 업체와 평가를 진행하고 2026년부터는 본격적인 양산에 진입할 예정입니다. Socket은 Robber type을 2025년 하반기 양산을 목표로 개발을 진행하고 있으며 현재 고객의 VOC를 수렴하여 개발에 반영하고 있습니다. ATE cable은 Tier 1 급 고객으로부터 좋은 평가를 받아 일부 업체에게는 납품을 진행하고 있으며 점차 고도화도 되고 있는 RF spec에 맞는 cable을 추가 인증 과정을 거쳐 2025년부터는 Global 시장에 진입할 수 있을 것으로 예측 됩니다. [R&D 자금 세부내역] (단위 : 백만원) 구분 2025년 2026년 2027년 Total Probe Card & Load board Tester 900 450 - 1,350 DC Tester (DC) 400 - - 400 RF Tester (RF) 500 450 - 950 ATE Cable RF tester 200 - - 200 Probe Card 시제품 제작(2.5/3D MEMS) - 250 400 650 각종 분석 및 계측 장비 (AWG, 오실로스코프, Probe station 등) 400 400 400 1,200 설계 infra 구축 (MEMS, Socket design & Simu.) 200 200 - 400 각종 Lab 설비 (청정기, 미니 지게차, 기자재 등) 100 100 - 200 소계 1,800 1,400 800 4,000 (3) R&D 투자 내역과 회사의 Vision 2025년부터 2027년까지 전체 개발 투자비는 40억원으로 이중 Probe card와 Load board 제작 후 고객에게 납품 전에 Evaluation을 하기 위하여 독자적으로 개발하는 DC/RF tester에 약 13.5억원이 사용될 예정입니다. DC/RF tester는 현재 Lab 사용수준으로 개발이 되었으며 내부 평가 용으로 사용은 물론 상품화하여 판매까지 가능한 수준으로 개발을 진행을 하여 당사 매출에도 기여가 가능하도록 할 예정입니다. ATE cable용 RF tester는 Customized된 Cable을 제작하여 고객에게 납품 전에 RF 특성까지 check 가능한 설비로 이 설비 또한 내부 평가 용으로 활용은 물론 상품화하여 당사 매출에도 기여가 가능하도록 할 예정입니다. 또한, MEMS probe card business를 위하여 설계 infra 와 시제품 제작(2.5D/3D MEMS card)에 약 10.5억원을 투입하여 미래의 business를 준비할 예정입니다. 그 외에 각종 설비 및 기자재 확보에 약 14억 정도가 투입되어 반도체부문 사업 기반구축을 견고히 하여 반도체부문 성장을 견인 할 예정입니다. 당사는 상기와 같이 향후 2~3년 동안 총 40억원을 반도체 부문 R&D에 집중 투자하여 Probe card, Load board, Socket, Cable & Connector 분야에서 기술 확보를 견고하게 하여 국내 경쟁업체는 물론 해외 경쟁업체들과도 비교 시 Quality, Cost, delivery 등 모든 분야에서 경쟁력 있는 Service를 고객에게 제공하여 당사는 국내 시장에 우선적으로 진입한 후 Global market으로 확장할 계획입니다. 나) 운영자금 - 재료비, 측정비, 인건비 당사는 안정적인 영업현금흐름이 창출되기 이전의 민수통신 및 국방, 반도체 사업분야에 납품되는 케이블 조립체의 필수 원재료인 K-type 커넥터 및 도체 등의 구입을 위한 원자재 비용 및 인건비를 포함한 운영자금으로 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 100억원을 사용할 계획입니다. [운영자금 사용계획] (단위 : 백만원) 　구분 2025 상반기 2025 하반기 2026 상반기 2026 하반기 2027 상반기 2027 하반기 합계 K-type 커넥터 537 827 967 991 978 1,371 5,671 도체 17 31 34 35 35 49 201 PTFE 14 24 27 28 27 38 158 SPC 25 46 51 52 51 72 297 JARKET 22 40 45 46 45 63 261 ARAMID 22 40 45 46 45 63 261 인건비 1,300 1,000 851 - - - 3,151 합계 1,937 2,008 2,020 1,198 1,181 1,656 10,000 (2) SENSORVIEW AMERICA 증자자금 상세 내역 당사는 금번 조달하는 금액 중 약 2,000백만원을 타법인증권취득자금으로 사용할 예정이며, 그 세부 내용은 아래와 같습니다. 지급처 금액 (외화, 달러) 금액 (원화, 백만원) 사용시기 세부목적 SENSORVIEW AMERICA $ 1,481,481 2,000 2025년 ~ 2026년 상반기 자회사 조달을 통한 미국내 현지채용 인원 확대 및 현지 Biz 다각화 추진 주) 자금의 사용목적 중 외화로 필요한 금액에 대하여 1달러 = 1,350원을 가정하여 산출하였으며, 상세 액수는 향후 환율의 변동에 따라 변경될 수 있습니다. SENSORVIEW AMERICA는 당사로부터 납입받는 자금, 자체자금을 활용하여 미국 내 현지 인원 채용 등 현지 Biz 다각화에 사용할 계획입니다. [현지 법인 자금 사용계획] (단위 : 백만원) 구분 2025 상반기 2025 하반기 2026 상반기 합계 인건비 임원 234 234 262 730 staff 257 257 257 771 소계 491 491 519 1,501 운영자금 용역 49 11 59 119 전시회, 출장 116 116 148 380 소계 165 127 207 499 총 합계 656 618 726 2,000 주) 자금의 사용목적 중 외화로 필요한 금액에 대하여 1달러 = 1,350원을 가정하여 산출하였으며, 상세 액수는 향후 환율의 변동에 따라 변경될 수 있습니다. SENSORVIEW AMERICA 는 당사로부터 납입받는 자금을 토대로 현지 Biz 확대를 진행하고자 하며 [1] 제품다양화 전략, [2] Valu Chain 확대 전략, [3] 지리적 다각화 전략을 진행하고자 하고 있습니다. SENSORVIEW AMERICA 는 당사로부터 납입받는 자금, 자체자금을 활용하여 미국 내 현지 인원 채용 등 현지 Biz 다각화에 사용할 계획입니다. 미국법인 biz 확대전략.jpg 미국법인 biz 확대전략 [1] 제품다양화 전략으로는 Design Engineering을 통한 Customize Solution 개발 및 지속적인 R&D 개발을 중심으로 High Value 제품 생산을 선도하고자 합니다. [2] Value Chain 확대 전략으로는 해외 방산, 민수 제품을 통한 초기 진입 이후 Design Engineering 양산화 진입 및 마케팅/트레이딩, 구매 등 규모의 경제가 가능한 조직 중심의 통합 작업 수행으로 현재의 Value Chain을 보다 확대하여 시장 경쟁 우위를 달성하고자 합니다. [3] 지리적 다각화 전략으로는 미국 현지 내의 전략적 제휴를 통한 영업 채널 확보 및 유통채널 보유를 통한 주요 고객 확보, 고객과의 밀착경영을 통해 수요 변화에 유연한 대응을 통해 보다 유연하고 빠르게 고객사의 니즈에 대응하는 현지법인으로 거듭나고자 합니다. (3) 시설자금 상세 내역 당사는 민수통신분야, 국방·우주·항공분야, 반도체 Test 분야의 사업을 영위하는 기업으로서 민수통신 분야의 생산능력 확대 및 국방·우주·항공분야, 반도체 Test 분야의 생산라인 확보를 위해 용인시 유방동에 신사옥을 건설 중에 있으며, 신사옥 건축 시공비 및 건축 후 양산라인 구축에 자제 조달자금 80억원 외에 금번 유상증자로 조달하는 금액 중 100억원을 투자할 계획으로, 그 세부 내용은 아래와 같습니다. [시설자금 상세 내역] (단위 : 백만원) 중분류 세부항목 세부항목 2025년 2026년 2027년 합계 비고 시설자금 시공비 건축공사 3,784 7,957 - 11,741 토목공사 1,216 - - 1,216 전기공사 - 1,043 364 1,408 설비공사 - - 1,000 1,000 통신공사 - - 276 276 전기소방공사 - - 107 107 기계소방공사 - - 253 253 자금조달 기업은행 시설자금 (50%) (2,500) (4,500) (1,000) (8,000) 라인구축 T&M Cable 압출기 - 250 - 250 60mm 항공용/위성용 Cable 테핑기 - - 450 450 70,000m/년 래핑기 - - 420 420 T&M Cable 신라인 압출기 - 250 - 250 900,000m/년 편조기 - - 90 90 합사기 - - 60 60 융융기 - - 60 60 계측기 - - 20 20 방산용 Cable, Antenna, Connector 라인구축 생산라인 - - 150 150 계측기 40G - - 40 40 계측기 67G - - 210 210 소계 - 500 1,500 2,000 총 액 2,500 5,000 2,500 10,000 주1) 환율은 1,350원으로 가정하였으며, 상기 수치는 매출 전망 수치로서 실제와 다를 수 있습니다 . 주2) T&M 케이블 제조라인 200,000m/연 증설을 위하여 압출기, 편조기, Tapping기, 자켓기, 계측기 등 총 18억원의 자금 소요가 필요하나 금번 유상증자 자금으로 2.5억원을 사용하고 나머지 금액은 자체 자금으로 사용할 계획입니다. 당사는 국방·우주·항공분야, 반도체 Test 분야로의 사업 확대에 따라 현재 동탄에 소재하고 있는 600평형 규모의 케이블 및 안테나 공장에서 용인시 유방동의 1,500평형 규모의 통합공장을 운영함에 따라 최적화된 제조설비 및 공장을 갖추어 통합공장을 운영하고자 합니다. 또한 당사의 경우 판교 본사, 동탄 공장, 안양 연구소 등 분리 운영 중인 연구소와 마케팅, 제조분야의 각 기능별 통합운영을 통한 핵심프로젝트 수행의 시너지효과를 기대하고 있으며 핵심 고객 대응에 필요한 인적, 물적 기반시설의 확보고 지속적인 성과 창출 및 사업경쟁력 강화를 실시하고자 합니다. 해당 유방동 공장 건축의 경우 2023년 7월 IPO 진행 시 조달받은 시설자금으로 투자를 하고자 하였으나 세계 경기 불황 및 원자재 값의 급격한 상승 등 국내외 경제 여건 변화와 아울러 고객사의 요청(챔버사양 변경, 추가 투자 요청 등), 사업비중(예: ①국방: 확대, ② 반도체사업 : 제품라인법 확대, ③통신사업 : 지연 등)의 변화 등에 따라 공장 착공 시기를 연기하게 되었습니다. 2024년 하반기 이후 국방사업분야 프로젝트 확대 및 제품 수주 증가, 반도체사업의 제품 라인업 확대 및 고객 추가 확보 등에 따라 각 사업별 핵심 프로젝트의 성공적인 수행, 업무 효율 강화 및 시너지 창출을 위해 R&D, 마케팅, 제조분야 각 기능의 통합운영과 더불어 사업경쟁력을 강화를 위해서는 통합공장&사옥 건설을 조속히 추친하여 향후 진행 예정인 주요프로젝트를 수행하는 것이 효과적이라는 결정을 하게되었습니다.이에, 2024년 7월 용인시에 착공신고서를 제출하였고, 착공 승인에 필요한 기초공사를 완료하여 2024년 8월 9일부로 승인을 득하였습니다. [부지공사 현황] 부지공사 현황_1.jpg 부지공사 현황_1 부지공사 현황_2.jpg 부지공사 현황_2 출처: 당사 제공 [조감도] 조감도_1.jpg 조감도_1 조감도_2.jpg 조감도_2 출처: 당사 제공 2024년 7월 착공 승인을 시작으로 2025년 하반기부터 본격적인 신축공사를 진행하고자 하며 2027년 상반기 완공을 예상하고 있습니다. 그러나, 건설공사 지연 및 내부 계획 변경 등으로 인하여, 당사가 계획하고 있었던 타임라인보다 설비투자 계획이 지연될 수 있는 위험이 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 진행 및 계획하고 있는 설비투자 타임라인은 다음과 같습니다. [건설 타임라인] 건설 타임라인.jpg 건설 타임라인 출처: 당사 제공 당사는 용인시 유방동 통합공장 완공 후 고객사의 니즈 및 사업비중 변화에 맞추어 라인을 증설하고자 하며 각 라인별로는 [1]T&M 제조라인 200,000m/연 증설, [2]항공&위성용 케이블 70,000m/연 증설, [3]신규 Cable 양산라인 : 900,000m/연 증설, [4]방산용 Cable/Antenna/Connector 조립라인 구축을 진행하고자 합니다. 해당 라인의 구축에 따라 기존 민수통신 사업영역의 제조라인에서 국방·우주·항공분야, 반도체 Test 분야의 양산라인을 두루 갖추어 제조경쟁력 확보 및 안정적인 생산라인 확보로 고객사 납기에 적시 대응 등에 따른 고객 신뢰, 대외 신인 향상을 기대하고 있습니다. 다. 자금의 운용계획 당사가 금번 유상증자를 통해 조달한 자금 중 일부 자금은 조달시기와 사용시기가 다소 차이가 있을 수 있습니다. 이에 조달로부터 사용시까지 미사용 자금에 대해서는 자금 사용시점 및 금리에 따라 적격금융기관의 수시입출금 예금, 정기예금 등 금융상품 또는 AA등급대(A1등급대)이상의 단기금융상품으로 운용할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 해당사항 없습니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 주식회사 센서뷰와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 현황은 다음과 같습니다. 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 - - - - - 비상장 3 - - 3 - 합계 3 - - 3 - 1-1. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 센서뷰'이며, 영문으로는 'SENSORVIEW CO., LTD.'로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 2015년 6월 10일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소: 경기도 성남시 분당구 판교역로 240, A동 705호, 705-1호 (삼환하이펙스)전화번호: 031-607-7755홈페이지: http://www.sensor-view.com 마. 중소기업 등 해당 여부 해당해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 벤처기업확인서.jpg 벤처기업확인서 바. 주요사업의 내용 당사는 차세대 이동통신 기지국, 계측·측정, 디바이스 기기 등과 관련된 민수 RF통신 사업 및 방산·항공과 관련된 국방, 항공, 우주 사업 그리고 반도체 테스트를 위한 케이블, 커넥터 및 인터페이스 보드 등의 반도체 측정 사업을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사 신용등급의 변동 내역은 다음과 같습니다. 평가일 결산기준일 신용등급 평가 기관명 비고 2024.05.20 2023.12.31 B- 이크레더블 정기평가 2023.03.30 2022.12.31 B- 이크레더블 정기평가 2022.04.29 2021.12.31 CCC 이크레더블 정기평가 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2023년 07월 19일 기술성장기업의 코스닥시장 상장 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일시 주소 2015.06 설립 (인천시 남동구 인주대로 511-1(구월동) 2015.09 본점 소재지 변경 (인천시 연수구 송도미래로 30, 이동 601호(송도동, 스마트밸리)) 2016.10 본점 소재지 변경 (서울시 금천구 가산디지털1로 30, 1112호(가산동, 에이스하이엔드타워 10)) 2018.10 본점 소재지 변경 (경기도 성남구 분당구 판교역로 240, A동 705호, 705-1호(삼평동, 삼환하이펙스)) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2019.03.29 정기주총 감사 유홍일 - - 2020.03.26 정기주총 - 사내이사 강경일 - 2021.03.29 정기주총 기타비상무이사 이찬호 대표이사 김병남사내이사 김성은 - 2022.03.28 정기주총 감사 박성욱 - 감사 유홍일 2022.07.14 임시주총 사외이사 이범선 - - 2023.03.30 정기주총 - 사내이사 강경일 기타비상무이사 이찬호 2024.03.27 정기주총 - 대표이사 김병남사내이사 김성은 - 다. 최대주주의 변동당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 상호의 변경 당사의 상호는 설립시 주식회사 센서뷰였으며, 2022년 7월 14일 사명을 현재의 주식회사 센서뷰 (SENSORVIEW CO., LTD.)로 변경하였습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용당사의 주요 연혁은 아래와 같습니다. 연월 내용 2015.06 ㈜센서뷰 설립 2015.09 본점 소재지 변경 (인천시 연수구 송도미래로 30, 이동 601호(송도동, 스마트밸리) 2015.12 기술선도 스타트업 기업 선정 2016.11 5G mmWave 고이득 안테나 개발 2016.11 IEEE GlobeCom(미국)에서 5G 안테나 시연 성공 2017.12 IEEE GlobeCom(싱가폴)에서 5G 안테나 시연 성공 2017.12 벤처기업 인증 2018.01 ISO 9001, ISO 14001 인증 / 케이블, 안테나 美 수출 개시 2018.04 기업부설연구소(주관 : 한국산업기술진흥협회) 설립 2018.08 삼성전기 벤더 등록 2018.10 본사 이전(구로 디지털밸리 → 판교 테크노밸리) 2018.10 무상증자 실시 2018.12 Keysight(US) 벤더 등록(국내기업 최초, 유일) / Space X(US) 벤더 등록 2019.01 Qualcomm(US) 벤더 등록 2019.03 Google(US) 벤더 등록 2019.04 삼성전자 벤더 등록 2019.05 대만 현지법인 설립 2019.09 시리즈 A (85억) 투자 유치 2019.09 주식회사 케이엠디 출자 2020.03 대만법인 지분 인수(Sensorview TW Co., Ltd.) 2020.04 미국법인 지분 인수(Sensorview America, Inc.) 2020.06 한국산업기술평가관리원 '소재,부품,장비 전문기업' 선정 2020.09 Qualcomm 5G 스몰셀 전송선로 공급사 선정 2020.09 시리즈 B(240억) 투자 유치 2020.11 제 44회 국가 생산성 대회 산업통상자원부 장관상 수상 2020.12 DC ~ 67GHz 테스트 커넥터&케이블 국산화 개발 성공 2021.04 유럽법인 설립(Sensorview Europe GmbH) 2021.07 2021년 한국의 최고경영대상 기술혁신부문 중소벤처기업부 장관상 수상 2021.09 한국공학한림원 우수산업기술성과 기업 선정 2021.12 시리즈 C(100억) 투자 유치 2021.12 국토교통부 혁신기업 국가대표 1000 선정 2022.04 무상증자 실시 2022.05 국방 H사 벤더 등록 2022.06 명의개서대행기관(KB국민은행) 계약 체결 2022.06 2022년 한국의 최고경영대상 기술혁신부문 과학기술정보통신부 장관상 수상 2022.07 기술보증기금 '예비유니콘' 대표기업 선정 2022.07 기술평가결과 A등급 획득(나이스평가정보) 2022.11 국방 L사 벤더등록 2022.11 CES 2023 Innovation Awards 2건 수상 2022.11 국토교통부 '일취월장' 공모전 대상 2023.07 코스닥시장 상장 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제10기 반기(2024년 반기말) 9기(2023년말) 8기(2022년말) 보통주 발행주식총수 26,343,745 26,130,380 21,920,910 액면금액 500 500 500 자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 10,960,455,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 10,960,455,000 (주1) 2022년 4월 20일 400% 무상증자를 시행하였습니다. (주2) 2023년 7월, 기업공개(IPO)를 진행하여 자본금이 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 우선주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 26,343,745 7,762,775 34,106,520 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 7,762,775 7,762,775 - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - 7,762,775 7,762,775 - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 26,343,745 - 26,343,745 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 26,343,745 - 26,343,745 - 나. 자기주식 취득 현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 다. 종류주식 발행현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2024년 03월 27일 제 9기 정기주주총회 - 사업목적 변경 (추가, 삭제) - 전환사채 및 신주인수권부사채 발행가액 증액 - 이사 및 감사의 보수와 퇴직금 지급규정 신설 - 의결권 행사 - 국방·항공 등 사업확대에 따른 목적사업 정비 - 신사업 확장을 위한 사채발행한도 확대 - 세무상 임원상여 비용인정을 위한 규정 보완 - 조문정비 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 전기, 전자제품 제조 및 판매 영위 2 전기, 전자부품 도소매업 영위 3 의료 기기용 부품 제조 및 판매 영위 4 스포츠 기기의 제조 및 판매 미영위 5 자동차, 항공기, 음향기기, 통신기기 관련 부품 제조, 판매, 무역업 영위 6 나노 및 도체 관련 소재 제조, 판매, 무역업 영위 7 안테나, 케이블, 커넥터 및 관련 부품의 개발, 제조, 판매, 무역업 영위 8 부동산 임대 및 매매업 영위 9 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업, 판매업 영위 10 계량 및 계측기기 임대업, 판매업 영위 11 금형의 제조 및 판매업 영위 12 자동차 전장, 부품의 개발, 제조, 판매업 영위 13 소프트웨어의 자문, 개발 및 판매업 영위 14 선박 및 함정용 전기, 전자, 통신 기기와 동 부분품의 설계, 제조, 판매, 직매, 서비스업 영위 15 항공용 전자장비 및 동 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 영위 16 우주선 및 위성체 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 영위 17 자동제어기기 및 응용설비의 제조, 개발, 판매, 설치 및 수출업 영위 18 군납 물자 및 장비와 동 부품에 대한 설계, 제조, 개조, 수리, 용역, 유지보수, 유통 및 군납품업 영위 19 전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 수출입대행업, 국내 용역도급 및 물품매도확약서 발행업 영위 20 전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업 영위 21 전 각호에 관련된 공사업무업 영위 22 전 각호에 부대하는 사업 일체 영위 다. 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2024.03.27 - 1. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업, 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 계량 및 계측기기 임대업, 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 금형의 제조 및 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 자동차 전장, 부품의 개발, 제조, 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 소프트웨어의 자문, 개발 및 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 자동제어기기 및 응용설비의 제조, 개발, 판매, 설치 및 수출업 추가 2024.03.27 - 1. 선박 및 함정용 전기, 전자, 통신 기기와 동 부분품의 설계, 제조, 판매, 직매, 서비스업 추가 2024.03.27 - 1. 항공용 전자장비 및 동 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 우주선 및 위성체 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 추가 2024.03.27 - 1. 군납 물자 및 장비와 동 부품에 대한 설계, 제조, 개조, 수리, 용역, 유지보수, 유통 및 군납품업 추가 2024.03.27 - 1. 전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 수출입대행업, 국내 용역도급 및 물품매도확약서 발행업 추가 2024.03.27 - 1. 전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업 추가 2024.03.27 - 1. 전 각호에 관련된 공사업무업 추가 2024.03.27 - 1. 전 각호에 부대하는 사업 일체 삭제 2024.03.27 1. 전기, 전자부품 제조 및 판매 - 삭제 2024.03.27 1. 수출입업 (전기, 전자제품, 전자부품) - 삭제 2024.03.27 1. 연구개발 및 공급업 (전기, 전자부품, 전자제품) - 삭제 2024.03.27 1. 국방관련 장비 부품의 제조·판매업 - 삭제 2024.03.27 1. 친환경 바이오 식품관련 제조·유통·가공·판매 - 삭제 2024.03.27 1. 전 각호에 관련된 공사업무업 - 삭제 2024.03.27 1. 전 각호에 부대하는 사업 일체 - 라. 변경 사유 사업목적 변경 취지 및 목적, 필요성 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 1. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업, 판매업 사업영역의 다각화 이사회 회사의 기존 사업 범위였던 케이블 조립체 제작 및 판매영역을 민군관 입찰사업 참여 등으로 확대하고 그에 따른 매출 상승 효과 기대 1. 계량 및 계측기기 임대업, 판매업 이사회 1. 금형의 제조 및 판매업 이사회 Automotive 전장의 디지털화로 인해 High Speed와 자율주행의 고도화에 따른 High Frequency 통신의 시장 요구 증가 --> 고주파 부품 대량 생산 및 그에 따른 매출상승 효과 기대 1. 자동차 전장, 부품의 개발, 제조, 판매업 이사회 1. 소프트웨어의 자문, 개발 및 판매업 이사회 High Speed, High Frequency 시장 전환에 따라 H/W 및 S/W 신호처리 고도화 필요--> 회사의 경우 Total Solution 구현을 위한 S/W사업 확대 및 그에 따른 매출상승 효과 기대 1. 자동제어기기 및 응용설비의 제조, 개발, 판매, 설치 및 수출업 이사회 1. 선박 및 함정용 전기, 전자, 통신 기기와 동 부분품의 설계, 제조, 판매, 직매, 서비스업 국방·항공 등 사업확대에 따른 목적사업 정비 이사회 회사에서 보유하고 있는 제품군의 납품 영역 확대를 통한 신규 고객유치 및 매출 증대 1. 항공용 전자장비 및 동 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 이사회 회사에서 보유한 제품군의 모듈화를 통한 납품 영역 확대 및 매출증대 목적 1. 우주선 및 위성체 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 이사회 회사에서 보유한 제품군의 모듈화를 통한 납품 영역 확대 및 매출증대 목적 1. 군납 물자 및 장비와 동 부품에 대한 설계, 제조, 개조, 수리, 용역, 유지보수, 유통 및 군납품업 이사회 국방사업 확대에 따른 유지보수 및 군 납품 가능성에 따른 사업영역 확대 목적 1. 전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 수출입대행업, 국내 용역도급 및 물품매도확약서 발행업 - 이사회 - 1. 전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업 이사회 - 1. 전 각호에 관련된 공사업무업 이사회 - 1. 전 각호에 부대하는 사업 일체 이사회 - 1. 전기, 전자부품 제조 및 판매 미영위 사업 및 중복 사업목적 제외 이사회 - 1. 수출입업 (전기, 전자제품, 전자부품) 이사회 - 1. 연구개발 및 공급업 (전기, 전자부품, 전자제품) 이사회 - 1. 국방관련 장비 부품의 제조·판매업 이사회 - 1. 친환경 바이오 식품관련 제조·유통·가공·판매 이사회 - 1. 전 각호에 관련된 공사업무업 이사회 - 1. 전 각호에 부대하는 사업 일체 이사회 - 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 1. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업, 판매업 2024.03.27 2 1. 계량 및 계측기기 임대업, 판매업 2024.03.27 3 1. 금형의 제조 및 판매업 2024.03.27 4 1. 자동차 전장, 부품의 개발, 제조, 판매업 2024.03.27 5 1. 소프트웨어의 자문, 개발 및 판매업 2024.03.27 6 1. 자동제어기기 및 응용설비의 제조, 개발, 판매, 설치 및 수출업 2024.03.27 7 1. 선박 및 함정용 전기, 전자, 통신 기기와 동 부분품의 설계, 제조, 판매, 직매, 서비스업 2024.03.27 8 1. 항공용 전자장비 및 동 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 2024.03.27 9 1. 우주선 및 위성체 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 2024.03.27 10 1. 군납 물자 및 장비와 동 부품에 대한 설계, 제조, 개조, 수리, 용역, 유지보수, 유통 및 군납품업 2024.03.27 11 1. 전 각호에 관련된 제품과 기술의 수출입업, 수출입대행업, 국내 용역도급 및 물품매도확약서 발행업 2024.03.27 12 1. 전 각호에 관련된 기술의 연구개발 사업과 기술용역 수탁업 2024.03.27 13 1. 전 각호에 관련된 공사업무업 2024.03.27 14 1. 전 각호에 부대하는 사업 일체 2024.03.27 1) 민수통신 산업 분야 사업목적별 구분 내용 1. 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업, 판매업 2. 계량 및 계측기기 임대업, 판매업 3. 금형의 제조 및 판매업 4. 자동차 전장, 부품의 개발, 제조, 판매업 5. 소프트웨어의 자문, 개발 및 판매업 6. 자동제어기기 및 응용설비의 제조, 개발, 판매, 설치 및 수출업 사업 분야 및 진출 목적 AI반도체 및 Automotive 디지털화 등에 따른 사업영역 확대 필요 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 AI반도체 : 428억불(2024년), 1,194억불(2027년)Automotive : 233억불(2023년), 1,332억불(2030년) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 경상개발비로 20억원 이상의 자금이 소요될 것으로 예상됨 사업 추진현황 ATE 케이블 국산화 완료, Test Board 개발 및 고객사 승인 대기 기존 사업과의 연관성 신호처리 용량 증가에 따른 High Speed(High Frequency) 니즈 증가 주요 위험 Device 별 승인여부 및 점유율 향후 추진계획 전장사업, 반도체 사업 분야의 각 End User의 제품 등록 및 양산 미추진 사유 해당사항없음 2) 국방·항공·우주 산업 분야 사업목적별 구분 내용 7. 선박 및 함정용 전기, 전자, 통신 기기와 동 부분품의 설계, 제조, 판매, 직매, 서비스업 8. 항공용 전자장비 및 동 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 9. 우주선 및 위성체 부분품의 설계, 제조, 직매, 판매업 10. 군납 물자 및 장비와 동 부품에 대한 설계, 제조, 개조, 수리, 용역, 유지보수, 유통 및 군납품업 사업 분야 및 진출 목적 회사는 부품 제작 및 납품 업체에서 시스템, 모듈 제작으로 사업영역을 확대하고자 하며 방어 및 공격 무기 전반에 진입하고자 함 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 해외 국방산업의 K방산 수요 확대에 따른 신규 시스템 및 부품 개발의 수요 증가 및 자주 국방산업 역시 국산화 정책 기조를 유지하고 있어 국상사업의 확대는 지속적으로 확대될 것으로 예상됨 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 회사는 국방,우주,항공과 관련하여 경상개발비로 50억원 이상, 공장 설립 및 신규 라인증설로 100억원 가량의 자금이 소요될 것으로 예상되며 2027년 이내 매출 및 이익을 통하여 투자금을 회수할 수 있을 것으로 판단됨 사업 추진현황 특수복합커넥터의 국산화 추진 개발 중, 방어 및 탐색 관련 안테나, 액세서리를 포함한 부품, 안테나모듈 등 개발 진행 및 양산 준비 중 기존 사업과의 연관성 기존 사업에서 단순 부품이 아닌 업그레이드된 모듈화 작업으로 연계 진행 중 주요 위험 방산 사업은 해외 국제 정세에 따라 변화가 많아 투자금 및 개발 인력 투자에 신중을 기하여 합니다.정부 주도 사업이 대부분이라 국내외 필요에 따라 사업 규모 변동 가능성이 있음 향후 추진계획 현재 추진중인 특수복합커넥터의 국산화, 방어 및 탐색 관련 안테나, 액세서리를 포함한 부품, 안테나모듈 등 납품 사업영역을 확대하고, 기존 장비 개량 및 성능 개선 작업에도 참여할 수 있도록 사업영역을 지속적으로 확대하고자 함또한, 향후 정부의 주요사업인 우주사업 프로젝트 선정을 위하여 국방 사업에서 더 많은 노하우를 축적하고자 하며 이를 우주산업에 접목시켜 매출 증대 및 이익을 극대화하고자 함 미추진 사유 해당사항없음 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 국내에서 유일하게 유·무선 초고속 RF 연결 솔루션을 보유한 기업으로, mmWave 대역의 케이블, 커넥터, 안테나를 개발 및 제작하는 소부장(소재·부품·장비) 전문 기업입니다. 당사의 최첨단 RF 연결 솔루션 기술은 국방·항공·우주산업부터 차세대 이동통신 기지국, 계측 및 측정, 디바이스 기기 등과 관련된 민수통신 산업, 반도체 측정 산업에 이르기까지 다양한 분야에서 활용되고 있습니다. 주요 제품과 관련된 특성 및 기타 세부 사항은 아래 내용을 참고해 주시기 바랍니다. [국방·항공·우주산업] 지상/해상/항공 무기 시스템은 모두 전자전기 부품과 모듈을 탑재하고 있으며, RF신호, 데이터 신호, 전원 신호 등을 처리하기 위해 케이블과 커넥터가 사용되고, 레이더 시스템에는 안테나가 필수적으로 사용됩니다. 국내 대표 방산업체들은 그동안 주요 연결 부품을 수입에 의존하는 비중이 높았으나, 국방 산업에서 주요 부품의 국산화 필요성이 커지면서 당사의 기술로 개발된 국산 부품에 대한 대체 수요가 증가할 것으로 기대됩니다. 현재 당사는 밴드패스필터(BPF), 특수복합커넥터, 케이블조립체, 항공기용 안테나, 능동 위상 배열 안테나 등 고객사의 요구에 맞춘 차세대 무기 및 성능 개량 개발 사업에 참여하고 있으며, 양산을 준비하고 있습니다. [민수통신산업] 1) 계측·측정 5G 계측/측정 케이블 시장은 일반 RF 동축 케이블과 달리 초정밀 동축 커넥터가 케이블의 양단에 결합되는 형태로, 일반적인 RF 동축케이블 시장과 구별됩니다. 초정밀 동축 커넥터는 주파수별로 구분되어 있는 국제 표준 규격의 커넥터 종류에 따라 1.0mm / 1.85mm / 2.4mm / 2.9mm / 3.5mm / 7.0mm / 1.35mm 등으로 분류되어 있으며, 당사는 현재 1.0mm / 1.35mm / 7.0mm를 제외한 모든 제품군을 개발 완료하여 양산 제품으로 보유하고 있습니다. 2) M-GROUP (초소형전송선로) M-GROUP은 Qualcomm의 RF칩과 Digtal칩을 연결하는 핵심 연결 부품으로 5G 초소형 기지국(스몰셀), 댁내장치(CPE) 및 노트북 등의 디바이스에 적용되며, 특히 39GHz 대역의 스몰셀에 유일한 공급업체(Sole vendor)로 선정되었습니다. 현재 글로벌 민수 통신 투자 지연으로 인해 시장 개화가 다소 늦어지고 있으나, 밀리미터파 5G를 지원하는 초소형 기지국(스몰셀), 태블릿, 노트북, 댁내 장치(CPE) 등의 무선 통신 애플리케이션 시장의 성장에 힘입어 빠른 시일 내에 시장이 개화될 것으로 기대됩니다. [반도체 측정산업] 반도체 제조 공정은 크게 전공정과 후공정으로 나뉘며, 각 공정별로 사용되는 측정장비가 특화되어 있습니다. 당사는 비메모리 반도체의 전공정 측정장비와 호환되는 프로브카드의 개발·상용화를 준비하고 있습니다. 또한 메모리 반도체의 후공정 측정 장비와 호환되는 HIFIX 보드를 자체적으로 개발 완료하여 고객사 진입 및 사업화를 추진하고 있습니다. 당사의 탁월한 연결 솔루션 기술 경쟁력을 바탕으로 개발된 케이블조립체는 해외 경쟁사 제품을 대체할 목적으로 국내 최대 종합 반도체 기업에 양산 납품되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 (단위 : 천원) 품 목 주요상표 2024년 반기 2023년 매출액 비율 매출액 비율 국방·항공·우주 필터, 안테나 등 5,122,644 63.70% 2,491,212 29.44% 민수통신 Microwave, M-GROUP, MBR1.5mm 등 2,880,299 35.82% 5,948,335 70.29% 반도체 RF Cable, Board 등 38,539 0.48% 23,373 0.28% 합 계 8,041,482 100.00% 8,462,920 100% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 및 가격 변동 원인 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 제10기 반기 제9기 제8기 케이블 조립체 285 275 284 안테나 650 627 628 주) 동일 품목 내에서도 다양한 제품이 존재하고, 년도별로도 제품 판가의 차이가 있으므로 가격변동이 나타날 수 있습니다. 2) 주요 가격변동원인 당사의 제품은 거래처의 주문에 의한 개발, 생산판매가 이루어지는 주문판매형태의 제품이므로, 고객사가 요구하는 사양에 따라 고객과 협의하여 결정합니다. 당사의 제품은 주파수 및 고객사의 볼륨에 따라 동일한 제품이라도 가격차이가 발생하며, 환율 등의 영향을 감안하여 가격을 결정합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황1) 원재료 가격 변동 추이 당사는 5G 부품 및 장비 사업을 영위하는 과정에서 고객사의 요구로 인해 다양한 스펙의 제품을 제조하며 그에 따라 원재료를 매입하며 상세 내역은 하기와 같습니다. (단위 : 원) 매입 유형 품 목 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 원재료 Aramid 국 내 257,000 257,000 257,000 수 입 - - - 소 계 257,000 257,000 257,000 SPC Wire 국 내 53,624 48,679 40,208 수 입 - - - 소 계 53,624 48,679 40,208 SPC Tape 국 내 142,500 138,000 138,000 수 입 - - - 소 계 142,500 138,000 138,000 PTFE 국 내 34,500 34,500 36,800 수 입 - - - 소 계 34,500 34,500 36,800 SPC 편각도체 국 내 160,000 160,000 - 수 입 - - - 소 계 160,000 160,000 - Cu Ribbon 국 내 21,500 21,500 - 수 입 - - - 소 계 21,500 21,500 - GANG 32CABLE (AWG32) 국 내 - - - 수 입 ￥130 ￥130 ￥130 소 계 ￥130 ￥130 ￥130 Plug 국 내 58 58 58 수 입 - - - 소 계 58 58 58 Receptacle 국 내 127 127 127 수 입 - - - 소 계 127 127 127 ※ 해당기간 주요 원재료의 단순평균구매금액으로 가격을 산출하였으며, 주요 원재료의 매입시기 등의 차이로 연도별 가격변동이 나타날 수 있습니다. 2) 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 매입유형 품 목 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 원재료 SPC Wire 국 내 67,072 111,258 31,189 수 입 - - - 소 계 67,072 111,258 31,189 SPC Tape 국 내 73,237 84,596 66,576 수 입 - - - 소 계 73,237 84,596 66,576 PTFE 국 내 32,775 30,188 40,800 수 입 - - - 소 계 32,775 30,188 40,800 SPC 편각도체 국 내 - 23,760 - 수 입 - - - 소 계 - 23,760 - Cu Ribbon 국 내 - 2,391 - 수 입 - - - 소 계 - 2,391 - GANG 32CABLE (AWG32) 국 내 - - - 수 입 129,784 136,280 137,023 소 계 129,784 136,280 137,023 Receptacle 국 내 - 3,427 - 수 입 - - - 소 계 - 3,427 - 기타 국 내 432,600 1,027,692 544,100 수 입 - - - 소 계 432,600 1,027,692 544,100 원재료합계 국 내 605,684 1,283,312 682,665 수 입 129,784 136,280 137,023 소 계 735,468 1,419,592 819,688 상품 국방·항공·우주 국 내 4,604 27,306 - 수 입 601 202 - 소 계 5,205 27,508 - 민수통신 국 내 83,935 230,444 433,652 수 입 74 213,281 9,117 소 계 84,009 443,725 442,769 반도체 국 내 1,945 35,000 37,100 수 입 - 659 - 소 계 1,945 35,659 37,100 기타 국 내 2,580,366 2,913,755 1,625,560 수 입 81,249 173,508 601,995 소 계 2,661,615 3,087,263 2,227,555 상품합계 국 내 2,670,850 3,206,505 2,096,312 수 입 81,924 387,650 611,112 소 계 2,752,774 3,594,155 2,707,424 외주가공비 국방·항공·우주 국 내 96,359 95,704 17,042 수 입 - - - 소 계 96,359 95,704 17,042 민수통신 국 내 202,649 487,601 223,227 수 입 - - - 소 계 202,649 487,601 223,227 반도체 국 내 9,647 15,680 22,039 수 입 - - - 소 계 9,647 15,680 22,039 외주가공비합계 국 내 308,655 598,984 262,308 수 입 - - - 소 계 308,655 598,984 262,308 총 합 계 국 내 3,585,189 5,088,801 3,041,284 수 입 211,708 523,930 748,135 합 계 3,796,897 5,612,731 3,789,419 3) 주요 매입처주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출이 불가합니다. 또한, 주요 원재료 품목별 매입 비중 및 매입 업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며 당사와 특수한 관계는 없습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, m, 원) 제품 품목명 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 국방·항공·우주 생산능력 - - - - - - 생산실적 25,727 532,649,487 45,352 785,293,480 - - 가 동 율 - - - 기말재고 16,956 137,052,770 36,480 210,843,310 - - 민수통신 생산능력 1,192,440 - 1,146,240 - 1,272,640 - 생산실적 49,724 272,090,234 63,863 678,710,320 210,808 1,388,351,915 가 동 율 4.17% 5.57% 16.56% 기말재고 1,396,853 3,085,029,438 1,304,668 2,705,426,660 23,006 168,478,483 반도체 생산능력 - - - - - - 생산실적 - - - - - - 가 동 율 - - - 기말재고 - - - - - - 기타 생산능력 - - - - - - 생산실적 - - - - 3,285 87,877,564 가 동 율 - - - 기말재고 - - 74 3,628,322 1,409 58,147,718 합계() 생산능력 1,192,440 - 1,146,240 - 1,272,640 - 생산실적 75,451 804,739,721 109,215 1,464,003,800 214,093 1,476,229,479 가 동 율 6.33% 9.53% 16.82% 기말재고 1,413,809 3,222,082,208 1,341,222 2,919,898,292 24,415 226,626,201 주) 회사는 직접 생산 및 외주 생산을 병행하고 있습니다. 외주 생산에 대한 가동율은 제외된 비율로 외주생산 가동율을 반영할 경우 2024년 반기 기준 가동율은 19.3%입니다. 다. 생산설비에 관한 사항 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. < 취득원가> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: 7,334,315,110 5,846,662,987 2,712,791,363 625,664,026 16,519,433,486 취득 - 21,038,000 148,248,591 1,233,839,344 1,403,125,935 처분 - (198,000,000) (175,756,176) - (373,756,176) 대체 - 129,579,844 185,500,000 (333,079,844) (18,000,000) 기타 - - 4,453,092 - 4,453,092 전기말: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 당기초: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 취득 - 111,410,000 88,935,645 618,989,060 819,334,705 처분 - - (27,648,000) - (27,648,000) 대체 - 28,920,000 270,750,000 (299,670,000) - 기타 - - 2,751,168 - 2,751,168 당반기말: 7,334,315,110 5,939,610,831 3,210,025,683 1,845,742,586 18,329,694,210 <감가상각누계액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (1,879,455,365) (1,211,947,671) - (3,091,403,036) 상각 - (622,932,508) (528,758,234) - (1,151,690,742) 처분 - 69,299,998 36,593,830 - 105,893,828 기타 - - (476,072) - (476,072) 전기말: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 당기초: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 상각 - (284,694,608) (253,003,460) - (537,698,068) 기타 - - (640,962) - (640,962) 당반기말: - (2,717,782,483) (1,958,232,569) - (4,676,015,052) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (62,638,806) - - (62,638,806) 상각 - 5,964,468 - - 5,964,468 전기말: - (56,674,338) - - (56,674,338) 당기초: - (56,674,338) - - (56,674,338) 상각 - 2,982,236 - - 2,982,236 당반기말: - (53,692,102) - - (53,692,102) <장부금액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기말 7,334,315,110 3,309,518,618 1,170,648,723 1,526,423,526 13,340,905,977 당반기말 7,334,315,110 3,168,136,246 1,251,793,114 1,845,742,586 13,599,987,056 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 사업부문별 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 반기 2023년 2022년 제10기 반기 제9기 제8기 국방·항공·우주 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 필터, 안테나 등 수 출 236,390 - - 내 수 1,893,431 2,491,212 1,065,846 합 계 2,129,821 2,491,212 1,065,846 민수통신 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 Microwave, M-GROUP, MBR1.5mm 등 수 출 3,229,222 615,836 606,211 내 수 2,643,900 5,332,498 3,942,233 합 계 5,873,122 5,948,335 4,548,444 반도체 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 RF Cable, Board 등 수 출 - - - 내 수 38,539 23,373 - 합 계 38,539 23,373 - 합 계 수 출 3,465,613 615,836 606,211 내 수 4,575,870 7,847,083 5,008,078 합 계 8,041,482 8,462,920 5,614,290 2) 매출유형별 매출실적 (단위 : 천원) 구 분 제10기 반기 제9기 제8기 제ㆍ상품 매출 6,756,872 6,262,604 4,545,413 용역 및 기타매출 1,284,611 2,200,316 1,068,877 계 8,041,482 8,462,920 5,614,290 나. 주요매출처 주요 매출처 비중 및 매출 업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며 당사와 특수한 관계는 없습니다. 다. 판매경로 및 전략1) 판매경로 제품군 구분 매출 유형 판매 경로 국방·항공·우주 국내 직접판매 또는 입찰 본사 영업팀 → 고객사 국외 민수통신 국내 직접판매 본사 영업팀 → 고객사 국외 직접판매 또는 해외법인, 해외대리점을 통해 판매 본사 영업팀 → 고객사 본사 영업팀 → 해외법인 또는 해외대리점 → 고객사 반도체 국내 직접판매 본사 영업팀 → 고객사 국외 직접판매 또는 해외법인, 해외대리점을 통해 판매 본사 영업팀 → 고객사 본사 영업팀 → 해외법인 또는 해외대리점 → 고객사 2) 판매전략 사업부문 판매전략 국방·항공·우주 mmWave 대역은 과거부터 국방 영역에서 사용되던 주파수 대역이며 당사는 해당 주파수 영역대에 최적화된 유무선 기술, 제품 경쟁력을 보유한 회사입니다. 최근 글로벌로 확대되고 있는 K국방 사업의 성장을 통해 고객사들은 보다 높은 기술력의 제품 확보 및 국산화가 필요한 상황입니다. 이에 당사는 내제화된 자체 기술력을 통해 이러한 시장의 니즈에 맞는 고객사를 확보하고 차별화된 제품 공급을 통해 핵심 부품의 국산화 사업에 참여하고 있습니다 . 민수통신 국내 당사는 mmWave에 최적화된 자체 소재, 공정, 설계 기술에 기반하여 5G/6G 등의 민수 통신사업에 사용되는 유·무선 통신 부품 및 장비를 직접개발, 생산합니다. 이러한 기술 경쟁력을 바탕으로 고객이 요구하는 제품을 글로벌 경쟁이 가능한 기술 수준으로 개발 대응하며 신속히 공급하는 것을 최우선 전략으로 하고 있습니다. 저손실 고주파 통신 부품의 경우, 고객사들이 과거 수입에 의존했던 영역으로 당사는 당사의 국산화 기술 및 제품을 통해 이를 대체하며 시장 점유율을 점진적으로 증대하고 있습니다. 국외 당사는 글로벌 경쟁력을 갖춘 다양한 제품 라인업을 확보하여 유럽, 미국, 대만의 해외 자회사 및 공식 대리점을 통해 글로벌 고객사의 수요와 니즈를 대응하고 있습니다. 또한 각종 대규모 해외 통신 전문 전시회(MWC, IMS, EuMW 등)에 매년 참가하여 회사, 제품, 기술을 홍보하고 있으며 현지 고객사 발굴 및 네트워킹을 정기적으로 진행하고 있습니다. 반도체 국내 당사는 나노 소재 압출 가공, 차폐 공정 기술, 정밀 설계 능력을 토대로 mmWave 케이블과 초소형 전송선로 제품군에서 글로벌 탑티어 수준의 기술력 보유하고 있습니다. 또한, ATE(Automated Test Equipment)에 들어가는 고주파 케이블을 국산화 및 신규 개발 사업에 참여하여 시장 점유율을 점진적으로 증대하고 있습니다. 라. 수주상황당사는 장기계약에 따라 일정 물량이 보장되는 수주형식이 아닌, 고객사의 구매오더 형식으로 1개월 ~ 2개월 단기 판매가 진행되고 있습니다. 향후 국방관련 수주 계약체결 시 수주 상황을 공시하도록 하겠습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책 및 신용위험, 유동성위험과 같은 특정분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 신용위험 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 사전에 설정된 절차에 따라 집행됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. ① 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 4,653,753,074 2,096,657,889 매출채권 3,386,919,299 1,868,334,568 계약자산 358,420,140 183,501,304 기타유동금융자산 4,748,624,557 5,344,886,318 기타비유동금융자산 909,423,979 663,611,013 합 계 14,057,141,049 10,156,991,092 ② 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 계약자산 매출채권 계약자산 만기미도래 2,482,992,215 358,420,140 908,850,681 183,501,304 90일 이내 78,661,044 - 332,655,469 - 90일 이상 180일 이내 - - 555,685,000 - 180일 이상 270일 이내 309,459,222 - - - 270일 이상 1년 이내 492,485,000 - 48,303,500 - 1년 초과 연체 23,321,818 - 22,839,918 - 소계 3,386,919,299 358,420,140 1,868,334,568 183,501,304 차감 : 대손충당금 (38,710,459) - (23,646,598) - 합 계 3,348,208,840 358,420,140 1,844,687,970 183,501,304 ③ 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초금액 23,646,598 89,296,207 대손상각비 15,565,461 (65,649,609) 제각 (501,600) - 기말잔액 38,710,459 23,646,598 2) 유동성 위험 연결회사의 재무팀은 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 854,931,484 854,931,484 854,931,484 - 차입금 8,745,999,992 9,386,592,473 3,865,200,483 5,521,391,989 리스부채 627,031,147 627,031,147 365,868,143 261,163,004 기타금융부채() 2,302,171,910 2,302,171,910 1,650,017,685 652,154,225 전환사채 4,115,820,660 11,048,950,000 - 11,048,950,000 신주인수권부사채 617,372,748 1,657,342,500 1,657,342,500 합 계 17,263,327,941 25,877,019,514 6,736,017,795 19,141,001,718 주) 별도의 항목으로 표시된 리스부채 및 파생상품부채는 제외하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 162,664,709 162,664,709 162,664,709 - 차입금 10,286,553,560 11,116,779,639 5,539,603,530 5,577,176,109 리스부채 728,166,723 728,166,723 511,876,562 216,290,161 기타금융부채() 2,416,158,891 2,692,452,003 2,038,609,193 653,842,810 합 계 13,593,543,883 14,700,063,074 8,252,753,994 6,447,309,080 주) 별도의 항목으로 표시된 리스부채 및 파생상품부채는 제외하였습니다. 3) 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 이러한 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업 가치를 제고하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있습니다.보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 32,460,000 (32,460,000) 102,865,536 (102,865,536) 4) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 각 국가별 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 달러화 및 유로화 등이 있습니다. 또한 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간종료일 현재 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 당반기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 17,867 24,820,697 633,608 816,973,704 EUR 85,834 127,641,107 206,796 295,013,063 TWD 7,115,494 303,902,749 10,646,452 446,938,055 소 계 456,364,553 1,558,924,822 매출채권 USD 583,119 809,968,521 41,214 42,728,524 EUR 157,713 234,529,973 195,775 276,596,185 TWD 655,292 27,987,521 136,528 5,731,445 소 계 1,072,486,015 325,056,154 외화자산 계 1,528,850,568 1,883,980,976 외화부채: 미지급금 USD 6,631 9,212,007 900 1,160,460 TWD 603,658 25,725,882 532,013 22,333,890 외화부채 계 34,937,889 23,494,350 외화순자산 계 USD 594,354 825,577,211 673,921 858,541,768 EUR 243,547 362,171,080 402,571 571,609,248 TWD 7,167,128 306,164,388 10,250,967 430,335,610 5) 보고기간 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 82,557,721 (82,557,721) 85,854,177 (85,854,177) EUR 36,217,108 (36,217,108) 57,160,925 (57,160,925) TWD 30,616,439 (30,616,439) 43,033,561 (43,033,561) 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계(A) 17,276,986,422 10,286,553,560 차감: 현금및현금성자산(B) (4,653,753,074) (2,096,657,889) 순차입금(C=A-B) 12,623,233,348 8,189,895,671 자본총계(D) 10,770,497,997 13,941,156,789 총자본(E=C+D) 23,393,731,345 22,131,052,460 자본조달비율(C/E) 53.96% 37.01% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 반기 2023년 2022년 연구개발비용 총계 3,340,319 7,058,567 6,118,526 정부보조금 (48,761) (297,802) (260,952) 연구개발비용 계 3,291,558 6,760,765 5,857,574 회계처리 개발비 자산화 759,439 - - 연구개발비(비용) 2,580,880 6,760,765 5,857,574 연구개발비용 합계 3,340,319 6,760,765 5,857,574 연구개발비 / 매출액 비율 (주2)[연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 66.16% 84.69% 108.98% (주1) 상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발실적 (1) 정부출연 연구과제 현황 (기준일: 2024년 상반기 말) 연구과제명 주관부서 연구기간 관련제품 비고 ABC-MIMO : 증강 빔라이팅 기반 차세대 다중 입출력 통신 시스템(차세대 무선전송 기술(Post-MIMO) 개발) 과학기술정보통신부 21.04 ~ 25.12 안테나 진행중 비정형 복잡한 환경에서 매니퓰레이터를 이용한 다중 임무용 다족형 로봇의 통합운동제어 기술 개발 산업통상자원부,방위사업청 22.06 ~ 27.05 통신모듈 진행중 6G용 초고주파 저손실 소재 및 통신부품 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 6G 테라헤르츠 통신용 안테나 및 필터 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 (2) 현재 개발 및 계획 중인 연구과제 현황 (기준일: 2024년 상반기 말) 연구과제명 주관 부서 연구기간 연구결과 및 기대효과 복합커넥터 연구소 2022.04~2024.09 다기능 레이다의 전자 장비와 회로 카드 조립체의 전기, 전원 신호를 연결하는 복합 커넥터를 개발, 기술 개발과 더불어 타 과제 및 모델의 파급 효과가 기대되며 부품 적용성 확대 등 연계성을 기대 한다. 하모닉 필터 연구소 2024.05~2026.06 레이더 모듈용 하모닉 필터 개발 (공급계약 체결) 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 하모닉 필터 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 하모닉 필터 개발 sub-THz ANTENNA module 연구소 2023.07~2027.12 FR2 및 6G 안테나용 AiP 모듈 개발 단일 대역 지원 뿐만 아니라 다중대역 지원이 되도록 안테나를 설계하고 있음 저손실 소재 기반의 고효율 안테나 개발이 기대됨 Solderable antenna module 연구소 2021.05~2024.12 표면 실장형 근거리 60GHz 저전력 통신 모듈 6Gbps 이상의 고속 데이터 전송을 위한 모듈로써 전송속도 한계가 있는 커넥터를 무선화 개발. 시장 개화 시 매출에 큰 영향을 끼칠 것으로 기대 레이더용 안테나 연구소 2022.01~2024.12 레이더 모듈용 배열 안테나 개발 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 안테나 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 레이더 모듈용 배열 안테나 조립체를 개발. 방위산업 분야 안테나 전문업체로 성장기대 방향탐지용 안테나 모듈 연구소 2022.06~2024.12 전투기 탑재형 방향 탐지용 안테나 개발 방위산업용 레이더 신호 탐지용 안테나 모듈 개발. 전투기 탑재형 국산화 안테나 개발. 다양한 전투기에 적용할 수 있는 국산기술 개발 기대 Flexstable cable 연구소 2021.09~2024.12 유연성을 가지는 초고주파 고차폐 케이블 고도화 Test & Measurement 산업분야에서 수요가 가장 높은 케이블의 다양한 라인업 확충 뿐만 아니라 110GHz 이상되는 케이블 개발을 통해 기술 고도화 기대 Multi-gang cable 연구소 2022.01~2024.12 차세대 장비 연결용 고차폐 마이크로 케이블 조립체 차세대 5G 장비산업 분야에서 폭발적 수요가 기대되는 다중전송 동축 케이블. 고차폐 및 저누설 특성으로 글로벌 경쟁사 제품보다 우수한 RF 특성 확보, 고도화 및 가격 경쟁력 확보 필요 Magnetic connector 연구소 2022.01~2024.12 자석기반 측정용 커넥터 고도화 개발 Test & Measurement 산업분야에서 고객 시간을 단축시키기 위한 솔루션으로 간단한 체결, 탈거가 가능한 커넥팅 기술, 기존 기술 대비 고객의 시간을 50% 이상 절감 가능 Board-to-Board connector 연구소 2022.03~2024.06 Board-to-Board 커넥터 개발 초고주파 및 밀리미터파 산업분야에서 범용으로 적용 가능한 기술이며, B5G 시대에 제시가능한 새로운 커넥터 기술. 웨어러블 디바이스 기기, 노트북 등 초고주파 신호를 직접 연결하거나 매우 적은 손실로 전송해주는 역할 반도체 테스트용 다중 커넥터 조립체 연구소 2021.12~2024.11 반도체 테스트용 멀티 핀 커넥터 기술고도화에 따른 반도체 기반 모듈, 제품 수요 증가에 따라 고효율의 측정솔루션이 필요함. 센서뷰가 만든 저손실 고유연 케이블 기반으로 신규 시장 확보 기대 방위산업용 테스트 케이블 및 커넥터 연구소 2021.01~2024.12 방위산업용 커넥터 지상레이더 및 비행기 탑재형 케이블 및 커넥터 조립체 일체. 다양한 고객, 응용분야에 범용 사용 및 매출 증대 기대 반도체 테스트용 High power connector 연구소 2021.01~2024.12 반도체 공정검사용 커넥터 고속클럭 반도체 테스트용 프로브 스테이션 개발. 정밀 측정을 위한 테스트 지그 및 누설 측정 커넥터 및 스테이션 개발. 기존의 업체가 측정하지 못하는 세밀한 영역까지 측정하므로서 시장에서의 기술선도 기대 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 전공정용 Probe Card) 연구소 2023.10~2024.08 비메모리 Wafer Test용 Probe Card 반도체 시장 진입Probe Card(Cantilever Type , Vertical Type) 개발 완료하여 현재 국내 업체와 평가 진행 중해당 Probe Card는 PMIC, DDI, MCU 등 SOC product에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 후공정용 Load Board) 연구소 2024.08~2024.12 비메모리 Final Test용 Load Board 시장 진입Assembly 공정을 마친 Package test용 Load board 개발 완료하여 국내 업체와 평가 진행 중해당 Load Board는 SOC product 및 SIP Module용 Final test에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트 보드 / RF Cable 검사 시스템 개발 연구소 2021.01~2024.12 반도체 테스트보드 및 RF cable Test 설비 시장 진입 Probe card 및 Load board 자체의 기능 검증을 위한 DC & RF특성 test 설비를 개발완료 하였고 국내 및 해외 시장 진출을 추진 중임. 110GHz Connector / Adapter 연구소 2023.03 ~2024.12 110GHz 이상의 커넥터, 아답터 개발 및 라인업, 고도화 및 Test&Measurement 산업분야에서의 다양한 라인업 확충 드론 탐지형 안테나 연구소 2022.12~2024.05 방위산업용 드론 감지/추적에 사용하는 광자 레이더 기술 항공통제기용 안테나 개발 연구소 2023.04~2024.06 방위산업용 항공통제기에 장착되는 PESA 기술을 국내 ESA 기술로 개선하는 실용화 선행기술 사업. 드론 운용 안테나 연구소 2023.04~2025.12 군집드론 (목표물 탐지 및 공격)을 제어하기 위한 통신시스템용 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 헬기탑재형 안테나 연구소 2023.04~2024.12 방위산업용 헬기에 탑재형 UHF 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 Full-duplexing 60GHz 전송모듈 개발 연구소 2024.01~2024.12 차세대 스마트 기기의 holeless 기술 선행개발. 플래그쉽 스마트 기기 적용검토 후 사업화 성공 시 주력기술 중 하나로 성장 기대 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 당사는 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. 소재 가공 관련 기술은 당사 독자 노하우의 외부 유출을 방지하고자 특허를 기술 선점보다는 전략적인 영업비밀 관리를 통해 공개되지 않도록 보호하고 있습니다. (단위 : 건) 특허 출원 특허 등록 국내 해외 계 국내 해외 계 82 66 148 54 30 84 1) 주요 특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허 밀리미터 안테나 방사체 및 이를 포함하는 안테나 당사 2017.08.28 2018.10.30 안테나 대한민국 2 특허 고 이득 안테나 당사 2018.06.22 2019.09.23 안테나 대한민국 3 특허 밀리미터 웨이브용 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.07.10 안테나 대한민국 4 특허 밀리미터 웨이브용 다중 대역 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.04.13 안테나 대한민국 5 특허 원형 편파 신호를 제공하는 혼 안테나 장치 당사 2019.04.18 2020.04.13 안테나 대한민국 6 특허 원형 편파 변환을 위한 혼 안테나 장치 당사 2019.06.25 2020.08.31 안테나 대한민국 7 특허 밀리미터웨이브용 테스트 안테나 장치 당사 2019.08.28 2020.12.10 안테나 대한민국 8 특허 높은 분리도를 가지는 이중 편파 혼 안테나 당사 2020.02.21 2021.04.15 안테나 대한민국 9 특허 밀리미터파용 광대역 패치 안테나 장치 당사 2020.08.21 2021.07.02 안테나 대한민국 10 특허 PCB 급전을 이용한 혼 안테나 당사 2021.01.21 2022.02.28 안테나 대한민국 11 특허 멀티 링크 통신을 위한 근거리 통신 안테나 당사 2021.03.19 - 안테나 대한민국 12 특허 투명 안테나 당사 2021.08.30 - 안테나 대한민국 13 특허 밀리미터파 안테나 당사 2021.09.30 - 안테나 대한민국 14 특허 RFIC 일체형 안테나 당사 2021.10.22 - 안테나 대한민국 15 특허 밀리미터 웨이브용 혼 안테나 당사 2022.02.24 - 안테나 대한민국 16 특허 밀리미터 웨이브용 기판 제작 방법 당사 2022.03.17 - 기타(소재) 대한민국 17 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커넥터 조립체 당사 2020.05.25 2022.01.20 커넥터 대한민국 외 5개국 18 특허 리셉터클 커넥터에 슬라이딩 삽입되는 플러그 커넥터 당사 2020.05.25 2022.01.05 커넥터 대한민국 외 5개국 19 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 20 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 21 특허 소형 커넥터 테스트용 연결지그 당사 2021.07.16 - 커넥터 대한민국 22 특허 커넥터의 삽입 및 발거를 위한 지그 당사 2021.04.27 - 커넥터 대한민국 23 특허 고주파 신호 전송용 동축 케이블 당사 2020.10.26 - 케이블 대한민국 24 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.03.25 - 커넥터 대한민국 25 특허 EMI차폐 기능을 갖는 전기 커넥터 당사 2021.02.01 - 커넥터 대한민국 외 1개국 26 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.06.25 - 커넥터 대한민국 27 특허 전기 커넥터 당사 2021.08.24 2022.09.06 커넥터 미국 외 1개국 28 특허 RF 커넥터 및 이를 이용하는 디바이스 연결 방법 당사 2021.05.10 - 커넥터 대한민국 29 특허 커넥터 일체형 밴드패스 필터 당사 2022.06.20 - 커넥터 대한민국 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 1. 사업의 개요 당사는 국내에서 유일하게 유·무선 초고속 RF 연결 솔루션을 보유한 기업으로, mmWave 대역의 케이블, 커넥터, 안테나를 개발 및 제작하는 소부장(소재·부품·장비) 전문 기업입니다. 당사의 최첨단 RF 연결 솔루션 기술은 국방·항공·우주산업부터 차세대 이동통신 기지국, 계측 및 측정, 디바이스 기기 등과 관련된 민수통신 산업, 반도체 측정 산업에 이르기까지 다양한 분야에서 활용되고 있습니다. 주요 제품과 관련된 특성 및 기타 세부 사항은 아래 내용을 참고해 주시기 바랍니다. [국방·항공·우주산업] 지상/해상/항공 무기 시스템은 모두 전자전기 부품과 모듈을 탑재하고 있으며, RF신호, 데이터 신호, 전원 신호 등을 처리하기 위해 케이블과 커넥터가 사용되고, 레이더 시스템에는 안테나가 필수적으로 사용됩니다. 국내 대표 방산업체들은 그동안 주요 연결 부품을 수입에 의존하는 비중이 높았으나, 국방 산업에서 주요 부품의 국산화 필요성이 커지면서 당사의 기술로 개발된 국산 부품에 대한 대체 수요가 증가할 것으로 기대됩니다. 현재 당사는 밴드패스필터(BPF), 특수복합커넥터, 케이블조립체, 항공기용 안테나, 능동 위상 배열 안테나 등 고객사의 요구에 맞춘 차세대 무기 및 성능 개량 개발 사업에 참여하고 있으며, 양산을 준비하고 있습니다. [민수통신산업] 1) 계측·측정 5G 계측/측정 케이블 시장은 일반 RF 동축 케이블과 달리 초정밀 동축 커넥터가 케이블의 양단에 결합되는 형태로, 일반적인 RF 동축케이블 시장과 구별됩니다. 초정밀 동축 커넥터는 주파수별로 구분되어 있는 국제 표준 규격의 커넥터 종류에 따라 1.0mm / 1.85mm / 2.4mm / 2.9mm / 3.5mm / 7.0mm / 1.35mm 등으로 분류되어 있으며, 당사는 현재 1.0mm / 1.35mm / 7.0mm를 제외한 모든 제품군을 개발 완료하여 양산 제품으로 보유하고 있습니다. 2) M-GROUP (초소형전송선로) M-GROUP은 Qualcomm의 RF칩과 Digtal칩을 연결하는 핵심 연결 부품으로 5G 초소형 기지국(스몰셀), 댁내장치(CPE) 및 노트북 등의 디바이스에 적용되며, 특히 39GHz 대역의 스몰셀에 유일한 공급업체(Sole vendor)로 선정되었습니다. 현재 글로벌 민수 통신 투자 지연으로 인해 시장 개화가 다소 늦어지고 있으나, 밀리미터파 5G를 지원하는 초소형 기지국(스몰셀), 태블릿, 노트북, 댁내 장치(CPE) 등의 무선 통신 애플리케이션 시장의 성장에 힘입어 빠른 시일 내에 시장이 개화될 것으로 기대됩니다. [반도체 측정산업] 반도체 제조 공정은 크게 전공정과 후공정으로 나뉘며, 각 공정별로 사용되는 측정장비가 특화되어 있습니다. 당사는 비메모리 반도체의 전공정 측정장비와 호환되는 프로브카드의 개발·상용화를 준비하고 있습니다. 또한 메모리 반도체의 후공정 측정 장비와 호환되는 HIFIX 보드를 자체적으로 개발 완료하여 고객사 진입 및 사업화를 추진하고 있습니다. 당사의 탁월한 연결 솔루션 기술 경쟁력을 바탕으로 개발된 케이블조립체는 해외 경쟁사 제품을 대체할 목적으로 국내 최대 종합 반도체 기업에 양산 납품되고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 설명 (단위 : 천원) 품 목 주요상표 2024년 반기 2023년 매출액 비율 매출액 비율 국방·항공·우주 필터, 안테나 등 5,122,644 63.70% 2,491,212 29.44% 민수통신 Microwave, M-GROUP, MBR1.5mm 등 2,880,299 35.82% 5,948,335 70.29% 반도체 RF Cable, Board 등 38,539 0.48% 23,373 0.28% 합 계 8,041,482 100.00% 8,462,920 100% 나. 주요 제품의 가격변동 추이 및 가격 변동 원인 1) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 천원) 품 목 제10기 반기 제9기 제8기 케이블 조립체 285 275 284 안테나 650 627 628 주) 동일 품목 내에서도 다양한 제품이 존재하고, 년도별로도 제품 판가의 차이가 있으므로 가격변동이 나타날 수 있습니다. 2) 주요 가격변동원인 당사의 제품은 거래처의 주문에 의한 개발, 생산판매가 이루어지는 주문판매형태의 제품이므로, 고객사가 요구하는 사양에 따라 고객과 협의하여 결정합니다. 당사의 제품은 주파수 및 고객사의 볼륨에 따라 동일한 제품이라도 가격차이가 발생하며, 환율 등의 영향을 감안하여 가격을 결정합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황 1) 원재료 가격 변동 추이 당사는 5G 부품 및 장비 사업을 영위하는 과정에서 고객사의 요구로 인해 다양한 스펙의 제품을 제조하며 그에 따라 원재료를 매입하며 상세 내역은 하기와 같습니다. (단위 : 원) 매입 유형 품 목 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 원재료 Aramid 국 내 257,000 257,000 257,000 수 입 - - - 소 계 257,000 257,000 257,000 SPC Wire 국 내 53,624 48,679 40,208 수 입 - - - 소 계 53,624 48,679 40,208 SPC Tape 국 내 142,500 138,000 138,000 수 입 - - - 소 계 142,500 138,000 138,000 PTFE 국 내 34,500 34,500 36,800 수 입 - - - 소 계 34,500 34,500 36,800 SPC 편각도체 국 내 160,000 160,000 - 수 입 - - - 소 계 160,000 160,000 - Cu Ribbon 국 내 21,500 21,500 - 수 입 - - - 소 계 21,500 21,500 - GANG 32CABLE (AWG32) 국 내 - - - 수 입 ￥130 ￥130 ￥130 소 계 ￥130 ￥130 ￥130 Plug 국 내 58 58 58 수 입 - - - 소 계 58 58 58 Receptacle 국 내 127 127 127 수 입 - - - 소 계 127 127 127 ※ 해당기간 주요 원재료의 단순평균구매금액으로 가격을 산출하였으며, 주요 원재료의 매입시기 등의 차이로 연도별 가격변동이 나타날 수 있습니다. 2) 원재료 매입 현황 (단위 : 천원) 매입 유형 품 목 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 원재료 SPC Wire 국 내 67,072 111,258 31,189 수 입 - - - 소 계 67,072 111,258 31,189 SPC Tape 국 내 73,237 84,596 66,576 수 입 - - - 소 계 73,237 84,596 66,576 PTFE 국 내 32,775 30,188 40,800 수 입 - - - 소 계 32,775 30,188 40,800 SPC 편각도체 국 내 - 23,760 - 수 입 - - - 소 계 - 23,760 - Cu Ribbon 국 내 - 2,391 - 수 입 - - - 소 계 - 2,391 - GANG 32CABLE (AWG32) 국 내 - - - 수 입 129,784 136,280 137,023 소 계 129,784 136,280 137,023 Receptacle 국 내 - 3,427 - 수 입 - - - 소 계 - 3,427 - 기타 국 내 432,600 1,027,692 544,100 수 입 - - - 소 계 432,600 1,027,692 544,100 원재료합계 국 내 605,684 1,283,312 682,665 수 입 129,784 136,280 137,023 소 계 735,468 1,419,592 819,688 상품 국방·항공·우주 국 내 4,604 27,306 - 수 입 601 202 - 소 계 5,205 27,508 - 민수통신 국 내 83,935 230,444 433,652 수 입 74 213,281 9,117 소 계 84,009 443,725 442,769 반도체 국 내 1,945 35,000 37,100 수 입 - 659 - 소 계 1,945 35,659 37,100 기타 국 내 2,580,366 2,913,755 1,625,560 수 입 81,249 173,508 601,995 소 계 2,661,615 3,087,263 2,227,555 상품합계 국 내 2,670,850 3,206,505 2,096,312 수 입 81,924 387,650 611,112 소 계 2,752,774 3,594,155 2,707,424 외주 가공비 국방·항공·우주 국 내 96,359 95,704 17,042 수 입 - - - 소 계 96,359 95,704 17,042 민수통신 국 내 202,649 487,601 223,227 수 입 - - - 소 계 202,649 487,601 223,227 반도체 국 내 9,647 15,680 22,039 수 입 - - - 소 계 9,647 15,680 22,039 외주가공비합계 국 내 308,655 598,984 262,308 수 입 - - - 소 계 308,655 598,984 262,308 총 합 계 국 내 3,585,189 5,088,801 3,041,284 수 입 211,708 523,930 748,135 합 계 3,796,897 5,612,731 3,789,419 3) 주요 매입처 주요 원재료 등의 가격은 원재료 품목별로 가격이 상이하여 일률적인 가격 산출이 불가합니다. 또한, 주요 원재료 품목별 매입 비중 및 매입 업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며 당사와 특수한 관계는 없습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 (단위 : EA, m, 원) 제품 품목명 구 분 2024년도 반기 2023년도 2022년도 (제10기 반기) (제9기) (제8기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 국방·항공·우주 생산능력 - - - - - - 생산실적 25,727 532,649,487 45,352 785,293,480 - - 가 동 율 - - - 기말재고 16,956 137,052,770 36,480 210,843,310 - - 민수통신 생산능력 1,192,440 - 1,146,240 - 1,272,640 - 생산실적 49,724 272,090,234 63,863 678,710,320 210,808 1,388,351,915 가 동 율 4.17% 5.57% 16.56% 기말재고 1,396,853 3,085,029,438 1,304,668 2,705,426,660 23,006 168,478,483 반도체 생산능력 - - - - - - 생산실적 - - - - - - 가 동 율 - - - 기말재고 - - - - - - 기타 생산능력 - - - - - - 생산실적 - - - - 3,285 87,877,564 가 동 율 - - - 기말재고 - - 74 3,628,322 1,409 58,147,718 합계() 생산능력 1,192,440 - 1,146,240 - 1,272,640 - 생산실적 75,451 804,739,721 109,215 1,464,003,800 214,093 1,476,229,479 가 동 율 6.33% 9.53% 16.82% 기말재고 1,413,809 3,222,082,208 1,341,222 2,919,898,292 24,415 226,626,201 주) 회사는 직접 생산 및 외주 생산을 병행하고 있습니다. 외주 생산에 대한 가동율은 제외된 비율로 외주생산 가동율을 반영할 경우 2024년 반기 기준 가동율은 19.3%입니다. 다. 생산설비에 관한 사항 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. < 취득원가> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: 7,334,315,110 5,846,662,987 2,712,791,363 625,664,026 16,519,433,486 취득 - 21,038,000 148,248,591 1,233,839,344 1,403,125,935 처분 - (198,000,000) (175,756,176) - (373,756,176) 대체 - 129,579,844 185,500,000 (333,079,844) (18,000,000) 기타 - - 4,453,092 - 4,453,092 전기말: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 당기초: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 취득 - 111,410,000 88,935,645 618,989,060 819,334,705 처분 - - (27,648,000) - (27,648,000) 대체 - 28,920,000 270,750,000 (299,670,000) - 기타 - - 2,751,168 - 2,751,168 당반기말: 7,334,315,110 5,939,610,831 3,210,025,683 1,845,742,586 18,329,694,210 <감가상각누계액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (1,879,455,365) (1,211,947,671) - (3,091,403,036) 상각 - (622,932,508) (528,758,234) - (1,151,690,742) 처분 - 69,299,998 36,593,830 - 105,893,828 기타 - - (476,072) - (476,072) 전기말: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 당기초: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 상각 - (284,694,608) (253,003,460) - (537,698,068) 기타 - - (640,962) - (640,962) 당반기말: - (2,717,782,483) (1,958,232,569) - (4,676,015,052) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (62,638,806) - - (62,638,806) 상각 - 5,964,468 - - 5,964,468 전기말: - (56,674,338) - - (56,674,338) 당기초: - (56,674,338) - - (56,674,338) 상각 - 2,982,236 - - 2,982,236 당반기말: - (53,692,102) - - (53,692,102) <장부금액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기말 7,334,315,110 3,309,518,618 1,170,648,723 1,526,423,526 13,340,905,977 당반기말 7,334,315,110 3,168,136,246 1,251,793,114 1,845,742,586 13,599,987,056 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 사업부문별 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 반기 2023년 2022년 제10기 반기 제9기 제8기 국방·항공·우주 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 필터, 안테나 등 수 출 236,390 - - 내 수 1,893,431 2,491,212 1,065,846 합 계 2,129,821 2,491,212 1,065,846 민수통신 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 Microwave, M-GROUP, MBR1.5mm 등 수 출 3,229,222 615,836 606,211 내 수 2,643,900 5,332,498 3,942,233 합 계 5,873,122 5,948,335 4,548,444 반도체 제ㆍ상품, 용역 및기타매출 RF Cable, Board 등 수 출 - - - 내 수 38,539 23,373 - 합 계 38,539 23,373 - 합 계 수 출 3,465,613 615,836 606,211 내 수 4,575,870 7,847,083 5,008,078 합 계 8,041,482 8,462,920 5,614,290 2) 매출유형별 매출실적 (단위 : 천원) 구 분 제10기 반기 제9기 제8기 제ㆍ상품 매출 6,756,872 6,262,604 4,545,413 용역 및 기타매출 1,284,611 2,200,316 1,068,877 계 8,041,482 8,462,920 5,614,290 나. 주요매출처 주요 매출처 비중 및 매출 업체는 영업기밀에 해당되므로 기재하는 것이 부적합하다고 판단되어 생략하였으며 당사와 특수한 관계는 없습니다. 다. 판매경로 및 전략1) 판매경로 제품군 구분 매출 유형 판매 경로 국방·항공·우주 국내 직접판매 또는 입찰 본사 영업팀 → 고객사 국외 민수통신 국내 직접판매 본사 영업팀 → 고객사 국외 직접판매 또는 해외법인, 해외대리점을 통해 판매 본사 영업팀 → 고객사 본사 영업팀 → 해외법인 또는 해외대리점 → 고객사 반도체 국내 직접판매 본사 영업팀 → 고객사 국외 직접판매 또는 해외법인, 해외대리점을 통해 판매 본사 영업팀 → 고객사 본사 영업팀 → 해외법인 또는 해외대리점 → 고객사 2) 판매전략 사업부문 판매전략 국방·항공·우주 mmWave 대역은 과거부터 국방 영역에서 사용되던 주파수 대역이며 당사는 해당 주파수 영역대에 최적화된 유무선 기술, 제품 경쟁력을 보유한 회사입니다. 최근 글로벌로 확대되고 있는 K국방 사업의 성장을 통해 고객사들은 보다 높은 기술력의 제품 확보 및 국산화가 필요한 상황입니다. 이에 당사는 내제화된 자체 기술력을 통해 이러한 시장의 니즈에 맞는 고객사를 확보하고 차별화된 제품 공급을 통해 핵심 부품의 국산화 사업에 참여하고 있습니다 . 민수통신 국내 당사는 mmWave에 최적화된 자체 소재, 공정, 설계 기술에 기반하여 5G/6G 등의 민수 통신사업에 사용되는 유·무선 통신 부품 및 장비를 직접개발, 생산합니다. 이러한 기술 경쟁력을 바탕으로 고객이 요구하는 제품을 글로벌 경쟁이 가능한 기술 수준으로 개발 대응하며 신속히 공급하는 것을 최우선 전략으로 하고 있습니다. 저손실 고주파 통신 부품의 경우, 고객사들이 과거 수입에 의존했던 영역으로 당사는 당사의 국산화 기술 및 제품을 통해 이를 대체하며 시장 점유율을 점진적으로 증대하고 있습니다. 국외 당사는 글로벌 경쟁력을 갖춘 다양한 제품 라인업을 확보하여 유럽, 미국, 대만의 해외 자회사 및 공식 대리점을 통해 글로벌 고객사의 수요와 니즈를 대응하고 있습니다. 또한 각종 대규모 해외 통신 전문 전시회(MWC, IMS, EuMW 등)에 매년 참가하여 회사, 제품, 기술을 홍보하고 있으며 현지 고객사 발굴 및 네트워킹을 정기적으로 진행하고 있습니다. 반도체 국내 당사는 나노 소재 압출 가공, 차폐 공정 기술, 정밀 설계 능력을 토대로 mmWave 케이블과 초소형 전송선로 제품군에서 글로벌 탑티어 수준의 기술력 보유하고 있습니다. 또한, ATE(Automated Test Equipment)에 들어가는 고주파 케이블을 국산화 및 신규 개발 사업에 참여하여 시장 점유율을 점진적으로 증대하고 있습니다. 라. 수주상황 당사는 장기계약에 따라 일정 물량이 보장되는 수주형식이 아닌, 고객사의 구매오더 형식으로 1개월 ~ 2개월 단기 판매가 진행되고 있습니다. 향후 국방관련 수주 계약체결 시 수주 상황을 공시하도록 하겠습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책 및 신용위험, 유동성위험과 같은 특정분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 신용위험 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 사전에 설정된 절차에 따라 집행됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. ① 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 4,653,753,074 2,096,657,889 매출채권 3,386,919,299 1,868,334,568 계약자산 358,420,140 183,501,304 기타유동금융자산 4,748,624,557 5,344,886,318 기타비유동금융자산 909,423,979 663,611,013 합 계 14,057,141,049 10,156,991,092 ② 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 계약자산 매출채권 계약자산 만기미도래 2,482,992,215 358,420,140 908,850,681 183,501,304 90일 이내 78,661,044 - 332,655,469 - 90일 이상 180일 이내 - - 555,685,000 - 180일 이상 270일 이내 309,459,222 - - - 270일 이상 1년 이내 492,485,000 - 48,303,500 - 1년 초과 연체 23,321,818 - 22,839,918 - 소계 3,386,919,299 358,420,140 1,868,334,568 183,501,304 차감 : 대손충당금 (38,710,459) - (23,646,598) - 합 계 3,348,208,840 358,420,140 1,844,687,970 183,501,304 ③ 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초금액 23,646,598 89,296,207 대손상각비 15,565,461 (65,649,609) 제각 (501,600) - 기말잔액 38,710,459 23,646,598 2) 유동성 위험 연결회사의 재무팀은 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 854,931,484 854,931,484 854,931,484 - 차입금 8,745,999,992 9,386,592,473 3,865,200,483 5,521,391,989 리스부채 627,031,147 627,031,147 365,868,143 261,163,004 기타금융부채() 2,302,171,910 2,302,171,910 1,650,017,685 652,154,225 전환사채 4,115,820,660 11,048,950,000 - 11,048,950,000 신주인수권부사채 617,372,748 1,657,342,500 1,657,342,500 합 계 17,263,327,941 25,877,019,514 6,736,017,795 19,141,001,718 주) 별도의 항목으로 표시된 리스부채 및 파생상품부채는 제외하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 162,664,709 162,664,709 162,664,709 - 차입금 10,286,553,560 11,116,779,639 5,539,603,530 5,577,176,109 리스부채 728,166,723 728,166,723 511,876,562 216,290,161 기타금융부채() 2,416,158,891 2,692,452,003 2,038,609,193 653,842,810 합 계 13,593,543,883 14,700,063,074 8,252,753,994 6,447,309,080 주) 별도의 항목으로 표시된 리스부채 및 파생상품부채는 제외하였습니다. 3) 이자율위험 이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 이러한 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업 가치를 제고하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 32,460,000 (32,460,000) 102,865,536 (102,865,536) 4) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 각 국가별 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 달러화 및 유로화 등이 있습니다. 또한 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 당반기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 17,867 24,820,697 633,608 816,973,704 EUR 85,834 127,641,107 206,796 295,013,063 TWD 7,115,494 303,902,749 10,646,452 446,938,055 소 계 456,364,553 1,558,924,822 매출채권 USD 583,119 809,968,521 41,214 42,728,524 EUR 157,713 234,529,973 195,775 276,596,185 TWD 655,292 27,987,521 136,528 5,731,445 소 계 1,072,486,015 325,056,154 외화자산 계 1,528,850,568 1,883,980,976 외화부채: 미지급금 USD 6,631 9,212,007 900 1,160,460 TWD 603,658 25,725,882 532,013 22,333,890 외화부채 계 34,937,889 23,494,350 외화순자산 계 USD 594,354 825,577,211 673,921 858,541,768 EUR 243,547 362,171,080 402,571 571,609,248 TWD 7,167,128 306,164,388 10,250,967 430,335,610 5) 보고기간 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 82,557,721 (82,557,721) 85,854,177 (85,854,177) EUR 36,217,108 (36,217,108) 57,160,925 (57,160,925) TWD 30,616,439 (30,616,439) 43,033,561 (43,033,561) 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계(A) 17,276,986,422 10,286,553,560 차감: 현금및현금성자산(B) (4,653,753,074) (2,096,657,889) 순차입금(C=A-B) 12,623,233,348 8,189,895,671 자본총계(D) 10,770,497,997 13,941,156,789 총자본(E=C+D) 23,393,731,345 22,131,052,460 자본조달비율(C/E) 53.96% 37.01% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발 조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 반기 2023년 2022년 연구개발비용 총계 3,340,319 7,058,567 6,118,526 정부보조금 (48,761) (297,802) (260,952) 연구개발비용 계 3,291,558 6,760,765 5,857,574 회계 처리 개발비 자산화 759,439 - - 연구개발비(비용) 2,580,880 6,760,765 5,857,574 연구개발비용 합계 3,340,319 6,760,765 5,857,574 연구개발비 / 매출액 비율 (주2) [연구개발비용 총계÷당기매출액×100] 66.16% 84.69% 108.98% (주1) 상기 연구개발비 및 연구개발비 산출을 위한 매출액은 K-IFRS 별도 기준입니다. (주2) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다. 3) 연구개발실적 (1) 정부출연 연구과제 현황 (기준일: 2024년 상반기 말) 연구과제명 주관부서 연구기간 관련제품 비고 ABC-MIMO : 증강 빔라이팅 기반 차세대 다중 입출력 통신 시스템(차세대 무선전송 기술(Post-MIMO) 개발) 과학기술정보통신부 21.04 ~ 25.12 안테나 진행중 비정형 복잡한 환경에서 매니퓰레이터를 이용한 다중 임무용 다족형 로봇의 통합운동제어 기술 개발 산업통상자원부, 방위사업청 22.06 ~ 27.05 통신모듈 진행중 6G용 초고주파 저손실 소재 및 통신부품 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 6G 테라헤르츠 통신용 안테나 및 필터 개발 산업통상자원부 23.07 ~ 27.12 안테나 진행중 (2) 현재 개발 및 계획 중인 연구과제 현황 (기준일: 2024년 상반기 말) 연구과제명 주관 부서 연구기간 연구결과 및 기대효과 복합커넥터 연구소 2022.04~2024.09 다기능 레이다의 전자 장비와 회로 카드 조립체의 전기, 전원 신호를 연결하는 복합 커넥터를 개발, 기술 개발과 더불어 타 과제 및 모델의 파급 효과가 기대되며 부품 적용성 확대 등 연계성을 기대 한다. 하모닉 필터 연구소 2024.05~2026.06 레이더 모듈용 하모닉 필터 개발 (공급계약 체결) 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 하모닉 필터 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 하모닉 필터 개발 sub-THz ANTENNA module 연구소 2023.07~2027.12 FR2 및 6G 안테나용 AiP 모듈 개발 단일 대역 지원 뿐만 아니라 다중대역 지원이 되도록 안테나를 설계하고 있음 저손실 소재 기반의 고효율 안테나 개발이 기대됨 Solderable antenna module 연구소 2021.05~2024.12 표면 실장형 근거리 60GHz 저전력 통신 모듈 6Gbps 이상의 고속 데이터 전송을 위한 모듈로써 전송속도 한계가 있는 커넥터를 무선화 개발. 시장 개화 시 매출에 큰 영향을 끼칠 것으로 기대 레이더용 안테나 연구소 2022.01~2024.12 레이더 모듈용 배열 안테나 개발 방위산업용 레이더 모듈에 사용되는 안테나 개발. 레퍼런스 모델 개발 이후 다양한 체계 및 주파수 대역에서 동작하는 레이더 모듈용 배열 안테나 조립체를 개발. 방위산업 분야 안테나 전문업체로 성장기대 방향탐지용 안테나 모듈 연구소 2022.06~2024.12 전투기 탑재형 방향 탐지용 안테나 개발 방위산업용 레이더 신호 탐지용 안테나 모듈 개발. 전투기 탑재형 국산화 안테나 개발. 다양한 전투기에 적용할 수 있는 국산기술 개발 기대 Flexstable cable 연구소 2021.09~2024.12 유연성을 가지는 초고주파 고차폐 케이블 고도화 Test & Measurement 산업분야에서 수요가 가장 높은 케이블의 다양한 라인업 확충 뿐만 아니라 110GHz 이상되는 케이블 개발을 통해 기술 고도화 기대 Multi-gang cable 연구소 2022.01~2024.12 차세대 장비 연결용 고차폐 마이크로 케이블 조립체 차세대 5G 장비산업 분야에서 폭발적 수요가 기대되는 다중전송 동축 케이블. 고차폐 및 저누설 특성으로 글로벌 경쟁사 제품보다 우수한 RF 특성 확보, 고도화 및 가격 경쟁력 확보 필요 Magnetic connector 연구소 2022.01~2024.12 자석기반 측정용 커넥터 고도화 개발 Test & Measurement 산업분야에서 고객 시간을 단축시키기 위한 솔루션으로 간단한 체결, 탈거가 가능한 커넥팅 기술, 기존 기술 대비 고객의 시간을 50% 이상 절감 가능 Board-to-Board connector 연구소 2022.03~2024.06 Board-to-Board 커넥터 개발 초고주파 및 밀리미터파 산업분야에서 범용으로 적용 가능한 기술이며, B5G 시대에 제시가능한 새로운 커넥터 기술. 웨어러블 디바이스 기기, 노트북 등 초고주파 신호를 직접 연결하거나 매우 적은 손실로 전송해주는 역할 반도체 테스트용 다중 커넥터 조립체 연구소 2021.12~2024.11 반도체 테스트용 멀티 핀 커넥터 기술고도화에 따른 반도체 기반 모듈, 제품 수요 증가에 따라 고효율의 측정솔루션이 필요함. 센서뷰가 만든 저손실 고유연 케이블 기반으로 신규 시장 확보 기대 방위산업용 테스트 케이블 및 커넥터 연구소 2021.01~2024.12 방위산업용 커넥터 지상레이더 및 비행기 탑재형 케이블 및 커넥터 조립체 일체. 다양한 고객, 응용분야에 범용 사용 및 매출 증대 기대 반도체 테스트용 High power connector 연구소 2021.01~2024.12 반도체 공정검사용 커넥터 고속클럭 반도체 테스트용 프로브 스테이션 개발. 정밀 측정을 위한 테스트 지그 및 누설 측정 커넥터 및 스테이션 개발. 기존의 업체가 측정하지 못하는 세밀한 영역까지 측정하므로서 시장에서의 기술선도 기대 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 전공정용 Probe Card) 연구소 2023.10~2024.08 비메모리 Wafer Test용 Probe Card 반도체 시장 진입 Probe Card(Cantilever Type , Vertical Type) 개발 완료하여 현재 국내 업체와 평가 진행 중 해당 Probe Card는 PMIC, DDI, MCU 등 SOC product에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트용 Interface Board(비메모리 후공정용 Load Board) 연구소 2024.08~2024.12 비메모리 Final Test용 Load Board 시장 진입 Assembly 공정을 마친 Package test용 Load board 개발 완료하여 국내 업체와 평가 진행 중 해당 Load Board는 SOC product 및 SIP Module용 Final test에 활용 가능하며 국내 IDM & OSAT 업체 및 해외 업체까지 시장을 확대할 예정임 반도체 테스트 보드 / RF Cable 검사 시스템 개발 연구소 2021.01~2024.12 반도체 테스트보드 및 RF cable Test 설비 시장 진입 Probe card 및 Load board 자체의 기능 검증을 위한 DC & RF특성 test 설비를 개발완료 하였고 국내 및 해외 시장 진출을 추진 중임. 110GHz Connector / Adapter 연구소 2023.03 ~2024.12 110GHz 이상의 커넥터, 아답터 개발 및 라인업, 고도화 및 Test&Measurement 산업분야에서의 다양한 라인업 확충 드론 탐지형 안테나 연구소 2022.12~2024.05 방위산업용 드론 감지/추적에 사용하는 광자 레이더 기술 항공통제기용 안테나 개발 연구소 2023.04~2024.06 방위산업용 항공통제기에 장착되는 PESA 기술을 국내 ESA 기술로 개선하는 실용화 선행기술 사업. 드론 운용 안테나 연구소 2023.04~2025.12 군집드론 (목표물 탐지 및 공격)을 제어하기 위한 통신시스템용 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 헬기탑재형 안테나 연구소 2023.04~2024.12 방위산업용 헬기에 탑재형 UHF 안테나. 통신시스템 체계 확대 적용 기대. 트랙킹 안테나, ESA 등 Full-duplexing 60GHz 전송모듈 개발 연구소 2024.01~2024.12 차세대 스마트 기기의 holeless 기술 선행개발. 플래그쉽 스마트 기기 적용검토 후 사업화 성공 시 주력기술 중 하나로 성장 기대 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리정책 및 고객관리 정책 등이 사업에 미치는 중요한 영향 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 특허권, 실용실안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황 당사는 2024년 상반기 기준 총 210건(국내 126건, 해외 84건)의 특허 및 디자인, 상표 등 지적재산권을 출원하였으며, 그 중 134건(국내 92건, 해외 42건)이 등록되었습니다. 소재 가공 관련 기술은 당사 독자 노하우의 외부 유출을 방지하고자 특허를 기술 선점보다는 전략적인 영업비밀 관리를 통해 공개되지 않도록 보호하고 있습니다. (단위 : 건) 특허 출원 특허 등록 국내 해외 계 국내 해외 계 82 66 148 54 30 84 1) 주요 특허 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허 밀리미터 안테나 방사체 및 이를 포함하는 안테나 당사 2017.08.28 2018.10.30 안테나 대한민국 2 특허 고 이득 안테나 당사 2018.06.22 2019.09.23 안테나 대한민국 3 특허 밀리미터 웨이브용 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.07.10 안테나 대한민국 4 특허 밀리미터 웨이브용 다중 대역 안테나 장치 당사 2019.03.08 2020.04.13 안테나 대한민국 5 특허 원형 편파 신호를 제공하는 혼 안테나 장치 당사 2019.04.18 2020.04.13 안테나 대한민국 6 특허 원형 편파 변환을 위한 혼 안테나 장치 당사 2019.06.25 2020.08.31 안테나 대한민국 7 특허 밀리미터웨이브용 테스트 안테나 장치 당사 2019.08.28 2020.12.10 안테나 대한민국 8 특허 높은 분리도를 가지는 이중 편파 혼 안테나 당사 2020.02.21 2021.04.15 안테나 대한민국 9 특허 밀리미터파용 광대역 패치 안테나 장치 당사 2020.08.21 2021.07.02 안테나 대한민국 10 특허 PCB 급전을 이용한 혼 안테나 당사 2021.01.21 2022.02.28 안테나 대한민국 11 특허 멀티 링크 통신을 위한 근거리 통신 안테나 당사 2021.03.19 - 안테나 대한민국 12 특허 투명 안테나 당사 2021.08.30 - 안테나 대한민국 13 특허 밀리미터파 안테나 당사 2021.09.30 - 안테나 대한민국 14 특허 RFIC 일체형 안테나 당사 2021.10.22 - 안테나 대한민국 15 특허 밀리미터 웨이브용 혼 안테나 당사 2022.02.24 - 안테나 대한민국 16 특허 밀리미터 웨이브용 기판 제작 방법 당사 2022.03.17 - 기타(소재) 대한민국 17 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커넥터 조립체 당사 2020.05.25 2022.01.20 커넥터 대한민국 외 5개국 18 특허 리셉터클 커넥터에 슬라이딩 삽입되는 플러그 커넥터 당사 2020.05.25 2022.01.05 커넥터 대한민국 외 5개국 19 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 20 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.01.18 - 커넥터 대한민국 21 특허 소형 커넥터 테스트용 연결지그 당사 2021.07.16 - 커넥터 대한민국 22 특허 커넥터의 삽입 및 발거를 위한 지그 당사 2021.04.27 - 커넥터 대한민국 23 특허 고주파 신호 전송용 동축 케이블 당사 2020.10.26 - 케이블 대한민국 24 특허 리셉터클 커넥터에 결합되는 플러그 커넥터 당사 2021.03.25 - 커넥터 대한민국 25 특허 EMI차폐 기능을 갖는 전기 커넥터 당사 2021.02.01 - 커넥터 대한민국 외 1개국 26 특허 리셉터클 커넥터와 플러그 커넥터를 포함하는 커 넥터 조립체 및 플러그 커넥터 당사 2021.06.25 - 커넥터 대한민국 27 특허 전기 커넥터 당사 2021.08.24 2022.09.06 커넥터 미국 외 1개국 28 특허 RF 커넥터 및 이를 이용하는 디바이스 연결 방법 당사 2021.05.10 - 커넥터 대한민국 29 특허 커넥터 일체형 밴드패스 필터 당사 2022.06.20 - 커넥터 대한민국 다. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 사업영위와 관련하여 환경물질의 매출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다.(자산총액 1천억원 미만의 소규모기업에 해당) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 10 기 반기말 2024.06.30 현재 제 9 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기말 제 9 기말 자산 　 　 　유동자산 15,353,216,366 11,799,699,678 　　현금및현금성자산 4,653,753,074 2,096,657,889 　　매출채권 3,348,208,840 1,844,687,970 　　계약자산 358,420,140 183,501,304 　　기타유동금융자산 4,748,624,557 5,344,886,318 　　기타유동자산 1,023,917,520 1,159,774,594 　　유동재고자산 1,184,576,625 1,153,341,213 　　당기법인세자산 35,715,610 16,850,390 　비유동자산 17,605,494,173 16,449,887,013 　　기타비유동금융자산 909,423,979 663,611,013 　　유형자산 13,599,987,056 13,340,905,977 　　사용권자산 673,796,029 808,999,529 　　영업권 이외의 무형자산 2,422,287,109 1,627,501,491 　　순확정급여자산 　 8,869,003 　자산총계 32,958,710,539 28,249,586,691 부채 　 　 　유동부채 8,106,105,933 8,657,231,812 　　매입채무 854,931,484 162,664,709 　　기타유동금융부채 2,015,885,828 2,550,485,755 　　단기차입금 4,624,857,136 5,681,262,136 　　계약부채 476,132,903 96,043,694 　　기타 유동부채 42,479,340 52,780,838 　　유동충당부채 91,819,242 113,994,680 　비유동부채 14,082,106,609 5,651,198,090 　　기타비유동금융부채 4,711,110,251 870,132,971 　　장기차입금 4,121,142,856 4,605,291,424 　　전환사채 4,115,820,660 　 　　신주인수권부사채 617,372,748 　 　　순확정급여부채 313,489,865 　 　　기타장기종업원급여 53,975,721 46,561,265 　　복구충당부채 149,194,508 129,212,430 　부채총계 22,188,212,542 14,308,429,902 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 10,770,497,997 13,941,156,789 　　자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 　　자본잉여금 66,623,090,081 65,650,358,367 　　기타자본구성요소 3,567,667,875 (20,192,065) 　　이익잉여금(결손금) (72,592,132,459) (64,754,199,513) 　비지배지분 　 　 　자본총계 10,770,497,997 13,941,156,789 자본과부채총계 32,958,710,539 28,249,586,691 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기 제 9 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 3,973,879,915 8,041,482,191 2,024,684,761 4,565,209,042 매출원가 3,925,405,292 8,318,981,922 2,133,599,186 5,010,781,719 매출총이익 48,474,623 (277,499,731) (108,914,425) (445,572,677) 판매비와관리비 2,658,422,187 7,247,965,434 4,187,110,622 7,887,919,260 영업이익(손실) (2,609,947,564) (7,525,465,165) (4,296,025,047) (8,333,491,937) 기타영업외수익 4,565,317 7,751,139 26,517,056 95,888,987 기타영업외비용 5,035,995 8,049,259 25,005,616 27,760,498 금융수익 150,651,645 298,780,176 24,887,346 138,892,855 금융원가 344,416,465 610,949,837 104,361,174 201,036,325 법인세비용차감전순이익(손실) (2,804,183,062) (7,837,932,946) (4,373,987,435) (8,327,506,918) 법인세비용(수익) 　 　 　 　 당기순이익(손실) (2,804,183,062) (7,837,932,946) (4,373,987,435) (8,327,506,918) 기타포괄손익 32,283,925 1,018,288 15,177,025 (5,195,356) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　해외사업환산손익 32,283,925 1,018,288 15,177,025 (5,195,356) 총포괄손익 (2,771,899,137) (7,836,914,658) (4,358,810,410) (8,332,702,274) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (2,808,811,712) (7,837,932,946) (4,373,987,435) (8,327,506,918) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 　 　 　 　 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (2,776,527,787) (7,836,914,658) (4,358,810,410) (8,332,702,274) 　포괄손익, 비지배지분 　 　 　 　 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (107) (299) (200) (380) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (107) (299) (200) (380) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 10,960,455,000 48,796,113,331 17,558,847 (45,578,085,872) 14,196,041,306 　 14,196,041,306 당기순이익(손실) 　 　 　 (8,327,506,918) (8,327,506,918) 　 (8,327,506,918) 해외사업환산손익 　 　 (5,195,356) 　 (5,195,356) 　 (5,195,356) 주식기준보상 　 814,003,844 　 　 814,003,844 　 814,003,844 전환권대가 　 　 　 　 　 　 　 신주인수권대가 　 　 　 　 　 　 　 주식매입선택권 행사 　 　 　 　 　 　 　 2023.06.30 (기말자본) 10,960,455,000 49,610,117,175 12,363,491 (53,905,592,790) 6,677,342,876 　 6,677,342,876 2024.01.01 (기초자본) 13,065,190,000 65,650,358,367 (20,192,065) (64,754,199,513) 13,941,156,789 　 13,941,156,789 당기순이익(손실) 　 　 　 (7,837,932,946) (7,837,932,946) 　 (7,837,932,946) 해외사업환산손익 　 　 1,018,288 　 1,018,288 　 1,018,288 주식기준보상 　 342,017,304 　 　 342,017,304 　 342,017,304 전환권대가 　 　 3,118,992,827 　 3,118,992,827 　 3,118,992,827 신주인수권대가 　 　 467,848,825 　 467,848,825 　 467,848,825 주식매입선택권 행사 106,682,500 630,714,410 　 　 737,396,910 　 737,396,910 2024.06.30 (기말자본) 13,171,872,500 66,623,090,081 3,567,667,875 (72,592,132,459) 10,770,497,997 　 10,770,497,997 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기 제 9 기 반기 영업활동현금흐름 (6,164,600,105) (4,939,610,851) 　당기순이익(손실) (7,837,932,946) (8,327,506,918) 　당기순이익조정을 위한 가감 2,218,970,669 2,306,746,319 　　이자비용 조정 606,354,435 192,606,051 　　재고자산평가손실 조정 132,906,342 121,837,637 　　용역매출원가(예상공사손실) (22,175,438) 29,869,751 　　재고자산폐기손실 27,051,121 9,820,216 　　외화환산손실 조정 185,886 6,379,268 　　무형자산상각비에 대한 조정 163,965,416 139,160,554 　　감가상각비에 대한 조정 912,047,144 981,950,649 　　유형자산처분손실 조정 　 22,155,940 　　대손상각비 조정 15,565,461 (87,830,618) 　　퇴직급여 조정 322,358,868 258,185,760 　　기타장기종업원급여 7,414,456 　 　　주식보상비용(환입) 조정 342,017,304 814,003,844 　　이자수익에 대한 조정 (203,757,875) (58,441,375) 　　외화환산이익 조정 (84,428,633) (71,121,602) 　　충당부채환입액 　 (49,950,000) 　　유형자산처분이익 (533,818) 　 　　무형자산처분이익 　 (1,879,756) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (614,979,713) 1,242,165,445 　이자수취 281,085,221 18,256,046 　이자지급(영업) (192,878,116) (185,225,259) 　법인세환급(납부) (18,865,220) 5,953,516 투자활동현금흐름 (1,523,542,853) 31,650,319 　유형자산의 처분 28,181,818 108,000,000 　무형자산의 처분 　 2,000,000 　임차보증금의 감소 14,400,000 　 　대여금의 감소 126,855,110 　 　단기금융상품의 감소 5,000,000,000 149,231,873 　국고보조금의 수령 2,064,600 1,450,300 　무형자산의 취득 (1,053,616,584) (119,975,717) 　유형자산의 취득 (927,161,655) (94,860,410) 　임차보증금의 증가 (13,530,000) (9,675,339) 　대여금의 증가 (661,131,060) 　 　단기금융상품의 취득 (3,807,796,928) 　 　장기금융상품의 취득 (231,808,154) (4,520,388) 재무활동현금흐름 10,257,596,115 (402,800,271) 　전환사채의 발행 10,000,000,000 　 　신주인수권부사채의 발행 1,500,000,000 　 　주식매수선택권 행사 737,396,910 　 　단기차입금의 상환 (1,500,000,000) 　 　유동성장기부채의 상환 (40,553,568) (65,678,568) 　금융리스부채의 지급 (329,448,227) (337,121,703) 　사채발행비용 109,799,000 　 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,569,453,157 (5,310,760,803) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (12,357,972) (52,951,668) 현금및현금성자산의순증가(감소) 2,557,095,185 (5,363,712,471) 기초현금및현금성자산 2,096,657,889 5,976,053,154 기말현금및현금성자산 4,653,753,074 612,340,683 3. 연결재무제표 주석 제 10(당) 기 2024년 06월 30일 현재 제 9(전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 센서뷰와 그 종속기업 1. 회사의 개요 주식회사 센서뷰와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 "연결회사")에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요주식회사 센서뷰(이하 "지배기업"이라 한다)은 2015년 6월 10일에 설립되어 안테나, 케이블 및 통신기기 등의 연구개발과 제조업을 주요사업 목적으로 하고 있으며, 지배기업의 본사는 경기도 성남시 분당구 판교역로 240에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2023년 7월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수차의 증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 13,171,873천원이며, 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김병남 외 11인 5,520,903 20.96 기타 20,822,842 79.04 합 계 26,343,745 100.00 (2) 종속기업의 개요 1) 종속기업 현황 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 소재지 지분율(%) 결산월 SENSORVIEW AMERICA 미국 100.00% 12월 SENSORVIEW TW 대만 100.00% 12월 SENSORVIEW Europe GmbH 독일 100.00% 12월 2) 종속기업의 요약재무정보① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자본 자산 부채 자본 SENSORVIEW AMERICA 866,993,927 624,753,854 242,240,073 931,081,040 514,695,301 416,385,739 SENSORVIEW TW 451,003,507 380,958,934 70,044,573 582,944,815 384,357,110 198,587,705 SENSORVIEW Europe GmbH 426,508,569 1,011,464,416 (584,955,847) 656,253,155 1,185,401,331 (529,148,176) ② 보고기간 중 연결대상 종속기업의 요약손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 기업명 당반기 전반기 매출 당기순손실 총포괄손익 매출 당기순손익 총포괄손익 SENSORVIEW AMERICA 3,044,069,512 (200,476,390) (201,386,778) 11,663,854 (175,959,623) (180,544,234) SENSORVIEW TW 56,950,984 (130,376,758) (130,283,080) 32,071,067 (172,783,371) (165,660,470) SENSORVIEW Europe GmbH 11,554,360 (32,752,427) (55,807,671) 360,384,799 (358,676,543) (364,850,346) 2. 재무제표 작성기준 연결회사의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계연도부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과’ 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의최초채택’(개정): 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문정보 (1) 영업부문별 정보 연결회사의 경영관리 목적으로 영업활동은 케이블 및 통신기기 등의 연구개발과 제조로서 단일 사업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다. (2) 고객정보보고기간 중 매출액 10% 이상을 차지하는 고객의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 고객 1 2,888,003,710 - 고객 2 1,317,000,000 1,110,000,000 고객 3 716,945,470 8,586,900 고객 4 660,805,965 560,986,251 고객 5 610,000,000 6,258,000 합 계 6,192,755,145 1,685,831,151 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 보통예금 4,699,087,475 2,097,036,224 국고보조금 (45,334,401) (378,335) 합 계 4,653,753,074 2,096,657,889 6. 매출채권 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 외상매출금 3,363,514,819 1,845,337,326 받을어음 23,404,480 22,997,242 대손충당금 (38,710,459) (23,646,598) 합 계 3,348,208,840 1,844,687,970 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 　 　 미수금 43,635,939 253,451,667 미수수익 31,621,186 83,101,371 단기대여금 546,775,870 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 5,000,000,000 유동성파생상품자산 318,794,634 - 합 계 4,748,624,557 5,344,886,318 비유동 장기금융상품 360,199,005 128,390,851 장기대여금 2,083,480 6,250,120 임차보증금 482,917,994 463,876,542 기타보증금 64,223,500 65,093,500 합 계 909,423,979 663,611,013 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 단기금융상품 - 2,000,000,000 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 818,858,649 827,652,025 선급비용 32,275,158 48,949,766 부가세대급금 172,783,713 283,172,803 합 계 1,023,917,520 1,159,774,594 9. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상품 98,079,579 112,495,606 평가충당금(상품) (23,365,833) (22,183,600) 제품 473,375,298 411,735,597 평가충당금(제품) (23,225,341) (50,956,057) 재공품 371,019,648 334,594,675 평가충당금(재공품) (35,286,575) (36,774,281) 원재료 2,231,283,113 2,150,790,006 평가충당금(원재료) (1,907,303,264) (1,746,360,733) 합 계 1,184,576,625 1,153,341,213 (2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 재고자산평가손실 132,906,342 121,837,637 재고자산폐기손실 27,051,121 9,820,216 조업도손실 927,103,995 1,099,299,434 합 계 1,087,061,458 1,230,957,287 연결회사는 정상조업도를 기준으로 고정제조간접비를 배부한 후 배부되지 아니한 고정제조간접비와 비효율적인 제조활동으로 상승한 제조비용('조업도손실')을 매출원가에 직접 가산하였습니다. 10. 유형자산 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. < 취득원가> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: 7,334,315,110 5,846,662,987 2,712,791,363 625,664,026 16,519,433,486 취득 - 21,038,000 148,248,591 1,233,839,344 1,403,125,935 처분 - (198,000,000) (175,756,176) - (373,756,176) 대체 - 129,579,844 185,500,000 (333,079,844) (18,000,000) 기타 - - 4,453,092 - 4,453,092 전기말: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 당기초: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,875,236,870 1,526,423,526 17,535,256,337 취득 - 111,410,000 88,935,645 618,989,060 819,334,705 처분 - - (27,648,000) - (27,648,000) 대체 - 28,920,000 270,750,000 (299,670,000) - 기타 - - 2,751,168 - 2,751,168 당반기말: 7,334,315,110 5,939,610,831 3,210,025,683 1,845,742,586 18,329,694,210 <감가상각누계액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (1,879,455,365) (1,211,947,671) - (3,091,403,036) 상각 - (622,932,508) (528,758,234) - (1,151,690,742) 처분 - 69,299,998 36,593,830 - 105,893,828 기타 - - (476,072) - (476,072) 전기말: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 당기초: - (2,433,087,875) (1,704,588,147) - (4,137,676,022) 상각 - (284,694,608) (253,003,460) - (537,698,068) 기타 - - (640,962) - (640,962) 당반기말: - (2,717,782,483) (1,958,232,569) - (4,676,015,052) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (62,638,806) - - (62,638,806) 상각 - 5,964,468 - - 5,964,468 전기말: - (56,674,338) - - (56,674,338) 당기초: - (56,674,338) - - (56,674,338) 상각 - 2,982,236 - - 2,982,236 당반기말: - (53,692,102) - - (53,692,102) <장부금액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기말 7,334,315,110 3,309,518,618 1,170,648,723 1,526,423,526 13,340,905,977 당반기말 7,334,315,110 3,168,136,246 1,251,793,114 1,845,742,586 13,599,987,056 11. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 　 부동산 379,512,692 612,834,448 기계장치 55,479,296 18,970,717 차량운반구 238,804,041 177,194,364 합 계 673,796,029 808,999,529 리스부채 　 유동 365,868,143 511,876,562 비유동 261,163,004 216,290,161 합 계 627,031,147 728,166,723 (2) 보고기간 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비: 부동산 314,100,513 280,331,238 기계장치 24,021,814 68,278,539 차량운반구 39,208,985 39,812,254 합 계 377,331,312 388,422,031 리스부채에 대한 이자비용 31,498,353 35,786,885 단기리스료 14,480,000 9,400,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 32,195,854 51,839,785 (3) 보고기간 중 리스와 관련하여 발생한 총 현금유출액은 당반기 407,740천원(전반기 776,411천원)입니다. (4) 보고기간 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 제거 감가상각 기타 기말 부동산 612,834,448 80,126,837 - (314,100,511) 651,918 379,512,692 기계장치 18,970,717 60,530,393 - (24,021,814) - 55,479,296 차량운반구 177,194,364 100,818,662 - (39,208,985) - 238,804,041 합 계 808,999,529 241,475,892 - (377,331,310) 651,918 673,796,029 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 제거 감가상각 기타 기말 부동산 791,603,702 395,951,281 (1,372,409) (574,241,221) 893,095 612,834,448 기계장치 116,097,291 - - (97,126,574) - 18,970,717 차량운반구 120,508,439 136,384,533 - (79,698,608) - 177,194,364 합 계 1,028,209,432 532,335,814 (1,372,409) (751,066,403) 893,095 808,999,529 (5) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합 계 금융부채 627,031,147 365,868,143 122,799,530 138,363,474 627,031,147 금융부채이자 100,559,915 47,371,080 25,189,417 27,999,418 100,559,915 합 계 727,591,062 413,239,223 147,988,947 166,362,892 727,591,062 <전기말> (단위: 원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합 계 금융부채 728,166,723 511,876,566 131,004,450 85,285,707 728,166,723 금융부채이자 60,903,504 37,021,080 12,160,216 11,722,208 60,903,504 합 계 789,070,227 548,897,646 143,164,666 97,007,915 789,070,227 (6) 보고기간 중 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 계정과목 기초 현금흐름 비현금흐름 당반기말 원금 이자 유동성대체 기타 유동리스부채 511,876,562 (329,566,083) (31,498,353) 162,451,891 52,604,126 365,868,143 비유동리스부채 216,290,161 - - (162,451,891) 207,324,734 261,163,004 합 계 728,166,723 (329,566,083) (31,498,353) - 259,928,860 627,031,147 <전기> (단위: 원) 계정과목 기초 현금흐름 비현금흐름 전기말 원금 이자 유동성 대체 기타 유동리스부채 574,908,500 (649,307,492) (65,863,544) 511,876,562 140,262,536 511,876,562 비유동리스부채 364,782,655 - - (511,876,562) 363,384,068 216,290,161 합 계 939,691,155 (649,307,492) (65,863,544) - 503,646,604 728,166,723 12. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <취득원가> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: 1,221,973,353 334,857,000 374,536,100 536,215,206 2,467,581,659 취득 - 120,038,000 - 199,545,589 319,583,589 처분 - - (120,244) - (120,244) 대체 - - 96,087,939 (96,087,939) - 전기말: 1,221,973,353 454,895,000 470,503,795 639,672,856 2,787,045,004 당기초: 1,221,973,353 454,895,000 470,503,795 639,672,856 2,787,045,004 취득 759,439,368 127,453,000 - 73,923,266 960,815,634 대체 - - 10,565,242 (10,565,242) - 당반기말: 1,981,412,721 582,348,000 481,069,037 703,030,880 3,747,860,638 <상각누계액> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: (598,297,519) (109,893,452) (72,134,184) - (780,325,155) 상각 (187,692,359) (75,121,866) (39,559,590) - (302,373,815) 전기말: (785,989,878) (185,015,318) (111,693,774) - (1,082,698,970) 당기초: (785,989,878) (185,015,318) (111,693,774) - (1,082,698,970) 상각 (93,846,174) (55,625,376) (23,589,718) - (173,061,268) 당반기말: (879,836,052) (240,640,694) (135,283,492) - (1,255,760,238) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (42,692,271) (1,212,375) (47,352,036) (91,256,682) 수령 - - - (12,603,732) (12,603,732) 상각 - 16,009,600 1,816,601 - 17,826,201 기타 - - (13,525,824) 22,715,494 9,189,670 전기말: - (26,682,671) (12,921,598) (37,240,274) (76,844,543) 당기초: - (26,682,671) (12,921,598) (37,240,274) (76,844,543) 수령 - - - (2,064,600) (2,064,600) 상각 - 8,004,798 1,091,054 - 9,095,852 당반기말: - (18,677,873) (11,830,544) (39,304,874) (69,813,291) <장부금액> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기말 435,983,475 243,197,011 345,888,423 602,432,582 1,627,501,491 당반기말 1,101,576,669 323,029,433 333,955,001 663,726,006 2,422,287,109 (2) 보고기간종료일 현재 개발비 세부내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 취득가액 기초 증가 상각 장부가액 잔여상각기간 Project A 283,511,553 - - - - - Project B 635,468,038 254,187,217 - 63,546,798 190,640,419 18개월 Project C 302,993,762 181,796,258 - 30,299,376 151,496,882 30개월 Project D 349,787,360 - 349,787,360 - 349,787,360 개발중 Project E 184,907,581 - 184,907,581 - 184,907,581 개발중 Project F 224,744,427 - 224,744,427 - 224,744,427 개발중 합계 1,981,412,721 435,983,475 759,439,368 93,846,174 1,101,576,669 　 <전기말> (단위: 원) 구분 취득가액 기초 증가 상각 장부가액 잔여상각기간 Project A 283,511,553 - - - - - Project B 635,468,038 381,280,824 - 127,093,607 254,187,217 24개월 Project C 302,993,762 242,395,010 - 60,598,752 181,796,258 36개월 합계 1,221,973,353 623,675,834 - 187,692,359 435,983,475 　 (3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.연결회사가 비용으로 인식한 연구개발비 총액은 2,532백만원(전반기: 2,719백만원)입니다.(4) 보고기간 중 무형자산에 대한 손상 인식 금액은 없습니다. 13. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 단기차입금 3,500,000,000 5,000,000,000 유동성장기부채 1,124,857,136 681,262,136 소 계 4,624,857,136 5,681,262,136 비유동 장기차입금 4,121,142,856 4,605,291,424 합 계 8,745,999,992 10,286,553,560 (2) 보고기간종료일 현재 장단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 용도 차입처 약정이자율 차입일 만기일 당반기말 전기말 단기차입금 운영자금 기업은행 6.59% 2024-04-17 2025-04-17 400,000,000 - 단기차입금 운영자금 기업은행 6.45% 2023-04-15 2024-04-17 - 400,000,000 단기차입금(1) 운영자금 기업은행 6.37% 2023-11-24 2024-11-22 100,000,000 100,000,000 단기차입금(1) 운영자금 기업은행 4.87% 2023-07-21 2024-07-19 3,000,000,000 3,000,000,000 단기차입금 운영자금 우리은행 4.80% 2023-12-27 2024-01-25 - 1,500,000,000 장기차입금(1)(유동성장기부채포함) 운영자금 신한은행 6.28% 2022-09-08 2025-09-08 245,999,992 261,428,560 유동성장기부채(1) 시설자금 신한은행 5.25% 2019-05-24 2024-03-28 - 25,125,000 장기차입금(2)(유동성장기부채포함) 시설자금 기업은행 2.02% 2021-08-10 2029-08-10 5,000,000,000 5,000,000,000 합 계 8,745,999,992 10,286,553,560 (1) 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받은 차입금입니다. (2) 연결회사가 보유한 용인시 유방동 토지 담보 차입금입니다. (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함) 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1년이내 1,124,857,136 1년~2년이내 1,152,582,856 2년~3년이내 937,440,000 3년~4년이내 937,440,000 4년~5년이내 937,440,000 5년초과 156,240,000 합 계 5,245,999,992 14. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보 설정액 토지 기업은행 7,334,315,110 5,000,000,000 6,000,000,000 <전기> (단위: 원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보 설정액 기계장치 신한은행 354,808,334 25,125,000 482,400,000 토지 기업은행 7,334,315,110 5,000,000,000 6,000,000,000 예적금 우리은행 2,000,000,000 1,500,000,000 2,000,000,000 합 계 9,689,123,444 6,525,125,000 8,482,400,000 (2) 보고기간종료일 현재 회사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증내역 제공자 채권자 지급보증금액 차입금액 차입금대출 기술보증기금 기업은행 85,000,000 100,000,000 차입금대출 기술보증기금 신한은행 258,128,558 245,999,992 차입금대출 기술보증기금 기업은행 3,000,000,000 3,000,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 480,000,000 400,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 1,186,739,446 5,000,000,000 계약이행등 서울보증보험 - 2,918,451,750 - 합 계 7,928,319,754 8,745,999,992 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 사용중인 차량운반구 리스 관련하여 대표이사로부터 채무보증을 제공받고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 약정한도 사용액 내용 기업은행 100,000,000 100,000,000 중소기업자금대출 400,000,000 400,000,000 중소기업자금대출 5,000,000,000 5,000,000,000 중소기업시설자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 중소기업자금대출 신한은행 245,999,992 245,999,992 일반자금대출 합 계 8,745,999,992 8,745,999,992 15. 전환사채 및 신주인수권부사채 (1) 전환사채 1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 전환사채 사채의 종류 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 액면가액(최초발행금액) 10,000,000,000원 발행금액 사채 권면액의 100% 발행일 2024년 1월 30일 만기일 2029년 1월 30일 전환비율 사채 권면액의 100% 주식수 1,608,492주 전환가액 6,217원 전환청구기간 발행일로부터 1년이 지난시점부터 만기 1개월 전까지 액면이자율 -% 보장수익율 연 2% (3개월 복리계산) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구기간 발행회사 또는 발행회사에서 지정한 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지의 기간중 3개월마다 권면 총액의 30%까지 행사 가능 . (단, 최대주주 및 특수관계인은 사채 발행당시 보유 지분율까지만 행사가능) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구금액 발행금액 + 연 3% (3개월 복리계산) 투자자의 조기상환청구기간 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 1월 30일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(사채의 만기 1개월전까지) 투자자의 조기상환금액 발행금액 + 연 2% (3개월 복리계산) 2) 확정 대 확정 조건을 충족하여 전환권을 자본으로 분류하였으며 발행일 현재 자본으로 인식한 전환권은 3,118,993천원입니다. 3) 당기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기초금액 전환사채 - - 파생상품부채 - - 파생상품자산 - - 기중변동 발행 7,339,955,623 - 이자비용 355,506,477 - 기말금액 전환사채 4,115,820,660 - 파생상품부채 3,302,428,715 - 파생상품자산(1) 277,212,725 - (1) 당기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제 3 자의 매도청구권(콜옵션)은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (2) 신주인수권부사채1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 신주인수권부사채 사채의 종류 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 액면가액(최초발행금액) 1,500,000,000원 발행금액 사채 권면액의 100% 발행일 2024년 1월 30일 만기일 2029년 1월 30일 행사비율 사채 권면액의 100% 주식수 241,273주 행사가액 6,217원 신주인수권행사기간 발행일로부터 1년이 지난시점부터 만기 1개월 전까지 행사청구절차 신주인수권 행사시 인수대금을 현금으로 납입하지 아니하고, 대금에 상응하는 전자등록금액의 본 사채로 대용납입 액면이자율 - 보장수익율 연 2% (3개월 복리계산) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구기간 발행회사 또는 발행회사에서 지정한 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지의 기간중 3개월마다 권면 총액의 30%까지 행사 가능 . (단, 최대주주 및 특수관계인은 사채 발행당시 보유 지분율까지만 행사가능) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구금액 발행금액 + 연 3% (3개월 복리계산) 투자자의 조기상환청구기간 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 1월 30일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(사채의 만기 1개월전까지) 투자자의 조기상환금액 발행금액 + 연 2% (3개월 복리계산) 2) 확정 대 확정 조건을 충족하여 신주인수권을 자본으로 분류하였으며 발행일 현재 자본으로 인식한 신주인수권은 467,849천원입니다. 3) 당기 및 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기초금액 신주인수권부사채 - - 파생상품부채 - - 파생상품자산 - - 기중변동 발행 1,100,992,993 - 이자비용 53,325,971 - 기말금액 신주인수권부사채 617,372,748 - 파생상품부채 495,364,307 - 파생상품자산(1) 41,581,909 - (1) 당기에 발행한 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제 3 자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. 16. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 　 미지급금 1,342,845,977 1,762,316,081 미지급비용 307,171,708 276,293,112 유동성리스부채 365,868,143 511,876,562 소 계 2,015,885,828 2,550,485,755 비유동 임대보증금 - 5,000,000 장기미지급금 652,154,225 648,842,810 파생상품부채 3,797,793,022 - 비유동성리스부채 261,163,004 216,290,161 소 계 4,711,110,251 870,132,971 합 계 6,726,996,079 3,420,618,726 17. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금(부가세예수금) 32,892,055 50,136,407 예수금 9,587,285 2,644,431 합 계 42,479,340 52,780,838 18. 종업원급여 (1) 보고기간 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 3,172,919,872 2,725,432,910 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 322,358,868 258,185,760 장기근속휴가 부채의 증가 7,414,456 - 주식결제형 주식기준보상 342,017,304 814,003,844 합 계 3,844,710,500 3,797,622,514 (2) 보고기간종료일 현재 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 기말잔액 2,957,797,334 2,787,612,348 사외적립자산 공정가치 기말잔액 (2,644,307,469) (2,796,481,351) 확정급여부채(순확정급여자산) 기말잔액 313,489,865 (8,869,003) 기타장기종업원급여부채 53,975,721 46,561,265 총 종업원급여부채 367,465,586 37,692,262 (3) 보고기간 중 순확정급여부채ㆍ자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 공정가치 순확정급여(자산)부채 당반기 전기 당반기 전기 당반기 전기 기초 잔액 2,787,612,348 1,297,208,044 (2,796,481,351) (1,448,030,143) (8,869,003) (150,822,099) 당기 비용으로 인식: 당기근무원가 322,746,132 447,491,220 - - 322,746,132 447,491,220 이자원가(수익) 59,227,764 65,361,048 (59,615,028) (73,394,520) (387,264) (8,033,472) 신입/전입효과 - 55,042,437 - - - 55,042,437 과거근무원가 - 15,884,012 - - - 15,884,012 소 계 381,973,896 583,778,717 (59,615,028) (73,394,520) 322,358,868 510,384,197 기타포괄손익으로 인식: 재측정요소 - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 (재무적 가정) - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 소 계 - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 기타: 납부한 기여금 - - - (1,444,920,629) - (1,444,920,629) 퇴직금 지급 (211,788,910) (127,358,870) 211,788,910 135,490,410 - 8,131,540 소 계 (211,788,910) (127,358,870) 211,788,910 (1,309,430,219) - (1,436,789,089) 기말 잔액 2,957,797,334 2,787,612,348 (2,644,307,469) (2,796,481,351) 313,489,865 (8,869,003) (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 예금 등 2,644,307,469 2,796,481,351 (5) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정(가중평균)은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.468% 4.468% 미래 급여인상율 4.340% 4.340% (6) 보고기간종료일 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 증가 감소 증가 감소 할인율 (1% 변동) (365,845,171) 51,734,400 (195,660,185) 221,919,386 미래 급여인상율 (1% 변동) 55,352,120 (372,314,361) 225,534,106 (202,129,375) (7) 보고기간 중 기타장기종업원급여의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초 46,561,265 25,125,204 당기근무원가 6,536,080 8,718,660 이자원가 878,376 1,279,500 재측정요소 - 11,437,901 기말 53,975,721 46,561,265 19. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 복구충당부채(1) 공사손실충당부채 전기초 117,153,717 80,269,834 설정 67,746,663 238,564,156 환입 (64,350,000) (204,839,310) 이자비용 8,662,050 - 전기말 129,212,430 113,994,680 당기초 129,212,430 113,994,680 설정 13,862,884 - 환입 - (22,175,438) 이자비용 6,119,194 - 당반기말 149,194,508 91,819,242 (1) 연결회사는 원상복구의무가 있는 공장건물에 대하여, 장래에 지출될 것이 예상되는 금액의 현재가치를 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 20. 자본금 및 기타불입자본 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 납입자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수(주) 100,000,000 100,000,000 액면가액(원/주) 500 500 발행주식수(주) 26,343,745 26,130,380 보통주자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 (2) 보고기간 중 지배기업의 자본금 및 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주식수 자본금 전기초: 21,920,910 10,960,455,000 주식선택권행사 192,470 96,235,000 유상증자(1) 4,017,000 2,008,500,000 전기말: 26,130,380 13,065,190,000 당기초: 26,130,380 13,065,190,000 주식선택권행사 213,365 106,682,500 당반기말: 26,343,745 13,171,872,500 (1) 연결회사는 2023년 7월 19일 코스닥 시장에 신규 상장하였으며, 그에 따라 신주 4,017,000주를 발행하였습니다. (3) 보고기간 중 자본잉여금 및 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 자본잉여금 기타자본구성요소 주식발행초과금 주식선택권 기타자본잉여금 자본조정 전기초 46,845,422,492 1,959,432,649 (8,741,810) 17,558,847 주식선택권행사 722,765,611 (310,667,041) - - 주식기준보상 - 1,331,477,966 - - 해외사업환산손익 - - - (37,750,912) 유상증자 15,110,668,500 - - - 전기말 62,678,856,603 2,980,243,574 (8,741,810) (20,192,065) 당기초 62,678,856,603 2,980,243,574 (8,741,810) (20,192,065) 주식선택권행사 1,145,601,741 (514,887,331) 　- - 주식기준보상 - 342,017,304 　- - 해외사업환산손익 　- - - 1,018,288 전환권대가 - - - 3,118,992,827 신주인수권대가 - - - 467,848,825 당반기말 63,824,458,344 2,807,373,547 (8,741,810) 3,567,667,875 21. 주식매수선택권 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 부여한 주식기준보상약정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1차 2차 3차 4차 부여대상 지배기업 임직원 지배기업 임직원 지배기업 임직원 지배기업 임직원 부여일 2019-04-01 2020-04-01 2021-04-01 2022-04-01 부여수량(1) 170,190주 210,000주 443,750주 1,157,400주 행사기간 2021.4.1~2026.3.31 2022.4.1~2027.3.31 2023.4.1~2028.3.31 2024.4.1~2029.3.31 행사가격(1) 1,700원 2,756원 3,312원 3,623원 가득조건 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 (1) 2022년 중 발생한 무상증자로 인해 부여수량 및 주당 행사가격이 변경되었습니다. 상기 주식매수선택권은 모두 주식결제형 교부방식으로, 주식선택권 행사로 인해 발행할 주식의 종류는 지배기업의 기명식 보통주입니다. (2) 공정가치 측정지배기업은 주식매수선택권에 대하여 이항모형을 통한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 부여일 당시 공정가치 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 부여일 공정가치(1) 1,148원 1,818원 1,766원 2,687원 부여일 주식가격(1) 2,280원 3,393원 3,740원 5,072원 기대주가변동성(2) 36.2% 45.3% 39.3% 34.1% 무위험이자율(국공채수익률) 1.8% 1.4% 1.8% 3.0% (1) 2022년 중 발생한 무상증자 효과를 반영한 부여일 당시의 공정가치 및 주식가격입니다.(2) 주가변동성은 지배기업 보통주식의 유사상장기업의 상장 종가를 반영하여 Proxy 변동성을 적용하였습니다. (3) 보고기간 중 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전기 1차 2차 3차 4차 1차 2차 3차 4차 기초 잔여주식수(1) 17,100 68,360 242,720 1,022,400 71,060 147,445 302,145 1,127,400 부여 - - - - - - - - 기중 상실 - - - - - - - (105,000) 기중 행사 (1,490) (20,885) (41,290) (149,700) (53,960) (79,085) (59,425) - 감자 희석 - - - - - - - - 당반기말 잔여주식수 15,610 47,475 201,430 872,700 17,100 68,360 242,720 1,022,400 (1) 2022년 중 발생한 무상증자 효과를 반영한 수량입니다.한편, 상기 주식매수선택권 중 보고기간종료일 현재 가득조건 충족으로 행사가능한 주식선택권은 1,137,215주입니다. (4) 보고기간 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 1차 2차 3차 4차 1차 2차 3차 4차 잔여보상원가 - - - - - - - 1,124,510,398 당기보상원가 - - - 342,017,304 - - 65,797,348 748,206,496 총보상원가 168,924,075 336,325,930 533,689,591 2,747,413,728 168,924,075 336,325,930 533,689,591 3,002,699,628 22. 수익 (1) 수익의 원천연결회사의 주요 수익은 안테나, 케이블 및 통신기기의 판매입니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 8,041,482,191 4,565,209,042 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 발생한 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품의 종류 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 주요 지리적 시장: 　 국내 4,575,869,672 4,091,983,903 해외 3,465,612,519 473,225,139 합 계 8,041,482,191 4,565,209,042 주요제품: 안테나 3,297,353,369 1,119,922,895 케이블 1,288,439,200 317,143,487 기타 3,455,689,622 3,128,142,660 합 계 8,041,482,191 4,565,209,042 수익인식 시기: 한 시점에 이행 7,272,252,564 4,061,261,752 기간에 걸쳐 이행 769,229,627 503,947,290 합 계 8,041,482,191 4,565,209,042 (3) 계약 잔액보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 수취채권 매출채권 3,348,208,840 1,844,687,970 계약자산 공사미수금 358,420,140 183,501,304 계약부채(1) 선수금 340,400,000 - 공사선수금 135,732,903 96,043,694 (1) 계약부채는 제ㆍ상품 및 공사계약과 관련하여 수령한 선수금 및 공사선수금입니다. (4) 보고기간 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 수익인식 기말 계약부채 96,043,694 951,872,712 571,783,503 476,132,903 23. 공사수익 보고기간종료일 현재 고객과의 계약이 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 수행의무를 포함하는 계약별 정보는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 계약을 구별할 수 있는 명칭 계약일 계약상 납품기한 () 진행률 공사미수금 공사선수금 공사손실충당부채 계약 A 2022-12-05 2023-06-30 100.00% 37,926,000 - - 계약 B 2023-01-30 2024-07-05 100.00% 105,980,000 - - 계약 C 2023-04-17 2024-12-18 63.28% - 18,361,351 20,268,686 계약 D 2023-05-03 2025-10-31 100.00% 4,000,000 - - 계약 E 2023-08-18 2025-12-19 29.69% - 24,700,571 71,550,556 계약 G 2023-04-05 2025-05-31 100.00% 36,000,000 - - 계약 H 2024-01-24 2025-01-20 50.00% - 47,000,000 - 계약 J 2024-03-15 2024-12-30 12.96% - 8,670,982 - () 납품기한은 계약상 고객사 입고일자 기한이며, 고객사 입고 이후 설치/시운전/고객사 검수 등의 공정이 진행되고 있으며, 일부의 경우 고객사의 제조라인 설치일정변경 등으로 고객사와의 협의에 따라 변경조정될 수 있습니다. <전기말> (단위: 원) 계약을 구별할 수 있는 명칭 계약일 계약상 납품기한 (1) 진행률 공사미수금 공사선수금(2) 공사손실충당부채 계약 A 2022-12-05 2023-06-30 100.00% 37,926,000 - - 계약 B 2023-01-30 2024-07-05 95.76% 87,079,774 - 3,458,543 계약 C 2023-04-17 2024-12-18 56.74% 28,368,347 - 23,878,701 계약 D 2023-05-03 2025-10-31 59.33% - 62,692,350 - 계약 E 2023-08-18 2025-12-19 14.84% - 33,351,344 86,657,436 계약 G 2023-04-05 2025-05-31 96.74% 30,127,183 - - () 납품기한은 계약상 고객사 입고일자 기한이며, 고객사 입고 이후 설치/시운전/고객사 검수 등의 공정이 진행되고 있으며, 일부의 경우 고객사의 제조라인 설치일정변경 등으로 고객사와의 협의에 따라 변경조정될 수 있습니다. 24. 판매비와관리비 보고기간의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,603,289,723 1,581,436,414 퇴직급여 142,063,455 126,405,370 복리후생비 325,238,246 331,232,412 여비교통비 240,924,803 331,772,658 접대비 229,151,344 240,898,264 감가상각비 250,604,881 277,498,423 사용권자산감가상각비 243,091,908 245,066,822 경상연구개발비 2,532,119,198 2,718,513,759 운반비 6,693,011 26,427,291 지급수수료 401,972,849 369,257,725 광고선전비 352,172,381 225,637,459 대손상각비 15,565,461 (87,830,618) 수출제비용 2,756,769 2,973,690 판매수수료 60,475,605 115,569,395 무형자산상각비 155,960,618 131,155,756 주식보상비용 188,838,779 814,003,844 기타비용 497,046,403 437,900,596 합 계 7,247,965,434 7,887,919,260 25. 기타수익 및 기타비용 보고기간의 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기타수익 수입임대료 4,500,000 6,000,000 복구충당부채 환입 - 49,950,000 잡이익 2,717,321 24,555,971 국고보조금수익 - 13,503,260 유형자산처분이익 533,818 - 무형자산처분이익 - 1,879,756 합 계 7,751,139 95,888,987 기타비용 유형자산처분손실 - 22,155,940 잡손실 2,049,259 5,604,558 기부금 6,000,000 - 합 계 8,049,259 27,760,498 26. 금융수익 및 금융비용 보고기간의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 203,757,875 58,441,375 외환차익 10,593,668 9,329,878 외화환산이익 84,428,633 71,121,602 합 계 298,780,176 138,892,855 금융비용 이자비용 606,354,435 192,606,051 외환차손 4,409,516 2,051,006 외화환산손실 185,886 6,379,268 합 계 610,949,837 201,036,325 27. 법인세비용(수익) (1) 보고기간의 법인세비용(수익) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기 법인세부담액 - - 자본에 직접 가감되는 당기법인세 - - 법인세비용(수익) - - (2) 보고기간의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익(손실) (7,837,932,946) (8,327,506,918) 적용세율에 따른 법인세 (775,955,362) (1,748,776,453) 조정사항 　 　 - 비공제비용 및 비과세수익으로 인한 효과 65,291,386 - - 이연법인세 인식제외효과 321,299,612 1,603,044,569 - 세율변동 효과 - 145,731,884 - 전기 수정효과 311,975,433 - - 기타 77,388,931 - 법인세비용(수익) - - 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1) (주1) 법인세비용차감전순손실이므로 유효법인세율은 산출하지 아니하였습니다. (3) 보고기간 중 누적일시적차이의 증감 및 이연법인세자산(부채)로 인식한 내역 및 미인식내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 인식 미인식 사용권자산 (764,787,117) 122,477,926 (642,309,191) - (63,588,610) 유형자산상각비 (56,875,030) 1,001,231 (55,873,799) - (5,531,506) 재고자산평가충당금 1,856,274,671 132,906,342 1,989,181,013 - 196,928,920 장기종업원부채 46,561,265 7,414,456 53,975,721 - 5,343,596 퇴직연금 (2,796,481,351) 152,173,882 (2,644,307,469) - (261,786,439) 퇴직급여충당금 2,787,612,348 170,184,986 2,957,797,334 - 292,821,936 연차수당 203,849,305 90,266,095 294,115,400 - 29,117,425 건설자금이자 (12,957,360) - (12,957,360) - (1,282,779) 개발비 218,421,624 (218,421,624) - - - 국고보조금 742,514,515 701,414,031 1,443,928,546 - 142,948,926 유형자산폐기손실 19,489,106 (19,489,106) - - - 무형자산상각비 166,097,457 (27,654,539) 138,442,918 - 13,705,849 대손충당금 439,040,929 24,852,916 463,893,845 - 45,925,491 리스부채 681,155,000 (88,348,657) 592,806,343 - 58,687,828 미수수익 (83,101,370) 51,426,294 (31,675,076) - (3,135,833) 공사손실충당부채 113,994,680 (22,175,438) 91,819,242 - 9,090,105 현재가치할인차금(임차보증금) 36,743,918 (18,764,049) 17,979,869 - 1,780,007 복구충당부채 129,212,430 19,982,078 149,194,508 - 14,770,256 전환사채상환할증금 - 983,539,000 983,539,000 - 97,370,361 전환권조정 　- (6,873,160,306) (6,873,160,306) - (680,442,870) 신주인수권부사채상환할증금 　- 157,342,500 157,342,500 - 15,576,908 신주인수권조정 　- (1,030,974,076) (1,030,974,076) - (102,066,434) 파생상품부채 　- 3,797,793,022 3,797,793,022 - 375,981,509 파생상품자산 　- (318,794,634) (318,794,634) - (31,560,669) 이월결손금 48,523,169,333 5,447,768,107 53,970,937,440 - 5,343,122,807 소 계 52,249,934,353 3,242,760,437 55,492,694,790 - 5,493,776,784 세액공제 　- - - - 4,912,263,021 합 계 52,249,934,353 3,242,760,437 55,492,694,790 - 10,406,039,805 <전기> (단위: 원) 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 인식 미인식 사용권자산 (918,765,081) 153,977,964 (764,787,117) - (75,713,925) 유형자산상각비 (235,056,690) 178,181,660 (56,875,030) - (5,630,628) 재고자산평가충당금 1,784,540,322 71,734,349 1,856,274,671 - 183,771,192 장기종업원부채 25,125,204 21,436,061 46,561,265 - 4,609,565 퇴직연금 (1,421,148,860) (1,375,332,491) (2,796,481,351) - (276,851,654) 퇴직급여충당금 1,297,208,044 1,490,404,304 2,787,612,348 - 275,973,622 연차수당 80,904,055 122,945,250 203,849,305 - 20,181,081 건설자금이자 (12,957,360) - (12,957,360) - (1,282,779) 개발비 218,421,624 - 218,421,624 - 21,623,741 국고보조금 472,875,755 269,638,760 742,514,515 - 73,508,937 유형자산폐기손실 19,489,107 (1) 19,489,106 - 1,929,421 무형자산상각비 222,667,147 (56,569,690) 166,097,457 - 16,443,648 대손충당금 252,443,274 186,597,655 439,040,929 - 43,465,052 리스부채 825,802,429 (144,647,429) 681,155,000 - 67,434,345 미수수익 (9,042,244) (74,059,126) (83,101,370) - (8,227,036) 공사손실충당부채 - 113,994,680 113,994,680 - 11,285,473 현재가치할인차금(임차보증금) 44,604,536 (7,860,618) 36,743,918 - 3,637,648 복구충당부채 117,153,717 12,058,713 129,212,430 - 12,792,031 이월결손금 33,038,738,859 15,484,430,474 48,523,169,333 　 4,803,793,764 합 계 35,803,003,838 16,446,930,515 52,249,934,353 - 5,172,743,501 세액공제 - - - - 4,600,021,260 합 계 35,803,003,838 16,446,930,515 52,249,934,353 - 9,772,764,761 (4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 기타일시적차이 1,521,757,350 3,726,765,020 이월결손금 53,970,937,440 48,523,169,333 이월세액공제 4,912,263,021 4,600,021,260 (5) 당 반기말 현재 이월결손금 및 이월세액공제의 발생연도별 소멸시기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 발생연도 이월결손금 이월세액공제 소멸시기 금액 소멸시기 금액 2017년 2027년 1,201,910 2018년 2033년 1,873,889,182 2028년 408,366,921 2019년 2034년 5,180,974,700 2029년 591,827,687 2020년 2035년 6,400,721,364 2030년 953,748,182 2021년 2036년 8,279,443,298 2031년 964,077,877 2022년 2037년 10,888,285,663 2032년 833,832,197 2023년 2038년 15,717,456,359 2033년 1,159,208,247 2024년 2039년 5,630,166,874 합 계 53,970,937,440 4,912,263,021 28. 비용의 성격별 분류 보고기간의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (31,235,412) (62,101,193) 재고 매입액 3,488,241,797 2,842,639,320 종업원급여 3,848,897,682 2,704,782,219 감가상각비와 기타상각비 1,076,012,560 1,121,111,203 광고선전비 352,172,381 225,637,459 경상연구개발비 957,276,215 2,948,964,505 지급수수료 471,577,141 393,258,163 세금과공과금 179,183,262 116,999,679 외주가공비 308,654,598 286,767,325 기타비용 4,916,167,142 2,320,642,300 합 계 15,566,947,366 12,898,700,980 29. 주당손익 (1) 기본주당순손익기본주당손익은 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.1) 보고기간 중 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) (2,804,183,062) (7,837,932,946) (4,373,987,435) (8,327,506,918) 가중평균유통보통주식수 26,256,992 26,193,686 21,920,910 21,920,910 기본주당순이익(손실) (107) (299) (200) (380) 2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초유통보통주식수 26,130,380 26,130,380 21,920,910 21,920,910 주식선택권행사 126,612 63,306 - - 합 계 26,256,992 26,193,686 21,920,910 21,920,910 (2) 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 지배회사가 부여한 주식선택권 및 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채는 희석성 잠재적 보통주에 해당합니다. 다만, 당반기와 전반기 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로, 당반기와 전반기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산할 때 고려하지 않았으나 잠재적으로 미래에기본주당손익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 잠재적 보통주 주식매수선택권 1,137,215 전환사채 1,608,492 신주인수권부사채 241,273 30. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 보고기간의 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며, 투자와 재무활동중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 299,670,000 39,079,844 건설중인자산 증가분 중 대금 미지급분 200,627,900 3,387,825 선급금의 유, 무형자산 대체 - 10,869,728 장기차입금의 유동성대체 484,148,568 197,113,568 사용권자산의 취득 241,475,894 213,608,392 전환사채 전환권대가 3,149,058,827 　- 신주인수권부사채 신주인수권대가 472,358,825 　- 주식매수선택권행사 514,887,331 - (2) 보고기간의 재무활동에서 생기는 부채 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 당반기말 이자비용 기타 단기차입금 5,000,000,000 (1,500,000,000) - - 3,500,000,000 유동성장기부채 681,262,136 (40,553,568) - 484,148,568 1,124,857,136 장기차입금 4,605,291,424 - - (484,148,568) 4,121,142,856 리스부채 728,166,723 (329,448,227) 31,481,861 196,830,790 627,031,147 전환사채 - 9,934,589,000 355,506,477 (6,174,274,817) 4,115,820,660 신주인수권부사채 - 1,490,188,000 53,325,971 (926,141,223) 617,372,748 합계 11,014,720,283 9,554,775,205 386,988,338 (5,977,444,027) 13,488,851,799 <전반기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 전기말 이자비용 기타 단기차입금 3,500,000,000 - - - 3,500,000,000 유동성장기부채 131,357,136 (65,678,568) - 197,113,568 262,792,136 장기차입금 5,286,553,560 - - (197,113,568) 5,089,439,992 리스부채 939,691,155 (337,121,703) 35,832,932 122,950,239 761,352,623 합계 9,857,601,851 (402,800,271) 35,832,932 122,950,239 9,613,584,751 31. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 기타 주요 경영진 주요 경영진 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 거래내역 당반기 전반기 기타 이자수익 2,587,150 315,920 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 계정과목 당반기말 전기말 기타 미수금 등 기타채권 210,416,760 14,583,400 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 회사명 대여 상환 기타 주요 경영진 200,000,000 (4,166,640) (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증내역 제공자 채권자 지급보증금액 차입금액 연대보증 지배기업 대표이사 기업은행 480,000,000 400,000,000 연대보증 지배기업 대표이사 기업은행 1,186,739,446 5,000,000,000 합 계 1,666,739,446 5,400,000,000 한편, 보고기간종료일 현재 연결회사가 사용중인 차량운반구 리스 관련하여 지배기업 대표이사로부터 채무보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상보고기간 중 비용으로 인식한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 514,742,090 269,041,380 퇴직급여 52,870,110 22,446,900 기타보상내역 32,753,050 36,237,200 합 계 600,365,250 327,725,480 32. 금융상품범주별 분류 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정기치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 유동 　 　 보통예금 4,699,087,475 - 2,097,036,224 국고보조금 (45,334,401) 　- (378,335) 매출채권 3,348,208,840 　- 1,844,687,970 계약자산 358,420,140 - 183,501,304 미수금 43,635,939 　- 253,451,667 미수수익 31,621,186 　- 83,101,371 단기대여금 546,775,870 　- 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 　- 5,000,000,000 유동성파생상품자산(1) - 318,794,634 - 소 계 12,790,211,977 318,794,634 9,469,733,481 비유동 　 장기금융상품 360,199,005 - 128,390,851 장기대여금 2,083,480 - 6,250,120 임차보증금 482,917,994 - 463,876,542 기타보증금 64,223,500 - 65,093,500 소 계 909,423,979 - 663,611,013 합 계 13,699,635,956 318,794,634 10,133,344,494 (1) 연결회사는 2024년 전환사채 및 신주인수권부사채 발행 시 전환사채 및 신주인수권부사채 교부 후 24개월이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채 및 신주인수권부사채의 30%까지 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제 3 자에게 발행총액에 발행일로부터 연복리 3%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 전환사채 및 신주인수권부사채 발행시 파생상품자산 319 백만원을 인식하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 유동 　 　 매입채무 854,931,484 - 162,664,709 - 미지급금 1,342,845,977 - 1,762,316,081 - 미지급비용 307,171,708 - 276,293,112 - 단기차입금 3,500,000,000 - 5,000,000,000 - 유동성장기부채 1,124,857,136 - 681,262,136 - 유동성리스부채 365,868,143 - 511,876,562 - 소 계 7,495,674,448 - 8,394,412,600 - 비유동 　 　 파생상품부채 - 3,797,793,022 - - 임대보증금 - - 5,000,000 - 장기미지급금 652,154,225 - 648,842,810 - 장기차입금 4,121,142,856 - 4,605,291,424 - 비유동성리스부채 261,163,004 - 216,290,161 - 전환사채 4,115,820,660 - - - 신주인수권부사채 617,372,748 - - - 소 계 9,767,653,493 3,797,793,022 5,475,424,395 - 합 계 17,263,327,941 3,797,793,022 13,869,836,995 - (3) 보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 기타 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 이자수익(비용) 203,757,875 (574,856,082) (31,498,353) - (606,354,435) 외환차손익 7,885,617 (1,701,465) - - (1,701,465) 외화환산손익 84,242,747 - - - - <전반기> (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타 당기손익-공정가치측정금융부채 합계 이자수익(비용) 58,441,375 (156,819,166) (35,786,885) - (192,606,051) 외환차손익 6,524,262 754,610 - - 754,610 외화환산손익 64,742,334 - - - - 33. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 자산: 유동 현금및현금성자산 4,653,753,074 4,653,753,074 2,096,657,889 2,096,657,889 매출채권 3,348,208,840 3,348,208,840 1,844,687,970 1,844,687,970 계약자산 358,420,140 358,420,140 183,501,304 183,501,304 미수금 43,635,939 43,635,939 253,451,667 253,451,667 미수수익 31,621,186 31,621,186 83,101,371 83,101,371 단기대여금 546,775,870 546,775,870 8,333,280 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 3,807,796,928 5,000,000,000 5,000,000,000 소 계 12,790,211,977 12,790,211,977 9,469,733,481 9,469,733,481 비유동 장기금융상품 360,199,005 360,199,005 128,390,851 128,390,851 장기대여금 2,083,480 2,083,480 6,250,120 6,250,120 임차보증금 482,917,994 482,917,994 463,876,542 463,876,542 기타보증금 64,223,500 64,223,500 65,093,500 65,093,500 소 계 909,423,979 909,423,979 663,611,013 663,611,013 당기손익-공정가치측정 자산 유동 유동성파생상품자산 318,794,634 318,794,634 - - 소 계 318,794,634 318,794,634 - - 합 계 14,018,430,590 14,018,430,590 10,133,344,494 10,133,344,494 상각후원가로 인식된 부채: 유동 매입채무 854,931,484 854,931,484 162,664,709 162,664,709 미지급금 1,342,845,977 1,342,845,977 1,762,316,081 1,762,316,081 미지급비용 307,171,708 307,171,708 276,293,112 276,293,112 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 5,000,000,000 5,000,000,000 유동성장기부채 1,124,857,136 1,124,857,136 681,262,136 681,262,136 유동성리스부채 365,868,143 365,868,143 511,876,562 511,876,562 소 계 7,495,674,448 7,495,674,448 8,394,412,600 8,394,412,600 비유동 임대보증금 - - 5,000,000 5,000,000 장기미지급금 652,154,225 652,154,225 648,842,810 648,842,810 장기차입금 4,121,142,856 4,121,142,856 4,605,291,424 4,605,291,424 비유동성리스부채 261,163,004 261,163,004 216,290,161 216,290,161 전환사채 4,115,820,660 4,115,820,660 - - 신주인수권부사채 617,372,748 617,372,748 - - 소 계 9,767,653,493 9,767,653,493 5,475,424,395 5,475,424,395 당기손익-공정가치측정 금융부채: 비유동 파생상품부채 3,797,793,022 3,797,793,022 - - 소 계 3,797,793,022 3,797,793,022 - - 합 계 21,061,120,963 21,061,120,963 13,869,836,995 13,869,836,995 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) <당반기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 318,794,634 318,794,634 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 합계 - - 318,794,634 318,794,634 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 3,797,793,022 3,797,793,022 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 - - - - 합계 - - 3,797,793,022 3,797,793,022 (3) 가치평가기법 및 투입변수 <당반기말> (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 318,794,634 수준3 　T-F모형B-D-T모형　 기초자산 주식가격 5,410원 무위험할인율 3.44% 주가변동성 35.33% 금리변동성 7.59% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 3,797,793,022 수준3 　T-F모형B-D-T모형　 기초자산 주식가격 5,410원 무위험할인율 3.44% 주가변동성 35.33% 금리변동성 7.59% 34. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책 및 신용위험, 유동성위험과 같은 특정분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 신용위험 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 사전에 설정된 절차에 따라 집행됩니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. ① 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 4,653,753,074 2,096,657,889 매출채권 3,386,919,299 1,868,334,568 계약자산 358,420,140 183,501,304 기타유동금융자산 4,748,624,557 5,344,886,318 기타비유동금융자산 909,423,979 663,611,013 합 계 14,057,141,049 10,156,991,092 ② 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 계약자산 기타채권 매출채권 계약자산 기타채권 만기미도래 2,487,083,033 358,420,140 1,171,257,969 908,850,681 183,501,304 1,008,497,331 90일 이내 78,661,044 - - 332,655,469 - - 90일 이상 180일 이내 - - - 555,685,000 - - 180일 이상 270일 이내 309,459,222 - - - - - 270일 이상 1년 이내 492,485,000 - - 48,303,500 - - 1년 초과 연체 23,321,818 - - 22,839,918 - - 소계 3,391,010,117 358,420,140 1,171,257,969 1,868,334,568 183,501,304 1,008,497,331 차감 : 대손충당금 (38,710,459) - - (23,646,598) - - 합 계 3,352,299,658 358,420,140 1,171,257,969 1,844,687,970 183,501,304 1,008,497,331 ③ 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초금액 23,646,598 89,296,207 대손상각비 15,565,461 (65,649,609) 제각 (501,600) - 기말잔액 38,710,459 23,646,598 2) 유동성 위험 연결회사의 재무팀은 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 854,931,484 854,931,484 854,931,484 - 차입금 8,745,999,992 9,386,592,473 3,865,200,483 5,521,391,989 리스부채 627,031,147 627,031,147 365,868,143 261,163,004 기타금융부채() 2,302,171,910 2,302,171,910 1,650,017,685 652,154,225 전환사채 4,115,820,660 11,048,950,000 - 11,048,950,000 신주인수권부사채 617,372,748 1,657,342,500 - 1,657,342,500 합 계 17,263,327,941 25,877,019,514 6,736,017,795 19,141,001,718 () 별도의 항목으로 표시된 리스부채는 제외하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 162,664,709 162,664,709 162,664,709 - 차입금 10,286,553,560 11,116,779,639 5,539,603,530 5,577,176,109 리스부채 728,166,723 728,166,723 511,876,562 216,290,161 기타금융부채() 2,416,158,891 2,692,452,003 2,038,609,193 653,842,810 합 계 13,593,543,883 14,700,063,074 8,252,753,994 6,447,309,080 () 별도의 항목으로 표시된 리스부채는 제외하였습니다. 3) 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 이러한 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업 가치를 제고하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금을 보유하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같고, 전기에는 이자율변동에 노출된 부채 및 이자율 변동에 따른 손익 및 자본에 미치는 영향은 없었습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 32,460,000 (32,460,000) 102,865,536 (102,865,536) 4) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 각 국가별 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 달러화 및 유로화 등이 있습니다. 또한 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.보고기간종료일 현재 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 당반기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산: 현금및현금성자산 USD 17,867 24,820,697 633,608 816,973,704 EUR 85,834 127,641,107 206,796 295,013,063 TWD 7,115,494 303,902,749 10,646,452 446,938,055 소 계 456,364,553 1,558,924,822 매출채권 USD 583,119 809,968,521 41,214 42,728,524 EUR 157,713 234,529,973 195,775 276,596,185 TWD 655,292 27,987,521 136,528 5,731,445 소 계 1,072,486,015 325,056,154 외화자산 계 1,528,850,568 1,883,980,976 외화부채: 미지급금 USD 6,631 9,212,007 900 1,160,460 TWD 603,658 25,725,882 532,013 22,333,890 외화부채 계 34,937,889 23,494,350 외화순자산 계 USD 594,354 825,577,211 673,921 858,541,768 EUR 243,547 362,171,080 402,571 571,609,248 TWD 7,167,128 306,164,388 10,250,967 430,335,610 5) 보고기간 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 82,557,721 (82,557,721) 85,854,177 (85,854,177) EUR 36,217,108 (36,217,108) 57,160,925 (57,160,925) TWD 30,616,439 (30,616,439) 43,033,561 (43,033,561) (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 연결회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계(A) 17,276,986,422 10,286,553,560 차감: 현금및현금성자산(B) (4,653,753,074) (2,096,657,889) 순차입금(C=A-B) 12,623,233,348 8,189,895,671 자본총계(D) 10,770,497,997 13,941,156,789 총자본(E=C+D) 23,393,731,345 22,131,052,460 자본조달비율(C/E) 53.96% 37.01% 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 10 기 반기말 2024.06.30 현재 제 9 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기말 제 9 기말 자산 　 　 　유동자산 14,158,384,396 10,258,800,262 　　현금및현금성자산 4,201,077,013 537,733,067 　　매출채권 2,542,906,529 1,925,899,097 　　계약자산 358,420,140 183,501,304 　　기타유동금융자산 4,766,097,869 5,383,934,554 　　기타유동자산 1,021,266,040 1,147,258,229 　　유동재고자산 1,232,901,195 1,063,623,621 　　당기법인세자산 35,715,610 16,850,390 　비유동자산 21,371,355,503 20,125,647,856 　　기타비유동금융자산 2,103,319,147 1,780,352,743 　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 2,651,974,077 2,651,974,077 　　유형자산 13,551,465,979 13,292,163,425 　　사용권자산 642,309,191 764,787,117 　　영업권 이외의 무형자산 2,422,287,109 1,627,501,491 　　순확정급여자산 　 8,869,003 　자산총계 35,529,739,899 30,384,448,118 부채 　 　 　유동부채 7,998,764,795 8,554,875,652 　　단기매입채무 854,987,835 162,664,709 　　기타유동금융부채 1,950,967,679 2,499,633,123 　　단기차입금 4,624,857,136 5,681,262,136 　　계약부채 476,132,903 96,043,694 　　기타 유동부채 　 1,277,310 　　유동충당부채 91,819,242 113,994,680 　비유동부채 14,076,994,948 5,631,544,649 　　기타비유동금융부채 4,705,998,590 850,479,530 　　장기차입금 4,121,142,856 4,605,291,424 　　전환사채 4,115,820,660 　 　　신주인수권부사채 617,372,748 　 　　순확정급여부채 313,489,865 　 　　기타장기종업원급여 53,975,721 46,561,265 　　복구충당부채 149,194,508 129,212,430 　부채총계 22,075,759,743 14,186,420,301 자본 　 　 　자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 　자본잉여금 66,631,831,891 65,659,100,177 　기타자본구성요소 3,586,841,652 　 　이익잉여금(결손금) (69,936,565,887) (62,526,262,360) 　자본총계 13,453,980,156 16,198,027,817 자본과부채총계 35,529,739,899 30,384,448,118 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기 제 9 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 2,331,255,314 5,048,659,653 2,007,499,000 4,484,368,405 매출원가 2,297,838,609 5,369,456,414 2,198,263,619 4,925,789,798 매출총이익 33,416,705 (320,796,761) (190,764,619) (441,421,393) 판매비와관리비 2,430,824,054 6,801,711,985 3,795,200,433 7,121,716,986 영업이익(손실) (2,397,407,349) (7,122,508,746) (3,985,965,052) (7,563,138,379) 기타영업외수익 4,565,317 7,751,139 11,552,055 80,797,830 기타영업외비용 5,035,995 8,049,259 24,941,288 26,304,560 금융수익 160,562,379 320,516,203 24,213,145 138,218,654 금융원가 343,116,174 608,012,864 105,519,730 196,610,571 법인세비용차감전순이익(손실) (2,580,431,822) (7,410,303,527) (4,080,660,870) (7,567,037,026) 법인세비용(수익) 　 　 　 　 당기순이익(손실) (2,580,431,822) (7,410,303,527) (4,080,660,870) (7,567,037,026) 기타포괄손익 　 　 　 　 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 총포괄손익 (2,580,431,822) (7,410,303,527) (4,080,660,870) (7,567,037,026) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (98) (283) (186) (345) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (98) (283) (186) (345) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2023.01.01 (기초자본) 10,960,455,000 48,804,855,141 (44,609,663,042) 　 15,155,647,099 당기순이익(손실) 　 　 (7,567,037,026) 　 (7,567,037,026) 주식매입선택권 행사 　 　 　 　 　 주식기준보상 　 814,003,844 　 　 814,003,844 전환권대가 　 　 　 　 　 신주인수권대가 　 　 　 　 　 2023.06.30 (기말자본) 10,960,455,000 49,618,858,985 (52,176,700,068) 　 8,402,613,917 2024.01.01 (기초자본) 13,065,190,000 65,659,100,177 (62,526,262,360) 　 16,198,027,817 당기순이익(손실) 　 　 (7,410,303,527) 　 (7,410,303,527) 주식매입선택권 행사 106,682,500 630,714,410 　 　 737,396,910 주식기준보상 　 342,017,304 　 　 342,017,304 전환권대가 　 　 　 3,118,992,827 3,118,992,827 신주인수권대가 　 　 　 467,848,825 467,848,825 2024.06.30 (기말자본) 13,171,872,500 66,631,831,891 (69,936,565,887) 3,586,841,652 13,453,980,156 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 10 기 반기 제 9 기 반기 영업활동현금흐름 (5,083,529,233) (4,034,250,755) 　당기순이익(손실) (7,410,303,527) (7,567,037,026) 　당기순이익조정을 위한 가감 2,193,427,342 2,274,781,769 　　이자비용 조정 604,467,257 188,952,307 　　재고자산평가손실 조정 132,906,342 121,837,637 　　재고자산폐기손실 27,051,121 9,820,216 　　외화환산손실 조정 25,841 6,379,268 　　무형자산상각비에 대한 조정 163,965,416 139,160,554 　　유형자산처분손실 　 20,700,002 　　감가상각비에 대한 조정 892,005,145 952,353,972 　　용역매출원가 (22,175,438) 29,869,751 　　대손상각비 조정 34,000,273 (85,682,337) 　　퇴직급여 조정 322,358,868 258,185,760 　　기타장기종업원급여 7,414,456 　 　　주식보상비용(환입) 조정 342,017,304 814,003,844 　　외화환산이익 조정 (84,428,633) (70,826,829) 　　이자수익에 대한 조정 (225,646,792) (58,142,620) 　　충당부채환입액 　 (49,950,000) 　　유형자산처분이익 (533,818) 　 　　무형자산처분이익 　 (1,879,756) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 63,273,658 1,415,149,027 　이자수취 280,616,289 20,776,719 　이자지급(영업) (191,677,775) (184,926,504) 　법인세환급(납부) (18,865,220) 7,005,260 투자활동현금흐름 (1,524,210,027) (1,032,308,287) 　유형자산의 처분 28,181,818 108,000,000 　무형자산의 처분 　 2,000,000 　임차보증금의 감소 14,400,000 　 　대여금의 감소 126,855,110 54,166,640 　국고보조금의 수령 2,064,600 1,450,300 　단기금융상품의 처분 5,000,000,000 　 　단기금융상품의 취득 (3,807,796,928) 　 　무형자산의 취득 (1,053,616,584) (119,975,717) 　유형자산의 취득 (922,828,829) (68,934,026) 　임차보증금의 증가 (13,530,000) (5,400,000) 　대여금의 증가 (661,131,060) (999,095,096) 　장기금융상품의 취득 (231,808,154) (4,520,388) 　임대보증금의 감소 5,000,000 　 재무활동현금흐름 10,271,082,675 (390,333,014) 　전환사채의 발행 10,000,000,000 　 　신주인수권부사채의 발행 1,500,000,000 　 　주식매수선택권 행사 737,396,910 　 　단기차입금의 상환 (1,500,000,000) 　 　유동성장기부채의 상환 (40,553,568) (65,678,568) 　금융리스부채의 지급 (315,961,667) (324,654,446) 　사채발행비용 (109,799,000) 　 현금및현금성자산의순증가(감소) 3,663,343,415 (5,456,892,056) 기초현금및현금성자산 537,733,067 5,850,400,601 외화표시 현금및현금설자산의 환율변동효과 531 　 기말현금및현금성자산 4,201,077,013 393,508,545 5. 재무제표 주석 제 10(당) 기 2024년 06월 30일 현재 제 9(전) 기 2023년 12월 31일 현재 주식회사 센서뷰 1. 회사의 개요 주식회사 센서뷰(이하 "회사"라 한다)은 2015년 6월 10일에 설립되어 안테나, 케이블및 통신기기 등의 연구개발과 제조업을 주요사업 목적으로 하고 있으며, 회사의 본사는 경기도 성남시 분당구 판교역로 240에 소재하고 있습니다. 회사는 2023년 7월 19일 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수차례의 증자 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 13,171,873천원이며, 당반기말 현재 회사의 주주구성 내역은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 김병남 외 11인 5,520,903 20.96 기타 20,822,842 79.04 합 계 26,343,745 100.00 2. 재무제표 작성기준 회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제1016호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 ( 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 개정사항은 다른 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문정보 (1) 영업부문별 정보 회사의 경영관리 목적으로 영업활동은 케이블 및 통신기기 등의 연구개발과 제조로서 단일 사업부문으로 간주됩니다. 따라서 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다. (2) 고객정보보고기간 중 매출액 10% 이상을 차지하는 고객의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 고객 1 1,317,000,000 1,110,000,000 고객 2 716,945,470 8,586,900 고객 3 660,805,965 560,986,251 고객 4 610,000,000 6,258,000 합 계 3,304,751,435 1,685,831,151 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 보통예금 4,246,411,414 538,111,402 국고보조금 (45,334,401) (378,335) 합 계 4,201,077,013 537,733,067 6. 매출채권 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 외상매출금 2,576,772,444 1,926,673,577 받을어음 23,404,480 22,997,242 대손충당금 (57,270,395) (23,771,722) 합 계 2,542,906,529 1,925,899,097 7. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 　 　 미수금 42,828,560 251,965,851 미수수익 49,901,877 123,635,423 단기대여금 546,775,870 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 5,000,000,000 유동성파생상품자산 318,794,634 - 합 계 4,766,097,869 5,383,934,554 비유동 장기금융상품 360,199,005 128,390,851 장기대여금 1,665,534,335 1,592,270,134 장기대여금손실충당금 (461,557,824) (461,557,824) 임차보증금 474,920,131 456,156,082 기타보증금 64,223,500 65,093,500 합 계 2,103,319,147 1,780,352,743 (2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 단기금융상품 - 2,000,000,000 8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 818,198,096 826,621,626 선급비용 32,275,158 47,154,263 부가세대급금 170,792,786 273,482,340 합 계 1,021,266,040 1,147,258,229 9. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상품 126,447,837 100,240,605 평가충당금(상품) (23,365,833) (22,183,600) 제품 493,331,610 334,273,006 평가충당금(제품) (23,225,341) (50,956,057) 재공품 371,019,648 334,594,675 평가충당금(재공품) (35,286,575) (36,774,281) 원재료 2,231,283,113 2,150,790,006 평가충당금(원재료) (1,907,303,264) (1,746,360,733) 합 계 1,232,901,195 1,063,623,621 (2) 보고기간 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 재고자산평가손실 132,906,342 121,837,637 재고자산폐기손실 27,051,121 9,820,216 조업도손실 927,103,995 1,099,299,434 합 계 1,087,061,458 1,230,957,287 회사는 정상조업도를 기준으로 고정제조간접비를 배부한 후 배부되지 아니한 고정제조간접비와 비효율적인 제조활동으로 상승한 제조비용('조업도손실')을 매출원가에 직접 가산하였습니다. 10. 종속기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 소재지 지분율 당반기말 전기말 SENSORVIEW AMERICA 미국 100% 1,198,298,390 1,198,298,390 SENSORVIEW TW 대만 100% 712,670,502 712,670,502 Sensorview Europe GmbH 독일 100% 741,005,185 741,005,185 합 계 　 2,651,974,077 2,651,974,077 (2) 보고기간 중 종속기업 투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 손상 기말 SENSORVIEW AMERICA 1,198,298,390 - - 1,198,298,390 SENSORVIEW TW 712,670,502 - - 712,670,502 Sensorview Europe GmbH 741,005,185 - - 741,005,185 합 계 2,651,974,077 - - 2,651,974,077 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 손상 기말 SENSORVIEW AMERICA 187,422,860 1,010,875,530 - 1,198,298,390 SENSORVIEW TW 106,320,742 606,349,760 - 712,670,502 Sensorview Europe GmbH 342,743,845 398,261,340 - 741,005,185 합 계 636,487,447 2,015,486,630 - 2,651,974,077 11. 유형자산 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <취득원가> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: 7,334,315,110 5,846,662,987 2,554,727,923 625,664,026 16,361,370,046 취득 - 21,038,000 122,359,282 1,233,839,344 1,377,236,626 처분 　 (198,000,000) (50,478,500) - (248,478,500) 대체() - 129,579,844 185,500,000 (333,079,844) (18,000,000) 전기말: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,812,108,705 1,526,423,526 17,472,128,172 당기초: 7,334,315,110 5,799,280,831 2,812,108,705 1,526,423,526 17,472,128,172 취득 - 111,410,000 84,602,819 618,989,060 815,001,879 처분 - - (27,648,000) - (27,648,000) 대체 - 28,920,000 270,750,000 (299,670,000) - 당반기말: 7,334,315,110 5,939,610,831 3,139,813,524 1,845,742,586 18,259,482,051 () 전기 건설중인자산의 대체금액 중 유형자산이 아닌 경상연구개발비로 대체된 금액은 18,000천원입니다. <감가상각누계액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (1,879,455,365) (1,190,082,294) - (3,069,537,659) 상각 - (622,932,508) (501,522,420) - (1,124,454,928) 처분 　- 69,299,998 1,402,180 - 70,702,178 전기말: - (2,433,087,875) (1,690,202,534) - (4,123,290,409) 당기초: - (2,433,087,875) (1,690,202,534) - (4,123,290,409) 상각 - (284,694,608) (246,338,953) - (531,033,561) 당반기말: - (2,717,782,483) (1,936,541,487) - (4,654,323,970) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (62,638,806) - - (62,638,806) 상각 - 5,964,468 - - 5,964,468 전기말: - (56,674,338) - - (56,674,338) 당기초: - (56,674,338) - - (56,674,338) 상각 - 2,982,236 - - 2,982,236 당반기말: - (53,692,102) - - (53,692,102) <장부금액> (단위: 원) 구 분 토지 기계장치 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기말 7,334,315,110 3,309,518,618 1,121,906,171 1,526,423,526 13,292,163,425 당반기말: 7,334,315,110 3,168,136,246 1,203,272,037 1,845,742,586 13,551,465,979 12. 사용권자산 (1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 　 부동산 348,025,854 568,622,036 기계장치 55,479,296 18,970,717 차량운반구 238,804,041 177,194,364 합 계 642,309,191 764,787,117 리스부채 유동 336,755,000 484,518,280 비유동 256,051,343 196,636,720 합 계 592,806,343 681,155,000 (2) 보고기간 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비: 부동산 300,723,021 266,802,088 기계장치 24,021,814 68,278,539 차량운반구 39,208,985 39,812,254 합 계 363,953,820 374,892,881 리스부채에 대한 이자비용 29,594,683 32,752,161 단기리스료 14,480,000 9,400,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 7,924,514 5,831,095 (3) 보고기간 중 리스와 관련하여 발생한 총 현금유출액은 당반기 367,961천원(전반기 372,638천원)입니다. (4) 보고기간 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 제거 감가상각 기말 부동산 568,622,036 80,126,839 - (300,723,021) 348,025,854 기계장치 18,970,717 60,530,393 - (24,021,814) 55,479,296 차량운반구 177,194,364 100,818,662 - (39,208,985) 238,804,041 합 계 764,787,117 241,475,894 - (363,953,820) 642,309,191 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 증가 제거 감가상각 기말 부동산 722,060,203 395,951,281 (1,372,409) (548,017,039) 568,622,036 기계장치 116,097,291 - - (97,126,574) 18,970,717 차량운반구 120,508,439 136,384,533 - (79,698,608) 177,194,364 합 계 958,665,933 532,335,814 (1,372,409) (724,842,221) 764,787,117 (5) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합 계 금융부채 592,806,343 336,755,000 117,687,869 138,363,474 592,806,343 금융부채이자 100,559,915 47,371,080 25,189,417 27,999,418 100,559,915 합 계 693,366,258 384,126,080 142,877,286 166,362,892 693,366,258 <전기말> (단위: 원) 구 분 장부금액 1년 미만 1년 ~ 2년 2년 ~ 5년 합 계 금융부채 681,155,000 484,518,280 113,632,824 83,003,896 681,155,000 금융부채이자 60,903,504 37,021,080 12,160,216 11,722,208 60,903,504 합 계 742,058,504 521,539,360 125,793,040 94,726,104 742,058,504 (6) 보고기간 중 리스부채의 증감내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 계정과목 기초 현금흐름 비현금흐름 당반기말 원금 이자 유동성대체 기타 유동리스부채 484,518,280 (315,961,667) (29,594,683) 147,568,353 50,224,717 336,755,000 비유동리스부채 196,636,720 　 　 (147,568,353) 206,982,976 256,051,343 합 계 681,155,000 (315,961,667) (29,594,683) - 257,207,693 592,806,343 <전기> (단위: 원) 계정과목 기초 현금흐름 비현금흐름 전기말 원금 이자 유동성대체 기타 유동리스부채 550,324,415 (624,300,468) (60,384,524) 484,518,280 134,360,577 484,518,280 비유동리스부채 316,068,496 - - (484,518,280) 365,086,504 196,636,720 합 계 866,392,911 (624,300,468) (60,384,524) - 499,447,081 681,155,000 13. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. <취득원가> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: 1,221,973,353 334,857,000 374,536,100 536,215,206 2,467,581,659 취득 - 120,038,000 - 199,545,589 319,583,589 처분 - - (120,244) - (120,244) 대체 - - 96,087,939 (96,087,939) - 전기말: 1,221,973,353 454,895,000 470,503,795 639,672,856 2,787,045,004 당기초: 1,221,973,353 454,895,000 470,503,795 639,672,856 2,787,045,004 취득 759,439,368 127,453,000 - 73,923,266 960,815,634 대체 - - 10,565,242 (10,565,242) - 당반기말: 1,981,412,721 582,348,000 481,069,037 703,030,880 3,747,860,638 <상각누계액> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: (598,297,519) (109,893,452) (72,134,184) - (780,325,155) 상각 (187,692,359) (75,121,866) (39,559,590) - (302,373,815) 전기말: (785,989,878) (185,015,318) (111,693,774) - (1,082,698,970) 당기초: (785,989,878) (185,015,318) (111,693,774) - (1,082,698,970) 상각 (93,846,174) (55,625,376) (23,589,718) - (173,061,268) 당반기말: (879,836,052) (240,640,694) (135,283,492) - (1,255,760,238) <정부보조금> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기초: - (42,692,271) (1,212,375) (47,352,036) (91,256,682) 보조금 수령 - - - (12,603,732) (12,603,732) 상각 - 16,009,600 1,816,601 - 17,826,201 기타 　 - (13,525,824) 22,715,494 9,189,670 전기말: - (26,682,671) (12,921,598) (37,240,274) (76,844,543) 당기초: - (26,682,671) (12,921,598) (37,240,274) (76,844,543) 수령 - - - (2,064,600) (2,064,600) 상각 - 8,004,798 1,091,054 - 9,095,852 당반기말: - (18,677,873) (11,830,544) (39,304,874) (69,813,291) <장부금액> (단위: 원) 구 분 개발비 소프트웨어 기타의무형자산 건설중인자산 합계 전기말 435,983,475 243,197,011 345,888,423 602,432,582 1,627,501,491 당반기말 1,101,576,669 323,029,433 333,955,001 663,726,006 2,422,287,109 (2) 보고기간종료일 현재 개발비 세부내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 취득가액 기초 증가 상각 장부가액 잔여상각기간 Project A 283,511,553 - - - - - Project B 635,468,038 254,187,217 - 63,546,798 190,640,419 18개월 Project C 302,993,762 181,796,258 - 30,299,376 151,496,882 30개월 Project D 349,787,360 - 349,787,360 - 349,787,360 개발중 Project E 184,907,581 - 184,907,581 - 184,907,581 개발중 Project F 224,744,427 - 224,744,427 - 224,744,427 개발중 합계 1,981,412,721 435,983,475 759,439,368 93,846,174 1,101,576,669 　 <전기말> (단위: 원) 구분 취득가액 기초 증가 상각 장부가액 잔여상각기간 Project A 283,511,553 - - - - - Project B 635,468,038 381,280,824 - 127,093,607 254,187,217 24개월 Project C 302,993,762 242,395,010 - 60,598,752 181,796,258 36개월 합계 1,221,973,353 623,675,834 - 187,692,359 435,983,475 　 (3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.회사가 비용으로 인식한 연구개발비 총액은 2,532백만원(전반기: 2,719백만원)입니다.(4) 보고기간 중 무형자산에 대한 손상 인식 금액은 없습니다. 14. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 단기차입금 3,500,000,000 5,000,000,000 유동성장기부채 1,124,857,136 681,262,136 소 계 4,624,857,136 5,681,262,136 비유동 장기차입금 4,121,142,856 4,605,291,424 합 계 8,745,999,992 10,286,553,560 (2) 보고기간종료일 현재 장단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 용도 차입처 약정이자율 차입일 만기일 당반기말 전기말 단기차입금 운영자금 기업은행 6.59% 2024-04-17 2025-04-17 400,000,000 - 단기차입금 운영자금 기업은행 6.45% 2023-04-15 2024-04-17 - 400,000,000 단기차입금(1) 운영자금 기업은행 6.37% 2023-11-24 2024-11-22 100,000,000 100,000,000 단기차입금(1) 운영자금 기업은행 4.87% 2023-07-21 2024-07-19 3,000,000,000 3,000,000,000 단기차입금 운영자금 우리은행 4.80% 2023-12-27 2024-01-25 - 1,500,000,000 장기차입금(1)(유동성장기부채포함) 운영자금 신한은행 6.28% 2022-09-08 2025-09-08 245,999,992 261,428,560 유동성장기부채(1) 시설자금 신한은행 5.25% 2019-05-24 2024-03-28 - 25,125,000 장기차입금(2)(유동성장기부채포함) 시설자금 기업은행 2.02% 2021-08-10 2029-08-10 5,000,000,000 5,000,000,000 합 계 8,745,999,992 10,286,553,560 (1) 기술보증기금으로부터 지급보증을 제공받은 차입금입니다. (2) 회사가 보유한 용인시 유방동 토지 담보 차입금입니다. (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금(유동성장기부채 포함) 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 1년이내 1,124,857,136 1년~2년이내 1,152,582,856 2년~3년이내 937,440,000 3년~4년이내 937,440,000 4년~5년이내 937,440,000 5년초과 156,240,000 합 계 5,245,999,992 15. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보 설정액 토지 기업은행 7,334,315,110 5,000,000,000 6,000,000,000 <전기> (단위: 원) 담보제공자산 제공처 장부금액 차입금액 담보 설정액 기계장치 신한은행 354,808,334 25,125,000 482,400,000 토지 기업은행 7,334,315,110 5,000,000,000 6,000,000,000 예적금 우리은행 2,000,000,000 1,500,000,000 2,000,000,000 합 계 9,689,123,444 6,525,125,000 8,482,400,000 (2) 보고기간종료일 현재 회사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증내역 제공자 채권자 지급보증금액 차입금액 차입금대출 기술보증기금 기업은행 85,000,000 100,000,000 차입금대출 기술보증기금 신한은행 258,128,558 245,999,992 차입금대출 기술보증기금 기업은행 3,000,000,000 3,000,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 480,000,000 400,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 1,186,739,446 5,000,000,000 계약이행등 서울보증보험 - 2,918,451,750 - 합 계 7,928,319,754 8,745,999,992 한편,보고기간종료일 현재 회사가 사용중인 차량운반구 리스 관련하여 대표이사로부터 채무보증을 제공받고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 약정한도 사용액 내용 기업은행 100,000,000 100,000,000 중소기업자금대출 400,000,000 400,000,000 중소기업자금대출 5,000,000,000 5,000,000,000 중소기업시설자금대출 3,000,000,000 3,000,000,000 중소기업자금대출 신한은행 245,999,992 245,999,992 일반자금대출 합 계 8,745,999,992 8,745,999,992 16. 전환사채 및 신주인수권부사채 (1) 전환사채 1) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 전환사채 사채의 종류 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 액면가액(최초발행금액) 10,000,000,000원 발행금액 사채 권면액의 100% 발행일 2024년 1월 30일 만기일 2029년 1월 30일 전환비율 사채 권면액의 100% 주식수 1,608,492주 전환가액 6,217원 전환청구기간 발행일로부터 1년이 지난시점부터 만기 1개월 전까지 액면이자율 -% 보장수익율 연 2% (3개월 복리계산) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구기간 발행회사 또는 발행회사에서 지정한 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지의 기간중 3개월마다 권면 총액의 30%까지 행사 가능 . (단, 최대주주 및 특수관계인은 사채 발행당시 보유 지분율까지만 행사가능) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구금액 발행금액 + 연 3% (3개월 복리계산) 투자자의 조기상환청구기간 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 1월 30일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(사채의 만기 1개월전까지) 투자자의 조기상환금액 발행금액 + 연 2% (3개월 복리계산) 2) 확정 대 확정 조건을 충족하여 전환권을 자본으로 분류하였으며 발행일 현재 자본으로 인식한 전환권은 3,118,993천원입니다. 3) 당기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기초금액 전환사채 - - 파생상품부채 - - 파생상품자산 - - 기중변동 발행 7,339,955,623 - 이자비용 355,506,477 - 기말금액 전환사채 4,115,820,660 - 파생상품부채 3,302,428,715 - 파생상품자산(1) 277,212,725 - (1) 당기에 발행한 전환사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제 3 자의 매도청구권(콜옵션)은 전환사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. (2) 신주인수권부사채1) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제2회 신주인수권부사채 사채의 종류 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 액면가액(최초발행금액) 1,500,000,000원 발행금액 사채 권면액의 100% 발행일 2024년 1월 30일 만기일 2029년 1월 30일 행사비율 사채 권면액의 100% 주식수 241,273주 행사가액 6,217원 신주인수권행사기간 발행일로부터 1년이 지난시점부터 만기 1개월 전까지 행사청구절차 신주인수권 행사시 인수대금을 현금으로 납입하지 아니하고, 대금에 상응하는 전자등록금액의 본 사채로 대용납입 액면이자율 - 보장수익율 연 2% (3개월 복리계산) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구기간 발행회사 또는 발행회사에서 지정한 제3자는 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 24개월이 되는 날까지의 기간중 3개월마다 권면 총액의 30%까지 행사 가능 . (단, 최대주주 및 특수관계인은 사채 발행당시 보유 지분율까지만 행사가능) 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구금액 발행금액 + 연 3% (3개월 복리계산) 투자자의 조기상환청구기간 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 1월 30일 및 그 이후 매 3개월에 해당되는 날(사채의 만기 1개월전까지) 투자자의 조기상환금액 발행금액 + 연 2% (3개월 복리계산) 2) 확정 대 확정 조건을 충족하여 신주인수권을 자본으로 분류하였으며 발행일 현재 자본으로 인식한 신주인수권은 467,849천원입니다. 3) 당기 및 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기 전기 기초금액 신주인수권부사채 - - 파생상품부채 - - 파생상품자산 - - 기중변동 발행 1,100,992,993 - 이자비용 53,325,971 - 기말금액 신주인수권부사채 617,372,748 - 파생상품부채 495,364,307 - 파생상품자산(1) 41,581,909 - (1) 당기에 발행한 신주인수권부사채 거래금액 중 발행자 또는 발행자가 지정하는 제 3 자의 매도청구권(콜옵션)은 신주인수권부사채발행금액에서 분리하여 별도의 파생상품자산으로 인식하였습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 유동 　 미지급금 1,307,851,737 1,738,821,731 미지급비용 306,360,942 276,293,112 유동성리스부채 336,755,000 484,518,280 소 계 1,950,967,679 2,499,633,123 비유동 임대보증금 - 5,000,000 장기미지급금 652,154,225 648,842,810 파생상품부채 3,797,793,022 - 비유동성리스부채 256,051,343 196,636,720 소 계 4,705,998,590 850,479,530 합 계 6,656,966,269 3,350,112,653 18. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 - 1,277,310 19. 종업원급여 (1) 보고기간 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 2,972,663,879 2,239,390,654 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 322,358,868 258,185,760 장기근속휴가부채의 증가 7,414,456 - 주식결제형 주식기준보상 342,017,304 814,003,844 합 계 3,644,454,507 3,311,580,258 (2) 보고기간종료일 현재 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 기말잔액 2,957,797,334 2,787,612,348 사외적립자산 공정가치 기말잔액 (2,644,307,469) (2,796,481,351) 확정급여부채(순확정급여자산) 기말잔액 313,489,865 (8,869,003) 기타장기종업원급여부채 53,975,721 46,561,265 총 종업원급여부채 367,465,586 37,692,262 (3) 보고기간 중 순확정급여부채ㆍ자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 공정가치 순확정급여(자산)부채 당반기 전기 당반기 전기 당반기 전기 기초 잔액 2,787,612,348 1,297,208,044 (2,796,481,351) (1,448,030,143) (8,869,003) (150,822,099) 당기 비용으로 인식: 당기근무원가 322,746,132 447,491,220 - - 322,746,132 447,491,220 이자원가(수익) 59,227,764 65,361,048 (59,615,028) (73,394,520) (387,264) (8,033,472) 신입/전입효과 - 55,042,437 - - - 55,042,437 과거근무원가 - 15,884,012 - - - 15,884,012 소 계 381,973,896 583,778,717 (59,615,028) (73,394,520) 322,358,868 510,384,197 기타포괄손익으로 인식: 재측정요소 - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 재무적 가정 - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 경험조정 - - - - - - 소 계 - 1,033,984,457 - 34,373,531 - 1,068,357,988 기타: 납부한 기여금 - (1,444,920,629) - (1,444,920,629) 퇴직금 지급 (211,788,910) (127,358,870) 211,788,910 135,490,410 - 8,131,540 소 계 (211,788,910) (127,358,870) 211,788,910 (1,309,430,219) - (1,436,789,089) 기말 잔액 2,957,797,334 2,787,612,348 (2,644,307,469) (2,796,481,351) 313,489,865 (8,869,003) (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 예금 등 2,644,307,469 2,796,481,351 (5) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적가정(가중평균)은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.468% 4.468% 미래 급여인상율 4.340% 4.340% (6) 보고기간종료일 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 증가 감소 증가 감소 할인율 (1% 변동) (365,845,171) 51,734,400 (195,660,185) 221,919,386 미래 급여인상율 (1% 변동) 55,352,120 (372,314,361) 225,534,106 (202,129,375) (7) 보고기간 중 기타장기종업원급여의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 기초 46,561,265 25,125,204 당기근무원가 6,536,080 8,718,660 이자원가 878,376 1,279,500 재측정요소 - 11,437,901 기말 53,975,721 46,561,265 20. 충당부채 보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 복구충당부채(1) 공사손실충당부채 전기초 117,153,717 80,269,834 설정 67,746,663 238,564,156 환입 (64,350,000) (204,839,310) 이자비용 8,662,050 - 전기말 129,212,430 113,994,680 당기초 129,212,430 113,994,680 설정 13,862,884 - 환입 - (22,175,438) 이자비용 6,119,194 - 당반기말 149,194,508 91,819,242 (1) 회사는 원상복구의무가 있는 공장건물에 대하여, 장래에 지출될 것이 예상되는 금액의 현재가치를 추정하여 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 21. 자본금 및 기타불입자본 (1) 보고기간종료일 현재 납입자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수(주) 100,000,000 100,000,000 액면가액(원/주) 500 500 발행주식수(주) 26,343,745 26,130,380 보통주자본금 13,171,872,500 13,065,190,000 (2) 보고기간 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주식수 자본금 전기초: 21,920,910 10,960,455,000 유상증자(1) 4,017,000 2,008,500,000 주식선택권행사 192,470 96,235,000 전기말: 26,130,380 13,065,190,000 당기초: 26,130,380 13,065,190,000 주식선택권행사 213,365 106,682,500 당반기말: 26,343,745 13,171,872,500 (1) 회사는 2023년 7월 19일 코스닥 시장에 신규 상장하였으며, 그에 따라 신주 4,017,000주를 발행하였습니다. (3) 보고기간 중 자본잉여금 및 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 자본잉여금 기타자본구성요소 주식발행초과금 주식선택권 자본조정 전기초 46,845,422,492 1,959,432,649 - 유상증자 15,110,668,500 - - 주식선택권행사 722,765,611 (310,667,041) - 주식기준보상 - 1,331,477,966 - 전기말 62,678,856,603 2,980,243,574 - 당기초 62,678,856,603 2,980,243,574 - 주식선택권행사 1,145,601,741 (514,887,331) 　- 주식기준보상 - 342,017,304 - 전환권대가 　- - 3,118,992,827 신주인수권대가 　- 　- 467,848,825 당반기말 63,824,458,344 2,807,373,547 3,586,841,652 22. 주식매수선택권 (1) 보고기간종료일 현재 회사가 부여한 주식기준보상 약정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 1차 2차 3차 4차 부여대상 회사 임직원 회사 임직원 회사 임직원 회사 임직원 부여일 2019-04-01 2020-04-01 2021-04-01 2022-04-01 부여수량(1) 170,190주 210,000주 443,750주 1,157,400주 행사기간 2021.4.1~2026.3.31 2022.4.1~2027.3.31 2023.4.1~2028.3.31 2024.4.1~2029.3.31 행사가격(1) 1,700원 2,756원 3,312원 3,623원 가득조건 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 근무용역제공 2년 (1) 2022년 중 발생한 무상증자로 인해 부여수량 및 주당 행사가격이 변경되었습니다.상기 주식매수선택권은 모두 주식결제형 교부방식으로, 주식선택권 행사로 인해 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주입니다. (2) 공정가치 측정회사는 주식매수선택권에 대하여 이항모형을 통한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 부여일 당시 공정가치 산정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 4차 부여일 공정가치(1) 1,148원 1,818원 1,766원 2,687원 부여일 주식가격(1) 2,280원 3,393원 3,740원 5,072원 기대주가변동성(2) 36.2% 45.3% 39.3% 34.1% 무위험이자율(국공채수익률) 1.8% 1.4% 1.8% 3.0% (1) 2022년 중 발생한 무상증자 효과를 반영한 부여일 당시의 공정가치 및 주식가격입니다.(2) 주가변동성은 회사 보통주식의 유사상장기업의 상장 종가를 반영하여 Proxy 변동성을 적용하였습니다. (3) 보고기간 중 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전기 1차 2차 3차 4차 1차 2차 3차 4차 기초 잔여주식수(1) 17,100 68,360 242,720 1,022,400 71,060 147,445 302,145 1,127,400 부여 - - - - - - - - 기중 상실 - - - - - - - (105,000) 기중 행사 (1,490) (20,885) (41,290) (149,700) (53,960) (79,085) (59,425) - 감자 희석 - - - - - - - - 기말 잔여주식수 15,610 47,475 201,430 872,700 17,100 68,360 242,720 1,022,400 (1) 2022년 중 발생한 무상증자 효과를 반영한 수량입니다.한편, 상기 주식매수선택권 중 보고기간종료일 현재 가득조건 충족으로 행사가능한 주식선택권은 1,137,215주입니다. (4) 보고기간 중 발생한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 1차 2차 3차 4차 1차 2차 3차 4차 잔여보상원가 - - - - - - - 1,124,510,398 당기보상원가 - - - 342,017,304 - - 65,797,348 748,206,496 총보상원가 168,924,075 336,325,930 533,689,591 2,747,413,728 168,924,075 336,325,930 533,689,591 3,002,699,628 23. 수익 (1) 수익의 원천회사의 주요 수익은 안테나, 케이블 및 통신기기의 판매입니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 5,048,659,653 4,484,368,405 (2) 보고기간 중 고객과의 계약에서 발생한 수익을 주요 지리적 시장, 주요 제품의 종류 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 주요 지리적 시장: 　 국내 4,575,869,672 4,091,983,903 해외 472,789,981 392,384,502 합 계 5,048,659,653 4,484,368,405 주요 제품: 　 케이블 304,530,831 757,510,082 안테나 1,288,439,200 337,508,663 기타 3,455,689,622 3,389,349,660 합 계 5,048,659,653 4,484,368,405 수익인식 시기: 　 한 시점에 이행 4,279,430,026 3,980,421,115 기간에 걸쳐 이행 769,229,627 503,947,290 합 계 5,048,659,653 4,484,368,405 (3) 계약 잔액보고기간 종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 수취채권 매출채권 2,542,906,529 1,925,899,097 계약자산 공사미수금 358,420,140 183,501,304 계약부채(1) 선수금 340,400,000 - 공사선수금 135,732,903 96,043,694 (1) 계약부채는 제ㆍ상품 및 공사계약과 관련하여 수령한 선수금 및 공사선수금입니다. (4) 보고기간 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 증가 수익인식 기말 계약부채 96,043,694 951,872,712 571,783,503 476,132,903 24. 공사수익 보고기간 종료일 현재 고객과의 계약이 발생원가에 기초한 투입법을 진행률 측정에 사용하는 수행의무를 포함하는 계약별 정보는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 계약을 구별할 수 있는 명칭 계약일 계약상 납품기한 () 진행률 공사미수금 공사선수금 공사손실충당부채 계약 A 2022-12-05 2023-06-30 100.00% 37,926,000 - - 계약 B 2023-01-30 2024-07-05 100.00% 105,980,000 - - 계약 C 2023-04-17 2024-12-18 63.28% - 18,361,351 20,268,686 계약 D 2023-05-03 2025-10-31 100.00% 4,000,000 - - 계약 E 2023-08-18 2025-12-19 29.69% - 24,700,571 71,550,556 계약 G 2023-04-05 2025-05-31 100.00% 36,000,000 - - 계약 H 2024-01-24 2025-01-20 50.00% - 47,000,000 - 계약 J 2024-03-15 2024-12-30 12.96% - 8,670,982 - () 납품기한은 계약상 고객사 입고일자 기한이며, 고객사 입고 이후 설치/시운전/고객사 검수 등의 공정이 진행되고 있으며, 일부의 경우 고객사의 제조라인 설치일정변경 등으로 고객사와의 협의에 따라 변경조정될 수 있습니다. <전기말> (단위: 원) 계약을 구별할 수 있는 명칭 계약일 계약상 납품기한 (1) 진행률 공사미수금 공사선수금(2) 공사손실충당부채 계약 A 2022-12-05 2023-06-30 100.00% 37,926,000 - - 계약 B 2023-01-30 2024-07-05 95.76% 87,079,774 - 3,458,543 계약 C 2023-04-17 2024-12-18 56.74% 28,368,347 - 23,878,701 계약 D 2023-05-03 2025-10-31 59.33% - 62,692,350 - 계약 E 2023-08-18 2025-12-19 14.84% - 33,351,344 86,657,436 계약 G 2023-04-05 2025-05-31 96.74% 30,127,183 - - () 납품기한은 계약상 고객사 입고일자 기한이며, 고객사 입고 이후 설치/시운전/고객사 검수 등의 공정이 진행되고 있으며, 일부의 경우 고객사의 제조라인 설치일정변경 등으로 고객사와의 협의에 따라 변경조정될 수 있습니다. 25. 판매비와관리비 보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 급여 1,403,033,730 1,095,394,158 퇴직급여 137,876,283 126,405,370 복리후생비 320,066,444 312,270,093 여비교통비 146,835,898 272,979,241 접대비 225,220,517 229,379,439 감가상각비 243,940,374 261,430,897 사용권자산감가상각비 229,714,416 231,537,672 경상연구개발비 2,532,119,198 2,718,513,759 운반비 6,526,869 24,890,033 지급수수료 325,546,682 348,262,665 광고선전비 348,735,850 223,422,382 대손상각비 34,000,273 (85,682,337) 수출제비용 2,756,769 2,973,690 판매수수료 60,475,605 115,569,395 무형자산상각비 155,960,618 131,155,756 주식보상비용 188,838,779 814,003,844 기타비용 440,063,680 299,210,929 합 계 6,801,711,985 7,121,716,986 26. 기타수익 및 기타비용 보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 기타수익 수입임대료 4,500,000 6,000,000 무형자산처분이익 - 1,879,756 유형자산처분이익 533,818 - 복구충당부채환입 - 49,950,000 잡이익 2,717,321 9,464,814 국고보조금 - 13,503,260 합 계 7,751,139 80,797,830 기타비용 잡손실 2,049,259 5,604,558 유형자산처분손실 - 20,700,002 기부금 6,000,000 - 합 계 8,049,259 26,304,560 27. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 금융수익 이자수익 225,646,792 58,142,620 외환차익 10,440,778 9,249,205 외화환산이익 84,428,633 70,826,829 합 계 320,516,203 138,218,654 금융비용 이자비용 604,467,257 188,952,307 외환차손 3,519,766 1,278,996 외화환산손실 25,841 6,379,268 합 계 608,012,864 196,610,571 28. 법인세비용(수익) (1) 보고기간의 법인세비용(수익) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 반 기 전 반 기 당기 법인세부담액 - - 자본에 직접 가감되는 당기법인세 - - 법인세비용(수익) - - (2) 보고기간의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용(수익)간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 반 기 전 반 기 법인세비용차감전순이익(손실) (7,410,303,527) (7,567,037,026) 적용세율에 따른 법인세 (733,620,049) (1,589,077,775) 조정사항 - 비공제비용 및 비과세수익으로 인한 효과 65,291,386 - - 이연법인세 인식제외효과 321,299,612 1,603,044,569 - 세율변동 효과 - (13,966,794) - 전기 수정효과 311,975,433 - - 기타 35,053,618 - 법인세비용(수익) - - 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1) (주1) 법인세비용차감전순손실이므로 유효법인세율은 산출하지 아니하였습니다. (3) 보고기간 중 누적일시적차이의 증감 및 이연법인세자산(부채)로 인식한 내역 및 미인식내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 인식 미인식 사용권자산 (764,787,117) 122,477,926 (642,309,191) - (63,588,610) 유형자산상각비 (56,875,030) 1,001,231 (55,873,799) - (5,531,506) 재고자산평가충당금 1,856,274,671 132,906,342 1,989,181,013 - 196,928,920 장기종업원부채 46,561,265 7,414,456 53,975,721 - 5,343,596 퇴직연금 (2,796,481,351) 152,173,882 (2,644,307,469) - (261,786,439) 퇴직급여충당금 2,787,612,348 170,184,986 2,957,797,334 - 292,821,936 연차수당 203,849,305 90,266,095 294,115,400 - 29,117,425 건설자금이자 (12,957,360) - (12,957,360) - (1,282,779) 개발비 218,421,624 (218,421,624) - - - 국고보조금 742,514,515 701,414,031 1,443,928,546 - 142,948,926 유형자산폐기손실 19,489,106 (19,489,106) - - - 무형자산상각비 166,097,457 (27,654,539) 138,442,918 - 13,705,849 대손충당금 439,040,929 24,852,916 463,893,845 - 45,925,491 리스부채 681,155,000 (88,348,657) 592,806,343 - 58,687,828 미수수익 (83,101,370) 51,426,294 (31,675,076) - (3,135,833) 공사손실충당부채 113,994,680 (22,175,438) 91,819,242 - 9,090,105 현재가치할인차금(임차보증금) 36,743,918 (18,764,049) 17,979,869 - 1,780,007 복구충당부채 129,212,430 19,982,078 149,194,508 - 14,770,256 전환사채상환할증금 - 983,539,000 983,539,000 - 97,370,361 전환권조정 　- (6,873,160,306) (6,873,160,306) - (680,442,870) 신주인수권부사채상환할증금 　- 157,342,500 157,342,500 - 15,576,908 신주인수권조정 　- (1,030,974,076) (1,030,974,076) - (102,066,434) 파생상품부채 　- 3,797,793,022 3,797,793,022 - 375,981,509 파생상품자산 　- (318,794,634) (318,794,634) - (31,560,669) 이월결손금 48,523,169,333 5,447,768,107 53,970,937,440 - 5,343,122,807 소 계 52,249,934,353 3,242,760,437 55,492,694,790 - 5,493,776,784 세액공제 　- - - - 4,912,263,021 합 계 52,249,934,353 3,242,760,437 55,492,694,790 - 10,406,039,805 <전기> (단위: 원) 구분 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감 기말 인식 미인식 사용권자산 (918,765,081) 153,977,964 (764,787,117) - (75,713,925) 유형자산상각비 (235,056,690) 178,181,660 (56,875,030) - (5,630,628) 재고자산평가충당금 1,784,540,322 71,734,349 1,856,274,671 - 183,771,192 장기종업원부채 25,125,204 21,436,061 46,561,265 - 4,609,565 퇴직연금 (1,421,148,860) (1,375,332,491) (2,796,481,351) - (276,851,654) 퇴직급여충당금 1,297,208,044 1,490,404,304 2,787,612,348 - 275,973,622 연차수당 80,904,055 122,945,250 203,849,305 - 20,181,081 건설자금이자 (12,957,360) - (12,957,360) - (1,282,779) 개발비 218,421,624 - 218,421,624 - 21,623,741 국고보조금 472,875,755 269,638,760 742,514,515 - 73,508,937 유형자산폐기손실 19,489,107 (1) 19,489,106 - 1,929,421 무형자산상각비 222,667,147 (56,569,690) 166,097,457 - 16,443,648 대손충당금 252,443,274 186,597,655 439,040,929 - 43,465,052 리스부채 825,802,429 (144,647,429) 681,155,000 - 67,434,345 미수수익 (9,042,244) (74,059,126) (83,101,370) - (8,227,036) 공사손실충당부채 - 113,994,680 113,994,680 - 11,285,473 현재가치할인차금(임차보증금) 44,604,536 (7,860,618) 36,743,918 - 3,637,648 복구충당부채 117,153,717 12,058,713 129,212,430 - 12,792,031 이월결손금 33,038,738,859 15,484,430,474 48,523,169,333 　 4,803,793,764 합 계 35,803,003,838 16,446,930,515 52,249,934,353 - 5,172,743,501 세액공제 - - - - 4,600,021,260 합 계 35,803,003,838 16,446,930,515 52,249,934,353 - 9,772,764,761 (4) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 기타일시적차이 1,521,757,350 3,726,765,020 이월결손금 53,970,937,440 48,523,169,333 이월세액공제 4,912,263,021 4,600,021,260 (5) 당반기말 현재 이월결손금 및 이월세액공제의 발생연도별 소멸시기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 발생연도 이월결손금 이월세액공제 소멸시기 금액 소멸시기 금액 2017년 2027년 1,201,910 2018년 2033년 1,873,889,182 2028년 408,366,921 2019년 2034년 5,180,974,700 2029년 591,827,687 2020년 2035년 6,400,721,364 2030년 953,748,182 2021년 2036년 8,279,443,298 2031년 964,077,877 2022년 2037년 10,888,285,663 2032년 833,832,197 2023년 2038년 15,717,456,359 2033년 1,159,208,247 2024년 2039년 5,630,166,874 합 계 53,970,937,440 4,912,263,021 29. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의변동 (169,277,574) (39,030,026) 재고매입액 3,488,241,797 2,842,639,320 종업원급여 3,644,454,507 3,311,580,258 감가상각비와기타상각비 1,055,970,561 1,091,514,526 광고선전비 348,735,850 223,422,382 경상연구개발비 957,276,215 1,824,595,654 지급수수료 395,150,974 372,263,103 세금과공과금 177,927,735 115,637,090 외주가공비 308,654,598 286,767,325 기타비용 1,964,033,736 2,018,117,153 합 계 12,171,168,399 12,047,506,785 30. 주당손익 (1) 기본주당순손익기본주당손익은 보통주당기순손익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.1) 보고기간 중 기본주당손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익(손실) (2,580,431,822) (7,410,303,527) (4,080,660,870) (7,567,037,026) 가중평균유통보통주식수 26,256,992 26,193,686 21,920,910 21,920,910 기본주당순이익(손실) (98) (283) (186) (345) 2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초유통보통주식수 26,130,380 26,130,380 21,920,910 21,920,910 주식선택권행사 126,612 63,306 - - 합 계 26,256,992 26,193,686 21,920,910 21,920,910 (2) 희석주당이익(손실)은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 부여한 주식선택권 및 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채는 희석성 잠재적 보통주에 해당합니다. 다만, 당반기와 전반기 희석성 잠재적 보통주에 따른 희석화 효과가 존재하지 않으므로, 당반기와 전반기의 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다.반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산할 때 고려하지 않았으나 잠재적으로 미래에기본주당손익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 잠재적 보통주 주식매수선택권 1,137,215 전환사채 1,608,492 신주인수권부사채 241,273 31. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 보고기간의 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며, 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 299,670,000 39,079,844 건설중인자산 증가분 중 대금 미지급분 200,627,900 3,387,825 선급금의 유, 무형자산 대체 - 10,869,728 장기차입금의 유동성대체 484,148,568 197,113,568 사용권자산의 취득 241,475,894 213,608,392 전환사채 전환권대가 3,149,058,827 - 신주인수권부사채 신주인수권대가 472,358,825 - 주식매수선택권행사 514,887,331 - (2) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 기타 단기차입금 5,000,000,000 (1,500,000,000) - - 3,500,000,000 유동성장기부채 681,262,136 (40,553,568) - 484,148,568 1,124,857,136 장기차입금 4,605,291,424 - - (484,148,568) 4,121,142,856 리스부채 681,155,000 (315,961,667) 29,594,683 198,018,327 592,806,343 전환사채 - 9,934,589,000 355,506,477 (6,174,274,817) 4,115,820,660 신주인수권부사채 - 1,490,188,000 53,325,971 (926,141,223) 617,372,748 합계 10,967,708,560 9,568,261,765 438,427,131 (6,902,397,713) 14,071,999,743 <전반기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 기타 단기차입금 3,500,000,000 - - - 3,500,000,000 유동성장기부채 131,357,136 (65,678,568) - 197,113,568 262,792,136 장기차입금 5,286,553,560 - - (197,113,568) 5,089,439,992 리스부채 866,392,911 (324,654,446) 32,752,161 126,781,058 701,271,684 합계 9,784,303,607 (390,333,014) 32,752,161 126,781,058 9,553,503,812 32. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 종속기업 Sensorview Europe GmbH Sensorview Europe GmbH SENSORVIEW AMERICA SENSORVIEW AMERICA SENSORVIEW TW SENSORVIEW TW 기타 주요 경영진 주요 경영진 (2) 보고기간 중 발생한 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 거래내역 당반기 전반기 Sensorview Europe GmbH 매출 4,927,965 289,119,056 이자수익 11,642,844 11,010,416 SENSORVIEW AMERICA 매출 80,638,579 - 이자수익 7,246,141 7,230,967 SENSORVIEW TW 매출 39,113,739 14,339,605 이자수익 4,200,273 4,186,174 기타 이자수익 2,587,150 315,920 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 계정과목 당반기말 전기말 SENSORVIEW Europe GmbH 매출채권 140,303,567 307,570,817 미수금 등 기타채권 848,532,479 804,175,915 SENSORVIEW AMERICA 매출채권 81,568,097 3,571,120 미수금 등 기타채권 538,419,956 495,613,125 SENSORVIEW TW 매출채권 18,462,909 19,000,594 미수금 등 기타채권 294,779,111 286,230,974 기타 미수금 등 기타채권 210,416,760 14,583,400 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권잔액에 설정된 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 대여금 매출채권 대여금 SENSORVIEW Europe GmbH 18,365,151 252,605,579 121,804 252,605,579 SENSORVIEW AMERICA 158,833 131,503,972 456 131,503,972 SENSORVIEW TW 35,952 77,448,273 2,864 77,448,273 합 계 18,559,936 461,557,824 125,124 461,557,824 (5) 보고기간 중 발생한 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당반기 전반기 대여 상환 대여 상환 SENSORVIEW Europe GmbH - - 512,692,771 - SENSORVIEW AMERICA - - 320,500,493 - SENSORVIEW TW - - 214,370,506 - 기타 200,000,000 (4,166,640) - (4,166,640) (6) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증내역 제공자 채권자 지급보증금액 차입금액 연대보증 대표이사 기업은행 480,000,000 400,000,000 연대보증 대표이사 기업은행 1,186,739,446 5,000,000,000 합 계 1,666,739,446 5,400,000,000 한편, 당반기말 현재 회사가 사용중인 차량운반구 리스 관련하여 대표이사로부터 채무보증을 제공받고 있습니다. (7) 보고기간에 비용으로 인식한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 514,742,090 269,041,380 퇴직급여 52,870,110 22,446,900 기타보상내역 32,753,050 36,237,200 합 계 600,365,250 327,725,480 33. 금융상품범주별 분류 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정기치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 유동 　 　 보통예금 4,246,411,414 - 538,111,402 국고보조금 (45,334,401) - (378,335) 정기예.적금 - - - 매출채권 2,542,906,529 - 1,925,899,097 계약자산 358,420,140 - 183,501,304 미수금 42,828,560 - 251,965,851 미수수익 49,901,877 - 123,635,423 단기대여금 546,775,870 - 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 - 5,000,000,000 유동성파생상품자산(1) - 318,794,634 - 소계 11,549,706,917 318,794,634 8,031,068,022 비유동 장기금융상품 360,199,005 - 128,390,851 장기대여금 1,203,976,511 - 1,130,712,310 임차보증금 474,920,131 - 456,156,082 기타보증금 64,223,500 - 65,093,500 소계 2,103,319,147 - 1,780,352,743 합 계 13,653,026,064 318,794,634 9,811,420,765 (1) 회사는 2024년 전환사채 및 신주인수권부사채 발행 시 전환사채 및 신주인수권부사채 교부 후 24개월이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채 및 신주인수권부사채의 30%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제 3 자에게 발행총액에 발행일로부터 연복리 3%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 전환사채 및 신주인수권부사채 발행시 파생상품자산 319 백만원을 인식하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 유동 매입채무 854,987,835 - 162,664,709 - 미지급금 1,307,851,737 - 1,738,821,731 - 미지급비용 306,360,942 - 276,293,112 - 단기차입금 3,500,000,000 - 5,000,000,000 - 유동성장기부채 1,124,857,136 - 681,262,136 - 유동성리스부채 336,755,000 - 484,518,280 - 소 계 7,430,812,650 - 8,343,559,968 - 비유동 파생상품부채 - 3,797,793,022 - - 임대보증금 - - 5,000,000 - 장기미지급금 652,154,225 - 648,842,810 - 장기차입금 4,121,142,856 - 4,605,291,424 - 비유동성리스부채 256,051,343 - 196,636,720 - 전환사채 4,115,820,660 - - - 신주인수권부사채 617,372,748 - - - 소 계 9,762,541,832 3,797,793,022 5,455,770,954 - 합 계 17,193,354,482 3,797,793,022 13,799,330,922 - (3) 보고기간의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 기타 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 이자수익(비용) 225,646,792 (574,872,574) (29,594,683) - (604,467,257) 외환차손익 8,622,477 (1,701,465) - - (1,701,465) 외화환산손익 84,402,792 - - - - <전반기> (단위: 원) 구 분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 기타 당기손익-공정가치측정금융부채 합 계 이자수익(비용) 58,142,620 (156,200,146) (32,752,161) - (188,952,307) 외환차손익 7,215,599 754,610 - - - 외화환산손익 64,447,561 - - - 754,610 34. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 자산: 유동 현금및현금성자산 4,201,077,013 4,201,077,013 537,733,067 537,733,067 매출채권 2,542,906,529 2,542,906,529 1,925,899,097 1,925,899,097 계약자산 358,420,140 358,420,140 183,501,304 183,501,304 미수금 42,828,560 42,828,560 251,965,851 251,965,851 미수수익 49,901,877 49,901,877 123,635,423 123,635,423 단기대여금 546,775,870 546,775,870 8,333,280 8,333,280 단기금융상품 3,807,796,928 3,807,796,928 5,000,000,000 5,000,000,000 소 계 11,549,706,917 11,549,706,917 8,031,068,022 8,031,068,022 비유동 장기금융상품 360,199,005 360,199,005 128,390,851 128,390,851 장기대여금 1,203,976,511 1,203,976,511 1,130,712,310 1,130,712,310 임차보증금 474,920,131 474,920,131 456,156,082 456,156,082 기타보증금 64,223,500 64,223,500 65,093,500 65,093,500 소 계 2,103,319,147 2,103,319,147 1,780,352,743 1,780,352,743 당기손익-공정가치측정 자산: 유동 유동성파생상품자산 318,794,634 318,794,634 - - 소 계 318,794,634 318,794,634 - - 합 계 13,971,820,698 13,971,820,698 9,811,420,765 9,811,420,765 상각후원가로 인식된 부채: 유동 매입채무 854,987,835 854,987,835 162,664,709 162,664,709 미지급금 1,307,851,737 1,307,851,737 1,738,821,731 1,738,821,731 미지급비용 306,360,942 306,360,942 276,293,112 276,293,112 단기차입금 3,500,000,000 3,500,000,000 5,000,000,000 5,000,000,000 유동성장기부채 1,124,857,136 1,124,857,136 681,262,136 681,262,136 유동성리스부채 336,755,000 336,755,000 484,518,280 484,518,280 소 계 7,430,812,650 7,430,812,650 8,343,559,968 8,343,559,968 비유동 임대보증금 - - 5,000,000 5,000,000 장기미지급금 652,154,225 652,154,225 648,842,810 648,842,810 장기차입금 4,121,142,856 4,121,142,856 4,605,291,424 4,605,291,424 비유동성리스부채 256,051,343 256,051,343 196,636,720 196,636,720 전환사채 4,115,820,660 4,115,820,660 - - 신주인수권부사채 617,372,748 617,372,748 - - 소 계 9,762,541,832 9,762,541,832 5,455,770,954 5,455,770,954 당기손익-공정가치측정 금융부채: 비유동 파생상품부채 3,797,793,022 3,797,793,022 - - 소 계 3,797,793,022 3,797,793,022 - - 합 계 20,991,147,504 20,991,147,504 13,799,330,922 13,799,330,922 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) <당반기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 318,794,634 318,794,634 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 합계 - - 318,794,634 318,794,634 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 3,797,793,022 3,797,793,022 기타포괄손익-공정가치측정금융부채 - - - - 합계 - - 3,797,793,022 3,797,793,022 (3) 가치평가기법 및 투입변수 <당반기말> (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 318,794,634 수준3 　T-F모형B-D-T모형　 기초자산 주식가격 5,410원 무위험할인율 3.44% 주가변동성 35.33% 금리변동성 7.59% 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 3,797,793,022 수준3 　T-F모형B-D-T모형　 기초자산 주식가격 5,410원 무위험할인율 3.44% 주가변동성 35.33% 금리변동성 7.59% 35. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책 및 신용위험, 유동성위험과 같은 특정분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 1) 신용위험 신용 위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용 위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 신용여신은 신용정책 상의 평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 사전에 설정된 절차에 따라 집행됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다. ① 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 4,201,077,013 537,733,067 매출채권 2,600,176,924 1,949,670,819 계약자산 358,420,140 183,501,304 기타유동금융자산 4,766,097,869 5,383,934,554 기타비유동금융자산 2,582,856,840 2,241,910,567 합 계 14,508,628,786 10,296,750,311 ② 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 계약자산 기타채권 매출채권 계약자산 기타채권 만기미도래 1,555,946,273 358,420,140 2,844,184,273 686,380,787 183,501,304 2,569,094,721 90일 이내 78,661,044 - - 344,453,243 - - 90일 이상 180일 이내 - - - 563,650,487 - - 180일 이상 270일 이내 309,459,222 - - 284,022,655 - - 270일 이상 1년 이내 492,485,000 - - 48,323,729 - - 1년 초과 연체 163,625,385 - - 22,839,918 - 56,750,400 소계 2,600,176,924 358,420,140 2,844,184,273 1,949,670,819 183,501,304 2,625,845,121 차감 : 대손충당금 (57,270,395) - (461,557,824) (23,771,722) - (461,557,824) 합 계 2,542,906,529 358,420,140 2,382,626,449 1,925,899,097 183,501,304 2,164,287,297 ③ 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초금액 23,771,722 461,557,824 116,539,261 170,602,006 대손상각비 34,000,273 - (92,767,539) 290,955,818 제각 (501,600) - - 　- 기말잔액 57,270,395 461,557,824 23,771,722 461,557,824 2) 유동성 위험 회사의 재무팀은 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 854,987,835 854,987,835 854,987,835 - 차입금 8,745,999,992 9,386,592,473 3,865,200,483 5,521,391,989 리스부채 592,806,343 693,366,252 384,126,080 309,240,172 기타금융부채() 2,266,366,904 2,266,366,904 1,614,212,679 652,154,225 전환사채 4,115,820,660 11,048,950,000 - 11,048,950,000 신주인수권부사채 617,372,748 1,657,342,500 - 1,657,342,500 합 계 17,193,354,482 25,907,605,964 6,718,527,077 19,189,078,886 () 별도의 항목으로 표시된 리스부채는 제외하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년~5년 매입채무 162,664,709 162,664,709 162,664,709 - 차입금 10,286,553,560 11,116,779,639 5,539,603,530 5,577,176,109 리스부채 681,155,000 742,058,504 521,539,360 220,519,144 기타금융부채() 2,392,664,541 2,392,664,541 1,738,821,731 653,842,810 합 계 13,523,037,810 14,414,167,393 7,962,629,330 6,451,538,063 (*) 별도의 항목으로 표시된 리스부채는 제외하였습니다. 3) 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 회사의 경우 대부분의 이자발생 자산 및 부채가 상각후원가로 측정하는 고정금리부 조건으로, 회사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율로부터 실질적으로 독립적입니다. 또한, 이자율 변동에 대한 위험을 관리하기 위하여 유동성 위험을 체계적으로 관리하여 금융부채에 대한 의존도를 최소화하고 있습니다. 이에 따라 당반기말 현재 이자율변동에 노출된 부채 및 이자율 변동에 따른 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 32,460,000 (32,460,000) 102,865,536 (102,865,536) 4) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며 각 국가별 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 달러화 및 엔화 등이 있습니다. 또한 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 환율변동 위험에 노출된 외화 자산 및 부채는 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 통화 당반기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 외화자산: 보통예금 USD 2,655 3,688,492 - - 소 계 - 3,688,492 - - 매출채권 USD 102,689 142,555,158 25,581 32,966,188 EUR 96,289 143,188,482 217,487 310,265,146 소 계 - 285,743,640 - 343,231,334 장기대여금 USD 384,375 533,973,750 384,375 495,613,125 TWD 6,818,270 291,208,311 6,818,270 286,230,974 EUR 563,705 838,268,794 563,705 804,175,915 소 계 - 1,663,450,855 - 1,586,020,014 외화자산 계 　- 1,952,882,987 - 1,929,251,348 외화부채 계 - - - - 외화순자산 계 USD 489,719 680,217,400 409,956 528,579,313 TWD 6,818,270 291,208,311 6,818,270 286,230,974 EUR 659,994 981,457,276 781,192 1,114,441,061 5) 보고기간 중 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 68,021,740 (68,021,740) 52,857,931 (52,857,931) TWD 29,120,831 (29,120,831) 28,623,097 (28,623,097) EUR 98,145,728 (98,145,728) 111,444,106 (111,444,106) (2) 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사의 자본구조는 차입금을 포함하는 부채, 현금및현금성자산, 주주에 귀속하는 자본으로 구성되어 있습니다. 회사의 자금담당은 수시로 자본구조를 검토하고 있으며, 이러한 검토의 일환으로써 회사는 자본조달비용과 각 자본항목과 관련된 위험성을 고려하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 총계(A) 17,276,986,422 10,286,553,560 차감: 현금및현금성자산(B) (4,201,077,013) (537,733,067) 순차입금(C=A-B) 13,075,909,409 9,748,820,493 자본총계(D) 13,453,980,156 16,198,027,817 총자본(E=C+D) 26,529,889,565 25,946,848,310 자본조달비율(C/E) 49.29% 37.57% 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재까지 배당을 결의 및 지급한 이력이 없습니다. 당사의 배당에 관한 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 다음과 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. 구분 내용 제10조 5(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제54조(이익금의 처분) 회사는 매 사업연도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제55조(이익배당) ① 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제56조(중간배당) ① 회사는 상법 제 462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금 과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위한 적립한 임의준비금 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 당 회사 정관상의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제10기 제9기 제8기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -7,838 -18,332 -12,699 (별도)당기순이익(백만원) -7,410 -4,779 -11,894 (연결)주당순이익(원) -299 -768 -877 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당 액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016.12.20 유상증자(제3자배정) 보통주 170,000 500 500 - 2017.09.05 유상증자(제3자배정) 보통주 10,083 500 39,671 - 2018.02.09 유상증자(제3자배정) 보통주 3,977 500 50,290 - 2018.03.03 유상증자(제3자배정) 보통주 1,373 500 50,994 - 2018.03.09 유상증자(제3자배정) 보통주 1,961 500 50,994 - 2018.04.20 유상증자(제3자배정) 보통주 1,260 500 58,005 - 2018.06.01 유상증자(제3자배정) 보통주 500,000 500 1,000 - 2018.08.22 유상증자(제3자배정) 보통주 15,000 500 20,000 - 2018.10.12 무상증자 보통주 1,196,000 500 - - 2018.10.24 유상증자(제3자배정) 보통주 15,332 500 15,000 - 2018.11.29 유상증자(제3자배정) 보통주 40,000 500 15,000 - 2019.01.01 유상증자(제3자배정) 보통주 20,550 500 14,598 - 2019.01.16 유상증자(제3자배정) 보통주 9,655 500 14,454 - 2019.01.31 유상증자(제3자배정) RCPS 47,904 500 16,700 - 2019.03.05 유상증자(제3자배정) 보통주 69,460 500 16,700 - 2019.05.03 유상증자(제3자배정) 보통주 39,278 500 16,700 - 2019.06.04 유상증자(제3자배정) 보통주 11,976 500 16,700 - 2019.09.27 유상증자(제3자배정) RCPS 217,746 500 18,370 - 2019.10.11 유상증자(제3자배정) RCPS 163,310 500 18,370 - 2019.10.29 유상증자(제3자배정) RCPS 81,655 500 18,370 - 2020.03.09 전환권행사 보통주 24,996 500 - RCPS 전환(24,996주) 2020.09.29 유상증자(제3자배정) 보통주 45,275 500 22,087 - 2020.11.04 유상증자(제3자배정) 보통주 90,551 500 22,087 - 2020.11.28 유상증자(제3자배정) 보통주 135,826 500 22,087 - 2020.12.12 유상증자(제3자배정) RCPS 226,377 500 22,087 - 2020.12.18 유상증자(제3자배정) RCPS 135,826 500 22,087 - 2021.01.30 유상증자(제3자배정) RCPS 226,377 500 22,087 - 2021.04.01 유상증자(제3자배정) RCPS 90,550 500 22,087 - 2021.04.01 유상증자(제3자배정) 보통주 135,826 500 22,087 - 2021.06.30 주식매수선택권행사 보통주 28,682 500 8,500 - 2021.12.25 유상증자(제3자배정) RCPS 387,806 500 25,786 - 2022.01.27 주식매수선택권행사 보통주 8,000 500 8,500 - 2022.03.07 유상감자 보통주 21,982 500 -8,500 - 2022.04.20 무상증자 보통주 10,612,316 500 - - 2022.04.20 무상증자 RCPS 6,210,220 500 - - 2022.11.03 유상증자(제3자배정) 보통주 622,562 500 5,200 - 2022.11.03 주식매수선택권행사 보통주 2,240 500 1,706 - 2022.11.03 주식매수선택권행사 보통주 36,580 500 2,766 - 2022.11.11 전환권행사 보통주 7,994,133 500 - RCPS 전환(7,762,775주) 2023.07.19 유상증자(제3자배정) 보통주 4,017,000 500 4,500 - 2023.09.14 주식매수선택권행사 보통주 59,425 500 3,324 - 2023.09.14 주식매수선택권행사 보통주 79,085 500 2,766 - 2023.09.14 주식매수선택권행사 보통주 53,960 500 1,706 - 2024.05.08 주식매수선택권행사 보통주 1,490 500 1,706 - 2024.05.08 주식매수선택권행사 보통주 20,885 500 2,766 - 2024.05.08 주식매수선택권행사 보통주 41,290 500 3,324 - 2024.05.08 주식매수선택권행사 보통주 149,700 500 3,623 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상 주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 1 2024.01.30 2029.01.30 10,000,000,000 기명식 보통주식 2025.01.30 ~2028.12.30 100 6,217 10,000,000,000 1,608,492 - 합 계 - - - 10,000,000,000 - - 100 6,217 10,000,000,000 1,608,492 - 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상 주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환 사채 미행사 신주 인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 무기명식 무이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 1 2024.01.30 2029.01.30 1,500,000,000 기명식 보통주식 2025.01.30 ~2028.12.30 100 6,217 1,500,000,000 241,273 - 합 계 - - - 1,500,000,000 - - 100 6,217 1,500,000,000 241,273 - 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 1회차 2023.07.14 시설자금 11,655,000 시설자금 2,665,981 주1) 유상증자 1회차 2023.07.14 운영자금(연구개발자금) 5,408,059 운영자금(연구개발자금) 14,397,078 주2) 유상증자 1회차 2023.07.14 기타 1,013,441 기타 1,013,441 - 주1) 생산설비를 일부 확충하였으나 최근 급변하는 국내외 경제 여건으로 인하여 최적의 투자방안과 시기를 검토 중에 있으며 투자 시기 지연에 따라 연구개발을 위한 운영자금으로 사용되었습니다. 주2) 연구개발 관련 재료, 가공, 측정, 인력, 특허관련 비용 지출 목적으로 공모자금을 사용하였습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2016.12.20 운영자금 85,000 운영자금 85,000 - 유상증자 - 2017.09.05 운영자금 400,003 운영자금 400,003 - 유상증자 - 2018.02.09 운영자금 200,003 운영자금 200,003 - 유상증자 - 2018.03.03 운영자금 70,015 운영자금 70,015 - 유상증자 - 2018.03.09 운영자금 99,999 운영자금 99,999 - 유상증자 - 2018.04.20 운영자금 73,086 운영자금 73,086 - 유상증자 - 2018.06.01 운영자금 500,000 운영자금 500,000 - 유상증자 - 2018.08.22 운영자금 300,000 운영자금 300,000 - 유상증자 - 2018.10.24 운영자금 229,980 운영자금 229,980 - 유상증자 - 2018.11.29 운영자금 600,000 운영자금 600,000 - 유상증자 - 2019.01.01 운영자금 299,989 운영자금 299,989 - 유상증자 - 2019.01.16 운영자금 139,553 운영자금 139,553 - 유상증자 - 2019.01.31 운영자금 799,997 운영자금 799,997 - 유상증자 - 2019.03.05 운영자금 1,159,982 운영자금 1,159,982 - 유상증자 - 2019.05.03 운영자금 655,943 운영자금 655,943 - 유상증자 - 2019.06.04 운영자금 199,999 운영자금 199,999 - 유상증자 - 2019.09.27 운영자금 3,999,994 운영자금 3,999,994 - 유상증자 - 2019.10.11 운영자금 3,000,005 운영자금 3,000,005 - 유상증자 - 2019.10.29 운영자금 1,500,002 운영자금 1,500,002 - 유상증자 - 2020.09.29 운영자금 999,989 운영자금 999,989 - 유상증자 - 2020.11.04 운영자금 2,000,000 운영자금 2,000,000 - 유상증자 - 2020.11.28 운영자금 2,999,989 운영자금 2,999,989 - 유상증자 - 2020.12.12 운영자금 4,999,989 운영자금 4,999,989 - 유상증자 - 2020.12.18 운영자금 2,999,989 운영자금 2,999,989 - 유상증자 - 2021.01.30 운영자금 4,999,989 운영자금 4,999,989 - 유상증자 - 2021.04.01 운영자금 1,999,978 운영자금 1,999,978 - 유상증자 - 2021.04.01 운영자금 2,999,989 운영자금 2,999,989 - 주식매수선택권행사 - 2021.06.30 운영자금 243,797 운영자금 243,797 - 유상증자 - 2021.12.25 운영자금 9,999,966 운영자금 9,999,966 - 주식매수선택권행사 - 2022.01.27 운영자금 68,000 운영자금 68,000 - 유상증자 - 2022.11.03 운영자금 3,237,322 운영자금 3,237,322 - 주식매수선택권행사 - 2022.11.03 운영자금 105,002 운영자금 105,002 - 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 1 2024.01.30 운영자금 3,000,000 운영자금 3,000,000 - 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 1 2024.01.30 시설자금 7,000,000 시설자금 및 운영자금 2,212,849 시설자금 : 1,069,511천원 운영자금 : 1,143,338천원 무기명식 무이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 1 2024.01.30 운영자금 1,500,000 운영자금 1,500,000 - 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 천원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 단기금융상품 MMF(대신증권) 1,300,000 - - 단기금융상품 MMF(한국투자증권) 1,300,000 - - 단기금융상품 MMF(삼성증권) 1,200,000 - 단기금융상품 MMT(기업은행) 700,000 - - 보통예금 287,151 - - 계 4,787,151 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 2021년 재무제표를 재작성한 사항이 있으며, 이에 대해서는 2023년 3월 31일 제출한 2022년 연결 감사보고서 상의 (첨부) 연결재무제표의 주석 36번을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정율 2024년 반기(제10기) 매출채권 3,386,919,299 38,710,459 1.14% 기타채권 5,658,048,536 - 0.00% 합계 9,044,967,835 38,710,459 0.43% 2023년(제9기) 매출채권 1,868,334,568 23,646,598 1.27% 기타채권 6,008,497,331 - 0.00% 합계 7,876,831,899 23,646,598 0.30% 2022년 (제8기) 매출채권 2,272,173,503 89,296,207 3.93% 기타채권 628,341,075 - 0.00% 합계 2,900,514,578 89,296,207 3.08% 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 2) 대손충당금 변동현황 (단위: 원) 구분 2024년 반기(제10기) 2023년(제9기) 2022년(제8기) 기초 금액 23,646,598 89,296,207 24,252,802 대손상각비 15,565,461 (65,649,609) 65,043,405 제각 (501,600) - - 기말 잔액 38,710,459 23,646,598 89,296,207 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권제외)에 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금과 장부금액과의 차이는 손상차손(환입)으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 계약자산 매출채권 계약자산 만기미도래 2,482,992,215 358,420,140 908,850,681 183,501,304 90일 이내 78,661,044 - 332,655,469 - 90일 이상 180일 이내 - - 555,685,000 - 180일 이상 270일 이내 309,459,222 - - - 270일 이상 1년 이내 492,485,000 - 48,303,500 - 1년 초과 연체 23,321,818 - 22,839,918 - 소계 3,386,919,299 358,420,140 1,868,334,568 183,501,304 차감 : 대손충당금 (38,710,459) - (23,646,598) - 합 계 3,348,208,840 358,420,140 1,844,687,970 183,501,304 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 다. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (연결기준) (단위: 천원) 사업부문 재고자산 2024년 반기 2023년 2022년 제10기 제9기 제8기 국방·항공·우주산업 상 품 1,207 - - 제 품 82,460 99,756 459 재공품 26,870 94,174 12,086 원재료 19,649 16,789 15,963 미착품 - - - 소 계 130,186 210,719 28,508 민수통신 상 품 275,163 249,430 301,895 제 품 387,646 183,561 129,729 재공품 308,863 203,646 139,921 원재료 304,331 387,640 186,682 미착품 - - 224,689 소 계 1,276,003 1,024,277 982,916 반도체 상 품 - 247 552 제 품 - - - 재공품 - - - 원재료 - - - 미착품 - - - 소 계 - 247 552 연결조정 상 품 (201,656) (159,365) - 제 품 (19,956) 77,463 57,510 재공품 - - 원재료 - - 미착품 - - 소 계 (221,612) (81,902) 57,510 합 계 상 품 74,714 90,312 302,447 제 품 450,150 360,780 187,698 재공품 335,733 297,820 152,007 원재료 323,980 404,429 202,645 미착품 - - 224,689 소 계 1,184,577 1,153,341 1,069,486 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 3.59% 4.08% 4.05% [재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 6.72 8.4 4.5 2) 재고자산의 실사내용당사는 재고자산을 총평균법에 의해 산정된 취득원가로 평가하고 있으며 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 재고실사시 유관부서에서 입회하여 확인하고 있으며, 장기체화재고 및 재고자산의 담보제공은 없으며 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 라. 수주계약 현황당사는 진행률 적용 수주 계약을 하지 않고 있으며, 수주 현황은 II.사업의 내용 4. 매출 및 수주상황을 참고하십시오. 마. 공정가치평가 내역 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항 없습니다. IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제10기(당반기) 한울회계법인 - - - 제9기(전기) 한울회계법인 적정 - (연결재무제표) 1. 조업도손실(별도재무제표) 1. 조업도손실 제8기(전전기) 이촌회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제10기(당반기) 한울회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 70백만원 684 - - 제9기(전기) 한울회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 60백만원 639 60백만원 642 제8기(전전기) 이촌회계법인 결산 감사 및 보고서 작성 140백만원 1,060 170백만원 1,519 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제10기(당반기) - - - - - - - - - - 제9기(전기) 2023.03.20 중간재무제표 검토 계약 2023.04.01~2023.05.02 17백만원 - 2023.05.10 증권신고서 재무정보에 관한 확인서한 용역계약 2023.05.10~ 2023.05.26 1백만원 - 제8기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023년 12월 22일 감사등 서면회의 전반 감사계획, 감사인의 독립성, 재무제표에 대한 경영진의 책임, 핵심감사사항 등 2 2024년 03월 08일 감사등 서면회의 재무제표 감사 결과 보고, 외부감사인의 독립성 등 마. 조정협의내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 당사는 관련 법령과 절차에 의거하여 감사인선임위원회를 개최하였습니다. 2024.01.01 ~ 2026.12.31까지 3개년의 회계기간에 대한 외부감사를 수행할 외부감사인으로 한울회계법인을 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 사업연도 감사지적사항 감사의 평가의견 비고 제9기 - 본 감사의 의견으로는 회사의 내부통제에는 이상이 없으며, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 주식회사 센서뷰의내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - 나. 내부회계 관리제도1) 내부회계관리 규정당사는 내부회계관리제도 관련 규정을 2021년 11월에 신설 및 제정하였으며, 해당 규정에 맞춰 내부통제 시스템 구축하고 있습니다. 내부 통제시스템은 2022년 7월 구축 완료 후 3개월 간의 테스트 절차를 거쳐 2022년 11월부터 본격적으로 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 당사의 감사는 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 규정 준수여부를 점검하고 있으며, 대표이사는 매 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이를 이사회, 감사, 주주총회 및 외부감사인에 보고하고 동 내용을 외부감사인으로부터 검토 받는 등 적정하게 운영하고 있습니다. 2) 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 2023년(제9기) 한울회계법인 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 해당사항 없음 다. 내부통제구조의 평가 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 본 공시서류 제출일 전일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 총 3명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 김병남 대표이사가 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. 가. 이사회의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2024-01-02 종속법인 자금 대여 연장의 건 가결 - 2 2024-01-22 정기예금 신규 계약을 통한 자금 운용 승인의 건 가결 - 3 2024-01-26 전환사채 발행의 건 가결 - 4 2024-01-26 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - 5 2024-01-30 전환사채 발행의 건 가결 - 6 2024-01-30 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - 7 2024-02-02 종속법인 자금 대여 연장의 건 가결 - 8 2024-02-26 제9기 재무제표 및 연결재무제표 승인 제9기 정기 주주총회 개최일정 및 회의 목적사항 가결 - 9 2024-03-05 정기예금 신규가입의 건 가결 - 10 2024-03-27 대표이사 선임 이사회 가결 - 11 2024-03-29 특수관계자 자금 대여의 건 가결 - 12 2024-04-11 기업은행 기업운전자금대출 연장의 건 가결 - 13 2024-04-23 정기예금 신규가입 및 임직원 대출의 건 가결 - 14 2024-09-27 유상증자 신주 발행의 건 가결 - 나. 이사회에서의 각 이사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 가결여부 참석현황 사내이사 의결여부(출석률) 사외이사 의결여부(출석률) 비고 김병남(100%) 김성은(주1)(100%) 강경일(100%) 이범선(100%) 1 2024-01-02 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 2024-01-22 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2024-01-26 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2024-01-26 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2024-01-30 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2024-01-30 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 7 2024-02-02 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 8 2024-02-26 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 9 2024-03-05 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 10 2024-03-27 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 11 2024-03-29 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 12 2024-04-11 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 13 2024-04-23 가결 4 찬성 찬성 찬성 찬성 - 14 2024-09-27 가결 3 찬성 - 찬성 찬성 - (주1) 등기이사 김성은은 2024년 7월 사임하였습니다. 다. 이사의 독립성 구분 성명 추천인 선임배경 최대주주등과의이해관계 회사와의거래내역 임기 연임횟수 연임여부 사내이사(대표이사) 김병남 이사회 경영 총괄 본인 해당사항 없음 24.03 ~27.03 3 연임 사내이사 강경일 이사회 케이블 사업 총괄 해당사항 없음 해당사항 없음 23.03 ~26.03 2 연임 사외이사 이범선 이사회 통신분야 전문가 해당사항 없음 해당사항 없음 22.07 ~25.07 - 신규 라. 이사회 내의 위원회당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 이사회 내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2 1 - - - 바. 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사. 사외이사의 전문성당사는 사외이사를 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않지만, 이사회 개최 및 주요 경영사항에 대하여 충분히 검토할 수 있도록 관련 정보를 사전에 제공하고 있습니다. 아. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려하여 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며,「상법」제409조 및 정관 제46조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비고 박성욱 - 아리조나 주립대학교 박사(97) - 한국과학기술원 전기/전자공학부교수 (97.12 ~ 현재) - 한국전자파학회 회장(22.01 ~ 현재) - ㈜센서뷰 감사(22.03 ~현재) 해당사항 없음 - (주1) 감사 박성욱은 2022년 03월 28일 주주총회에 의해 신규 선임되었습니다. 다. 감사의 독립성당사는 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 당사 정관 제48조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사는 회사내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항을 감사에게 정기적으로 제공할 것이며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다. 당사의 정관 내 감사 권한 및 규정은 아래와 같습니다. 구분 내용 정관 제48조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 성명 회차 개최일자 의안 내용 가결 여부 비고 박성욱 1 2024-01-02 종속법인 자금 대여 연장의 건 가결 - 2 2024-01-22 정기예금 신규 계약을 통한 자금 운용 승인의 건 가결 - 3 2024-01-26 전환사채 발행의 건 가결 - 4 2024-01-26 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - 5 2024-01-30 전환사채 발행의 건 가결 - 6 2024-01-30 신주인수권부사채 발행의 건 가결 - 7 2024-02-02 종속법인 자금 대여 연장의 건 가결 - 8 2024-02-26 제9기 재무제표 및 연결재무제표 승인 제9기 정기 주주총회 개최일정 및 회의 목적사항 가결 - 9 2024-03-05 정기예금 신규가입의 건 가결 - 10 2024-03-27 대표이사 선임 이사회 가결 - 11 2024-03-29 특수관계자 자금 대여의 건 가결 - 12 2024-04-11 기업은행 기업운전자금대출 연장의 건 가결 - 13 2024-04-23 정기예금 신규가입 및 임직원 대출의 건 가결 - 14 2024-09-27 유상증자 신주 발행의 건 가결 - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시 하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 5 팀장 외 4명(평균 4년) - 주요 경영현황 정보제공 - 내부회계관리제도 운영 - 이사회 진행 제반업무 등 사. 준법지원인 등 지원 조직 현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 - - 실시 나. 소수주주권 행사여부당사는 보고서 작성기준일 현재 소수주주권의 행사 사례는 없습니다. 다. 경영권 분쟁당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 현재 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,343,745 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 26,343,745 - 우선주 - - 마. 주식사무당사의 본 공시서류 제출일 전일 현재 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 인하여 「외국인투자촉진법」에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「여신전문금융업법」에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의한 중소기업창업투자회사와 벤처투자조합 및 「법인세법」규정에 의한 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 해외진출, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달 등의 목적으로 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주의 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 주주명부의폐쇄 및 기준일 ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만,「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. ② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ③ 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ④ 회사가 제2항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주식 등의 전자등록 회사는 『주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률』 제2조제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 (1599-9999)(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동)) 주주의 특전 해당사항 없음 공고방법 당사 인터넷 홈페이지(www.sensor-view.com)(부득이할 경우 서울특별시에서 발행되는 일간 "매일경제신문") 바. 주주총회 의사록 요약 일자 구분 의안내용 결의내용 비고 2019-03-29 정기 1. 2018(제4기)년 재무제표 승인의 건2. 감사 선임의 건(유홍일)3. 이사 및 감사의 보수한도 승인의 건4. 스톡옵션 부여의 건 원안대로 가결 - 2020-03-26 정기 1. 2019(제5기)년 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(강경일 중임)3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 스톡옵션 부여의 건6. 임원퇴직금 지급규정 승인의 건 원안대로 가결 - 2020-12-10 임시 1.정관변경의 건 원안대로 가결 - 2021-03-29 정기 1. 2020(제6기)년 재무제표 승인의 건2. 임원변경의 건(김성은 중임, 김병남 중임,이찬호 취임)3. 이사 및 감사의 보수한도 승인의 건4. 스톡옵션 부여의 건 원안대로 가결 - 2021-11-01 임시 임원퇴직금 규정 개정의 건 원안대로 가결 - 2022-02-04 임시 1. 발행 예정주식의 총수 변경의 건2. 자본감소에 관한 건 원안대로 가결 - 2022-03-28 정기 1. 2021(제7기)년 재무제표 승인의 건2. 임원변경의 건(박성욱 취임, 유홍일 퇴임)3. 이사 및 감사의 보수한도 승인의 건4. 스톡옵션 부여의 건5. 정관 개정의 건 원안대로 가결 - 2022-07-14 임시 1. 정관 변경의 건2. 사외이사 선임의 건 원안대로 가결 - 2023-03-30 정기 1. 2022(제8기)년 재무제표 승인의 건2. 임원변경의 건(강경일 중임)3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - 2024-03-27 정기 1. 2023(제9기)년 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건3-1. 사내이사 김병남 선임의 건3-2. 사내이사 김성은 선임의 건4. 임원보수지급규정 신설의 건5. 임원유족보상금지급규정 신설의 건6. 이사 보수한도 승인의 건7. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 - VI. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 2024년 상반기 말 공시서류 제출일 전일 현재 주식수 지분율 주식수 지분율 김병남 최대주주 본인 보통주 3,506,755 13.42 3,506,755 13.31 - 강경일 집행임원 보통주 1,676,785 6.42 1,676,785 6.37 - 유홍일 집행임원 보통주 128,942 0.49 0 0 - 금교홍 집행임원 보통주 60,654 0.23 60,654 0.23 - 이욱주 집행임원 보통주 59,898 0.23 59,898 0.23 - 박병하 집행임원 보통주 49,309 0.19 49,309 0.19 - 엄상진 집행임원 보통주 48,077 0.18 48,077 0.18 - 이혁진 집행임원 보통주 36,769 0.14 36,769 0.14 - 유준수 집행임원 보통주 36,539 0.14 36,539 0.14 - 이진우 집행임원 보통주 24,000 0.09 24,000 0.09 - 길동만 집행임원 보통주 9,616 0.04 9,616 0.04 - 김동완 집행임원 보통주 7,693 0.03 7,693 0.03 - 이남호 집행임원 보통주 4,808 0.02 0 0 - 계 보통주 5,649,845 21.6 5,516,095 20.95 - 합계 5,649,845 21.6 5,516,095 20.95 - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명 (생년월일) 학력 및 주요경력 담당 업무 겸임현황 김병남 (1973.12.25) - KAIST 정보통신학과박사(09.03) - 팬택 (03.10 ∼ 05.05) - 에이스테크놀로지(05.05 ~ 15.12) - 센서뷰 대표이사(15.07 ~ 현재) 경영총괄(CEO) - 다. 최대주주 변동현황설립 이후부터 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재까지 당사의 최대 주주는 김병남 입니다. 라. 주식의 분포(1) 주식 소유현황 (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 김병남 3,506,755 13.31 - 강경일 1,676,785 6.37 - 우리사주조합 396,262 1.50 - (2) 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액 주주수 전체 주주수 비율(%) 소액 주식수 총발행 주식수 비율(%) 소액주주 31,285 31,293 99.97 16,552,621 26,343,745 62.83 - 주1) 상기 기재내용은 2024년 06월 30일 기준 주주명부에 근거하여 작성하였습니다. 주2) 상기 소액주주수 및 소액주식수는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 현황과 차이가 발생 할 수 있습니다. 주3) 상기 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주현황 입니다. 마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위: 원, 주) 종 류 2024년1월 2024년2월 2024년3월 2024년4월 2024년5월 2024년6월 보통주 주가 최고 6,200 5,220 5,020 4,625 4,080 3,775 최저 4,375 4,135 3,970 3,965 3,640 3,230 월말 4,845 4,135 4,405 4,030 3,740 3,230 거래량 최고(일) 18,916,678 1,232,871 8,015,657 1,084,982 1,254,928 168,078 최저(일) 444,911 252,759 156,317 90,186 72,214 47,771 월간 68,279,392 8,825,163 19,315,503 4,965,657 4,124,558 1,845,135 주1) 상기 자료는 종가 기준입니다. VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기 만료일 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 김병남 남 1973.12 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 한국과학기술원(KAIST) 정보통신공학 박사- 에이스테크놀로지 연구소장/사업본부장- ('現)센서뷰 대표이사 3,506,755 - 본인 15.06 ~ 현재 2027.03.27 김성은 남 1973.08 부사장 사내이사 상근 마케팅총괄 - University of Lausanne MBA- KCC 마케팅 이사- ('現)센서뷰 부사장(COO) - - 임원17.10 ~ 현재 2027.03.27 강경일 남 1978.06 전무이사 사내이사 상근 케이블 사업총괄 - 아주대학 전자공학 박사수료- 기가레인 사업부장- ('現)센서뷰 케이블사업 본부장 1,676,785 - 임원 17.05 ~ 현재 2026.03.30 엄상진 남 1972.03 전무이사 미등기 상근 영업총괄 - 한국과학기술원(KAIST) 정보통신공학 박사- 삼성전자 영업그룹 부장- ('現)센서뷰 영업부문총괄- ('現)한국공학대학교 ICT연구센터 연구교수 48,077 - 임원22.07 ~ 현재 - 유준수 남 1966.11 전무이사 미등기 상근 CFO - 한국과학기술원(KAIST) 금융MBA- 한국거래소- ('現)센서뷰 재경부문 CFO- ('現)엔에이치스팩23호 사외이사 36,539 - 임원 22.02 ~ 현재 - 이욱주 남 1968.12 상무이사 미등기 상근 경영지원부문 - 인하대학교 경제학과- 에이스테크놀로지 경영지원부문 이사- ('現)센서뷰 경영지원부문 총괄 59,898 - 임원18.09 ~ 현재 - 금교홍 남 1977.07 상무이사 미등기 상근 사업기획팀 - 경희대학교 영어학과- 에이스테크놀로지 해외영업 차장- ('現)센서뷰 사업기획팀장 60,654 - 임원 18.02 ~ 현재 - 박병하 남 1971.02 상무이사 미등기 상근 공장장 - 경기대학교 재료공학과- 에이스테크놀로지 품질 총괄- ('現)센서뷰 공장장 49,309 - 임원19.03 ~ 현재 - 권형욱 남 1969.05 상무이사 미등기 상근 상무 - 아주대학교 전자공학과 석사- 콘텔라 Presales 본부장- 現)센서뷰 연구소 상무이사 - - 임원 23.12 ~ 현재 - 이승재 남 1975.08 상무이사 미등기 상근 국내영업 - 한국산업기술대학교 전자제어공학과 - (주)HCT 안테나 연구소장/사업부 총괄- ('現)센서뷰 국내영업부문 상무이사 - - 임원 23.03 ~ 현재 - 손관후 남 1964.02 상무이사 미등기 상근 반도체사업 총괄 - 한양대학교 전자공학과- 삼성전자 PLP Package 사업팀 그룹장- ('現)센서뷰 사업부 상무이사 - - 임원 24.02 ~ 현재 - 신상진 남 1966.12 상무이사 미등기 상근 CTO - 한국과학기술원(KAIST) 전자공학 박사- 한화시스템 - ('現)센서뷰 연구소 CTO - - 임원24.05 ~ 현재 - 박성욱 남 1964.12 감사 감사 비상근 감사 - 아리조나주립대학교 전자공학 박사- ('現)KAIST 전기/전자공학부 교수- ('現)센서뷰 감사 - - 감사 22.03 ~ 현재 2025.03.28 이범선 남 1958.03 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 네브라스카대학교 전파공학 박사- 경희대학교 전자공학과 교수- ('現)센서뷰 사외이사 - - 사외이사22.07 ~ 현재 2025.07.14 주1) 김성은 부사장은 2024년 7월 사임하였습니다. 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일: 2024년 06월 30일) 성 명 (생년월일) 회사명 직책명 담당업무 재직기간 겸직회사와 신청회사의 관계 비 고 박성욱 (1964년) 한국과학기술원 전기전자공학부 교수 97.12 ~ 현재 관계없음 - 유준수 (1966년) 엔에이치스팩23호 사외이사 사외이사22.02 ~ 현재 관계없음 - 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외 근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균 근속연수 연간급여 총 액 1인평균 급여액 남 여 계 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 합 계 전체 (단시간 근로자) 전체 (단시간 근로자) 전사 남 97 - - - 97 2.6 2,342,910 24,154 - - - - 전사 여 25 - - - 25 2.3 575,195 23,008 - 합 계 122 - - - 122 2.5 2,918,104 23,581 - 주1) 직원의 수에 등기임원은 제외하였습니다. 주2) 연간 급여총액은 「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 금액을 기재하였습니다. 주3) 1인 평균 급여액은 2024년 1월부터 6월까지 매달 지급된 급여 평균금액(총액/성별별 인원수)을 합한 금액을 기재하였습니다 (예시: 해당기간 동안 매달 평균금액이 100만원인 경우 4개월 간 총합인 400만원으로 작성). 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 12 609,764 50,814 - 주1) 연간 급여총액은「소득세법」제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서(비과세 제외)의 금액을 기재하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사 ·감사 전체의 보수현황 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 3,000 - 감사 1 300 - (2) 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 514,742 128,686 - 주1) 인원수는 2024년 06월 30일 기준입니다.주2) 보수총액은 사업년도 개시일 부터 공시서류 작성 기준일까지 기간동안 재임 또는 퇴임한 등기임원에게 지급한 금액을 기준으로 작성하였습니다. 2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 494,602 164,867 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 20,140 20,140 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (3) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (4) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 (1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권의 공정가치 (단위 : 백만원) 구 분 부여받은 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 537 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 537 - (2) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여 받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의 종류 최초 부여 수량 당기변동수량 총변동수량 기말 미행사수량 행사기간 행사 가격 의무 보유 여부 의무 보유 기간 행사 취소 행사 취소 김동완 미등기임원 2019.04.01 신주교부 보통주 15,610 - - - - 15,610 2021.04.01. ~ 2026.03.31 1,706 O (주1) 유홍일 미등기임원 2019.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - 39,790 - - 2021.04.01. ~ 2026.03.31 1,706 O (주1) 금교홍 미등기임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01. ~ 2026.03.31 1,706 O (주1) 이욱주 미등기임원 2019.04.01 신주교부 보통주 5,970 - - 5,970 - - 2021.04.01. ~ 2026.03.31 1,706 O (주1) OOO 등 26인 직원 2019.04.01 신주교부 보통주 96,990 1,490 - 79,080 17,910 - 2021.04.01. ~ 2026.03.31 1,706 X - 김동완 미등기임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - - - 24,870 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 O (주1) 금교홍 미등기임원 2020.04.01 신주교부 보통주 24,870 - - 12,300 - 12,570 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 O (주1) 박병하 미등기임원 2020.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - 10,850 - 4,070 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 O (주1) 이혁진 미등기임원 2020.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 O (주1) 이욱주 미등기임원 2020.04.01 신주교부 보통주 12,435 - - 12,435 - - 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 O (주1) OOO 등 33인 직원 2020.04.01 신주교부 보통주 287,685 20,885 - 100,965 185,730 990 2022.04.01. ~ 2027.03.31 2,766 X - 유홍일 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - 4,975 - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) 김동완 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) 박병하 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 14,920 - - - - 14,920 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) 이혁진 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 4,975 - - - - 4,975 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) 금교홍 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 44,765 - - - - 44,765 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) 이욱주 미등기임원 2021.04.01 신주교부 보통주 39,790 - - - - 39,790 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 O (주1) OOO 등 40인 직원 2021.04.01 신주교부 보통주 283,950 41,290 - 95,740 175,785 12,425 2023.04.01. ~ 2028.03.31 3,324 X - 김성은 등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 200,000 - - - - 200,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 유홍일 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 135,000 - - - - 135,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 이욱주 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 금교홍 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 115,000 - - - - 115,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 김재선 계열회사 임원 2022.04.01 신주교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) Sebi 계열회사 직원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - 15,000 - 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 유준수 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 50,000 - - - - 50,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 김동완 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 이혁진 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 박병하 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 윤성환 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - 15,000 - 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) 이진우 미등기임원 2022.04.01 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 O (주1) OOO 등 36인 직원 2022.04.01 신주교부 보통주 266,000 134,000 - 134,000 105,000 27,000 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 X - 채찬병 외부전문가 2022.04.01 신주교부 보통주 31,400 15,700 - 15,700 - 15,700 2024.04.01. ~ 2029.03.31 3,623 X - 합 계 - - - - 2,169,415 213,365 - 517,775 514,425 1,137,215 - - X - ※ 공시서류작성기준일(2024년 9월 26일) 현재 종가 : 3,065원 VIII. 계열회사 등에 관한 사항 가. 해당 기업집단의 명칭 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모 기업집단에 지정되어 있지 않으며, 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 3개의 계열회사(종속회사)가 있습니다. 나. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 주식회사 센서뷰 - 3 3 다. 계열회사간의 계통도 (기준일: 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재) 피출자사 상장 여부 지분율(%) Sensorview America Inc. 비상장 100.00% Sensorview TW Co., Ltd. 비상장 100.00% Sensorview Europe GmbH 비상장 100.00% 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일:본 공시서류 제출일 전일 기준 현재) 성 명 (생년월일) 회사명 직책명 담당업무 재직기간 상근여부 비 고 강경일 (1978년) Sensorview TW Co., Ltd. 법인장 경영총괄 23.06 ~ 현재 비상근 - 금교홍 (1977년) Sensorview Europe GmbH 법인장 경영총괄23.08 ~ 현재 비상근 - 마. 타법인출자 현황(요약) 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항 없습니다. IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주 등과의 영업거래 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 등 이외의 이해관계자와의 거래 가. 이해관계자 내역 구 분 당기말 전기말 종속기업 Sensorview America, Inc. Sensorview America, Inc. 종속기업 Sensorview TW Co., Ltd. Sensorview TW Co., Ltd. 종속기업 Sensorview Europe GmbH Sensorview Europe GmbH 기타 주요경영진 주요경영진 나. 가지급금, 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역내용 확인 (단위 : 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 당반기 전기 증가 감소 증가 감소 대여금 Sensorview America, Inc. 종속회사 - - 317,576 - Sensorview Europe GmbH 종속회사 - - 467,942 - Sensorview TW Co., Ltd. 종속회사 - - 213,577 - 기타 주요경영진 200,000 4,167 - 8,333 다. 특수관계자에 대한 매출ㆍ 매입 거래 (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 구 분 당반기 전기 금액 내용 금액 내용 Sensorview Europe GmbH 종속회사 매출거래 4,928 Cable 등 311,836 Cable 등 매출채권잔액 140,304 외상매출금 307,571 외상매출금 Sensorview America, Inc. 종속회사 매출거래 80,639 Cable 등 27,765 Cable 등 매출채권잔액 81,568 외상매출금 3,571 외상매출금 Sensorview TW Co., Ltd. 종속회사 매출거래 39,114 Cable 등 33,743 Cable 등 매출채권잔액 18,463 외상매출금 19,001 외상매출금 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업 기준 검토표 센서뷰_fy23_중소기업 등 기준검토표_240313.jpg 센서뷰_fy23_중소기업 등 기준검토표 다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황당사는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 타. 보호예수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 보호예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 8,21,807 2023.07.19 2026.07.18 3년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 따른 의무보유 12개월 및 동 규정 제26조 제1항의 단서조항에 따른 자발적 의무보유 24개월 26,343,745 보통주 373,006 2023.07.19 2024.07.18 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 따른 의무보유 26,343,745 보통주 391,035 2023.07.19 2024.07.18 1년 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제3호에 따른 의무보유 26,343,745 주1) 거래소 상장규정에 따른 보호예수 관련 현황은 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIbro)에서 확인할 수 있습니다.주2) 총발행주식수는 본 공시서류 제출일 전일 기준 현재 발행주식수 입니다. 주3) 2023년 9월 유홍일 상무의 주식매수선택권 행사로 인해 4,975주만큼 보호예수 물량이 증가하였으며 해당 물량의 보호예수기간은 3년입니다. 증가된 보호예수주식수는 상기 표에 반영되었습니다. 파. 특례상장기업의 사후정보 (기준 재무제표 : 연결 ) (상장일 : 2023.07.19 , 인수인 : 삼성증권 ) (단위 : 백만원) 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율 2023년 매출액 18,357 8,463 미달성 53.90 영업이익 -8,162 -18,044 미달성 121.07 당기순이익 -8,162 -18,332 미달성 124.60 2024년 매출액 33,506 - - - 영업이익 -2,102 - - - 당기순이익 -2,102 - - - 2025년 매출액 76,745 - - - 영업이익 12,763 - - - 당기순이익 12,763 - - - 주1) 당사는 2023년 7월 19일 코스닥시장 상장규정 제30조(기술성장기업에 대한 특례)로 '기술특례상장'하였습니다.주2) 위 표에서의 '예측'은 상장 시 증권신고서에 기재된 미래 영업실적의 추정치이며, 괴리율은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정된 비율입니다.주3) 2024년 실적치는 2024년 사업보고서에 그 비교내역이 추가될 예정입니다. 하. 관리종목 지정유예 현황 (1) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 사업연도 매출금액 해당여부 사유 종료시점 2023 8,335 미해당 해당 상장연도 포함 5개 사업연도 동안 유예 2027.12.31 (2) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 요건별 회사 현황 관리종목지정요건해당여부 관리종목지정유예 사업연도 법인세 차감전계속사업손익(A) 자기자본금액(B) 비율(A/B) 해당여부 종료시점 2023년 -18,108 13,941 -129.89 해당 해당 2026.12.31 2022년 -12,748 14,196 -89.80 2021년 -15,207 -17,692 85.95 XI. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 Sensorview America Inc. 2019.05.29 California, USA 도매 및 소매업 931,081 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 부 Sensorview TW Co., Ltd. 2018.05.29 Taoyuan, Taiwan 도매 및 소매업 582,945 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 부 Sensorview Europe GmbH 2021.07.30 Munchen, Germany 도매 및 소매업 656,253 의결권 과반수 보유(기업회계기준서 1110호) 부 주1) 주요종속회사는 직전사업연도말(2023년) 재무제표상(K-IFRS) 자산총액이 지배회사 재무제표상 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사를 의미합니다. 주2) 상기 기재내용은 2023년 12월 31일 기준 재무제표에 근거하여 작성하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) (기준일 : 본 공시서류 제출일 전일 현재 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 Sensorview America Inc. 275-116734 Sensorview TW Co., Ltd. 112-127237 Sensorview Europe GmbH 324-100855 3. 타법인출자 현황(상세) 당사는 본 공시서류 제출일 전일 현재 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.