SELVA GIDA SANAYİ A.Ş.

Interim / Quarterly Report • Aug 18, 2025

Selva Gıda Sanayi A.Ş. 01.01.2025 – 30.06.2025 Faaliyet Raporu

İÇİNDEKİLER

1.		GENEL BİLGİLER 4
		A-ŞİRKETİN SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI 5
		B-İMTİYAZLI PAYLARA İLİŞKİN BİLGİLER 5
		C-ŞİRKETİN YÖNETİM KURULU, ÜST DÜZEY YÖNETİCİ VE PERSONEL BİLGİLERİ 5
	i.	Dönem İçinde YöneƟm Kurulunda Görev Alan Başkan ve Üyeleri 6
	ii.	YöneƟm Kurulu Üyelerinin Şirket Dışında Almış Olduğu Görevler 6
	iii.	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyelerinin Bağımsızlık Beyanları 7
	iv.	Üst düzey yöneƟciler 8
	v.	Şirket Genel Kurulunca Verilen İzin Çerçevesinde YöneƟm Organı Üyelerinin Şirketle Kendisi veya Başkası Adına Yapƨğı İşlemler ile Rekabet Yasağı Kapsamındaki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler . 9
	D-	YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR 9
	E-	ŞİRKETİN ORGANİZASYON YAPISI 9
	F-	ŞİRKETİN FAALİYET KONUSU 10
1.		ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI 10
2.		ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER 10
	a.	Selvanın sektördeki rekabet üstünlüğü, sektördeki konumlanması 10
	b.	ŞirkeƟn 2025 yılı hedefleri ve gerçekleşmeler 11
	c.	2025 Yılı İlk Yarısı ÜreƟm Performansı 12
	d.	2025 Yılı İlk Yarısında Saƨşlar ve İhracat 13
	e.	2025 Yılı İlk Yarısında Gerçekleşmeler 13
	f.	ŞirkeƟn ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yaƨrımlara ilişkin bilgiler 14
	g.	ŞirkeƟn iç kontrol sistemi ve iç deneƟm faaliyetleri hakkında bilgiler ile yöneƟm organının bu konudaki görüşü 14
	h.	ŞirkeƟn ikƟsap eƫği kendi paylarına ilişkin bilgiler 15
	i.	Özel deneƟme ve kamu deneƟmine ilişkin açıklamalar 15
	j.	Şirket Aleyhine Açılan ve ŞirkeƟn Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler 15
	k.	Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yöneƟm kurulu üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yapƨrımlara ilişkin açıklamalar 15
	l. 15	ŞirkeƟn Yaƨrım Danışmanlığı ve Derecelendirme gibi Konularda Hizmet Aldığı Kurumlarla Arasında Çıkan Çıkar Çaƨşmaları ve Bu Çıkar Çaƨşmalarını Önlemek için Şirketçe Alınan Tedbirler Hakkında Bilgi

m. Geçmiş Dönemlerde Belirlenen Hedeflere Ulaşılıp Ulaşılamadığı, Genel Kurul Kararlarının Yerine GeƟrilip GeƟrilmediği, Hedeflere Ulaşılamamışsa veya Kararlar Yerine GeƟrilmemişse Gerekçelerine İlişkin Bilgiler ve Değerlendirmeler .......................................................................................................... 16

n.Dönem İçerisinde Olağanüstü Genel Kurul Toplanƨsı Yapılmışsa, Toplanƨnın Tarihi, Toplanƨda Alınan
Kararlar ve Buna İlişkin Yapılan İşlemler de Dahil Olmak Üzere Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
16

	o.Dönem İçerisindeki Esas Sözleşme Değişiklikleri 16
	p.Dönem İçerisinde Yapılan Bağış ve Yardımlar ile Sosyal Sorumluluk Projeleri 16
	q.Hakim Şirket ve Hakim Şirketlere Bağlı Şirketlerle İlişkiler 16
	r. Şirket Faaliyetlerini Önemli Derecede Etkileyebilecek Mevzuat Değişiklikleri Hakkında Bilgi: 17
	s. Faaliyet Döneminin Sona Ermesinden Sonra ŞirkeƩe Meydana Gelen ve Ortakların, Alacaklıların ve Diğer İlgili Kişi ve Kuruluşların Haklarını Etkileyebilecek Nitelikteki Özel Önem Taşıyan Olaylara İlişkin Açıklamalar: 17
3.	FİNANSAL DURUM 17
	a. 30.06.2025 Tarihi İƟbariyle Gelir Tablosu ÖzeƟ (Bin TL): 17
	b.30.06.2025 Tarihi İƟbariyle Özet Finansal Durum Tablosu (Bin TL): 17
	c. Seçilmiş Finansal Rasyolar (Bin TL): 18
	d. Finansal Duruma ve Faaliyet Sonuçlarına İlişkin YöneƟm Kurulunun Analizi ve Değerlendirmesi: 18
	e. ŞirkeƟn Sermayesinin Karşılıksız Kalıp Kalmadığına veya Borca Baƨk Olup Olmadığına İlişkin Tespit ve YöneƟm Organı Değerlendirmeleri, Varsa ŞirkeƟn Finansal Yapısını İyileşƟrmek için Alınması Düşünülen Önlemler 19
4.	RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ 19
	a. ŞirkeƟn Öngörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk YöneƟmi PoliƟkasına İlişkin Bilgiler 19
	b.Riskin Erken Saptanması Komitesinin Çalışmaları ve YöneƟm Raporlarına İlişkin Bilgiler 20
	c. Saƨşlar, Verimlilik, Gelir Yaratma Kapasitesi, Karlılık, Borç/Özkaynak Oranı ve Benzeri Konularda İleriye Dönük Riskler 21
5.	KÂR DAĞITIM POLİTİKASI 21
6.	BAĞIŞ ve YARDIM POLİTİKASI 24
7.	KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI VE RAPORU 25
	BÖLÜM I – PAY SAHİPLERİ: 25
	1- Yaƨrımcı İlişkileri Bölümü: 25
	3. Genel Kurul Toplanƨları: 26
	4. Oy Hakları ve Azlık Hakları: 26
	5. Kâr Payı Hakkı: 26
	6. Payların Devri 27
	BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK: 27
	1. Bilgilendirme PoliƟkası: 27
	2. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği: 28
	3. Faaliyet Raporu: 28
	BÖLÜM III - MENFAAT SAHİPLERİ 28

1.Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi: 28
2-Menfaat Sahiplerinin YöneƟme Kaƨlımı: 29
3. İnsan Kaynakları PoliƟkası: 29
4. EƟk Kurallar ve Sosyal Sorumluluk: 29
BÖLÜM IV - YÖNETİM KURULU 37
1. YöneƟm Kurulunun Yapısı, Oluşumu 37
2. YöneƟm Kurulunun Faaliyet Esasları 38
3. YöneƟm Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı 38
4. Risk YöneƟm ve İç Kontrol Mekanizması: 45
5. ŞirkeƟn Stratejik Hedefleri: 45
6. YöneƟm Kuruluna Sağlanan Mali Haklar: 46

1. GENEL BİLGİLER

Ticaret Unvanı	: Selva Gıda Sanayi A.Ş.
Ticaret Sicili Numarası	: 19231
Merkez Adresi	: Konya Organize Sanayi Bölgesi Büyükkayacık Mah. Güzel Konak Sokak No: 6 Selçuklu/KONYA
İleƟşim Bilgileri
Telefon	: (0332) 221 40 50 – (0332) 239 01 24
Faks	: (0332) 239 09 81
E-posta Adresi	: yaƟrimciiliskileri@selva.com.tr
İnternet Sitesi Adresi	: www.selva.com.tr

Selva Gıda, 1988 yılında Konya'da un üreƟmiyle gıda sektörüne adım atan Selva Gıda Sanayi A.Ş., kalite, güven ve yenilikçilik ilkeleriyle faaliyetlerini sürdürmekte olup, yıllar içinde ürün porƞöyünü genişleterek un ve irmiğin yanı sıra 1994 yılında Seyran markasıyla makarna üreƟmine başlamışƨr. 2011 yılında TÜBİTAK iş birliğiyle kurulan Türkiye'nin ilk "akıllı un değirmeni" sayesinde üreƟm süreçlerinde ileri teknoloji kullanımı ve dijital kontrol sistemleri hayata geçirilmiş; kojenerasyon tesisleri ile enerji verimliliği sağlanarak sürdürülebilir üreƟm hedeflenmişƟr. Türkiye'nin önde gelen un, irmik ve makarna ihracatçıları arasında yer alan Selva, bugün iƟbarıyla 5 kıtada 60'ın üzerinde ülkeye ihracat yapmakta; güçlü üreƟm altyapısı, yüksek kalite standartları, müşteri odaklı yaklaşımı ve lojisƟk kabiliyeƟ sayesinde global pazarda rekabet gücünü sürekli arƨrmaktadır. Geniş ürün yelpazesinde; makarna, un, irmik, tam buğday, yumurtalı ve sebzeli ürün grupları yer almakta olup, üreƟm süreçleri BRC, ISO 22000, ISO 9001 gibi uluslararası kalite ve gıda güvenliği belgeleriyle güvence alƨna alınmakta; aynı zamanda helal ve vegan serƟfikalı ürünlerle farklı tükeƟci profillerine hitap edilmektedir. "İnsanın yaşadığı her yerde, damaklarda ve akıllarda kalıcı bir tat olmak" vizyonuyla hareket eden Selva Gıda, "tüm paydaşlarına sürekli değer üreten, yenilikçi ve güvenilir bir marka olma" misyonuyla faaliyetlerini sürdürmekte; güçlü Ar-Ge altyapısı, dijitalleşme yaƨrımları ve sürdürülebilirlik anlayışıyla hem Türkiye'de hem de dünya sofralarında kalıcı bir yer edinmeyi hedeflemektedir.

Vizyonumuz; insanın yaşadığı her yerde, damaklarda ve akıllarda kalıcı tat olmak.

Misyonumuz; sunduğumuz lezzetlerle tüm paydaşlarımız için sürekli değer üreten, yenilikçi bir firma olmak.

A- ŞİRKETİN SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI

• Sermaye Piyasası Mevzuaƨna göre kayıtlı sermaye sistemini benimsemiş olan Selva Gıda Sanayi A.Ş. tescil edilmiş 2.000.000.000 (İki Milyar) TL tutarındaki kayıtlı sermaye tavanı içerisinde çıkarılmış sermayesi 468.000.000 (Dört Yüz Altmış Sekiz Milyon) TL'dir.
• Sermayeyi temsil eden payların, 39.000.000 (Otuz Dokuz Milyon) TL nominal tutarlı kısmı A grubu imƟyazlı ve borsada işlem görmeyen niteliktedir.
• Sermayeyi temsil eden payların, 429.000.000 (Dört Yüz Yirmi Dokuz Milyon) TL nominal tutarlı kısmı B grubu olup borsada işlem görmektedir.
• Selva Gıda Sanayi A.Ş. hisseleri Borsa İstanbul Alt Pazarda işlem görmektedir.
• ŞirkeƟn karşılıklı işƟrak ilişkisi içerisinde bulunduğu şirket yoktur.
• 30.06.2025 tarihi iƟbariyle ŞirkeƟn bağlı ortaklıkları ile ilgili bilgiler aşağıdaki tabloda yer almaktadır:

Ticaret Unvanı	ŞirkeƟn Faaliyet Konusu	Ödenmiş / Çıkarılmış Sermayesi	ŞirkeƟn Sermayedeki Payı	Para Birimi	ŞirkeƟn Sermayedeki Payı (%)	Şirket ile Olan İlişkinin Niteliği
SELVA İÇ VE DIŞ TİCARET A.Ş.	Gıda ve Tarım Ürünleri İthalaƨ ve İhracaƨ yapmak	500.000	500.000	TRY	100	Bağlı Ortaklık

B- İMTİYAZLI PAYLARA İLİŞKİN BİLGİLER

• Sermayeyi temsil eden payların 429.000.000 (Dört Yüz Yirmi Dokuz Milyon) TL nominal tutarlı kısmı B grubu imƟyazsızdır.
• Şirket Genel Kurul toplanƨlarında; A grubu payların (5) B grubu payların (1) oy hakkı bulunmaktadır. Ayrıca yöneƟm kurulu üyelerinin 1/2 'si A grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından seçilir.

Pay Grubu	Nama / Hamiline	Payların Nominal	Sermayeye Oranı	Borsada İşlem
		Değeri		Görüp Görmediği
A	Nama	39.000.000	8,33	İşlem Görmüyor.
B	Hamiline	429.000.000	91,67	İşlem Görüyor.

Tablo: ŞirkeƟmizde %5 veya Daha Fazla Oy Hakkına veya Paya Sahip Kişileri
Ortağın Ticaret Unvanı	Sermayedeki Payı (TL)	Sermayedeki Payı (%)	Oy Hakkı (%)
Loras Holding A.Ş.	86.400.000	18,46	38,85
İmaş Makina Sanayi A. Ş.	63.000.000	13,46	10,1
Diğer	318.600.000	68,08	51,05
TOPLAM	468.000.000	100,00	100,00

C- ŞİRKETİN YÖNETİM KURULU, ÜST DÜZEY YÖNETİCİ VE PERSONEL BİLGİLERİ

i. Dönem İçinde YöneƟm Kurulunda Görev Alan Başkan ve Üyeleri

ADI SOYADI	UNVANLARI	GÖREV SÜRESİ
Adnan ÇOLAK	YöneƟm Kurulu Başkanı	07.05.2025 – 07.05.2028
Mustafa ÖZDEMİR	YöneƟm Kurulu Başkan Vekili	07.05.2025 – 07.05.2028
Caner ERATAK	YöneƟm Kurulu Üyesi	07.05.2025 – 07.05.2028
Fulya ÇOLAK	YöneƟm Kurulu Üyesi	07.05.2025 – 07.05.2028
Gürsel ÖZDOĞAN	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	07.05.2025 – 07.05.2028
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	07.05.2025 – 07.05.2028

ii. YöneƟm Kurulu Üyelerinin Şirket Dışında Almış Olduğu Görevler

Adı Soyadı	Mesleği	Görev Aldığı Diğer Şirketler	Unvanı
Adnan ÇOLAK	YöneƟci	Loras Holding A.Ş.
		İmaş Makina Sanayi A.Ş.	YöneƟm Kurulu
		Adese Gayrimenkul Yaƨrım A.Ş.	Başkanı
Mustafa ÖZDEMİR	Elektronik	Loras Holding A.Ş.	YöneƟm Kurulu Başkan
	Mühendisi	Adese Gayrimenkul Yaƨrım A.Ş.	Vekili
		İmaş Makina Sanayi A.Ş.
Caner ERATAK YöneƟci		Loras Holding A.Ş.
		Adese Gayrimenkul Yaƨrım A.Ş.	YöneƟm Kurulu Üyesi
		İmaş Makina Sanayi A.Ş.
Fulya ÇOLAK	YöneƟci	Loras Holding A.Ş.
		YöneƟm Kurulu Üyesi İmaş Makina Sanayi A.Ş.
		Adese Gayrimenkul Yaƨrım A.Ş.
Gürsel ÖZDOĞAN	Avukat	Loras Holding A.Ş.	Bağımsız YöneƟm
		İmaş Makina Sanayi A.Ş.	Kurulu Üyesi
Murat KARATAŞ	Serbest Muhasebeci	Adese Gayrimenkul Yaƨrım A.Ş.	Bağımsız YöneƟm
	Mali Müşavir		Kurulu Üyesi

• Selva Gıda Sanayi A.Ş. 2025 yılı ilk yarısında YöneƟm Kurulu toplanƨsında 23 adet YöneƟm Kurulu Kararı alınmışƨr. Toplanƨların tamamına tüm YöneƟm Kurulu Üyeleri kaƨlmışƨr. 2025 yılı ilk yarısında yapılan toplanƨlarda YöneƟm Kurulu Üyeleri taraķndan alınan kararlar aleyhine farklı görüş açıklanmamışƨr.

iii. Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyelerinin Bağımsızlık Beyanları

-

-

-

-

-

Adı Soyadı: GÜRSEL OZDOGAN
Imza:
T.C.S

-

-

-

-

-

iv. Üst düzey yöneƟciler Mehmet Sever KALKAN İcra Kurulu Başkanı – CEO

Serdar AKGÜNER Ticari İşler Genel Müdür Yardımcısı

• v. Şirket Genel Kurulunca Verilen İzin Çerçevesinde YöneƟm Organı Üyelerinin Şirketle Kendisi veya Başkası Adına Yapƨğı İşlemler ile Rekabet Yasağı Kapsamındaki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler
  • YöneƟm hâkimiyeƟni elinde bulunduran pay sahiplerine yöneƟm kurulu üyelerine üst düzey yöneƟcilere ve bunların eş ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri yakınlarına Türk Ticaret Kanunun 395 ve 396.ncı maddeleri kapsamında izin verilmiş olup, bu kapsamda yapılan herhangi bir faaliyetleri bulunmamaktadır.

D- YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR

• 03.01.2014 tarihli ve 28871 sayılı Resmî Gazete'de yayınlanarak yürürlüğe giren II-17.1 Kurumsal YöneƟm Tebliği 4. Maddesinin 6. Fıkrasında yer alan YöneƟm Kurulu üyelerine ve idari sorumluluğu bulunan yöneƟcilere sağlanan mali haklar çerçevesinde yürütülür. YöneƟm Kurulu üyelerinin ücretleri, Genel Kurul taraķndan Şirket'in mali durumuna göre her biri için ayrı ayrı tespit edilir. Dönem içinde hiçbir yöneƟm kurulu üyesine ve yöneƟciye borç verilmemiş, doğrudan veya üçüncü bir kişi aracılığıyla şahsi kredi adı alƨnda kredi kullandırılmamış veya lehine kefalet gibi teminatlar verilmemişƟr.
• 2025 yılı ilk yarısında içerisinde YöneƟm Kurulu Üyeleri ve üst düzey yöneƟcilere yıllık toplam 10.677.000-TL ücret ödenmişƟr.

E- ŞİRKETİN ORGANİZASYON YAPISI

• ŞirkeƟn organizasyon şeması yukarıdaki gibi olup, 2025 yılı ilk yarısında organizasyon şemasında önemli bir değişiklik olmamışƨr.
• Selva Gıda Sanayi A.Ş. bünyesinde 2025 yılı ilk yarısında personel sayısı 211'dir.

F- ŞİRKETİN FAALİYET KONUSU

Loras Holding'in ilk işƟraki olan Selva Gıda, 1988 yılında ilk olarak un üreƟmi ile gıda sektörüne girmişƟr. İlerleyen yıllarda irmik ve makarna üreƟmine de başlayarak günümüzde sağlıklı yaşama hizmet eden fonksiyonel ürün gruplarıyla birlikte 15 kategoride 180'in üzerinde makarna, irmik ve un kategorilerinde ürün çeşitliliğine ulaşmışƨr.

1. ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI

• Selva Gıda Sanayi A.Ş., üretim faaliyetlerini sürekli gelişim anlayışıyla yürütmekte olup, ürün kalitesini artırmak, verimliliği yükseltmek ve pazardaki taleplere etkin şekilde yanıt verebilmek amacıyla Ar-Ge çalışmalarına öncelik vermektedir.
• 2025 yılı ilk yarısında, özellikle ambalajlama süreçlerine odaklanan Ar-Ge faaliyetleri başarıyla tamamlanmıştır. Kısa kesme makarna ürünlerinde, tüketici beklentileri ve raf performansına uygun olarak "stand-up" ambalaj sistemine geçilmiş; yeni kısa kesme hat yatırımı kapsamında temin edilen özel kalıplar sayesinde farklı makarna şekillerinin üretimine başlanmıştır. Bu yeni ürünler için ambalaj tasarımları tamamlanmış, ilgili ambalaj malzemeleri temin edilmiş ve üretimler yeni ambalaj formatında gerçekleştirilmeye başlanmıştır. Aynı zamanda, dış ambalaj sisteminde de revizyona gidilerek tüm koli ambalajları yenilenmiştir.
• Ayrıca, yine aynı dönemde 4.000 kg/saat kapasiteli yeni uzun kesme hat yatırımının fabrika kurulum çalışmalarına başlanmıştır. Deneme üretimleri tamamlanan bu hatta yakın zamanda seri üretime geçilecektir. Uzun kesme hattı ile entegre şekilde çalışacak olan yeni paketleme makinelerinin kurulumları tamamlanmış; ambalaj ölçülerine uygun makine formatları belirlenerek üretim süreçlerine entegre edilmiştir. Bu kapsamda kullanılacak yeni ambalajlarla ilgili tasarım ve tedarik süreçleri de başarıyla sonuçlandırılmıştır.
• Bunlara ek olarak, Selva Gıda'nın ihracat hacmini artırma hedefi doğrultusunda, yeni pazarlara yönelik özel ürün geliştirme çalışmaları da devam etmektedir.

2. ŞİRKETİN FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

a. Selvanın sektördeki rekabet üstünlüğü, sektördeki konumlanması

• Selva Gıda, markalaşma, ürün kalitesi, yenilikçi üreƟm teknolojileri ve uluslararası tanınırlığı sayesinde sektörde güçlü ve sürdürülebilir bir konuma sahipƟr. ŞirkeƟn, ana markası olan "Selva"nın tüm sınıflarda Türk Patent ve Marka Kurumu nezdinde tescili bulunmakta olup, buna ek olarak toplamda 57 adet logo, slogan, ambalaj ve tasarım tescili ile fikri mülkiyet hakları etkin bir biçimde korunmaktadır. Ayrıca, Madrid ve OAPI protokolleri kapsamında gerçekleşƟrilen tescillerle birlikte 150'nin üzerinde uluslararası marka tescili de mevcuƩur. Bu durum, Selva'nın global pazarda marka varlığını güçlendirmekte ve ihracat yetkinliğini arƨrmaktadır.
• Ar-Ge alanında yürüƩüğü çalışmalarla da dikkat çeken Selva Gıda, buğday ruşeymi gibi fonksiyonel gıda bileşenlerinin raf ömrünü, hiçbir koruyucu katkı maddesi kullanmaksızın uzatan teknolojik altyapıyı başarıyla gelişƟrmişƟr. Bu yenilikçi üreƟm teknolojisi, Türk Patent ve Marka Kurumu aracılığıyla koruma alƨna alınmışƨr. Bu gelişme hem ürün güvenliği hem

de sağlıklı beslenmeye yönelik taleplerin karşılanması açısından önemli bir rekabet avantajı oluşturmaktadır.

• Selva Makarna, yalnızca üreƟm kalitesiyle değil, aynı zamanda lezzeƟyle de uluslararası düzeyde takdir görmektedir. Brüksel merkezli InternaƟonal Taste InsƟtute (ITI) taraķndan düzenlenen ve 200'ü aşkın bağımsız şef ve tadım uzmanının kaƨlımıyla, marka ismi ve menşe bilgisi gizli tutularak yapılan değerlendirmeler sonucunda, 2022 yılında %90'ın üzerinde puan alarak 3 yıldızla "Superior Taste Award – Lezzet Ödülü"ne layık görülmüştür. Selva Makarna, 2013 yılından bu yana toplam 8 kez bu ödülü kazanmış olup, bu başarılarıyla "Diamond Taste Award" unvanını elde eden sayılı makarna markaları arasında yerini almışƨr.
• ÜreƟm süreçlerindeki yüksek kalite standartları, esnek ambalajlama yetkinliği ve tescilli markaları sayesinde Selva Gıda, ürünlerini kendi markasıyla piyasaya sunma konusunda güçlü bir konuma sahipƟr. Şirket, fason üreƟmden ziyade kendi markasıyla pazarda yer alma stratejisini benimseyerek, premium ürün segmenƟnde rekabet avantajı elde etmektedir. Bu stratejik yaklaşım, markanın hem yurt içi hem de yurt dışı pazarlarda farklılaşmasını ve sürdürülebilir büyümesini desteklemektedir.

b. ŞirkeƟn 2025 yılı hedefleri ve gerçekleşmeler

• Loras Holding'in ilk işƟraki olarak 1988 yılında kurulan Selva Gıda, faaliyetlerine un üreƟmiyle başlamış; takip eden süreçte irmik ve makarna üreƟmini de porƞöyüne dahil ederek ürün gamını genişletmişƟr. Bugün iƟbarıyla sağlıklı yaşamı destekleyen fonksiyonel ürün gruplarının da katkısıyla 15 farklı kategoride, 180'in üzerinde ürün çeşidine ulaşmışƨr. Bu çeşitlilik, Selva'nın pazardaki güçlü konumunun ve yenilikçi üreƟm yaklaşımının somut bir göstergesidir.
• Selva Gıda, üretim faaliyetlerini Konya Organize Sanayi Bölgesi'nde yer alan 34.561 m² alan üzerine kurulu, 16.382 m² kapalı alana sahip entegre tesislerinde yürütmektedir. Üretim altyapısı aşağıdaki kapasitelere sahiptir:

ÜreƟm Kapasitesi
Un değirmeni	125 ton/gün buğday kırma kapasitesi
İrmik Değirmeni	455 ton/gün buğday kırma kapasitesi
Makarna ÜreƟm	360 ton /gün
Kojenarasyon Santrali	1,712 MW

• Hammadde tedarik süreçlerini daha verimli hale geƟrmek amacıyla 2024 yılı içerisinde dört adet 5.000 tonluk çelik silo yaƨrımı gerçekleşƟrilmişƟr. Bu yaƨrımla birlikte toplam buğday depolama kapasitesi %380 arƨşla 25.250 tona ulaşmışƨr.
• Makarna üreƟminde 2023 yılında yıllık 62.000 ton olan üreƟm kapasitesi, yeni yaƨrımlarla önemli ölçüde arƨrılmışƨr. 2024 yılında devreye alınan yeni kısa kesme haƴ (4 ton/saat) sayesinde toplam üreƟm kapasitesi %51 arƨşla 94.000 ton/yıl seviyesine çıkarılmışƨr. Bu kapsamda eski 104 üreƟm haƴ devre dışı bırakılmış, yerine daha modern ve verimli bir uzun kesme haƴ yaƨrımı planlanmışƨr.

• Yeni uzun kesme makarna haƴnın montajına Mart 2025'te başlanmış ve hat, Temmuz 2025 iƟbarıyla devreye alınmışƨr. Ağustos ayında gerçekleşen kapasite güncellemesiyle Selva'nın toplam kurulu makarna üreƟm kapasitesi 107.712 ton/yıl seviyesine ulaşmışƨr. Toplamda 5 üreƟm haƴyla faaliyet gösteren tesisin mevcut hatlarının 2'si kısa kesme, 3'ü ise uzun kesme makarna üreƟmi yapmaktadır.
• İrmik üreƟminde de benzer şekilde kapasite arƨrımı gerçekleşƟrilmiş; mevcut 340 ton/gün buğday kırma kapasitesi, %34 arƨşla 455 ton/gün seviyesine çıkarılmışƨr. Bu kapasite arƨşı, 2024 yılının ilk çeyreğinde başarıyla devreye alınmışƨr.
• Ayrıca, 2024 yılı içerisinde hem un değirmeninde hem de irmik değirmeninde tesis bina bakımları kapsamında dış ve iç cephe yenileme çalışmaları gerçekleşƟrilmişƟr. Süreç kapsamında irmik değirmeni iç cephe iyileşƟrmelerine de başlanmışƨr.
• Ambalajlama taraķnda ise, artan üreƟm hacmiyle uyumlu olarak makarna uzun kesme paketleme tesisine 2 adet yeni uzun kesme paketleme makinesi ve 1 adet otomaƟk kolileme sistemi kurulmuştur. Bu yaƨrımlar, Temmuz 2025 iƟbarıyla devreye alınarak üreƟm süreçlerinde otomasyonun ve verimliliğin arƨrılmasına katkı sağlamışƨr.

c. 2025 Yılı İlk Yarısı ÜreƟm Performansı

• Selva Gıda, un ve irmik üreƟmi de gerçekleşƟrmekte olmakla birlikte, faaliyetlerinin ana odağını makarna üreƟmi oluşturmaktadır. Bu stratejik yönelim doğrultusunda, üreƟm kaynaklarının büyük bölümü makarna üreƟmine tahsis edilmişƟr.
• 2024 ve 2025 yıllarının ilk yarı dönemine ilişkin ana ürün gruplarındaki üreƟm miktarları ve oranları aşağıda sunulmaktadır:

	2024 İlk Yarısı	Oran	2025 İlk Yarısı	Oran
Makarna	21.893	%88,13	24.453	%93,52
İrmik	1.653	%6,66	1.384	%5,30
Un	1.295	%5,21	308	%1,18
Toplam	24.841	%100,00	26.145	%100,00

• Tabloda da açıkça görüldüğü üzere, 2025 yılının ilk yarısında makarna üreƟmi toplam üreƟm hacminin %93,52'sini oluşturarak şirkeƟn üreƟm faaliyetlerinde baskın ürün grubu konumunu sürdürmüştür. Makarna üreƟmindeki bu yoğunluk, Selva Gıda'nın ürün porƞöyü içerisinde stratejik öneme sahip makarna segmenƟne odaklandığını ve üreƟm planlamasını bu doğrultuda şekillendirdiğini ortaya koymaktadır.
• Ayrıca, kullanılabilir üreƟm kapasitesi dikkate alındığında, 2025 yılı ilk yarısında makarna üreƟminde kapasite kullanım oranı %93,52 olarak gerçekleşmişƟr. Bu oran, şirkeƟn üreƟm kaynaklarını etkin bir şekilde kullandığını ve talebe yönelik hızlı üreƟm yanıƨ verebildiğini göstermektedir.

d. 2025 Yılı İlk Yarısında Saƨşlar ve İhracat

• Selva Gıda, yurt içi pazarın yanı sıra küresel ölçekteki güçlü saƨş ağıyla faaliyetlerini 5 kıtada, 60'tan fazla ülkeye yaymış durumdadır. Uzak Doğu, Asya, Afrika, Orta Doğu, Güney Amerika ve Okyanusya bölgelerine düzenli ihracat yapılmakta olup, dönemsel olarak Kuzey Amerika, Avrupa ve Orta Amerika ülkelerine de ürün tedariki gerçekleşƟrilmektedir. Özellikle Uzak Doğu pazarında elde edilen güçlü konum, Selva Gıda'nın markalaşma sürecinde önemli bir rekabet avantajı yaratmaktadır.
• Dünya genelinde makarna ürünlerine yönelik talep, artan gelir seviyeleri, baƨ tarzı beslenme alışkanlıklarının yaygınlaşması ve makarnanın ekonomik, lezzetli, besleyici, praƟk hazırlanabilir ve uzun ömürlü bir gıda ürünü olması nedeniyle isƟkrarlı biçimde artmaktadır. Bu gelişmelerin sonucunda Türkiye, dünya makarna ihracaƨnda İtalya'nın ardından ikinci sırada yer alarak sektörde stratejik bir üreƟm ve ihracat üssü haline gelmişƟr.
• Ülkemizin makarna üreƟmi ve ihracaƨ son yıllarda kayda değer bir arƨş göstermişƟr. 2012 yılından iƟbaren ihracat rakamları iç tükeƟmi geçmiş; 2019 yılından bu yana ise Türkiye'de üreƟlen makarnanın yaklaşık üçte ikisi ihraç edilmektedir. Bu kapsamda 2024 yılında, bir önceki yıla kıyasla Türkiye'nin makarna ihracaƨ miktar bazında %7,6 oranında artarken, birim fiyatlarda %4,2 oranında düşüş yaşanmışƨr.
• Selva Gıda, Türkiye'nin toplam makarna ihracaƨ içerisindeki %1,7'lik payı ile sektörde önemli bir aktör konumundadır. 2024 yılı iƟbarıyla dünya genelindeki toplam makarna ihracaƨ 4.164.000 ton seviyesindeyken, Türkiye'nin bu alandaki ihracaƨ 1.293.000 ton olarak gerçekleşmişƟr. Selva Gıda ise 22.092 tonluk ihracat hacmiyle bu toplamın içerisinde sağlam bir yer edinmişƟr.

Dünya Makarna İhracaƨ	4.164.000 Ton
Türkiye Makarna İhracaƨ	1.293.000 Ton
Türkiye'nin Payı	31%

Türkiye Makarna İhracaƨ	1.293.000 Ton
Selva Makarna İhracaƨ	22.092 Ton
Selva'nın Türkiye İhracaƨndaki Payı	1.7%

• Yukarıdaki veriler doğrultusunda Selva Gıda, yurt dışı pazarlarda markalı ürün saƨşıyla büyümesini sürdürmekte, global tükeƟci taleplerine yüksek kaliteli, yenilikçi ve tescilli ürünleriyle hızlı ve esnek çözümler sunarak Türkiye'nin ihracat potansiyeline katkı sağlamaya devam etmektedir.

e. 2025 Yılı İlk Yarısında Gerçekleşmeler

2025 ilk yarısında toplam ihracat 7.299 ton, yurƟçi 5.201 ton ve yan ürün 5.933 ton toplamda 18.433 ton ürün sevk edilmişƟr.

2024 yılı ilk yarısında toplam 16.622 ton sevkiyat yapılıp 2024 yılına göre tonaj olarak %10,9 büyüme sağlayarak 2025 yılı ilk yarısında 18.433 ton sevkiyat yapılmışƨr. Küçülmenin sebebi yeni hat kurulumlarında yapılmayan üreƟmlerden kaynaklıdır.

2025 Yılı İlk Yarısında Saƨş Detayları (Bin TL)
İhracat	YurƟçi	Toplam
383.832	504.690	888.522

f. ŞirkeƟn ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yaƨrımlara ilişkin bilgiler

ŞirkeƟmiz, 01.01.2025 – 30.06.2025 döneminde toplam 427.852.000 Bin TL tutarında yaƨrım yapmışƨr. 2025 yılı ilk yarısında yapılan yaƨrımları gösteren tablo aşağıda yer almaktadır:

	Tutar (TL)	Payı
GÜNEŞ PANELİ	90.353.706,96	21,12%
MAKARNA ÜRETİM VE PAKETLEME MAKİNASI	334.081.274,07	78.08%
DİĞER	3.417.018,97	0.80%
TOPLAM	427.852.000,00	100.00%

g. ŞirkeƟn iç kontrol sistemi ve iç deneƟm faaliyetleri hakkında bilgiler ile yöneƟm organının bu konudaki görüşü

ŞirkeƟn İç DeneƟm faaliyetleri DeneƟmden Sorumlu Komite taraķndan koordine edilmektedir. Bu kapsamda söz konusu komite ve grubumuzun İç DeneƟm Direktörlüğü; şirkeƟn muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız deneƟmi ve şirkeƟn iç kontrol ve iç deneƟm sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözeƟmini yapar. İç DeneƟm Direktörlüğü, Loras Holding A.Ş.'nin yöneƟm kuruluna bağlı olarak çalışmakta olup ŞirkeƟmiz ile ilgili olarak yapƨğı deneƟm sonuçları hakkında DeneƟmden Sorumlu Komiteyi ve yöneƟm kurulumuzu bilgilendirmektedir. Gerek duyulması halinde ŞirkeƟmiz yöneƟm kurulu ve deneƟm komitesi de İç DeneƟm Direktörlüğü'nden iç deneƟm konularında destek talep edebilmektedir.

Bağımsız deneƟm kuruluşunun seçimi, bağımsız deneƟm sözleşmelerinin hazırlanarak bağımsız deneƟm sürecinin başlaƨlması ve bağımsız deneƟm kuruluşunun her aşamadaki çalışmaları DeneƟmden Sorumlu Komitenin gözeƟminde gerçekleşƟrilir. ŞirkeƟn hizmet alacağı bağımsız deneƟm kuruluşu ile bu kuruluşlardan alınacak hizmetler DeneƟmden Sorumlu Komite taraķndan belirlenir ve yöneƟm kurulunun onayına sunulur. ŞirkeƟn muhasebe ve iç kontrol sistemi ile bağımsız deneƟmiyle ilgili olarak şirkete ulaşan şikâyetlerin incelenmesi, sonuca bağlanması, şirket çalışanlarının, şirkeƟn muhasebe ve bağımsız deneƟm konularındaki bildirimlerinin gizlilik ilkesi çerçevesinde değerlendirilmesi konularında uygulanacak yöntem ve kriterler deneƟmden sorumlu komite taraķndan belirlenir. DeneƟmden Sorumlu Komite, kamuya açıklanacak yıllık ve ara dönem finansal tabloların şirkeƟn izlediği muhasebe ilkeleri ile gerçeğe uygunluğuna ve doğruluğuna ilişkin değerlendirmelerini, şirkeƟn sorumlu yöneƟcileri ve bağımsız denetçilerinin görüşlerini alarak kendi değerlendirmeleriyle birlikte yöneƟm kuruluna yazılı olarak bildirir. DeneƟmden sorumlu komite; en az üç ayda bir olmak üzere yılda en az dört kere toplanır ve toplanƨ sonuçları tutanağa bağlanarak alınan kararlar yöneƟm kuruluna sunulur. DeneƟmden Sorumlu Komitenin faaliyetleri

ve toplanƨ sonuçları hakkında yıllık faaliyet raporunda açıklama yapılması gerekir. DeneƟmden Sorumlu Komitenin hesap dönemi içinde yöneƟm kuruluna kaç kez yazılı bildirimde bulunduğu da yıllık faaliyet raporunda belirƟlir. DeneƟmden Sorumlu Komite, kendi görev ve sorumluluk alanıyla ilgili tespitlerini ve konuya ilişkin değerlendirmelerini ve önerilerini derhal yöneƟm kuruluna yazılı olarak bildirir.

DeneƟmden Sorumlu Komite Üyeleri:

Adı Soyadı	Unvanı	Görevi
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Başkanı
Gürsel ÖZDOĞAN	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Üyesi

• 2025 yılı ilk yarısında DeneƟm Komitesi taraķndan 2 kez toplanƨ gerçekleşƟrilmiş bu toplanƨların sonuçları hakkında YöneƟm Kurulu'muz bilgilendirilmişƟr. Diğer hususların yanı sıra şirkeƟmizin yıllık ve ara dönem finansal raporları ve finansal raporların hazırlanması ile ilgili süreçler DeneƟm Komitesi taraķndan gözden geçirilmiş ve bunların uygun olduğu değerlendirilmişƟr. ŞirkeƟmizin finansal raporlarına ilişkin bağımsız denetçi seçimi ve DeneƟm Komitesi taraķndan yapılmışƨr.
• ŞirkeƟmizin iç kontrol sistemi ve deneƟm faaliyetleri şirkeƟmizin hedeflerine ulaşmasına engel olabilecek risklere karşı yeterli ve etkin karşılık verecek şekilde yürütülmektedir.

h. ŞirkeƟn ikƟsap eƫği kendi paylarına ilişkin bilgiler

• 2025 yılı ilk yarısında içerisinde şirkeƟn ikƟsap eƫği pay bulunmamaktadır.

i. Özel deneƟme ve kamu deneƟmine ilişkin açıklamalar

• 2025 yılı ilk yarısında içerisinde herhangi bir özel ve kamu deneƟmi gerçekleşmemişƟr.
• j. Şirket Aleyhine Açılan ve ŞirkeƟn Mali Durumunu ve Faaliyetlerini Etkileyebilecek Nitelikteki Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler
  • Selva Gıda Sanayi A.Ş. hakkında dönem içerisinde şirkeƟn mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikte açılan bir dava yoktur.
• k. Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yöneƟm kurulu üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yapƨrımlara ilişkin açıklamalar
• Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yöneƟm organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yapƨrım bulunmamaktadır.
• l. ŞirkeƟn Yaƨrım Danışmanlığı ve Derecelendirme gibi Konularda Hizmet Aldığı Kurumlarla Arasında Çıkan Çıkar Çaƨşmaları ve Bu Çıkar Çaƨşmalarını Önlemek için Şirketçe Alınan Tedbirler Hakkında Bilgi
  • ŞirkeƟmiz 2025 yılı ilk yarısında içerisinde yaƨrım danışmanlığı ve derecelendirme gibi konularda hizmet alımı yapmamışƨr.

• m. Geçmiş Dönemlerde Belirlenen Hedeflere Ulaşılıp Ulaşılamadığı, Genel Kurul Kararlarının Yerine GeƟrilip GeƟrilmediği, Hedeflere Ulaşılamamışsa veya Kararlar Yerine GeƟrilmemişse Gerekçelerine İlişkin Bilgiler ve Değerlendirmeler
  • 2025 yılı ilk yarısında üreƟm kapasitesini arƨrma hedefi doğrultusunda çalışmalar yürüten Selva Gıda, bu dönemde değirmen haƴnda gerçekleşƟrilen yenileme ve modernizasyon çalışmaları nedeniyle kısa süreli bir üreƟm duraksaması yaşamışƨr. Bu teknik iyileşƟrme süreci, kısa vadede hedeflenen üreƟm miktarlarında sapmalara yol açsa da uzun vadede üreƟm verimliliğini ve kalite standartlarını daha da ileriye taşıyacak altyapı yaƨrımlarının bir parçası olarak değerlendirilmektedir.
  • Şirket, her zaman olduğu gibi kalite odaklı üreƟm anlayışından ödün vermemekte, bu yaklaşımını uluslararası alanda kazandığı presƟjli ödüllerle de belgelendirmektedir. Bu kapsamda, Selva Makarna markası, Brüksel merkezli Uluslararası Tat EnsƟtüsü (InternaƟonal Taste InsƟtute – ITI) taraķndan yapılan değerlendirmede 2022 yılında bir kez daha %90'ın üzerinde puan alarak 3 yıldız ile "Superior Taste Award – Lezzet Ödülü"ne layık görülmüştür. Böylece Selva, 2013 yılından bu yana sekizinci kez bu ödülü kazanarak, "Diamond Ödüllü Makarna Markası" unvanını güçlendirmişƟr. Öte yandan, değişen tükeƟci ihƟyaçları ve pazar beklenƟleri doğrultusunda ürün çeşitliliğini arƨrmaya yönelik olarak yürütülen Ar-Ge faaliyetleri kapsamında, yenilikçi ambalaj tasarımları ve yeni ürün segmentleri gelişƟrilmiş; bu sayede marka değerine ve müşteri memnuniyeƟne katkı sunulmuştur.
• n. Dönem İçerisinde Olağanüstü Genel Kurul Toplanƨsı Yapılmışsa, Toplanƨnın Tarihi, Toplanƨda Alınan Kararlar ve Buna İlişkin Yapılan İşlemler de Dahil Olmak Üzere Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
  • Dönem içerisinde Olağanüstü Genel Kurul yapılmamışƨr.

o. Dönem İçerisindeki Esas Sözleşme Değişiklikleri

• Sermaye Piyasası Kurulu'na (Kurul) 01.11.2024 tarihinde yapmış olduğumuz Bedelsiz Sermaye Arƨrımı başvurumuz Kurul'un 20.02.2025 tarih 10/328 sayılı toplanƨsında kabul edilmiş ve 17.03.2025 tarih E-29833736-105.01.01.01-69411 sayılı yazısı ile bildirilen karar; Konya Ticaret Sicil Müdürlüğü taraķndan 18.03.2025 tarihinde tescil edilerek 18.03.2025 tarih ve 11294 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde yayımlanmışƨr.

p. Dönem İçerisinde Yapılan Bağış ve Yardımlar ile Sosyal Sorumluluk Projeleri

• Şirket 2025 yılı ilk yarısında bağış ve yardım yapmamışƨr.

q. Hakim Şirket ve Hakim Şirketlere Bağlı Şirketlerle İlişkiler

• ŞirkeƟn, ana hissedarı olan Loras Holding A.Ş. ve diğer grup şirketleriyle olan ilişkilerinde normal Ɵcari faaliyetleri dışında, grup şirketlerinin yönlendirmesi ile diğer grup şirketlerinin yararına olacak ve denkleşƟrmeyi gerekƟrecek herhangi bir işlemde bulunmamışƨr. Loras Holding ve bağlı şirketlerle ŞirkeƟmiz arasındaki her bir işlemde uygun bir karşı edim sağlanmış, alınan veya alınmasından kaçınılan bir önlem olmamış veya herhangi bir önlemin alınıp alınmaması nedeniyle Şirket zarara uğramamışƨr.

• ŞirkeƟmizin ilişkili taraflarla yapmış olduğu işlemler hakkında gerekli açıklamalar 3 no'lu finansal rapor dipnotunda yer almaktadır.
• r. Şirket Faaliyetlerini Önemli Derecede Etkileyebilecek Mevzuat Değişiklikleri Hakkında Bilgi:
• 2025 yılı ilk yarısında içerisinde Şirket faaliyetlerini önemli derecede etkileyebilecek mevzuat değişikliği olmamışƨr.
• s. Faaliyet Döneminin Sona Ermesinden Sonra ŞirkeƩe Meydana Gelen ve Ortakların, Alacaklıların ve Diğer İlgili Kişi ve Kuruluşların Haklarını Etkileyebilecek Nitelikteki Özel Önem Taşıyan Olaylara İlişkin Açıklamalar:
• Faaliyet döneminin sona ermesinden sonra şirkeƩe meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olay gerçekleşmemişƟr.

3. FİNANSAL DURUM

a. 30.06.2025 Tarihi İƟbariyle Gelir Tablosu ÖzeƟ (Bin TL):

Temel Göstergeler (Bin TL)	30.06.2025	30.06.2024	Değişim %
Toplam Gelirler	888.522	847.884	4,79
Brüt Kar	161.658	126.681	27,61
Faaliyet Karı / Zararı	(8.276)	569	- 1.554,48
Vergi Öncesi Karı / Zararı	108.228	(16.869)	741,58
Net Dönem Karı	36.946	(29.531)	225,11

b.30.06.2025 Tarihi İƟbariyle Özet Finansal Durum Tablosu (Bin TL):

	30.Haz.25	31.Ara.24
Dönen varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri	23.038	17.998
Finansal Yatırımlar	9.964	2.695
Ticari Alacaklar	239.918	112.980
Diğer Alacaklar	2.936	3.246
Stoklar	160.163	115.009
Peşin Ödenmiş Giderler	129.296	184.002
Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar	-	307
Diğer Dönen Varlıklar	154.081	126.303
Satış amaçlı sınıflandırılan duran varlıklar	1.636	1.636
Toplam dönen varlıklar	721.032	574.176
Duran varlıklar
Diğer Alacaklar	109	127
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller	1.602.080	1.602.080
Maddi Duran Varlıklar	1.666.035	1.282.106
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	750	813
Toplam duran varlıklar	3.268.974	2.885.126
Toplam varlıklar	3.990.006	3.459.302

	30.Haz.25	31.Ara.24
Kaynaklar
Kısa vadeli yükümlülükler
Kısa Vadeli Borçlanmalar	404.043	246.796
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları	7.147	18.263
Ticari Borçlar	715.736	555.173
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar	12.970	10.955
Diğer Borçlar	122.376	34.382
Ertelenmiş Gelirler	156.511	136.245
Kısa Vadeli Karşılıklar	6.057	4.919
Toplam kısa vadeli yükümlülükler	1.424.840	1.006.733
Uzun vadeli yükümlülükler
Uzun Vadeli Borçlanmalar	94.314	115.164
Uzun vadeli karşılıklar	15.609	14.083
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	288.633	217.292
Toplam uzun vadeli yükümlülükler	398.556	346.539
Toplam yükümlülükler	1.823.396	1.353.272
Özkaynaklar
Ödenmiş Sermaye	468.000	78.000
Sermaye Düzeltme Farkları	443.186	809.760
Paylara İlişkin Primler	153.210	153.210
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler	334.334	334.126
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	12.270	12.270
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları	718.664	678.476
Net Dönem Karı veya Zararı	36.946	40.188
Toplam özkaynaklar	2.166.610	2.106.030
Toplam kaynaklar	3.990.006	3.459.302

c. Seçilmiş Finansal Rasyolar (Bin TL):

	2025	2024
Brüt Kar Marjı	%18,19	%14,94
Net Kar Marjı	%4,16	-%3,48
Borç/ Öz Kaynak	0,84	0,64
Likidite Oranı	0,39	0,46
Cari Oran	0,50	0,57

d. Finansal Duruma ve Faaliyet Sonuçlarına İlişkin YöneƟm Kurulunun Analizi ve Değerlendirmesi:

• Şirket'in akƟf büyüklüğü 2024 yılının ilk yarısına göre %15,34 arƨşla 3.990.006 Bin TL'ye yükselmişƟr. Bu büyüme, hem operasyonel genişlemeyi hem de yaƨrım ve varlık porƞöyünün güçlenmesini yansıtmaktadır.
• Şirket'in toplam saƨş gelirleri 2024 yılının ilk yarısına göre %4,79 arƨş göstererek 888.522 Bin TL'ye ulaşmışƨr. Bu arƨş, şirkeƟn saƨş hacmindeki isƟkrarlı yükseliş ve fiyat yöneƟmindeki etkin stratejilerle desteklenmişƟr.

• ŞirkeƟn Brüt Karı 2024 yılının ilk yarısına göre %27,61 arƨşla 161.658 Bin TL'ye yükselmiş, brüt kar marjı %14,94'ten %18,19'a çıkarak üreƟm ve saƨş süreçlerindeki verimlilik arƨşını göstermişƟr. Bu, şirkeƟn maliyet opƟmizasyonu ve üreƟm kapasitesinin etkin kullanımının bir sonucu olarak değerlendirilmektedir.
• ŞirkeƟn Faaliyet Karı 2024 yılının ilk yarısına göre 569 Bin TL kâr seviyesinden 2025 yılı ilk yarısı -8.276 Bin TL seviyesine gerileyerek operasyonel maliyet baskılarını ve dönemsel giderleri yansıtmaktadır. Buna karşın, vergi öncesi kar, 2025 yılında 108.228 Bin TL'ye yükselmiş ve net dönem karı 36.946 Bin TL ile poziƟf seviyeye ulaşmışƨr. Bu gelişme, faaliyet dışı gelirler ve finansal yöneƟm alanındaki olumlu katkıları ortaya koymaktadır.
• e. ŞirkeƟn Sermayesinin Karşılıksız Kalıp Kalmadığına veya Borca Baƨk Olup Olmadığına İlişkin Tespit ve YöneƟm Organı Değerlendirmeleri, Varsa ŞirkeƟn Finansal Yapısını İyileşƟrmek için Alınması Düşünülen Önlemler
  • ŞirkeƟn sermayesinin karşılıksız kaldığına veya borca baƨk olduğuna ilişkin bir durum yoktur. Borç özkaynak oranı 2024 yılı ilk yarısı 0,64'ten 2025 yılı ilk yarısında 0,84 olmuştur.

4. RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ

• a. ŞirkeƟn Öngörülen Risklere Karşı Uygulayacağı Risk YöneƟmi PoliƟkasına İlişkin Bilgiler
• ŞirkeƟmizin finansman ihƟyacı banka kredileri, nakit ve kısa vadeli mevduatlardan karşılanmaktadır.
• ŞirkeƟmiz bünyesinde oluşturulan risk komitesi yöneƟm kurulu ile uyum içerisinde yapƨğı çalışmalar neƟcesinde, işletmenin maruz kalabileceği risklere karşı önceden tedbir alınmasını sağlamaktadır. İşletmenin maruz kaldığı temel riskler faiz oranı riski, yabancı para, kredi riski ve likidite riskidir.

Faiz oranı riski:

Piyasa faiz oranlarındaki değişimlerin finansal araçların fiyatlarında dalgalanmalara yol açması işletmenin faiz oranı riskiyle başa çıkma gerekliliğini doğurur. Bu risk faiz değişimlerinden etkilenen varlıkların genellikle kısa vadeli elde tutulması sureƟyle yöneƟlmektedir.

Yabancı Para Riski:

İşletmenin maruz kaldığı kur riski, kullanmış olduğu ABD doları ve Euro cinsi kredilerinden kaynaklanmaktadır. Şirket bu riski en aza indirmek için, finansal pozisyonunu, nakit giriş/çıkışlarını detaylı nakit akım tablolarıyla izlemekte ve aynı zamanda gerekli gördüğü durumlarda kur riskinden korunma amaçlı finansal işlemler yapmaktadır.

Kredi Riski:

Kredi riski bir finansal araca yaƨrım yapan taraflardan birinin yükümlülüğünü yerine geƟremeyip diğer taraķn finansal zarara uğrama riskidir. Şirket, kredi riskini belirli üçüncü şahıslarla yürüƩüğü işlemlerini kısıtlayarak ve üçüncü şahısların kredi riskini sürekli gözden geçirerek yönetmektedir.

Likidite Riski:

Likidite riski Şirket'in fonlama ihƟyaçlarını karşılayamama riskidir. Likidite riski, kredi kuruluşlarıyla önceden belirlenmiş kredi limitleri kapsamında dengelenen nakit giriş ve çıkışları aracılığıyla yöneƟlmektedir.

ŞirkeƟmizin karşı karşıya olduğu riskler; ilgili birimlerimiz taraķndan yöneƟlmekte olup bu risklere karşı etkin iç kontrol sistemleri bulunmaktadır. YöneƟm Kurulumuz, ŞirkeƟmizin Riskin Erken Saptanması Komitesi, Grubumuzun bünyesindeki İç DeneƟm Direktörlüğü de söz konusu risk yöneƟmi faaliyetlerinin ve iç kontrol sisteminin etkinliğinin gözeƟmini ve deneƟmini yapmaktadır.

2025 yılı ilk yarısında içerisinde şirkeƟmizin risklerinin etkili bir şekilde yöneƟldiği ve gerekli altyapının mevcut olduğu değerlendirilmektedir.

b. Riskin Erken Saptanması Komitesinin Çalışmaları ve YöneƟm Raporlarına İlişkin Bilgiler

Riskin Erken Saptanması Komitesi: şirkeƟn varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yöneƟlmesi amacıyla çalışmalar yapmakla sorumlu olup, risk yöneƟm sistemlerini yılda en az dört kez gözden geçirir. Şirket hedeflerine ulaşmayı etkileyebilecek mevcut ve olası risk unsurlarının sistemaƟk olarak tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi ve şirkeƟn risk alma profiline uygun olarak ilgili risklerin yöneƟlmesine ilişkin prensiplerin belirlenmesi, karar mekanizmalarında kullanılmasının sağlanması, olasılık ve etki durumuna göre, şirkeƩe tutulacak ve yöneƟlecek, paylaşılacak veya tamamen ortadan kaldırılacak risklerin tespiƟ, risk yöneƟmi ve iç kontrol sistemlerinin ŞirkeƟn kurumsal yapısına entegrasyonunun sağlanması, risk yöneƟm sistemlerinin gözden geçirilmesi ve risklerin yöneƟm sorumluluğunu üstlenen ilgili bölümlerdeki uygulamaların, komite kararlarına uygun gerçekleşƟrilmesinin gözeƟmi, teknik iflasın erken teşhisi ve YöneƟm Kurulu'nun bu konuda uyarılması, önlemlere ilişkin öneri gelişƟrilmesi, SPK düzenlemeleri ve Türk Ticaret Kanunu ile komiteye verilen/verilecek diğer görevleri yerine geƟrmek.

Riskin Erken Saptanması Komitesi Üyeleri;

Adı Soyadı	Unvanı	Görevi
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Başkanı
Mustafa ÖZDEMİR	YöneƟm Kurulu Başkan Vekili	Komite Üyesi

Riskin Erken Saptanması Komitesi ise yılda 6 sefer toplanƨ gerçekleşƟrmekte olup; 2025 yılı ilk yarısında içerisinde Riskin Erken Saptanması Komitesi 2 adet toplanƨ gerçekleşƟrmiş ve toplanƨ sonuçları hakkında YöneƟm Kurulu bilgilendirilmişƟr. Kalan toplanƨ ise ilgili dönemlerde gerçekleşƟrilecekƟr.

c. Saƨşlar, Verimlilik, Gelir Yaratma Kapasitesi, Karlılık, Borç/Özkaynak Oranı ve Benzeri Konularda İleriye Dönük Riskler

Şirket bünyesinde oluşturulan risk yöneƟm poliƟkası dahilinde, tüm faaliyetler açısından tespit edilen risk grupları analiz edilerek bu risklere karşı etkin tedbirlerin alınmasına yönelik çalışmalar yürütülmektedir.

Şirket'in maruz kaldığı risk grupları aşağıdaki gibidir:

• Stratejik riskler
• Operasyonel riskler
• Finansal riskler

Selva Gıda, tüm operasyonel süreçlerinde sürdürülebilirlik ve finansal istikrarı ön planda tutarak risk yönetimini kurumsal yapının ayrılmaz bir unsuru olarak ele almaktadır. Şirket bünyesinde oluşturulan risk yönetim politikası kapsamında; stratejik, operasyonel ve finansal alanlarda karşılaşılabilecek potansiyel riskler düzenli olarak analiz edilmekte, bu risklerin etkilerini azaltmaya yönelik önleyici ve proaktif tedbirler geliştirilmektedir.

Şirketin kârlılık performansını doğrudan etkileyen en temel unsur, ana hammadde olan buğday fiyatlarındaki dalgalanmalardır. Buğdayın tarımsal üretime dayalı olması nedeniyle iklimsel koşullara bağlı olarak arz miktarında ve buna bağlı fiyatlarda önemli değişiklikler yaşanabilmektedir. Söz konusu riskin yönetilebilmesi adına, hasat döneminde uygun fiyatlarla buğday tedarik edilerek yüksek miktarda stok yapılması büyük önem arz etmektedir. Bu kapsamda, mevcut 4.500 tonluk buğday depolama kapasitesinin artırılması amacıyla, 20.000 tonluk çelik silo yatırımı gerçekleştirilmiş ve toplam kapasite 25.250 tona çıkarılmıştır. Bu yatırım sayesinde, küresel ölçekte yaşanan kuraklık gibi tarımsal üretimi olumsuz etkileyen faktörler karşısında hammadde arz güvenliği sağlanmakta, maliyet artışlarına karşı koruma sağlanmaktadır.

Ayrıca, dönemsel fiyat dalgalanmalarının oluşturduğu yüksek maliyetle alım riski, kritik stok seviyesinin yüksek tutulması ve piyasanın günlük takibi esasına dayanan dinamik satın alma stratejisiyle etkin şekilde yönetilmektedir. Bu strateji, şirketin esnek karar alma yapısını güçlendirerek rekabetçi fiyat avantajı elde etmesine katkı sunmaktadır. Öte yandan, Konya ve çevresinden yapılan bölgesel hammadde alımları sayesinde, lojistik maliyetlerinde sağlanan avantajlar doğrultusunda, nakliye fiyatlarındaki artıştan doğabilecek finansal riskler minimize edilmektedir. Bu yönüyle Selva Gıda, hem yerel kaynak avantajlarını etkin biçimde kullanmakta hem de sürdürülebilir kârlılığı destekleyecek risk yönetim uygulamalarıyla stratejik pozisyonunu korumaktadır.

5. KÂR DAĞITIM POLİTİKASI

1. Amaç:

Kâr dağıƨm poliƟkasının amacı, Şirket'in tabi olduğu düzenlemeler ve Esas Sözleşme hükümleriyle uyumlu olarak, ŞirkeƟn kâr dağıƨm esaslarının belirlenmesi ve pay sahiplerinin Şirket'in gelecek dönemlerde elde edeceği kârın dağıƨm usul ve esaslarını öngörebilmesidir. Şirket, kâr dağıƨmı konusunda, pay sahiplerinin menfaatleri ile Şirket menfaaƟ arasında denge kurulması için azami özen gösterir.

Şirket, kâr dağıƨmı konusunda 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuaƨ, ilgili diğer mevzuat ve düzenlemelere uyar. Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu'nun, zaman zaman tadil edilip değişƟrilebilen, yürürlükteki Kurumsal YöneƟm Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal YöneƟm İlkeleri'nde yer verilen ilkelerin gerçekleşƟrilmesine azami özen gösterir.

Şirket Kâr Dağıƨm PoliƟkası, SPK'nın Kurumsal YöneƟm Tebliği (11-17.1) ve Kâr Payı Tebliği (II-19.1) uyarınca hazırlanmış olup; pay sahipleri başta olmak üzere tüm menfaat sahiplerine Şirket internet sitesi (www.selva.com.tr) aracılığıyla duyurulmaktadır.

2. Yetki ve Sorumluluk:

Kâr Dağıƨm PoliƟkası, SPK Kurumsal YöneƟm İlkeleri çerçevesinde YöneƟm Kurulu taraķndan oluşturulmuştur. ŞirkeƟn ilk Genel Kurul toplanƨsı gündeminde ayrı bir madde olarak pay sahiplerinin onayına sunulacakƨr. Şirket'in Kâr Dağıƨm PoliƟkası'nın izlenmesi, gözeƟmi, gelişƟrilmesi ve gerekli güncellemelerin yapılması YöneƟm Kurulu'nun yetki ve sorumluluğu alƨndadır. Kâr Dağıƨm PoliƟkası'nda yapılacak değişiklikler YöneƟm Kurulu'nun kararını takiben, gerekçesi ile birlikte özel durumların kamuya açıklanmasına ilişkin düzenlemeler çerçevesinde kamuya duyurulur ve genel kurul toplanƨsında pay sahiplerinin onayına sunularak, Şirket internet sitesinde (www.selva.com.tr) yayımlanır.

3. Kâr Dağıƨm İlkeleri:

İlke olarak, ilgili düzenlemeler ve finansal imkânlar elverdiği sürece; piyasa beklenƟleri, uzun vadeli stratejimiz, ŞirkeƟmiz sermaye gereksinimleri, yaƨrım ve finansman poliƟkaları, kârlılık ve nakit durumu dikkate alınarak kâr dağıƨmına karar verilir. Kâr payı, nakit veya kârın sermayeye eklenmesi sureƟyle bedelsiz olarak ortaklara dağıƨlabileceği gibi, belli oranda nakit belli oranda bedelsiz pay olarak da dağıƨlabilir. Kâr payı, dağıƨm tarihi iƟbarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve ikƟsap tarihleri dikkate alınmaksızın payları oranında eşit olarak dağıƨlır. ŞirkeƟmizin kâr payı imƟyazına sahip payı bulunmamaktadır.

TTK'ya göre ayrılması gereken yedek akçeler ile esas sözleşmede veya kâr dağıƨm poliƟkasında pay sahipleri için belirlenen kâr payı ayrılmadıkça; başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kâr aktarılmasına ve YöneƟm Kurulu Üyeleri'ne, ortaklık çalışanlarına ve pay sahibi dışındaki kişilere kârdan pay dağıƨlmasına karar verilemeyeceği gibi, pay sahipleri için belirlenen kâr payı nakden ödenmedikçe bu kişilere kârdan pay dağıƨlamaz.

Kâr dağıƨmının Genel Kurul toplanƨsını takiben en geç bir ay içinde yapılması amaçlanmakta olup, kâr dağıƨm tarihine Genel Kurul karar verir. Genel Kurul veya yetki verilmesi halinde YöneƟm Kurulu, sermaye piyasası mevzuaƨna uygun olarak kâr payının taksitli dağıƨmına karar verebilir.

YöneƟm Kurulu, Genel Kurul taraķndan yetkilendirilmiş olmak ve sermaye piyasası mevzuaƨna uymak kaydı ile kâr payı avansı dağıtabilir.

4. Kâr Payı Dağıƨm Esasları:

Kâr payı dağıƨm esasları, Şirket Esas Sözleşmesi'nin "Kârın TespiƟ ve Dağıƨlması" başlıklı 19. maddesinde düzenlenmişƟr. ŞirkeƟn karı, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası mevzuaƨ ve genel kabul gören muhasebe ilkelerine göre tespit edilir.

Şirket'in genel giderleri ile muhtelif amorƟsman gibi, Şirket'çe ödenmesi veya ayrılması zorunlu olan miktarlar ile Şirket tüzel kişiliği taraķndan ödenmesi zorunlu vergiler, hesap dönemi sonunda tespit edilen gelirlerden indirildikten sonra, geriye kalan ve yıllık bilançoda gözüken dönem karı, varsa, geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra, sırasıyla, aşağıda gösterilen şekilde tevzi olunur.

1. %5'i Türk Ticaret Kanunu hükümlerine göre ödenmiş sermayenin % 20'sine ulaşıncaya kadar genel kanuni yedek akçe ayrılır.

2. Kalandan, varsa yıl içinde yapılan bağış tutarlarının ilavesi ile bulunacak meblağ üzerinden, Şirket'in kar dağıƨm poliƟkası çerçevesinde Türk Ticaret Kanunu ve sermaye piyasası mevzuaƨ hükümlerine uygun olarak birinci temeƩü ayrılır.

3. Yukarıdaki indirimler yapıldıktan sonra Genel Kurul, kar payının, YöneƟm Kurulu üyelerine, Şirket'in memurlarına, çalışanlarına ve işçilerine dağıƨlmasına karar verme hakkına sahipƟr.

4. Net dönem karından, yukarıdaki bentlerde belirƟlen meblağlar düşüldükten sonra kalan kısmı, Genel Kurul, kısmen veya tamamen ikinci temeƩü payı olarak dağıtmaya veya Türk Ticaret Kanunu'nun 521. Maddesi uyarınca kendi isteği ile ayırdığı yedek akçe olarak ayırmaya yetkilidir.

5. Pay sahipleriyle kara işƟrak eden diğer kimselere dağıƨlması kararlaşƨrılmış olan kısımdan, çıkarılmış sermayenin %5'i oranında kâr payı düşüldükten sonra bulunan tutarın onda biri, Türk Ticaret Kanunu'nun 519 uncu maddesinin 2nci ķkrası uyarınca genel kanuni yedek akçeye eklenir. Yasa hükmü ile ayrılması gereken yedek akçeler, Esas Sözleşme'de veya kar dağıƨm poliƟkasında pay sahipleri için belirlenen kar payı ayrılmadıkça, başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kar aktarılmasına ve YöneƟm Kurulu üyeleri ile Şirket'in memur, çalışan, işçilerine, pay sahibi dışındaki kişilere ve çeşitli amaçlarla kurulmuş olan vakıflara ve benzer nitelikteki kişi/kurumlara kar payı dağıƨlmasına karar verilemeyeceği gibi, pay sahipleri için belirlenen kar payı nakden ödenmedikçe bu kişilere kardan pay dağıƨlamaz.

Kâr payı dağıƨm tarihi iƟbariyle, mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve ikƟsap tarihleri dikkate alınmaksızın eşit olarak dağıƨlır. Bu esas sözleşme hükümlerine göre genel kurul taraķndan verilen kâr dağıƨm kararı geri alınamaz. Kâr payı bakımından pay grupları arasında imƟyaz yoktur. Sermaye Piyasası Mevzuaƨ uyarınca temeƩü avansı dağıƨlabilir."

11.04.2025 Tarihinde Şirket Merkezinde toplanan YöneƟm Kurulumuz Kar Dağıƨmına ilişkin aşağıdaki kararı almışƨr:

"ŞirkeƟmizin, 2024 yılı faaliyetlere ilişkin, Sermaye Piyasası Kurulu'nun 13.06.2013 tarih ve 28676 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren II-14.1 sayılı Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya ilişkin Esaslar Tebliği ve Uluslararası Muhasebe/Finansal raporlama standartları (UMS/UFRS) çerçevesinde düzenlenen ve bağımsız deneƟmden geçmiş konsolide bilançomuzda 34.444.371 TL net dönem karı mevcuƩur. V.U.K. hükümlerine göre düzenlenmiş Konsolide olmayan yasal kayıtlarımızda 107.262.122 TL net dönem zararı mevcuƩur. 2024 yılına ilişkin kar dağıƨmının yapılmaması hususunda, Genel Kurul'a tekliŌe bulunulmasına oy birliği ile karar verilmişƟr."

ŞirkeƟn 07.05.2025 tarihinde yapılan Genel Kurul toplanƨsında; YöneƟm Kurulumuzun önerisi doğrultusunda kar dağıƨmı yapılmamasına karar verilmişƟr.

6. BAĞIŞ ve YARDIM POLİTİKASI

1. GENEL BİLGİLER

1.1. Amaç

Bu poliƟkanın amacı, TTK ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun Kurumsal YöneƟm İlkeleri çerçevesinde ŞirkeƟn belirlediği alanlarda faaliyet gösteren kişi, kurum ya da sivil toplum kuruluşlarına yapılacak bağış ve yardım ilke ve esaslarının belirlenmesidir.

1.2. Kapsam

Bu poliƟka, Selva Gıda Sanayi A.Ş.'nin gerçekleşƟreceği bağış ve yardım faaliyetlerine ilişkin usul ve esasları kapsar.

2. UYGULAMA

2.1. Bağış ve Yardım İlke ve Esasları

• Şirket Üst YöneƟminin kararıyla tüm bağış ve yardımların yapılacağı kişi, kurum ya da sivil toplum kuruluşlarının belirlenmesinde.
• Selva Gıda Sanayi A.Ş. olarak sosyal sorumluluk bilinciyle sağlık, eğiƟm, kültür, engelsiz yaşam vb. alanlarda faaliyet gösteren kişi, kurum ya da sivil toplum kuruluşlarına,
• Bağış ve yardım yapılırken ŞirkeƟn tabi olduğu yasal mevzuat düzenlemeleri dikkate alınır.
• 6362 Sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 19'uncu maddesi uyarınca "Halka açık ortaklıklar taraķndan bağış yapılabilmesi veya pay sahibi dışındaki kişilere kârdan pay dağıƨlabilmesi için esas sözleşmede hüküm bulunması şarƴr. Yapılacak bağışın sınırı halka açık ortaklık genel kurulunca belirlenir. Kurul, bağış tutarına üst sınır geƟrmeye yetkilidir. Ortaklıkların ilgili mali yıl içinde yapmış olduğu bağışlar, dağıƨlabilir kâr matrahına eklenir."
• SPK'nın II-17.1 sayılı Kurumsal YöneƟm Tebliği'nin 1.3.10. sayılı ilkesi çerçevesinde "bağış ve yardımlara ilişkin poliƟka oluşturularak genel kurul onayına sunulur. Genel kurul taraķndan onaylanan poliƟka doğrultusunda dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların tutarı ve yararlanıcıları ile poliƟka değişiklikleri hakkında Genel Kurul toplanƨsında ayrı bir gündem maddesi ile ortaklara bilgi verilir".
• Yapılan bağış ve yardımlar hakkında ilgili yılın Olağan Genel Kurul Toplanƨsı'nda ortaklarına detaylı bilgi verilir.

2.2. Yürürlük

Bu PoliƟka, Genel Kurul taraķndan onaylandığı tarihte yürürlüğe girer. PoliƟkada günün koşullarına bağlı olarak sonradan yapılacak değişiklik ve güncellemeler de YöneƟm Kurulu'nun onayı ile yürürlüğe girer ve Genel Kurul'un bilgisine sunulur.

7. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANI VE RAPORU

Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu taraķndan yayımlanan 03.01.2014 tarihli ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanarak yürürlüğe giren II-17.1 Kurumsal YöneƟm Tebliği'nde yer alan prensiplerin uygulanmasına azami özeni göstermişƟr. Kurumsal YöneƟm Komitesinin, DeneƟmden Sorumlu Komitenin, Riskin Erken Saptanması Komitesinin, internet sitesinin kurulması ve yaƨrımcı ilişkileri bölümünün oluşturulması bu yönde yapılan çalışmalar olarak kurumsal yöneƟm ilkelerine olan uyumu göstermektedir.

Kurumsal YöneƟm İlkeleri kapsamında oluşturulan poliƟkalar ve komitelerin çalışma yönergeleri internet sitemizde (hƩps://www.selva.com.tr) yer almaktadır.

ŞirkeƟmizin Kurumsal YöneƟm Uyum Raporu hƩps://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1394935, Kurumsal YöneƟm Bilgi Formu hƩps://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1394936 yayınlanmaktadır.

BÖLÜM I – PAY SAHİPLERİ:

1- Yaƨrımcı İlişkileri Bölümü:

Sermaye Piyasası Kurulu'nun 03.01.2014 tarihli ve 28871 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanarak yürürlüğe giren II-17.I no.lu Kurumsal YöneƟm Tebliği'nin 11.nci maddesi çerçevesinde Yaƨrımcı İlişkileri Bölümü oluşturulmuştur. Bölümün başlıca görevleri;

• Yaƨrımcılar ile ortaklık arasında yapılan yazışmalar ile diğer bilgi ve belgelere ilişkin kayıtların sağlıklı, güvenli ve güncel olarak tutulmasını sağlamak.
• Ortaklık pay sahiplerinin ortaklık ile ilgili yazılı bilgi taleplerini yanıtlamak.
• Genel kurul toplanƨsı ile ilgili olarak pay sahiplerinin bilgi ve incelemesine sunulması gereken dokümanları hazırlamak ve genel kurul toplanƨsının ilgili mevzuata, esas sözleşmeye ve diğer ortaklık içi düzenlemelere uygun olarak yapılmasını sağlayacak tedbirleri almak.
• Kurumsal yöneƟm ve kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü husus da dahil olmak üzere sermaye piyasası mevzuaƨndan kaynaklanan yükümlülüklerin yerine geƟrilmesini gözetmek ve izlemekƟr.

Yaƨrımcı İlişkileri Bölümü ileƟşim bilgileri şu şekildedir:

Hasan ÖZÜLKÜ	Yaƨrımcı İlişkileri Bölüm Direktörü
yaƟrimciiliskileri@selva.com.tr	Tel – 0 332 221 40 50 - 0 332 221 39 99
Şemseƫn BÜYÜKÇORAPÇI	Yaƨrımcı İlişkileri Bölüm YöneƟcisi
yaƟrimciiliskileri@selva.com.tr	Tel – 0 332 221 40 50 - 0 332 221 39 99

2. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı:

Dönem içerisinde muhtelif zamanlarda birçok pay sahibi şirkeƟmizden bilgi talebinde bulunmuş, içerik olarak genelde sorulan konular, şirkeƟmizde devam eden yaƨrım faaliyetleri ile mali tablo bilgilerinin analizlerine yönelik olmuştur.

Ana sözleşmemizde haricen, özel denetçi atanması talebi bireysel bir hak olarak düzenlenmemiş olup, ŞirkeƟmiz Türk Ticaret Kanunu, Vergi Kanunları ve Sermaye Piyasası Kanunu düzenlemeleri dahilinde bağımsız deneƟm şirkeƟnin ve kanunlar dairesinde inceleme yetkisine sahip tüm kamu kurum ve kuruluşlarının deneƟmlerine açık ve tabidir.

3. Genel Kurul Toplanƨları:

07.05.2025 tarihinde 2024 yılı Olağan Genel Kurul toplanƨsı yapılmışƨr.

Genel Kurul Toplanƨsı ve alınan kararlar KAP'ta hƩps://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1435103 yayınlanmış olup, diğer kararların yanı sıra özetle; (i) kar dağıƨmı yapılmamasına, (ii) Esas Sözleşme 6. maddesinin kayıtlı sermaye tavanı, (iii) YöneƟm Kurulu Üyeliklerine Adnan ÇOLAK, Mustafa ÖZDEMİR, Fulya ÇOLAK ve Caner ERATAK'ın, Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyeliklerine ise Gürsel ÖZDOĞAN ve Murat KARATAŞ, (iv) YöneƟm Kurulu Üyelerinin ücret ve huzur haklarının belirlenmesi, (v) Bağımsız DeneƟm Kurulunun seçilmesi, (vi) 2025 yılında yapılacak bağış ve yardımların üst sınırına karar verilmişƟr.

4. Oy Hakları ve Azlık Hakları:

Olağan ve olağanüstü Genel Kurul toplanƨlarında asaleten veya vekâleten temsil olunan her bir payın bir oy hakkı vardır.

YöneƟm Kurulu Üyeleri'nin seçiminde ve azlinde (A) grubu payların her biri 5 (Beş) oy hakkı, (B) grubu payların her biri 1 (Bir) oy hakkına sahipƟrler. YöneƟm Kurulu Üyeleri'nin seçiminde oyda imƟyaz taşıyan paylar dışında imƟyaz taşıyan pay ihraç edilemez. Karşılıklı işƟrak içinde olunması halinde bu şirketlerin genel kurullarında söz konusu şirketler oy kullanmamaktadır. Esas sözleşmemizde azlığın yöneƟmde temsilini öngören veya zorlaşƨran herhangi bir hüküm bulunmamaktadır.

5. Kâr Payı Hakkı:

Selva Gıda Sanayi A.Ş. Sermaye Piyasası Mevzuaƨnca belirlenen oran ve miktardan az olmamak üzere, Türk Ticaret Kanunu ve Ana Sözleşmesinde yer alan hükümler çerçevesinde Genel Kurul'da alınan karar doğrultusunda dağıƨlacak kâr payı miktarının belirlenmesi ve yasal süreler içerisinde dağıƨlması esasını benimsemişƟr.

ŞirkeƟmiz kar dağıƨmında; uzun dönem stratejileri, yaƨrım ve finansman poliƟkaları, karlılık ve nakit durumu ile ülke ekonomisinin ekonomik ve poliƟk gelişmeleri, içinde yer aldığı sektörün durumu analiz edilerek pay sahipleri menfaaƟ ile şirkeƟmiz menfaaƟ arasında tutarlı, adil ve sürdürülebilir bir poliƟka benimsenmeye çalışılmaktadır.

Genel Kurul'da alınacak karara bağlı olarak dağıƨlacak temeƩü, tamamı nakit veya tamamı bedelsiz hisse şeklinde olabileceği gibi, kısmen nakit ve kısmen bedelsiz hisse şeklinde de belirlenebilir.

YöneƟm Kurulu'nun teklifi üzerine, Genel Kurul taraķndan kararlaşƨrılan yıllık karın ortaklara dağıƨmının Sermaye Piyasası Kurulu taraķndan belirlenen yasal süreler içinde en kısa sürede yapılmasına azami gayret gösterilir.

Kar payının dağıƨlmasında ana sözleşmenin 19'ncu maddesi çerçevesinde, ŞirkeƟn genel masrafları ile muhtelif amorƟsman bedelleri gibi genel muhasebe ilkeleri uyarınca Şirket'çe ödenmesi ve ayrılması zorunlu olan meblağlar ile Şirket tüzel kişiliği taraķndan ödenmesi gereken zorunlu vergiler ve mali mükellefiyetler için ayrılan karşılıklar, hesap yılı sonunda tespit olunan gelirlerden indirildikten sonra geriye kalan ve yıllık bilançoda görülen safi (net) kardan varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra TTK'nın 519'ıncımaddesi 1. Fıkrası hükmüne göre bilanço karının %5'i kanuni yedek akçe olarak ayrılır. Pay sahipleri için Sermaye Piyasası Kurulu'nca saptanan miktar ve oranda birinci temeƩü hissesi ayrılır mevcut payların tümüne eşit olarak dağıƨlır.

ŞirkeƟn karına kaƨlım konusunda imƟyaz yoktur. ŞirkeƟn kamuya açıkladığı kar dağıƨm poliƟkası mevcuƩur kar dağıƨm poliƟkası faaliyet raporunda yer almakta olup, ayrıca şirkeƟn web sitesinde de yer almaktadır.

6. Payların Devri

Payların devrinde, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri ve hisselerin kaydileşƟrilmesi ile ilgili sair düzenlemeler uygulanır. A Grubu nama yazılı payların devri için YöneƟm Kurulu'nun onayı şarƴr. A Grubu nama yazılı payların devrinde YöneƟm Kurulu, reddetme yetkisini kullanmayacakƨr. B Grubu hamiline hisseler ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak serbestçe devredilebilir. Sermaye arƨşlarında pay sahiplerinin Türk Ticaret Kanunu'nun 461. maddesi uyarınca haiz oldukları yeni pay alma hakları kendi grupları dâhilinde kullanılır. Şirket kendi paylarını, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve Sermaye Piyasası taraķndan belirlenen şartlar çerçevesinde saƨn alabilir ve rehin olarak kabul edebilir.

BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK:

1. Bilgilendirme PoliƟkası:

SPK mevzuaƨ gereği 23.01.2014 tarih ve 28891 sayılı Resmi Gazete'de yayınlanan II.22.1 sayılı Özel Durumlar Tebliği madde 17'ye isƟnaden dönemsel faaliyet sonuçlarına ilişkin mali tablolar, raporlar ve kamuya açıklanması gereken özel durumları SPK mevzuaƨna uygun olarak ve sürelerinde KAP aracılığı ile düzenli olarak kamuya açıklamaktadır. Bilgilendirmeler www.selva.com.tr adresli internet sayfasından da kamuya duyurulmaktadır. ŞirkeƟmize ait bilgiler bilgi talebinin düzeyine göre YöneƟm Kurulu Başkanı ve Üyeleri, Genel Müdür, Muhasebe Müdürü ve Yaƨrımcı İlişkileri Birimi taraķndan yazılı veya sözlü olmak üzere cevaplandırılır. Bu kişiler dışında kalan diğer çalışanlar soru taleplerini cevaplamaya yetkili değildir.

Selva Gıda Sanayi A.Ş. 2025 yılı Ocak – Haziran döneminde SPK düzenlemeleri uyarınca 27 adet özel durum açıklaması yapmışƨr. 30 Haziran 2025 tarihine kadar geçen süre içinde yapmış olduğumuz özel durum açıklamalarına isƟnaden SPK taraķndan yazılı herhangi bir ek açıklama talep edilmemişƟr. ŞirkeƟmiz taraķndan zamanında yapılmamış özel durum açıklaması bulunmamaktadır.

2. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriği:

ŞirkeƟmizin internet adresi (www.selva.com.tr)'dir. ŞirkeƟmiz internet sitesinde pay sahiplerini bilgilendirme kapsamında aşağıdaki bilgiler yer almaktadır;

• Şirket tarihçesi
• Şirket Misyon, Vizyon ve Değerler
• Şirket Ortaklık Yapısı
• Esas Sözleşme
• Komiteler
• PoliƟkalar
• EƟk Kuralları
• İzahname ve Halka Arz Sirküleri
• Genel Kurul Bilgileri (Gündem, Tutanak, Hazirun Cetveli)
• Genel Kurul İç Yönergesi
• Finansal Tablo ve Dipnotlar
• Yıllık ve Ara Dönem Faaliyet Raporları
• Özel Durum Açıklamaları
• Bilgi Toplumu Hizmetleri
• BIST'de Selva Gıda Sanayi A.Ş. (Hisse Senedine İlişkin Rasyo ve Grafik Bilgileri)

3. Faaliyet Raporu:

ŞirkeƟmiz faaliyet raporu, kamuoyunun şirkeƟn faaliyetleri hakkında tam ve doğru bilgiye ulaşmasını sağlayacak ayrınƨda, SPK Kurumsal YöneƟm İlkelerinde öngörülen bilgileri içerecek şekilde hazırlanmaktadır.

BÖLÜM III - MENFAAT SAHİPLERİ

1.Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi:

Menfaat sahiplerinin haklarının mevzuat ya da sözleşmeyle düzenlenmediği durumlarda menfaat sahiplerinin çıkarları iyi niyet kuralları çerçevesinde ve şirket olanakları ölçüsünde Şirket'in iƟbarı da gözeƟlerek korunur.

Ayrıca şirket çalışanlarına, şirket içi internet portalı ile sirküler ve duyurulara erişim imkânı sağlanmakta, bazı önemli duyurular e-posta yoluyla anında tüm çalışanlara ileƟlmektedir.

2-Menfaat Sahiplerinin YöneƟme Kaƨlımı:

PraƟkte menfaat sahiplerinin yöneƟme kaƨlımı konusunda yapılmış bir çalışmamız bulunmamaktadır, buna yönelik bir model oluşturulmamışƨr.

3. İnsan Kaynakları PoliƟkası:

Dünya kalitesinde ürünler üreten şirkeƟmizin, en büyük güç olarak çalışanlarımızı görüyoruz. Takım ruhu içerisinde, yaraƨcı fikirlere destek veriyor, kaynaklarımızı en etkin ve verimli şekilde kullanıyoruz. Çalışanlarımızın gelişimini sürekli eğiƟm ile sağlayarak yarınlarımıza yaƨrım yapıyoruz.

ŞirkeƟmizde toplu sözleşme uygulanmamaktadır. Çalışanlarımıza dönük olarak düğün ve doğum hallerinde hediye, bayramlarda ikramiye verilmesi uygulamamız bulunmaktadır.

4. EƟk Kurallar ve Sosyal Sorumluluk:

ETİK DAVRANIŞ KURALLARI VE UYGULAMA PRENSİPLERİ

A- ETİK DAVRANIŞ KURALLARI

1. GİRİŞ

"EƟk Davranış Kuralları", Loras Holding ve Grup Şirketleri çalışanları ve temsilcilerine görevlerini yerine geƟrirken verecekleri karar ve gösterecekleri davranışlarında yol gösterici olunması amaçlar. Holding ve Grup Şirketleri çalışanlarından, Loras Holding kültür bütünlüğünü sağlayacak, kurumsal yapının güvenilirliğini koruyacak ve gelişƟrecek tavır ve davranışlar beklenmektedir.

2. TEMEL İLKELERİMİZ

Dürüstlük:

Tüm faaliyet ve ilişkilerimizde dürüstlük temel ilkemizdir. Kurumsal iƟbarımızın her türlü kazanç ve kârdan daha önemli olduğuna inanır, gerçek dışı beyan ve yerine geƟremeyeceğimiz vaatlerde bulunmayız.

Ahlaki Değerlerle Kazanmak:

Kazancımızın ahlaki ve yasal yollardan elde edilmesini önemser, kazancın ve menfaaƟn büyüklüğüne bakmaksızın haksız kazanç sağlamaya yönelik faaliyetlerde bulunmayız.

Kanaatkârlık:

Kazanma arzumuzun; değerlerimizin ve ilkelerimizin önüne geçmesine, saygınlığımızı tehlikeye düşürecek hırsa dönüşmesine izin vermeyiz.

Tevazu:

Kurumsal ve bireysel olarak; kurum içi ve dışı ilişkilerimizde sadelik, cenƟlmenlik, saygı, onur ve vakar, tevazuumuzun sınırlarını belirler. Kurumsal başarılarımızın ve bireysel unvanlarımızın, karşılıklı saygının ve nezakeƟn önüne geçmesine izin vermeyiz.

Adil Olmak:

Faaliyetlerimizde muhataplarımıza adil davranırız. Yaraƨlıştan kaynaklanan tüm hakların kutsal olduğuna inanır, "Evrensel İnsan Haklarına Saygıyı" adalet ilkemizin temeli kabul ederiz.

Yasalara Uyum:

Faaliyetlerimizle ilgili tüm yasa, uluslararası sözleşmeler ve diğer düzenlemelere uygun hareket etmeyi ilke ediniriz. Tüm faaliyetlerimizi bu kurallara göre tam ve uygun bir biçimde yöneƟr, kayıt alƨna alır ve raporlarız. Üçüncü şahıs ve kuruluşlarla yapılan sözleşmelerin; tabi olunan yasalara, mevzuata ve eƟk kurallara uygun, açık ve anlaşılır olmasını sağlarız.

Şirket Kaynaklarının Kişisel Çıkarlar için Kullanılmaması:

Kaynaklarımızı, statü ve yetkilerimizi, kurumsal ilişki veya anlaşmaları, bireysel menfaat ve statü kazanmak için kullanmayız.

Yolsuzlukla Mücadele ve Şeffaflık:

Rüşvete ve her türlü yolsuzluğa kesin olarak karşı durur; tüm çalışanlarımızın, yolsuzlukla mücadele kurallarına ve ilgili mevzuata uymalarını sağlarız.

Kayıt dışı ekonomik faaliyetleri toplumun refahı ve kalkınmasının önünde en büyük engel olarak görür, yasal yükümlülüklerden kaçınmayı toplumun haklarına saygısızlık olarak kabul ederiz. Hiçbir menfaat ve kazanım için kayıt dışı faaliyeƩe bulunmayız.

Çalışanlarımız; müşteriler ve iş ortaklarımız dahil tüm üçüncü kişilerle hediye, davet ve ağırlama teklifi ve kabulü dahil maddi çıkar sağlama izlenimi yaratabilecek, tarafsızlıklarını, kararlarını ve davranışlarını etkileyebilecek ilişkilere girmezler.

Şirketlerimizle iş ilişkisi kurmak ya da sürdürmek isteyen özel ya da resmi kişi ve kuruluşlarla olan ilişkilerin yürütülmesinde aşağıda belirƟlmiş olan kriterler uygulanır;

• Yasal ve Ɵcari gelenek, örf ve adetlere uygun şekilde verilen ya da promosyon niteliğindeki malzemeler dışında; bir usulsüzlüğün varlığı izlenimi oluşturabilecek, bağımlılık ilişkisine neden olabilecek ya da öyle algılanabilecek (imƟyaz veya referans sağlama, ihalenin kazanılmasına sebep olma vb.) herhangi bir hediye kabul veya teklif edilmez. Bu kapsamda karşı taraflardan gelen teklifler kişinin bağlı olduğu kurumdaki en üst düzey yöneƟciye yazılı olarak bildirilir. Hediyeler hiçbir şekilde nakit olarak ya da nakit benzeri (hediye çeki vb.) şekilde verilmez.
• Uygunsuz olarak algılanabilecek, şahsi indirim ya da menfaat talep edilmez, teklif edilmez ve/veya teklif edildiğinde kabul edilmez.

Gizlilik:

Faaliyetlerimizle ilgili Ɵcari sır niteliğindeki bilgiler ile kamuoyuna açıklanmamış bilgilerin korunmasına özen gösteririz.

Şirketlerimize ait mali ve Ɵcari sırların, rekabet gücünü zayıflatacak bilgilerin, çalışan haklarının ve bilgilerinin, iş ortaklarımızla olan anlaşmaların "gizlilik" çerçevesi içinde olduğu bilinci ile hareket eder, korunmasını ve gizliliğini sağlarız.

İş gereği edinilen bilgi ve belgeleri, her ne amaçla olursa olsun kurum içi ve dışındaki yetkisiz kişi ve mercilerle paylaşmaz veya spekülaƟf amaçlı (doğrudan veya dolaylı olarak) kullanmayız.

Çalışƨğımız şirketler, bunların müşterileri ve iş yapƨğı diğer kişi veya şirketler ile ilgili kamuya açık olmayan bilgileri hiçbir şekilde ön görülen amaç dışında kullanmaz, hukuki zorunluluk haricinde veya gerekli izinleri almadan üçüncü kişiler ile paylaşmayız.

Çalışanlar ile ilgili özel bilgileri, hukuki zorunluluk haricinde, çalışanın izni ve bilgisi olmadan üçüncü kişilerle paylaşmayız.

3. ÇALIŞANLARIMIZLA İLİŞKİLERİMİZ

Çalışanlarımızı kaynak olarak değil kıymet olarak görür; çalışanlarımızın kendilerini ifade etmelerine imkân veren, yeni fikirlerini ve sorunlarını rahatlıkla paylaşabildikleri, kaƨlımcı bir yöneƟm anlayışını destekleriz. Bu kapsamda, çalışanlarımızın görüş ve önerilerini değerlendirir, yanıtlar ve moƟvasyon arƴrıcı tedbirler alırız.

Çalışanlarımıza karşı "eşit davranma ilkesini" benimseriz. İsƟhdamda; işe uygunluk ve liyakaƟ ölçü olarak alır, herhangi bir ayrım yapmadan çalışanlarımızın eğiƟmi ve gelişimi için imkân ve ķrsat eşitliği sağlarız.

Ücret yöneƟminde adil olmak ve çalışanlarımızın sürdürülebilir en iyi ücreƟ alabilmelerini sağlamak temel ilkemizdir.

Çalışanlarımızın görevlendirilmelerinde, iş yükünün adil dağılımı, yetki ve sorumluluk dengesinin kurulması, amaca ve hedeflere uygunluk, beceri ve yeteneklerle örtüşme prensiplerini gözeƟriz.

Çalışanlarımızın etnik, siyasi, kültürel ve dini farklılıklarını bir zenginlik olarak kabul eder; fiziksel veya psikolojik taciz, etnik veya dini ayrımcılık, taraflı değerlendirme, kişisel değer ve hedefleri ile alay, aşağılama ve dışlama gibi onur kırıcı davranışlara maruz kalmasına izin vermeyiz.

Çalışanlarımızın sağlığını ve hayaƨnı tehlikeye düşürecek çalışma koşullarının bulunmaması, işçi sağlığı ve iş güvenliğini korumaya yönelik yasal mevzuaƨn gerekƟrdiği düzenlemelere uyulması, çalışanı koruyucu teçhizat ve donanımın hazır edilmesi konularından taviz vermeyiz.

İş yerinde ve iş başında, çalışan sağlığı ve iş güvenliğini tam anlamıyla sağlamayı hedefleriz. Çalışanlarımız; bu amaçla konulan kural ve talimatlara uygun hareket eder ve gerekli önlemleri alır. Çalışanlarımızın sağlık ve iş güvenliğini iyileşƟrme etkinliklerinin tüm çalışanlarımızın ortak sorumluluğu olduğu ilkesi benimsenmişƟr. Bu kapsamda; iş yeri ve çalışanlar bakımından tehlike arz eden veya yasa dışı nitelikteki hiçbir eşya ya da madde işyerinde bulundurulamaz.

4. DIŞ PAYDAŞLARIMIZ İLE İLİŞKİLERİMİZ

Hissedarlarımız ile İlişkilerimiz:

Hissedarlarımızın yasalarla belirlenmiş hak ve çıkarlarını koruruz. Hissedarlarımıza ve kamuya açıklanması gereken hususların tam, zamanında ve doğru bir şekilde duyurulmasını sağlarız. Şirketlerimizin; sürdürülebilir büyüme ve kârlılığı hedef alarak yöneƟlmesini sağlarız.

Müşterilerimiz ile İlişkilerimiz:

Müşteri odaklılığımızın, müşteri memnuniyeƟnin ve müşteri nezdindeki güvenilirliğimizin sürdürebilirliği için;

• Ürün ve hizmetlerimizin, müşteri ve/veya tükeƟciye ulaşana kadarki tüm aşamalarda insan hayaƨnı veya sağlığını tehlikeye düşürecek tehditlerden arındırılmasına özen gösteririz.
• Faaliyet gösterdiğimiz bölge ve ülkelerde müşterilerimizin inançlarına, geleneklerine ve değerlerine saygı duyarız.
• Müşterilerimiz için değer oluşturur, talep ve gereksinimlerini en üst düzeyde karşılamayı amaçlarız.
• Kaliteli ürün ve hizmetler sağlayıp isƟkrarlı poliƟkalar izleriz.
• Müşterilerimiz ile ilişkilerde nezaket kuralları çerçevesinde, profesyonel ve adil oluruz.

İş Ortaklarımız ile İlişkilerimiz:

İş ortaklarımızla (Finansal/stratejik ortak, tedarikçi, bayi, yetkili saƨcı, yetkili servis vb.) ilişkilerimizi, hukuka saygı ve güvene dayanan, iş birliği içinde, karşılıklı kazanma amacına yönelik olarak yürütürüz.

İş ortaklarımızı özenle seçer, kendileri hakkında bilgi alırken yasal ve eƟk olmayan yöntemler kullanmadan objekƟf kriterlere göre karar veririz.

İş ortaklarımızın yasal yükümlülüklerini yerine geƟrmelerini, yukarıda sayılan temel ilkelerimize uygun davranmalarını teşvik ederiz.

Rakiplerimiz ile İlişkilerimiz:

RekabeƟ kalitede ve topluma fayda üretmede bir yarış olarak kabul ederiz. Doğrudan ya da dolaylı olarak rekabeƟ engelleme, bozma ya da kısıtlama amacını taşıyan anlaşma veya davranışlara girmez, rekabet ile ilgili mevzuat hükümlerine uyarız.

Belirli bir piyasada hâkim durumda bulunduğumuz takdirde; bu durumu kötüye kullanmaz, rakiplerimiz ile rekabet koşullarını birlikte belirlemeye yönelik görüşmez ve bilgi alışverişi yapmayız. Kaƨldığımız dernek, meclis, oda, meslek birlikleri vb. toplanƨ ve görüşmelerde, yukarıda belirƟlen durumlara yol açabilecek her türlü faaliyeƩen kaçınırız.

Rakiplerimizin Ɵcari iƟbarlarını rencide edici beyan ve davranışlarda bulunmayız.

Sivil Toplum Kuruluşları ile İlişkiler:

Çalışanlarımız, bağlı olduğu kurumun en üst düzey yöneƟcisinden alacağı yazılı izinle sivil toplum kuruluşlarının yöneƟm kademelerinde görev alabilirler.

5. SORUMLULUKLARIMIZ

Toplumun refahına, kalkınmasına ve gelişimine katkıda bulunmayı amaçlarız. Toplum düzenini ve sağlığını tehdit eden, temel değerlerimizle ve eƟk ilkelerimizle bağdaşmayan faaliyetler içinde bulunmayız.

Kullandığımız kaynakların israf edilmesine, verimsiz kullanılmasına, kötü yöneƟlmesine engel olan bir risk yöneƟm sistemini uygularız.

Faaliyetlerimizde bilimsel yöntemleri uygular, gelişmeleri takip ederiz. Yaƨrım projelerinin ve alternaƟflerinin değerlendirilmesinde topluma fayda üretebilmeyi belirleyici kriterler arasında kabul ederiz.

Toplumun ahlaki ve manevi değer farklılıklarına saygı gösterir bunları rencide eden faaliyetlerde bulunmayız.

Faaliyetlerimizde doğanın ve doğal hayaƨn korunmasına yönelik her türlü mevzuata uygun davranırız. Herhangi bir kanuni zorunluluk bulunmasa dahi faaliyetlerimizin doğaya ve doğal hayata zarar verecek tehditlerden arındırılması için iş süreçlerimizde alınabilecek tüm tedbirleri alırız.

Değer ve ilkelerimizle şekillenen Loras Holding kültürünün kuşaklar boyu gelişerek sürdürülebilmesi, her çalışanımızın aşağıdaki sorumlulukları üstlenmesi ile mümkün olacakƨr:

• Yasalara daima uymak,
• Temel ahlaki ve insani değerler çerçevesinde görevlerini yerine geƟrmek,
• Tüm ilişkilerinde karşılıklı yarar sağlamak amacıyla hakkaniyetli, iyi niyetli ve anlayışlı davranmak,
• Her ne amaçla olursa olsun kişi ve kuruluşlardan hiçbir şekilde haksız kazanç sağlamamak, rüşvet almamak ve vermemek, bu nevi hareketlerin yapılmasını bilgisi olduğu ölçüde önlemek, yolsuzlukla mücadele kurallarına uygun hareket etmek,
• Açıkça yetkilendirilmedikçe şirkeƟ taahhüt alƨnda bırakacak bir davranışta, beyanda ya da yazışmada bulunmamak,
• ŞirkeƟn tüm maddi ve gayri maddi varlıklarına şahsi malı gibi özen göstermek, bunları olası kayıp, zarar, yanlış kullanım, suisƟmal, hırsızlık ve sabotajlara karşı korumak,
• Parasal değeri olan veya olmayan, şahsi veya siyasi çıkar için mesaisini ve şirket kaynaklarını doğrudan ve dolaylı olarak kullanmamak,
• EƟk kurallara ve bu kuralları destekleyen tüm uygulama prensiplerine uygun olarak hareket etmek ve bu kapsamda diğer çalışanların işlerini gereği gibi yerine geƟrmelerini engelleyecek davranışlarda bulunmamak, iş ahengini bozmamak, karar ve uygulamalarında tereddüde düştüğünde yöneƟcisine danışmak,
• Herhangi bir ihlalle karşılaşƨğında EƟk Kurula bildirmek.

6. VARLIK VE HAKLARIMIZIN KORUNMASI

Varlıklarımızın Korunması:

Her türlü şirket kaynağını¹ amacına ve prosedürlere uygun olarak kullanır ve korur, kaynaklarımızın kullanımında herhangi bir ihmal, hasar veya olumsuzluğun gözlenmesi halinde ilgili yöneƟcilerimize bilgi veririz.

Bilgi teknolojileri kaynaklarını² ; iş amaçları için, yasalara ve şirket yönetmeliklerine uygun bir şekilde sorumlulukla kullanır, korur ve yetkili olmayan kişilerin bu kaynaklara ulaşmaması için gerekli tedbirleri alırız.

Mesai saatleri içinde, zamanı verimli kullanır, özel işlere zaman ayırmayız. Çalışanlarımızı şahsi işlerimiz için görevlendirmeyiz.

Fikri Mülkiyet Haklarımızın Korunması:

Yeni gelişƟrilen ürün, süreç ve yazılımların fikri mülkiyet haklarını teminat alƨna alabilmek için yasal olarak işlemlerin zamanında başlaƨlmasını ve tamamlanmasını sağlar, bu tür buluş ve bilgilerin yazılı onay alınmaksızın üçüncü kişilerle paylaşılmasını önleriz.

Şirketlerimize ait her türlü fikri ve sınai mülkiyet haklarına ilişkin gizli bilgilerin üçüncü kişiler ile paylaşılmasının gerekƟği durumlarda, hakların korunması için gerekli tedbirleri ilgili prosedürlere uygun olarak alırız.

Diğer firmalara ait patent, telif hakları, Ɵcari sırlar, marka, bilgisayar programları ya da diğer fikri ve sınaî mülkiyet haklarının hukuka aykırı bir şekilde kullanımından kaçınırız.

Olağanüstü Durumlara Yönelik Hazırlıklarımız:

Olası terör, doğal afet ve art niyetli girişimlere karşı şirket çalışanlarımızın, bilgi sistemlerimizin, fabrika, idari tesis ve mağaza gibi alanlarımızın korunması için gerekli tedbirleri alırız. Bu kapsamda; gerekli kriz planlamasını yapar, ekipler oluşturur, bu yolla kriz anında minimum kayıpla işin sürekliliğini sağlayıp, varlıklarının çalınmasını veya zarara uğramasını önleriz.

7. ÇIKAR ÇATIŞMASI³ DURUMUNDA TUTUMUMUZ

Akraba ve Yakınlarla İş İlişkileri:

Çalışanlarımız,

• Unvan ve yetkilerinden faydalanarak, kendisi, yakınları veya üçüncü kişiler lehine haksız menfaat sağlamaz,

¹ Şirketlerimize ait bütün; bilgi, belge, makine, teçhizat, mobilya, demirbaşlar, kırtasiye, promosyon, temizlik, mutfak, bilgi işlem sarf malzemeleri vb.

² Şirketlerimizin sahibi olduğu veya kiraladığı tüm yazılım, bilgisayar, mobil cihaz, telefon ve çevre birimleri ile bu kaynaklar kullanılarak oluşturulan, saklanan veya iletilen bilgilerdir.

³ Kendilerine, yakınlarına, arkadaşlarına ya da ilişkide bulunduğu kişi veya kuruluşlara sağlanan her türlü menfaat sebebiyle çalışanların, görevlerini tarafsız bir şekilde icra etmelerinin etkilenebilmesi durumu.

• Müşteri veya tedarikçi şirkeƩe aynı iş ile ilgili birinci derecede karar verme mevkiinde bulunan kişilerin yakın akraba olması durumunda şirket yöneƟmine yazılı olarak bilgi verir.
• Başka bir şirkeƩe pay sahibi olmaları veya yaƨrımlarına işƟrak etmeleri durumunda (Borsada işlem gören menkul kıymetler hariç), bunlara ilişkin mevcut bilgileri ve/veya değişiklikleri şirket yöneƟmlerimize yazılı olarak derhal bildirir. Bu konu adaylarla yapılacak iş görüşmelerinde de özellikle sorgulanır.
• Ticari ilişki içinde bulunulan bir başka şirkeƩe yakınlarının pay veya maddi menfaat sahibi olmasının öğrenmesi durumunda şirket yöneƟmine yazılı bilgi verir.

Akrabaların İsƟhdamı:

Doğrudan işe alıma yetkili olan kişilerin; birinci derece akrabalarını, kardeşlerini ve eşlerini veya kardeşlerini kişinin yetkili olduğu kurumlarda isƟhdam eƫrmeyiz.

Şirket Dışındaki Çalışmalar:

Çalışanların mesai saatleri dışında bir başka kişi (aile ferdi, dost, diğer üçüncü şahıslar) ve/veya kurum için ücret veya benzer bir menfaat karşılığı çalışmaları veya bir işe yaƨrım yapmaları aşağıdaki koşullarla mümkündür:

• ŞirkeƩe sürdürdükleri görev ve diğer şirket uygulamaları ile çıkar çaƨşması yaratmaması.
• ŞirkeƩeki görevlerini yerine geƟrme ve performansını olumsuz etkilememesi.
• Kurum kaynaklarının kullanılmaması.
• Bağlı olunan kurumun en üst yöneƟcisinin yazılı izninin alınması.

İşten Ayrılan Çalışanlarımızla İş İlişkisi:

Eski çalışanlarımızın tekrar bünyemizde isƟhdam edilebilmesi için; EƟk Davranış Kurallarından herhangi birinin ihlali sebebiyle ilişiğinin kesilmemiş olması şarƨ aranır.

Eski çalışanlarımızın bizzat şirket kurarak ya da başka bir şirkete ortak ya da yöneƟci olarak şirketlerimizle; saƨcılık, yüklenicilik, danışmanlık, komisyonculuk, temsilcilik, bayilik veya benzeri şekillerde iş ilişkisine girmek istemesi durumunda şirket menfaatleri çerçevesinde hareket eder, ahlaki ve eƟk kurallar çerçevesinde çıkar çaƨşmalarına izin vermeyiz.

Bu durumdaki kişilerle; eski çalışanımızın daha önce çalışmış olduğu Holding ŞirkeƟ ile yazılı referans kontrolü gerçekleşƟrilerek, uygunsuz bir hususun tespit edilmemesi durumunda Loras Holding YöneƟm Kurulunun onayı alınmak kaydıyla çalışılabilir.

8. İLETİŞİM VE BİLGİLENDİRME

Paydaşlarımızla ileƟşim kanallarını sürekli açık tutarak eleşƟri ve önerilerinden isƟfade eder, olumlu ilişkilerin devamını sağlarız.

Kamuoyu ile görüş paylaşımını Kamu Aydınlatma Plaƞormu ilkeleri çerçevesinde, Hukuk, Kurumsal İleƟşim ve/veya Yaƨrımcı İlişkileri Birimleriyle koordineli olarak gerçekleşƟririz.

B- UYGULAMA PRENSİPLERİ

1. GENEL

EƟk Davranış Kurallarını ihlal eƫği tespit edilen kişiler için Loras Holding disiplin yönetmeliği hükümleri doğrultusunda iş akdinin feshine kadar varabilecek disiplin müeyyideleri uygulanabilir.

2. YÜKÜMLÜLÜKLER

Tüm çalışan ve yöneƟciler;

• EƟk Davranış Kuralları ve Uygulama Prensiplerini okumalı ve belirlenen yükümlülüklere uymayı yazılı taahhüt etmelidir.
• EƟk kurallar ve benzer düzenlemelerde belirƟlen görevlerini anlamalı, kabul etmeli ve yerine geƟrmeli; işlerini yaparken eƟk davranışı alışkanlık haline geƟrmelidir.
• Kendileri ya da bir başkası eƟk kuralları ihlal eƫğinde veya ihlale zorlandığında belirƟlen prosedürler doğrultusunda durumu gecikmeden EƟk Kurul'a raporlamalıdır.
• EƟk kurallar veya benzeri düzenlemeler konusunda bilgi sahibi olmamaları kişileri sorumluluklarından muaf tutmaz. Çalışanlar, ihlallerle ilgili merak eƫkleri konular ve soruları için EƟk Kurul'a başvurmalıdır.

3. ETİK KURUL

Loras Holding EƟk Kurulu; YöneƟm Kurulu Başkanı taraķndan belirlenir. EƟk Kurul Üyeleri kurul çalışmaları esnasında hiçbir baskı veya etki alƨnda bırakılamazlar ve kurul kararlarındaki tercihleri sebebi ile eleşƟrilemezler.

EƟk Kurul Çalışma Prensipleri:

EƟk Davranış Kuralları ve Uygulama Prensipleri ile tanımlanan ve tüm faaliyetlerde uygulanması gereken eƟk kuralların işleyişi Holding bünyesinde oluşturulmuş EƟk Kurul taraķndan yöneƟlir.

EƟk Kurul:

• EƟk kurallara uyum sisteminin tesisi için gerekli ekipman, eğiƟm ve yöneƟm yapısını tayin ederek, gerekli durumlarda bu faaliyetler için kişi ve/veya kişileri görevlendirir.
• EƟk kuralların tüm şirket genelinde özümsenip uygulanması ile ilgili görevleri yerine geƟrir.
• Tüm çalışanların, şirket hissedarlarının ve müşterilerin, eƟk kural ve her türlü benzer düzenleme ihlalini bildirebilmeleri için genel kural ve prosedürleri sistemaƟk hale geƟrir.
• GerekƟğinde eƟk kurallar ile ilgili duyuruları yayınlar.
• Çalışanların, eƟk kuralların ihlal edildiğine ya da birilerinin kural ihlaline zorlandığına hükmetmeleri ve raporlayabilmeleri için gerekli raporlama sistemini düzenler.

İhlallerin Bildirilmesi:

Loras Holding çaƨsı alƨnda görev yapsın veya yapmasın tüm paydaşlarımız, yürütülen faaliyetlerle ilgili olarak temel değerlerin, eƟk ilkelerin ve bunlara bağlı olarak oluşturulmuş kuralların ihlal edildiğini düşünmeleri halinde; EƟk Kurula, aşağıdaki yollardan, isimli veya isim beyan etmeksizin bildirebilirler.

• E-posta: eƟk@lorasholding.com
• Telefon: 0332 221 39 96
• Loras Holding İnternet Sitesi

Bildirimlerin ve Bildirenlerin Gizliliği:

Bütün bildirimlere ilişkin her türlü bilginin yasalar ve kurumsal düzenlemeler kapsamında gizliliği sağlanacakƨr.

EƟk İlkelerin ihlal edilmiş olduğuna veya olabileceğine somut ipuçları nedeniyle inanan kişiler, bu olayı EƟk Kurula bildirme hakkından yararlandığı takdirde; bunun kendisi aleyhine hiçbir olumsuz sonuç doğurmayacağından emin olabilir.

EƟk İlkelere aykırı davranışları veya bu yöndeki şüpheli durumları bildiren kişilerin kimliği; mümkün mertebe ve yasaların izin verdiği kapsamda gizli tutulacakƨr. Bu kural; EƟk İlkelere aykırılık teşkil eden veya şüphelenilen olayların incelenmesi sırasında Kurula bilgi veren diğer kişiler için de geçerlidir.

EƟk Kurul Üyeleri ile İlgili İhlal Bildirimlerinde Uygulanacak Yöntem:

EƟk Kurul üyelerinden birisi, kendisi hakkında yapılmış ihlal bildirimlerinin görüşüldüğü toplanƨlara kaƨlmaz.

BÖLÜM IV - YÖNETİM KURULU

1. YöneƟm Kurulunun Yapısı, Oluşumu

YöneƟm Kurulu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve ana sözleşme ile kendisine verilmiş bulunan görevleri yerine geƟrmekle yükümlüdür. Gerek yasalar ve gerekse işbu ana sözleşme düzenlemelerine göre Genel Kurul kararını gerekƟrmeyen tüm iş ve işlemler YöneƟm Kurulu taraķndan deruhte olunur.

YöneƟm Kurulu özellikle:

• ŞirkeƟn belirlenen finansal ve operasyonel performans hedeflerine ulaşması için çalışır,
• ŞirkeƟn misyon ve vizyonunu belirleyerek kamuya açıklar,
• YöneƟm Kurulu görev ve sorumluluklarını yerine geƟrirken yöneƟcilerle sürekli ve etkin iş birliği içinde çalışır.
• ŞirkeƟn amaçlarına ulaşması için gerekli kararları alır, faaliyetleri planlar ve denetler.
• Gereken özeni göstererek şirkeƟ temsil eder.
• ŞirkeƟn karşı karşıya kalabileceği risklerin etkilerini en aza indirebilecek bir risk yöneƟm ve iç deneƟm düzeni oluşturur ve bunların sağlıklı işlemesi için gerekli önlemleri alır,
• Şirket faaliyeƟnin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere uygunluğunu gözeƟr,
• ŞirkeƟn pay sahipleri ve halkla ilişkilerine ilişkin yaklaşımını belirler,
• Şirket ile pay sahipleri arasında yaşanabilecek anlaşmazlıkların giderilmesinde öncülük eder,
• Yıllık iş programı, bütçe ve personel kadrosunu belirleyip onaylar, bunlarda gerekebilecek değişiklikleri irdeler ve kararlaşƨrır,

• Bilanço ile gelir tablosunun, dönemsel mali tabloların ve yıllık faaliyet raporunun Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal YöneƟm İlkeleri de dahil olmak üzere mevzuat ve uluslararası standartlara uygun olarak hazırlanması, gerçeğe uygun ve doğru düzenlenmesi ve gerekli yerlere sunulması sorumluluklarını taşır,
• ŞirkeƟn son bilançosunun akƟf toplamının %10'unu aşan tutarlardaki harcamaların kullanımı denetler,
• ŞirkeƟn bilgilendirme poliƟkasını belirler,
• ŞirkeƟn yapısının günün koşullarına uygunluğunu sağlamak için gerekli önlemleri alır, yöneƟcilerin ve sair çalışanlarının işbaşı eğiƟmi ve kariyer planlamalarını düzenler, etkinliklerinin ölçülmesi ve ödüllendirilme esaslarını saptar,
• Şirket ve çalışanları için eƟk kurallarını belirler,
• Genel Kurul toplanƨlarının yasa ve ana sözleşmeye uygun olarak yapılmasını gözeƟr,
• Genel Kurul kararlarının yerine geƟrilmesini sağlar,
• Şirket bünyesinde oluşturulacak komiteleri ve çalışma esaslarını belirler, bunların üyelerini saptar.
• YöneƟm Kurulu gerek yasa ve gerekse işbu ana sözleşme ile kendisine yüklenen görev ve sorumluluklarını yerine geƟrirken bunları kısmen şirket bünyesindeki komitelere ve/veya şirket yöneƟcilerine işlevlerini de açıkça belirlemek sureƟyle ve fakat kendi sorumluluğunu bertaraf etmeksizin devredebilir.
• YöneƟm kurulu başkan veya üyelerinin ŞirkeƟn işleri hakkında bilgi alma, deŌer veya belgelerini inceleme hakkı yöneƟm kurulunun alacağı bir kararla her zaman genişleƟlebilir.
• YöneƟm Kurulu üyelerinin Şirket ile iş yapması ve rekabet etmesi Türk Ticaret Kanunu'nun 395. ve 396. maddelerindeki hükümlere tabidir.
• YöneƟm Kurulu Başkanı ile Genel Müdür aynı kişi değildir.

2. YöneƟm Kurulunun Faaliyet Esasları

YöneƟm Kurulu, şirket işlerinin lüzumuna göre Başkanlığın daveƟ veya üyeler, gerekçe göstererek Başkandan YöneƟm Kurulu'nu toplanƨya çağırmasını isteyebilirler. YöneƟm Kurulu'nun ayda en az bir defa toplanƨ yapması mecburidir. Toplanƨlar şirket merkezinde veya lüzum görülen hallerde başka bir yerde veya şehirde toplanmayı kararlaşƨrabilirler. YöneƟm

Kurulu toplanƨlarının gündemi Şirket YöneƟm Kurulu Başkanının mevcut yöneƟm kurulu üyeleri ile görüşmesi sonucu oluşmaktadır.

3. YöneƟm Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı

Şirket YöneƟm Kurulu'na bağlı olarak Kurumsal YöneƟm Komitesi, DeneƟm Komitesi ve Risk Komiteleri oluşturulmuştur.

Kurumsal YöneƟm Komitesi'nin Görevleri:

• Kurumsal yöneƟm komitesi, şirkeƩe kurumsal yöneƟm ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çaƨşmalarını tespit eder ve yöneƟm kuruluna kurumsal

yöneƟm uygulamalarını iyileşƟrici tavsiyelerde bulunur ve yaƨrımcı ilişkileri bölümünün çalışmalarını gözeƟr.

• Kamuya açıklanacak Kurumsal YöneƟm Uyum Raporu'nu gözden geçirerek, burada yer alan bilgilerin Komitenin sahip olduğu bilgilere göre doğru ve tutarlı olup olmadığını kontrol etmek.
• Kurumsal YöneƟm İlkelerinin Şirket içerisinde gelişƟrilmesini, benimsenmesini ve uygulanmasını sağlamak, uygulanamadığı konularda çalışma yaparak, YöneƟm Kurulu'na uyum derecesini iyileşƟrici önerilerde bulunmak.
• Kurumsal YöneƟm İlkelerini takip ederek, gerekli unsurların Şirket bünyesinde uygulanması amacıyla YöneƟm Kurulu'na öneride bulunur.

Komite yukarıdaki konularda YöneƟm Kurulu'na değerlendirmelerini ve tavsiyelerini yazılı veya sözlü olarak bildirir.

Kurumsal YöneƟm Komitesi Üyeleri:

Adı Soyadı	Unvanı	Görevi
Gürsel ÖZDOĞAN	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Başkanı
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Üyesi
Hasan ÖZÜLKÜ	Yaƨrımcı İlişkileri Bölüm YöneƟcisi	Komite Üyesi

DeneƟmden Sorumlu Komite'nin Görevleri:

• DeneƟmden Sorumlu Komite; şirkeƟn muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız deneƟmi ve şirkeƟn iç kontrol ve iç deneƟm sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözeƟmini yapar. Bağımsız deneƟm kuruluşunun seçimi, bağımsız deneƟm sözleşmelerinin hazırlanarak bağımsız deneƟm sürecinin başlaƨlması ve bağımsız deneƟm kuruluşunun her aşamadaki çalışmaları DeneƟmden Sorumlu Komitenin gözeƟminde gerçekleşƟrilir.
• ŞirkeƟn hizmet alacağı bağımsız deneƟm kuruluşu ile bu kuruluşlardan alınacak hizmetler DeneƟmden Sorumlu Komite taraķndan belirlenir ve yöneƟm kurulunun onayına sunulur.
• ŞirkeƟn muhasebe ve iç kontrol sistemi ile bağımsız deneƟmiyle ilgili olarak şirkete ulaşan şikâyetlerin incelenmesi, sonuca bağlanması, şirket çalışanlarının, şirkeƟn muhasebe ve bağımsız deneƟm konularındaki bildirimlerinin gizlilik ilkesi çerçevesinde değerlendirilmesi konularında uygulanacak yöntem ve kriterler DeneƟmden Sorumlu Komite taraķndan belirlenir.
• DeneƟmden Sorumlu Komite, kamuya açıklanacak yıllık ve ara dönem finansal tabloların şirkeƟn izlediği muhasebe ilkeleri ile gerçeğe uygunluğuna ve doğruluğuna ilişkin değerlendirmelerini, şirkeƟn sorumlu yöneƟcileri ve bağımsız denetçilerinin görüşlerini alarak kendi değerlendirmeleriyle birlikte yöneƟm kuruluna yazılı olarak bildirir.
• DeneƟmden Sorumlu Komite; en az üç ayda bir olmak üzere yılda en az dört kere toplanır ve toplanƨ sonuçları tutanağa bağlanarak alınan kararlar yöneƟm kuruluna sunulur. DeneƟmden Sorumlu Komitenin faaliyetleri ve toplanƨ sonuçları hakkında yıllık faaliyet raporunda açıklama yapılması gerekir. DeneƟmden Sorumlu Komitenin hesap dönemi

içinde yöneƟm kuruluna kaç kez yazılı bildirimde bulunduğu da yıllık faaliyet raporunda belirƟlir.

• DeneƟmden Sorumlu Komite, kendi görev ve sorumluluk alanıyla ilgili tespitlerini ve konuya ilişkin değerlendirmelerini ve önerilerini derhal YöneƟm Kuruluna yazılı olarak bildirir.

DeneƟmden Sorumlu Komite Üyeleri:

Adı Soyadı	Unvanı	Görevi
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Başkanı
Gürsel ÖZDOĞAN	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Üyesi

Riskin Erken Saptanması Komitesinin Görevleri:

• Riskin erken saptanması komitesi; şirkeƟn varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yöneƟlmesi amacıyla çalışmalar yapmakla sorumlu olup, risk yöneƟm sistemlerini en az yılda bir kez gözden geçirir.
• Şirket hedeflerine ulaşmayı etkileyebilecek mevcut ve olası risk unsurlarının sistemaƟk olarak tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi ve şirkeƟn risk alma profiline uygun olarak ilgili risklerin yöneƟlmesine ilişkin prensiplerin belirlenmesi, karar mekanizmalarında kullanılmasının sağlanması,
• Olasılık ve etki durumuna göre, şirkeƩe tutulacak ve yöneƟlecek, paylaşılacak veya tamamen ortadan kaldırılacak risklerin tespiƟ,
• Risk yöneƟmi ve iç kontrol sistemlerinin ŞirkeƟn kurumsal yapısına entegrasyonunun sağlanması,
• Risk yöneƟm sistemlerinin gözden geçirilmesi ve risklerin yöneƟm sorumluluğunu üstlenen ilgili bölümlerdeki uygulamaların, komite kararlarına uygun gerçekleşƟrilmesinin gözeƟmi,
• Teknik iflasın erken teşhisi ve YöneƟm Kurulu'nun bu konuda uyarılması, önlemlere ilişkin öneri gelişƟrilmesi,
• SPK düzenlemeleri ve Türk Ticaret Kanunu ile komiteye verilen/verilecek diğer görevleri yerine geƟrmek.

Riskin Erken Saptanması Komitesi Üyeleri:

Adı Soyadı	Unvanı	Görevi
Murat KARATAŞ	Bağımsız YöneƟm Kurulu Üyesi	Komite Başkanı
Mustafa ÖZDEMİR	YöneƟm Kurulu Başkan Vekili	Komite Üyesi

Marka & Ürün & İnovasyon Komitesi:

• Bu prosedürün amacı, Üst YöneƟm, Marka & Ürün & inovasyon Komitesi ve çalışanlardan gelen önerilerin uygunluğunu Ürün Komitesinde nasıl ve ne şekilde değerlendirileceğini ifade eder.
• ŞirkeƟmizde bünyesinde çalışanlarımızdan, müşterilerimizden gelen geri bildirimler ve risk ve ķrsat analizleri doğrultusunda fikir ve öneriler kayıt alƨna alınır.
• Gelen proje önerileri çoklu yönden ele alıp değerlendirmek ve karara bağlamak,
• Sahadan alınan ihƟyaçlarına ve bilimsel arenada gelişen yeniliklere göre teknoloji alanında projeler gelişƟrmek ve bu projeleri sektöre yansıtmak,
• Endüstri 4.0 modeli ve teknolojileri üzerinden dijitalleşƟrme projeleri üretmek,
• Bu alanlarda araşƨrmalar yaparak raporlar hazırlanıp sektöre sunmak ve sektörün farkındalık düzeyini arƨrmak,
• Sahada karşılaşılan teknik sorunları ele almak ve çözüm üretmek, iyileşƟrmek, benchmark toplanƨları gerçekleşƟrmek,
• Marka & Ürün & İnovasyon Komitesi, firmanın ürün ve süreçlerini iyileşƟrmek için yenilikçi çözümler gelişƟrir. Bu komite, sektördeki rekabet avantajını arƨrmak, maliyetleri düşürmek ve sürdürülebilir büyüme sağlamak amacıyla projeler yürütür.

Ayrıca, yenilikçi fikirlerin hayata geçirilmesi ve ƟcarileşƟrilmesi için stratejik planlar oluşturur ve uygulanmasını denetler.

Yaƨrım Komitesi Görevleri:

• Komite Başkanı YöneƟm Kurulu Üyeleri arasından seçilir.
• Gerek duyulduğunda YöneƟm Kurulu Üyesi olmayan, konusunda uzman kişilere de Komite'de görev verilebilir.
• Komitede, muhasebe, finans, deneƟm, hukuk, yöneƟm, İleƟşim vb. alanlarda en az beş yıllık iş tecrübesine sahip uzman kişiler görev alabilir.
• Komite üyeleri olanaklar dahilinde, yürütmede görevli olmayan kişiler arasından seçilir.
• Komite en az 5 üyeden oluşur.
• Komite, üye sayısının yarıdan bir fazlasının kaƨlımı ile toplanır, çoğunluğu ile karar alır.
• Komite her yıl olağan genel kurul toplanƨsından sonra yapılacak ilk YöneƟm Kurulu toplanƨsında tekrar belirlenir.
• Komitenin sekretarya işlemleri YöneƟm taraķndan YöneƟm Kurulu sekretaryası fonksiyonunu yürütmek üzere görevlendirilen birim/personel taraķndan yerine geƟrilir.
• Zorunlu haller haricinde, Komite prensip olarak her üç ayda bir ve gerekli olan her durumda, Komite Başkanının YöneƟm Kurulu Sekretaryası vasıtası ile yapacağı davet üzerine Şirket merkezinde toplanır.
• Önceden Komite üyelerine duyurulmak kaydıyla Komite Başkanı toplanƨ günü, saaƟ ve yerinde değişiklik yapabilir.
• Komite toplanƨlarında alınan kararlar yazılı hale geƟrilir, Komite üyeleri taraķndan imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır.
• Selva Gıda Sanayi A.Ş. belirlenmiş olan vizyonu ve misyonu çerçevesinde, firmanın kısa, orta ve uzun vadeli yaƨrım stratejisini oluşturmak, planlamak ve izlemek,

• GerçekleşƟrilecek yaƨrım ve girişim planlarında başarıya ulaşmak için en etkin yolların belirlenmesi amacıyla, birim çalışmalarını koordine etmek, üzerinde çalışılması gereken alanları analiz ederek belirlemek ve bu alanlarla ilgili çalışmaları oluşturmak,
• Selva Gıda Sanayi A.Ş. içinde belirlenen yaƨrım iş süreçlerinin işleyişini kontrol etmek ve firmanın proje yol haritasının saptanması sürecinde; akƟvitelerin oluşturulmasını, izlenmesini, değerlendirilmesini ve ilgili birimlerle koordine edilmesini sağlamak,
• Yaƨrım Planın planlanması ve uygulanması boyunca düzenlenen organizasyonları, görüşmeleri, toplanƨları ve etkinlikleri planlamak, izlemek, değerlendirmek; ayrıca Birimlerin yürüƩüğü çalışmaları takip etmek ve gerekli durumlarda çalışmalar yaparak rapor etmek,
• Yaƨrım ve Girişim projelerini gelişƟrmek, takip etmek, sağlıklı ve güncel verilerden üreƟlmiş bilgileri kullanarak projeleri değerlendirmek,
• GerçekleşƟrilen toplanƨlarda gündeme gelen konuların ve görevlendirmelerin ilgili birimlere ileƟlmesini sağlamak ve takibini yapmak,
• Yaƨrım İş planının yürütülmesi ve belirlenen performans kriterleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak,
• Yaƨrım ve Girişim komitesinin sekretarya hizmetlerini yürütmek,
• Yaƨrım plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek,
• İnsan, teknoloji, altyapı, tedarikçiler ve kullanıcılarla yöneƟşim sistemleri bileşenlerinin firmalarımız için uygun olanlarını tespit etmek,
• Komite, Yaƨrım ve Girişim konusunda literatürdeki gelişmeleri takip ederek, bunların Şirket yöneƟmi üzerindeki etkisini araşƨrır.
• Yaƨrım Komitesi, firmanın mevcut ve potansiyel yaƨrım ķrsatlarını değerlendirmek ve analiz etmekle görevlidir. Bu komite, yeni iş girişimlerini ve stratejik yaƨrımları inceleyerek, firmanın büyüme hedeflerine ulaşmasını sağlayacak öneriler gelişƟrir. Ayrıca, yaƨrım projelerinin fizibilite çalışmalarını yapar, risk ve geƟri analizleri gerçekleşƟrir ve yaƨrım kararlarının uygulanmasını takip eder.

Strateji ve İş GelişƟrme Komitesi Görevleri:

• Strateji ve İş GelişƟrme Komitesi YöneƟm Kurulu taraķndan seçilir ve yetkilendirilir. Komitelerin görevlerini yerine geƟrmesi için gereken her türlü kaynak ve destek YöneƟm Kurulu taraķndan sağlanır.
• Strateji ve İş GelişƟrme Komitesi Genel Müdür başkanlığında şirkeƟn birim yöneƟcileri komite üyeleri taraķndan oluşmaktadır.
• Strateji ve İş GelişƟrme Komitesi Stratejik Planlama Prosedürünün yürütülmesinden sorumludur.
• Komite, Şirket çalışanlarını Şirket ile ilişkili kişi ve kuruluşların temsilcilerini iç ve dış denetçileri ve konusunda uzman kişileri toplanƨlarına davet ederek bilgi alma ve ihƟyaç duyduğunda dışarıdan profesyonel danışmanlık alma konularında yetkilendirilmişƟr.
• Komitelerin ihƟyaç duydukları danışmanlık hizmetlerinin bedeli Şirket taraķndan karşılanır.
• Komite başkanı icra kurulu üyeleri / başkanı arasından seçilmektedir.

• YöneƟm Kurulu'nda olmayan, konusunda uzman kişiler komite üyelerini oluşturabilir.
• Komitede saƨş, pazarlama, bilgi sistemleri, insan kaynakları, saƨn alma, finans, mali işler, ARGE, kalite gibi iş birimlerinin yöneƟcileri / müdürleri bulunmaktadır.
• Komite en az 5 kişiden oluşmaktadır ancak ilgili müdür ve yöneƟcilerin alanında en az 5 yıl deneyimi olan kişilerden oluşması gerekmektedir. Komite her yıl YöneƟm Kurulu toplanƨsında tekrardan oluşturulur.
• Komite üyeleri haricindeki iş birimleri gerekli duyulduğunda komitelerin toplanƨlarına ve çalışma esaslarında yer alan görev tanımı çerçevesindeki işleri yürütebilir.
• Zorunlu haller haricinde Komite yılda 2 defa toplanmaktadır. Komite Başkanının YöneƟm Kurulu Sekretaryası vasıtası ile yapacağı davet üzerine Şirket merkezinde toplanır.
• Önceden Komite üyelerine duyurulmak kaydıyla Komite Başkanı toplanƨ günü, saaƟ ve yerinde değişiklik yapabilir.
• Yıl sonunda yapılan toplanƨda mevcut yıl değerlendirmesi ve yeni yıl hedeflerinin belirlenmesi gerçekleşmektedir. 6. ayda ise mevcut yılın ara değerlendirmesi yapılmaktadır. Ara değerlendirme toplanƨlarında zorunlu / mücbir sebeplerle hedefler ve iş planlarında değişiklik yapılabilir.
• Stratejik Planlama Komitesi, firmanın uzun vadeli hedeflerini ve vizyonunu belirlemek ve bu hedeflere ulaşmak için gerekli stratejileri gelişƟrmekle sorumludur. Bu komite Pazar ve sektör analizleri yaparak, firmanın güçlü ve zayıf yönlerini, ķrsatlarını ve tehditlerini değerlendirir. Stratejik planların oluşturulması ve uygulanmasını koordine eder, ilerlemeyi izler ve gerekƟğinde stratejik yönde değişiklikler önerir.

Dijital Dönüşüm Komitesi'nin Görevleri:

• Dijital Dönüşüm Komitesi, YöneƟm Kurulu taraķndan oluşturulur ve yetkilendirilir.
• Komitenin görevini yerine geƟrmesi için gereken her türlü kaynak ve destek YöneƟm Kurulu taraķndan sağlanır.
• Komite, Şirket çalışanlarını Şirket ile ilişkili kişi ve kuruluşların temsilcilerini, iç ve dış denetçileri ve konusunda uzman kişileri toplanƨlarına davet ederek bilgi alma ve ihƟyaç duyduğunda dışarıdan profesyonel danışmanlık alma konularında yetkilendirilmişƟr.
• Komitelerin ihƟyaç duydukları danışmanlık hizmetlerinin bedeli Şirket taraķndan karşılanır.
• Komite, kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve YöneƟm Kurulu'na tavsiyelerde bulunur; ancak nihai karar sorumluluğu her zaman YöneƟm Kurulu'na aiƫr.
• Komite Başkanı İcra Kurulu üyeleri arasından seçilir.
• Gerek duyulduğunda YöneƟm Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kişilere de Komite 'de görev verilebilir.
• Komitede, muhasebe, finans, deneƟm, hukuk, yöneƟm, İleƟşim vb. alanlarda en az beş yıllık iş tecrübesine sahip uzman kişiler görev alabilir.
• Komite üyeleri olanaklar dahilinde, yürütmede görevli olmayan kişiler arasından seçilir.
• Komite en az 5 üyeden oluşur.
• Komite, üye sayısının yarıdan bir fazlasının kaƨlımı ile toplanır, çoğunluğu ile karar alır.
• Komite her yıl olağan genel kurul toplanƨsından sonra yapılacak ilk YöneƟm Kurulu toplanƨsında tekrar belirlenir.

• Komitenin sekretarya işlemleri YöneƟm taraķndan YöneƟm Kurulu sekretaryası fonksiyonunu yürütmek üzere görevlendirilen birim/personel taraķndan yerine geƟrilir.
• Zorunlu haller haricinde, Komite prensip olarak her üç ayda bir ve gerekli olan her durumda, Komite Başkanının YöneƟm Kurulu Sekretaryası vasıtası ile yapacağı davet üzerine Şirket merkezinde toplanır.
• Komite, dijital dönüşüm konusunda literatürdeki gelişmeleri takip ederek, bunların Şirket yöneƟmi üzerindeki etkisini araşƨrır.
• Komite, yöneƟm kurulu taraķndan talep edilen dijital dönüşüm kapsamında değerlendirilebilecek diğer faaliyetleri yerine geƟrir.
• Komite, gerekli gördüğü takdirde özel incelemeler başlatabilir ve bu incelemelerde kendisine yardımcı olmak üzere konusunda uzman kişileri danışman olarak atayabilir.
• Komite kendi performansını düzenli olarak gözden geçirir.
• Dijital Dönüşüm Komitesi, ŞirkeƟn dijital dönüşüm proje ve yöneƟm uygulamalarının hayata geçirilmesinde, şirkeƟn oluşturduğu veya oluşturacağı sistem ve süreçleri gözden geçirecek, değerlendirecek ve önerilerde bulunur. Komitenin ana amacı dijitalleşme seviyesini her yıl arƨrmaktadır.

Sürdürülebilirlik Komitesi Görevleri:

• Sürdürülebilirliği Selva'nın iş yapış şekline entegre etmek amacıyla çalışmalar yürütür ve bu doğrultuda projeler gelişƟrir.
• Sürdürülebilirlik konusunda odaklanması gereken öncelikli konuları tespit eder, sürdürülebilirlik stratejisini, kısa, orta ve uzun vadeli hedeflerini, yol haritalarını ve poliƟkalarını oluşturur. YöneƟm Kurulu kararı ile kamuoyuna açıklar.
• Sürdürülebilirlik konusunda ulusal ve uluslararası gelişmeleri takip eder.
• Çevresel, sosyal ve kurumsal yöneƟm alanlarındaki riskleri proakƟf şekilde yöneƟr ve Selva'nın sürdürülebilirlik stratejisine yön verir.
• Selva'nın sürdürülebilirlik hedeflerini gerçekleşƟrmek üzere oluşturduğu sürdürülebilirlik yol haritasını ve uygulamalarındaki gelişmeleri takip eder, hedefler kapsamında performans ölçütlerini belirler ve performansı denetler.
• İklim değişikliğiyle mücadele kapsamında düşük karbonlu ekonomiye geçişi destekler ve iş süreçlerinde karbon salımını azaltmaya yönelik projelerin yapılmasını sağlar.
• Sürdürülebilirlik hedeflerini, poliƟkalarını, uygulamalarını, çalışma esaslarını, yöneƟm sistemlerini düzenli olarak gözden geçirerek iyileşƟrir, gelişƟrir, yürütür, izler ve denetler.
• Selva sürdürülebilirlik stratejisi ve hedefleri doğrultusunda tüm çalışanların bilgilendirilmesini sağlar ve çalışanların içselleşƟrmesi yönünde çalışmalar yapar.
• Selva sürdürülebilirlik stratejisi, poliƟkaları ve uygulamaları hakkında iç ve dış tüm paydaşlar için paydaş kaƨlımını gerçekleşƟrir.
• Selva'nın sürdürülebilirlik stratejisi ve hedeflerinin başarıya ulaşmasını destekleyecek ulusal ve uluslararası üyelik ve iş birliklerine karar verir.
• Komite bünyesindeki çalışma çıkƨlarının Selva sürdürülebilirlik stratejisi ve iş stratejisi ile örtüşmesini sağlar.

• Sürdürülebilirlik konularının etkin yöneƟmi için yürüƩüğü faaliyetlere destek olması amacıyla Komite alƨnda Alt Çalışma Grubu kurar, onları yetkilendirir ve koordine eder.
• SPK taraķndan ilan edilmiş olan Sürdürülebilirlik İlkeleri Uyum Çerçevesinde yer alan ilkelere uyumun sağlanmasına yönelik çalışmalar yapar. Sürdürülebilirlik ile ilgili olarak Sermaye Piyasası Mevzuaƨnın öngördüğü raporları hazırlar ve kamuya duyurulmak üzere YöneƟm Kurulu'nun onayına sunar.

Komitelerin 2025 Yılı İlk Yarısında Faaliyetleri ve YöneƟm Kurulu Değerlendirmesi:

2025 yılı ilk yarısında, Selva Gıda Sanayi A.Ş. bünyesinde faaliyet gösteren komiteler, görev ve sorumluluk alanları doğrultusunda çalışmalarını sürdürmüş; ihƟyaç duyulan durumlarda Şirket ile Loras Holding Grubu çaƨsı alƨndaki uzman personelin bilgi birikimi ve tecrübelerinden etkin biçimde yararlanılmışƨr. Dönem içinde dışarıdan bağımsız uzman görüşü alınmasını gerekƟren bir konuya rastlanmamışƨr.

Kurumsal YöneƟm Komitesi, DeneƟmden Sorumlu Komite, Marka & Ürün & İnovasyon Komitesi ile Dijital Dönüşüm Komitesi yılda dört kez; Riskin Erken Saptanması Komitesi yılda kez, Yaƨrım Komitesi yılda iki kez, Sürdürülebilirlik Komitesi ise yılda bir kez toplanacak şekilde planlanmışƨr. Bu doğrultuda, 2025 yılı ilk yarısında içerisinde; Kurumsal YöneƟm Komitesi, DeneƟmden Sorumlu Komite, Marka & Ürün & İnovasyon Komitesi ile Dijital Dönüşüm Komitesi 2 toplanƨ, Yaƨrım Komitesi 1 toplanƨ Riskin Erken Saptanması Komitesi, 3 toplanƨ gerçekleşƟrmişƟr. Sürdürülebilirlik Komitesi ise planlandığı üzere yalnızca yılda bir kez toplanmakta olup, 2025 yılı ilk yarısında toplanƨ gerçekleşƟrmemişƟr.

YöneƟm Kurulu bünyesinde faaliyet gösteren bu komiteler, belirlenen görev tanımları ve çalışma esasları doğrultusunda etkin şekilde faaliyetlerini sürdürmüş; gerçekleşƟrdikleri toplanƨların sonuçlarını düzenli olarak YöneƟm Kurulu ile paylaşmışƨr. YöneƟm Kurulumuz, söz konusu komitelerin dönem içerisindeki performansını etkin, şeffaf ve işlevsel olarak değerlendirmektedir.

4. Risk YöneƟm ve İç Kontrol Mekanizması:

YöneƟm Kurulu, sermaye piyasası mevzuaƨnda ve Türk Ticaret Kanunu'nda zorunlu olarak öngörülen komiteleri ve görev ve sorumluluklarının sağlıklı bir biçimde yerine geƟrilmesini sağlamak üzere şirkeƟn gereksinimlerini de dikkate alarak diğer komiteleri oluştur. Komitelerin görev alanları, çalışma esasları ve hangi üyelerden oluşacağı Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kurulu'nun kurumsal yöneƟme ilişkin düzenlemeleri ve ilgili diğer mevzuat hükümleri uyarınca yöneƟm kurulu taraķndan belirlenir ve kamuya duyurulur. YöneƟm Kuruluna bağlı olarak görev yapan komitenin amacı, ŞirkeƟn maruz kalabileceği risklerin izlenmesi ve risk yöneƟmi süreçlerinin yürütülmesi için gerekli poliƟkaların gelişƟrilmesidir.

5. ŞirkeƟn Stratejik Hedefleri:

Selva Gıda Sanayi A.Ş.'nin misyonu; sunduğumuz lezzetlerde tüm paydaşlarımız için sürekli değer üreten, yenilikçi bir firma olmak. Sermaye, teknoloji ve insan yeteneğini bir araya geƟrerek; Verimli ve sürdürülebilir, yenilikçi ve gelişime açık, güven ve isƟkrarla değer üreten, tüm paydaşlarımızın ve

insanlığın, refah ve mutluluğuna katkıda bulunmak.

Selva Gıda Sanayi A.Ş.'nin vizyonu; insanın yaşadığı her yerde damaklarda ve akıllarda kalıcı tat olmak. Değerlerimiz ve farklılıklarımızla iƟbarlı, güçlü ve seçkin bir dünya şirkeƟ olmakƨr. İş ve ileƟşim içinde olduğu tüm gruplarla uyum içinde çalışarak, mutlak müşteri memnuniyeƟni en üst seviyede hedefleyen hizmet sunmak. ŞirkeƟmizin misyon ve stratejik hedefleri www.selva.com.tradresinde yer almaktadır.

Selva Gıda Sanayi A.Ş. bu misyonunu; entelektüel sermayesinin üstün performansı, sürekli gelişen ve kendini yenileyen yöneƟm anlayışı, dünya standartlarında ürün ve hizmetleri, güvenen ve güven veren bir kurumsal kimliği ile başaracağına inanır.

Güven: Güven bilgimiz, tecrübemiz, iş yapış şeklimiz, kurumsal değerlere ve ilkelere olan bağlılığımız ile tüm paydaşlarımız açısından "güven" oluştururuz. Verdiğimiz taahhütleri zamanında yerine geƟrir, her zaman her konuda güven verici profesyonel yaklaşımlar sergileriz.

Saygı: Tüm paydaşlarımıza saygıyla yaklaşırız; paydaşlarımızı dinler, onların görüş ve fikirlerini önemseyerek dikkate alırız. İnsan haklarına, doğaya, çevreye, tüm yasal ve hukuki düzenlemelere saygı gösteririz; kamuoyunun da bilinçlenmesi adına bu çerçevedeki görevlerimizi tam olarak yerine geƟririz.

Adalet: Tüm paydaşlarımızla dürüstlüğe dayalı iş birliği içinde çalışırız. Her zaman, her konuda hakkaniyetle davranır ve doğruları göz önünde tutan davranışlar sergileriz. Kişisel menfaat gözetmeden, ķrsat eşitliğini esas alan, isƟkrarlı, tutarlı, objekƟf yaklaşımlarda bulunuruz.

Cesaret: Yeniliklere her zaman açık olur, değişimin gerekliliklerini çekinmeden uygularız. Yeni ürün ve yaklaşımları ortaya çıkarmada sektöre öncü olmayı ilke ediniriz. Bu çerçevede, insana yaƨrıma önem vererek yenilikçiliği, değişimi ve gelişimi her alanda destekleriz. Tüm paydaşlarımızı yenilikleri uygulama, fikirlerini açıklıkla dile geƟrme ve yeni çözümler üretme noktasında her zaman cesaretlendiririz.

Ekip Ruhu: Birlikte çalışmanın ve ileƟşimin gücüne inanırız. "Biz bilinci" duygusu ile ekibin bir parçası olarak, ortak akıl doğrultusunda, hareket ederiz. Bilgimizi, tecrübelerimizi birbirimizle ve tüm paydaşlarımızla paylaşırız. Destekleyici, açık ileƟşime, olumlu tutum ve yaklaşımlara sahip iyi bir ekip üyesi olmayı amaçlarız.

Müşteri Odaklılık: Müşterilerimizin beklenƟ ve ihƟyaçlarına önem veririz. "Koşulsuz müşteri memnuniyeƟ" ilkesi ile hareket ederek, taahhütlerimizi hızlı ve müşteri beklenƟlerinin üzerinde yerine geƟrir, konulara zamanında ve etkili çözümler üreƟriz. Ürün, hizmet ve kalite standartlarımızı her durumda koruyarak, mutlak tutarlılık sağlayan ve uluslararası standartlara paralel yaklaşımlar sergileriz.

6. YöneƟm Kuruluna Sağlanan Mali Haklar:

YöneƟm Kurulu Üyeleri'nin ücretleri, Genel Kurul taraķndan Şirket'in mali durumuna göre her biri için ayrı ayrı tespit edilir. Dönem içinde hiçbir YöneƟm Kurulu Üyesine ve yöneƟciye borç verilmemiş, doğrudan veya üçüncü bir kişi aracılığıyla şahsi kredi adı alƨnda kredi kullandırılmamış veya lehine kefalet gibi teminatlar verilmemişƟr.

ŞirkeƟmizin 2024 yılı sürdürülebilirlik raporuna hƩps://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1394934 adresinden ulaşılabilmektedir.