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Segue Group Co,.Ltd. Annual Report 2016
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年３月30日 |
| 【事業年度】 | 第３期(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
| 【会社名】 | セグエグループ株式会社 |
| 【英訳名】 | Ｓｅｇｕｅ Ｇｒｏｕｐ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 愛須 康之 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 |
| 【電話番号】 | 03-6228-3822（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 福田 泰福 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 |
| 【電話番号】 | 03-6228-3822（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理部長 福田 泰福 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E32815 39680 セグエグループ株式会社 Segue Group Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2016-01-01 2016-12-31 FY 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 2015-12-31 1 false false false E32815-000 2017-03-30 E32815-000 2014-01-01 2014-12-31 E32815-000 2015-01-01 2015-12-31 E32815-000 2016-01-01 2016-12-31 E32815-000 2014-12-31 E32815-000 2015-12-31 E32815-000 2016-12-31 E32815-000 2014-01-01 2014-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2015-01-01 2015-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2016-01-01 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2014-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2015-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32815-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E32815-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E32815-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E32815-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E32815-000 2016-12-31 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0101010_honbun_9505100102901.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第１期 | 第２期 | 第３期 | |
| 決算年月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 5,863,995 | 6,172,673 | 6,881,366 |
| 経常利益 | (千円) | 149,059 | 143,173 | 286,189 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | (千円) | 51,331 | 98,816 | 162,574 |
| 包括利益 | (千円) | 44,239 | 26,855 | 140,516 |
| 純資産額 | (千円) | 978,331 | 1,075,187 | 1,546,645 |
| 総資産額 | (千円) | 3,203,871 | 3,310,904 | 3,708,377 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 864.25 | 921.33 | 1,121.81 |
| １株当たり当期純利益 金額 |
(円) | 45.35 | 87.07 | 137.24 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 金額 |
(円) | ― | ― | 136.44 |
| 自己資本比率 | (％) | 30.5 | 32.5 | 41.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 5.3 | 9.6 | 12.4 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | 68.7 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 356,733 | 12,148 | 158,610 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △76,730 | △66,210 | △44,147 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △100,394 | △105,847 | 162,599 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 1,005,686 | 845,458 | 1,121,451 |
| 従業員数 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
(名) | 318 〔9〕 |
333 | 329 |
| 〔11〕 | 〔9〕 |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．当社は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社の単独株式移転により平成26年12月１日に設立されたため、第１期の連結財務諸表は、完全子会社となったジェイズ・コミュニケーション株式会社の連結財務諸表を引き継いで作成しております。
３．第１期及び第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
４．第１期及び第２期の株価収益率は当社株式が非上場であるため記載しておりません。
５．当社は、平成28年８月29日開催の取締役会決議に基づき、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第１期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
６．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、当連結会計年度より、「当期純利益」を「親会社株主に帰属する当期純利益」としております。
７．従業員数欄の[外書]は、従業員数のうち、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第１期 | 第２期 | 第３期 | |
| 決算年月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 | |
| 営業収益 | (千円) | ― | 237,860 | 327,760 |
| 経常利益又は経常損失（△） | (千円) | △11,505 | 41,715 | 66,381 |
| 当期純利益又は当期純損失（△） | (千円) | △11,529 | 41,162 | 67,033 |
| 資本金 | (千円) | 283,000 | 318,000 | 483,470 |
| 発行済株式総数 | (株) | 11,320 | 11,670 | 1,378,700 |
| 純資産額 | (千円) | 836,834 | 947,996 | 1,345,971 |
| 総資産額 | (千円) | 848,363 | 983,954 | 1,394,969 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 739.25 | 812.34 | 976.26 |
| １株当たり配当額 (１株当たり中間配当額) |
(円) | ― (－) |
― | ― |
| (－) | (―) | |||
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | (円) | △10.18 | 36.27 | 55.59 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 金額 |
(円) | ― | ― | 56.26 |
| 自己資本比率 | (％) | 98.6 | 96.3 | 96.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | ― | 4.6 | 5.8 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | 166.6 |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | ― |
| 従業員数 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
(名) | ― 〔－〕 |
16 | 16 |
| 〔0〕 | 〔0〕 |
(注) １．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２．第１期及び第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
３．第１期及び第２期の株価収益率は当社株式が非上場であるため記載しておりません。
４．当社は、平成26年12月１日に設立されたため、第１期は平成26年12月１日から平成26年12月31日までの１ヶ月間であります。
５．第１期の自己資本利益率については、当期純損失が計上されているため、記載しておりません。
６．当社は、配当を行っておりませんので、１株当たり配当額及び配当性向につきましては、それぞれ記載しておりません。
７．当社は、平成28年８月29日開催の取締役会決議に基づき、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第１期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
８．従業員数欄の[外書]は、従業員数のうち、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。 ### ２ 【沿革】
(1) 当社グループ創業の経緯
当社グループの創業は、米国製データ通信機器の販売に従事していた当社代表取締役社長である愛須康之が、「ネットワーク技術、サービスをもって高度情報化社会を支える企業が必要である」と確信し、平成７年４月にジェイズ・コミュニケーション株式会社を設立したことから始まります。
(2) 当社グループの沿革（当社設立まで）
ジェイズ・コミュニケーション株式会社の設立から平成26年12月１日の当社設立までの沿革は、以下のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| 平成７年４月 | ネットワーク・システムインテグレーション(注１)を事業目的として、ジェイズ・コミュニケーション株式会社を大阪市淀川区に資本金1,000万円で設立 |
| 平成11年10月 | Firewall/VPNアプライアンス(注２)を提供するNetScreen Technologies, Inc.(米国)(注３)のセキュリティ製品の輸入販売を開始 |
| 平成13年４月 | 東京営業所を東京都中央区茅場町に開設 |
| 平成13年５月 | ネットワーク及びセキュリティシステムのサポート会社として、株式会社イーサポート(現 当社連結子会社)を設立 |
| 平成14年４月 | 本社を現在地の大阪市淀川区西中島に移転 |
| 平成14年10月 | NetScreen Technologies, Inc.(米国)と代理店契約を締結 |
| 平成15年11月 | 東京営業所を東京本社に名称変更するとともに東京都中央区新川に移転 |
| 平成16年10月 | 一般労働者派遣事業許可を取得 |
| 平成16年12月 | 一般建設業許可(電気通信工事業)を取得 |
| 平成17年３月 | 名古屋営業所を名古屋市中区錦に開設 |
| 平成17年７月 | メールセキュリティアプライアンス(注４)を提供するIronPort Systems, Inc.(米国)(注５)と代理店契約を締結 |
| 平成20年４月 | ネットワークアクセス制御製品を提供するMirage Networks, Inc.(米国)(注６)と代理店契約を締結 |
| 平成21年１月 | 大阪センターを大阪市淀川区西中島に開設 |
| エンジニア派遣サービスを開始 | |
| 平成22年２月 | 大阪本社の技術力強化を目的として、株式会社芝通より大阪事業所を事業譲受 |
| 平成22年６月 | 東京本社を現在地の東京都中央区新川に移転 |
| 平成24年７月 | Wi-Fiソリューションを提供するRuckus Wireless, Inc.(米国)(注７)と代理店契約を締結 |
| 平成24年11月 | エンジニア派遣サービスの提供を目的として、ジェイシーテクノロジー株式会社(現 当社連結子会社)を設立 |
| 平成24年12月 | ITシステム（主に音声系）の構築サービスの提供等を目的として、ジェイズ・テレコムシステム株式会社(現 当社連結子会社)を設立 |
| セキュリティ機能搭載LANスイッチを提供するハンドリームネット株式会社(注８)と代理店契約を締結 | |
| 平成25年６月 | 販売パートナーの増加等を目的として、エムワイ・ワークステーション株式会社を完全子会社化 |
| 平成25年12月 | 次世代Firewall(注９)/UTM(注10)を提供するCyberoam Technologies, Inc.(インド)(注11)と代理店契約を締結 |
| 平成26年２月 | DNS/DHCPを制御し、IP アドレスを統合的に管理するIPAM(IP Address Management)製品を提供するBlueCat Networks, Inc.(カナダ)と代理店契約を締結 |
| 平成26年４月 | 認証を中心としたITセキュリティ関連製品を提供する株式会社ソリトンシステムズと販売パートナー契約を締結 |
| 平成26年11月 | Web Application Firewall、セキュリティサービスを展開するバラクーダネットワークスジャパン株式会社(注12)と代理店契約を締結 |
(注) １．ネットワーク・システムインテグレーションとは、企業などの通信・ネットワークシステムの設計や構築、運用、保守などの業務を一括して請け負うことです。
２．Firewall/VPNアプライアンスとは、FirewallとVPNが合わさった専用機器のことです。
Firewallとは、あるコンピュータやネットワークと外部ネットワークの境界に設置され、内外の通信を中継・監視し、外部の攻撃から内部を保護するためのソフトウェアや装置、システムのことです。
VPNとは、インターネット等の公的回線を経由して暗号化により構築された仮想的な組織内(私的)ネットワークのことです。
３．NetScreen Technologies, Inc.(米国)は、平成16年４月にJuniper Networks, Inc.(米国)に吸収合併されております。
４．メールセキュリティアプライアンスとは、ウイルスメール・迷惑メールなどを対策する専用機器のことです。
５．IronPort Systems, Inc.(米国)は、平成19年６月にCisco Systems, Inc.(米国)に吸収合併されております。
６．Mirage Networks, Inc.(米国)は、平成21年２月にTrustwave Holdings, Inc.(米国)に買収されております。
７．Ruckus Wireless, Inc.(米国)は、平成28年５月にBrocade Communications Systems, Inc.(米国)に買収されております。
８．ハンドリームネット株式会社は、本社を韓国に置くHanDreamnet Co., Ltd.の日本法人であります。
９．次世代Firewallとは、アプリケーション毎の通信を把握し、制御する機能を実装した、内部のセキュリティ強化も実現するFirewallのことです。
10．UTMとは、コンピューターウイルス対策や不正アクセス防止などネットワークセキュリティに関わる複数の対策を統合的に管理する手法又はそれを実現する装置のことです。
11．Cyberoam Technologies, Inc.(インド)は、平成26年２月にSophos Ltd.(英国)に買収されております。
12．バラクーダネットワークスジャパン株式会社は、本社を米国に置くBarracuda Networks, Inc.の日本法人であります。
(3) 当社（持株会社）設立の経緯
当社グループの中核会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社は、平成25年６月には同社を中心に、５社の企業グループとなっておりました。当社グループの属するＩＴインフラ業界の市場は競争が激化しており、その中で当社グループが勝ち抜き、より大きく成長するためには、各社の事業の最適化及び活性化並びに事業再編行為を実行しやすい環境の構築が必要と判断し、平成26年12月に、ジェイズ・コミュニケーション株式会社の単独株式移転により持株会社として当社を設立しました。
(4) 当社グループの沿革（当社設立以降）
当社設立以降の沿革は、以下のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| 平成26年12月 | 単独株式移転により、セグエグループ株式会社を東京都中央区新川に設立 |
| 現物分配により、ジェイズ・テレコムシステム株式会社、株式会社イーサポート、ジェイシーテクノロジー株式会社を子会社化 | |
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社の福岡営業所を福岡市博多区下川端町に開設 | |
| 平成27年１月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社がエムワイ・ワークステーション株式会社を吸収合併 |
| 平成27年２月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社が標的型攻撃対策等、統合セキュリティプラットフォーム製品を提供するソフォス株式会社(注)と代理店契約を締結 |
| 平成27年５月 | 株式会社イーサポートをジェイズ・ソリューション株式会社に社名変更 |
| 平成28年１月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社がネットワーク分離ソフトウェア「SCVX」の販売を開始 |
| 平成28年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社が侵入テスト及びネットワークの脆弱性診断・管理ソリューションを提供するRapid7 LLC(米国)と代理店契約を締結 |
| 平成28年12月 | 東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）に上場 |
(注) ソフォス株式会社は、本社を英国に置くSophos Ltd.の日本法人であります。
沿革図は、次のとおりであります。
### ３ 【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社４社（ジェイズ・コミュニケーション株式会社、ジェイズ・テレコムシステム株式会社、ジェイシーテクノロジー株式会社、ジェイズ・ソリューション株式会社）により構成されております。
当社は、純粋持株会社として連結子会社（事業会社）の管理及び支援を行い、連結子会社においてITシステムにおけるITインフラ及びネットワークセキュリティ製品に係る設計、販売、構築、運用、保守サービスを一貫して提供できる体制を整え、「ITソリューション事業」を展開しております。
なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。
当社グループは「ITソリューション事業」の単一セグメントですが、販売の内容により「ソリューションプロダクト事業」と「ソリューションサービス事業」に区分しております。
上記２つの事業について記載します。
(1) ソリューションプロダクト事業（対応子会社：ジェイズ・コミュニケーション株式会社、ジェイズ・ソリューション株式会社）
ITシステムの構築に必要なセキュリティ製品及びITインフラ製品を、米国をはじめとする海外メーカーより代理店として輸入するほか、国内において他の代理店から調達し、主に販売パートナーを通じて国内の顧客(エンドユーザー)に販売しております。また、自社開発製品として、内部ネットワークと外部(インターネット等)ネットワークの分離し、外部からの脅威を防ぐソフトウェア「SCVX」をライセンス販売しております。
本事業は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社が中心となって展開しており、同社は、本事業とソリューションサービス事業を組み合わせて顧客に提供しております 。
主要製品は以下のとおりであります。
| 製品分野 | 主要製品 |
| セキュリティ製品 | （取扱製品） Firewall/VPN(※１)、UTM(※２)、次世代Firewall(※３)、WAF(※４)、マルウェア(※５)対策等の機器、セキュリティ脆弱性診断及び管理、認証及びIPアドレス管理等のソフトウェア （自社開発製品） サーバ型セキュアブラウザ「SCVX」 |
| ITインフラ製品 | Wi-Fi(無線LAN)、ルータ、LANスイッチ、サーバ、ストレージ等 |
(2) ソリューションサービス事業
①設計及び構築サービス（対応子会社：ジェイズ・コミュニケーション株式会社、ジェイズ・テレコムシステム株式会社）
（ジェイズ・コミュニケーション株式会社）
ソリューションプロダクト事業として単に製品の販売を行うのみでなく、エンドユーザーが求める要件に合致するITシステムを設計し、その構築を行うサービスを、主に販売パートナーを通じてエンドユーザーに提供しております。
（ジェイズ・テレコムシステム株式会社）
ITシステムのうち主にPBX(※６)、IP電話の構築サービスを提供しております。
②保守サービス（対応子会社：ジェイズ・コミュニケーション株式会社、ジェイズ・テレコムシステム株式会社）
提供した製品を、保守契約の内容に基づきオンサイト対応(※７)により点検・整備し、または障害発生時に必要に応じた修理や交換を行うサービスを、販売パートナーを通じてエンドユーザーに提供しております。
③ヘルプデスクサービス（対応子会社：ジェイズ・コミュニケーション株式会社、ジェイズ・テレコムシステム株式会社）
ITシステムは、運用にも専門性が求められます。提供または構築した製品及びソフトウェアの運用に関する問合せや障害の連絡を24時間365日受け付けることができる窓口を設け、安定した運用や障害の早期解決を支援するサービスを、販売パートナーを通じてエンドユーザーに提供しております。
④その他（対応子会社：全子会社）
常駐・遠隔によるシステムの運用や監視等のサービス、エンジニア派遣サービス等を行っております。
なお、保守サービス、ヘルプデスクサービス、監視サービス及び派遣サービス等は、提供した製品の利用などに付随して一定以上の期間の継続契約による収益が見込まれる、ストック型ビジネスであります。
※１．Firewall/VPNとは、FirewallとVPNが合わさった装置又はシステムのことです。
Firewallとは、あるコンピュータやネットワークと外部ネットワークの境界に設置され、内外の通信を中継・監視し、外部の攻撃から内部を保護するためのソフトウェアや装置、システムのことです。
VPNとは、インターネット等の公的回線を経由して暗号化により構築された仮想的な組織内(私的)ネットワークのことです。
※２．UTMとは、コンピューターウイルス対策や不正アクセス防止などネットワークセキュリティに関わる複数の対策を統合的に管理する手法又はそれを実現する装置のことです。
※３．次世代Firewallとは、アプリケーション毎の通信を把握し、制御する機能を実装した、内部のセキュリティ強化も実現するFirewallのことです。
※４．WAFとは、Web Application Firewallの略称で、Webアプリケーションの脆弱性を悪用した攻撃からWebサイトを保護する装置又はシステムのことです。
※５．マルウェアとは、不正かつ有害な動作を行う意図で作成された悪意のあるソフトウェアや悪質なコードの総称です。マルウェアには、ウィルス、ワーム、スパイウェア、トロイの木馬等があります。
※６．PBXとは、施設内の電話通信の切り替えを行う装置のことです。
※７．オンサイト対応とは、製品が利用されている場所に出張して対応することです。
当社グループの事業内容、対応する子会社
| 報告セグメント | 事業セグメント | 事業の内容 | |
| ITソリューション事業 | ソリューションプロダクト事業 | セキュリティ製品の輸入・販売 セキュリティソフトウェア(「SCVX」)の開発 ITインフラ製品の輸入・販売 |
|
| セキュリティ製品及びITインフラ製品の国内調達・販売 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 ジェイズ・ソリューション株式会社 |
||
| ソリューション サービス事業 |
ITシステムの設計・構築サービスの提供 ヘルプデスクサービスの提供 保守サービスの提供 |
主にデータ通信系 | |
| 主に音声系 | ジェイズ・テレコムシステム株式会社 | ||
| その他 | システムの運用や監視サービスの提供 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 ジェイズ・テレコムシステム株式会社 ジェイズ・ソリューション株式会社 |
|
| エンジニア派遣サービスの提供 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 ジェイズ・テレコムシステム株式会社 ジェイシーテクノロジー株式会社 |
事業の系統図は、次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 (千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 (又は被所有) 割合(％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 (注)２、４ |
大阪府大阪市 淀川区 |
237,500 | セキュリティ製品及びITインフラ製品の輸入・販売 セキュリティソフトウェアの開発 ITシステムの設計・構築サービスの提供 |
100.0 | 事業所及び什器備品の賃借 資金の貸付 役員の兼任 ８名 |
| ジェイズ・テレコムシステム株式会社 (注)２、４ |
東京都中央区 | 50,000 | ITシステム(主に音声系)の構築サービスの提供 ヘルプデスクサービスの提供 保守サービスの提供 |
100.0 | 資金の貸付 役員の兼任 ２名 |
| ジェイシーテクノロジー株式会社 (注)２ |
東京都中央区 | 50,000 | エンジニア派遣サービスの提供 | 100.0 | 資金の貸付 役員の兼任 ２名 |
| ジェイズ・ソリューション株式会社 | 大阪府大阪市 淀川区 |
40,000 | セキュリティ製品及びITインフラ製品の販売 システムの運用や監視サービスの提供 |
100.0 | 役員の兼任 １名 |
| (その他の関係会社) | |||||
| 双日株式会社 (注)３ |
東京都千代田区 | 160,339,000 | 総合商社 | （被所有） 間接 19.7 |
当社のその他の関係会社である、日商エレクトロニクス㈱の完全親会社であります。 |
| 日商エレクトロニクス株 式会社 |
東京都千代田区 | 14,336,875 | 情報・通信業 | （被所有） 直接 19.7 |
当社グループの主要 な販売先でありま す。 役員の受入 １名 |
(注) １．「主要な事業の内容」欄は、「３ 事業の内容」に記載された内容に基づき記載しております。
２．特定子会社であります。
３．有価証券報告書の提出会社であります。
４．ジェイズ・コミュニケーション株式会社及びジェイズ・テレコムシステム株式会社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
主な損益情報等
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | ジェイズ・テレコムシステム㈱ | ||
| 売上高 | (千円) | 5,724,572 | 815,390 |
| 経常利益又は 経常損失（△） |
(千円) | 290,931 | △11,432 |
| 当期純利益又は 当期純損失（△） |
(千円) | 166,296 | △8,503 |
| 純資産額 | (千円) | 946,707 | 47,396 |
| 総資産額 | (千円) | 3,149,748 | 219,979 |
(1) 連結会社の状況
平成28年12月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| ITソリューション | 329 (９) |
| 合計 | 329 (９) |
(注) １．従業員数欄の(外書)は、従業員数のうち、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
２．当社グループの事業は単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(2) 提出会社の状況
平成28年12月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
| 16 | 38.0 | 4.7 | 5,636 |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| ITソリューション | 16 |
| 合計 | 16 |
(注) １．平均勤続年数は、当社グループにおける勤続年数を通算して算出しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社グループの事業は単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_9505100102901.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国の経済は、政府の経済政策の効果もあり、企業の業績は改善を見せており、雇用情勢も改善がみられるなど、緩やかな回復基調にあります。一方、世界の経済は、中国や新興国経済の減速、英国のEU離脱問題に加え、米国の新政権の政策動向など、先行き不透明な状況が続いており、為替及び株価も不安定となっております。
当社のグループの属する業界におきましては、ITの利活用等が、様々なビジネスの現場において収益性向上に不可欠なものとなる中、IoTやAIに対する注目が高まるなど、IT全体に対する投資意欲の増加は継続しており、その中でもサイバー攻撃の増加やマイナンバー制度への対応などによるセキュリティ対策への投資割合が増加しております。
このような環境の中、当社グループは、製品及びサービス並びにそれらを組み合わせたソリューションの大手企業への販売に積極的に取り組み、ITインフラ製品と認証システム等を組み合わせた案件やITインフラの大型案件を中心に販売が増加いたしました。
加えて、総務省が示す「自治体情報システム強靭性向上モデル」に合致する、内部ネットワークと外部（インターネット等）ネットワークの分離を実現する自社開発ソフトウェア「SCVX」の販売を開始し、その販売が堅調に推移しました。
これらの結果、当連結会計年度におけるソリューションプロダクト事業の売上高は、前連結会計年度と比べ614,478千円(22.1％)増収の3,391,929千円、ソリューションサービス事業の売上高は94,214千円(2.8％)増収の3,489,436千円、連結売上高は708,692千円（11.5％）増収の6,881,366千円となりました。
利益につきましては、営業利益は89,556千円(69.6％)増益の218,243千円、経常利益は143,015千円(99.9％)増益の286,189千円、親会社株主に帰属する当期純利益は63,758千円(64.5％)増益の162,574千円となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、1,121,451千円と前年同期と比べ275,993千円(32.6％)の増加となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度と比べて146,461千円増加し、158,610千円の収入となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益268,178千円、減価償却費53,698千円、前受金の増加149,976千円、たな卸資産の減少218,196千円等があった一方で、仕入債務の減少261,947千円、売上債権の増加197,945千円等があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度に比べて22,063千円支出が減少し、44,147千円の支出となりました。これは、有形固定資産の取得による支出39,046千円等があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは、162,599千円の収入（前期は105,847千円の支出）となりました。これは、株式の発行による収入330,941千円等があったことによるものであります。 ### ２ 【生産、受注及び販売の状況】
(1) 仕入実績
仕入実績を事業の区分ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業の区分 | 仕入高(千円) | 前年同期比(％) |
| ソリューションプロダクト事業 | 2,577,821 | 106.9 |
| ソリューションサービス事業 | 1,239,917 | 104.7 |
| 合計 | 3,817,739 | 106.2 |
(注) １．金額は、仕入価格によっております。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 受注実績
受注実績を事業の区分ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業の区分 | 受注高(千円) | 前年同期比(％) | 受注残高 (千円) |
前年同期比(％) |
| ソリューションプロダクト事業 | 3,620,563 | 128.4 | 565,328 | 167.9 |
| ソリューションサービス事業 | 3,634,250 | 107.9 | 1,161,249 | 114.2 |
| 合計 | 7,254,813 | 117.2 | 1,726,577 | 127.6 |
(注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
販売実績を事業の区分ごとに示すと、次のとおりであります。
| 事業の区分 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
| ソリューションプロダクト事業 | 3,391,929 | 122.1 |
| ソリューションサービス事業 | 3,489,436 | 102.8 |
| 合計 | 6,881,366 | 111.5 |
(注) １．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||
| 販売高(千円) | 割合(％) | 販売高(千円) | 割合(％) | |
| NECネッツエスアイ株式会社 | 826,509 | 13.4 | 948,338 | 13.8 |
| 日商エレクトロニクス株式会社 | 696,019 | 11.3 | 739,828 | 10.8 |
３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。 ### ３ 【対処すべき課題】
当社グループの属する業界では、サイバー攻撃増加が新聞などに取り上げられ、企業や組織におけるセキュリティ対策の継続は重要度を増しております。サイバー攻撃は、年々高度化・巧妙化が進むと共に、新たなものも生み出されており、最近ではランサムウェアの急増やIoTの進行に伴う攻撃対象の増加等が起きております。
このような環境の中、当社グループにおきましては、対処すべき課題を以下のように認識し、取り組んでまいります。
(1) 収益力の強化
当社グループは、ITソリューション事業を営んでおり、その中でもセキュリティの分野に強みを持っております。セキュリティ対策の重要性が叫ばれる中、いち早く最新の海外を中心とした技術トレンドや顧客のニーズをつかみ、積極的に新規商材の取扱いを進め、取扱商材を組み合わせてセキュリティを確保したソリューションを創出してまいります。また、時代ニーズに即した新たなセキュリティ製品及びサービスの開発を進めるとともに、販売を強化するための組織体制を構築してまいります。
これらによって、売上の拡大と利益率の向上を実現してまいります。
(2) 内部統制の強化
当社グループ各社が効率的に拡大できる体制の確立に向けて、コンプライアンスの徹底及び内部統制の強化は重要な課題と認識しております。企業価値の継続的な増大を図るにあたって体制を整備してまいりましたが、今後も事業規模の拡大に伴って人的補充を行い、コーポレート・ガバナンス体制及び内部管理体制をより一層強化していく必要があると考えております。
(3) グループ事業構成の最適化
当社グループは、特に平成24年以降、顧客の多様なニーズに対応できるよう、組織再編行為も活用して事業領域を拡大してまいりました。その効果を高めるために、グループ各社の中核事業を再定義し、リソースを再配置することで、当社グループ全体を最適化し、よりグループ内のシナジーが得られる体制の整備を進めてまいります。
(4) 人材の確保・育成
前述の課題を解決するためには、優秀な人材の確保、保持、育成は欠かせないと認識しております。教育研修制度、人事制度の継続的改善及び定着、並びに企業理念の浸透に取り組んでまいります。 ### ４ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項は以下のようなものがあります。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項につきましても、投資家の投資判断上、重要であると考えられる事項につきましては、投資家に対する積極的な情報開示の観点から以下に開示しております。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 競合について
当社グループがビジネスを展開するネットワークセキュリティ及び関連機器の分野は市場の拡大が期待されますが、同時にクラウド化が進み、企業などがこれまで自社で運用してきたシステムのための機器の購入が減少し、専門の事業者が提供するサービスの利用へ移行しているため、ハードウェアを必要とする企業などが限られてきております。その結果、ネットワークセキュリティ機器の市場が伸び悩み、競合他社との競争により当社グループの業績が悪化する可能性があります。
また、当社グループが代理店として取扱うメーカーの総合的な製品力やサービス力等の低下により、競争力を維持できなくなる可能性があります。当社グループは、特定メーカーに依存しない体制を目指しておりますが、新規メーカーの製品の取扱開始には労力、コストも掛かり、加えて想定通りに立ち上がらない場合には、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 技術革新について
当社グループが属するネットワークセキュリティ機器市場は、技術革新の速度及びその変化が著しい業界であり、新技術、新サービスが次々と生み出されております。当社グループにおいては、当該技術革新への対応を常に講じておりますが、万が一、当社グループが新しい技術に対応できなかった場合、あるいは当社グループが想定していない新技術、新サービスが普及した場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3) メーカーとの販売代理店契約について
当社の連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社は、複数の海外メーカーより製品等を輸入しており、特定のメーカーに依存しない体制を目指しておりますが、当連結会計年度における「５ 経営上の重要な契約等」に記載した契約先からの仕入高が当社グループ仕入高の39.8%を占めております。
各メーカーとは良好な関係を維持しておりますが、予期せぬ事由により、不利な契約条件の変更や契約解除を求められた場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。なお、ジェイズ・コミュニケーション株式会社は、主要仕入先との販売代理店契約において直接エンドユーザーに販売ができず、販売パートナーを通しての販売を行うことが規定されています。
また、平成28年５月27日付でBrocade Communications Systems, Inc.(米国)がRuckus Wireless, Inc.(米国)を買収いたしました。同買収によりRuckus Wireless, Inc.の事業方針や施策が変更となった場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 特定販売先への依存について
当社グループは原則として、システム・インテグレータ、電気通信事業者、流通会社等の販売パートナーを通じて商品及びサービスを提供しておりますが、その中でも当連結会計年度における売上高全体の36.7％を連結売上高の上位５社で占めております。主要パートナーとは良好な関係を維持できており、今後も主要パートナーへの販売が全体の大部分を占める可能性は高いと考えておりますが、何らかの理由によりパートナーの方針が変更された場合や、パートナーの財政状態が悪化した場合には、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 業績の変動について
当社グループの事業は、損益構造上、人件費などの固定費比率が高いため、売上高や売上原価率等の変動により営業利益が大きく変動する可能性があります。過去の四半期毎の業績においては、特定の四半期に売上高が大きく偏重する傾向はありませんが、売上高の変動に比して営業利益が大きく変動しております。
なお、各四半期の業績の推移は以下のとおりであります。
（平成27年12月期）
| 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | 通期 | ||||||
| 金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
|
| 売上高 | 1,640,169 | 26.6 | 1,500,874 | 24.3 | 1,390,967 | 22.5 | 1,640,662 | 26.6 | 6,172,673 | 100.0 |
| 営業利益又は 営業損失(△) |
119,441 | 92.8 | 23,149 | 18.0 | △27,303 | △21.2 | 13,399 | 10.4 | 128,687 | 100.0 |
（平成28年12月期）
| 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | 通期 | ||||||
| 金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
金額 （千円） |
構成比 （％） |
|
| 売上高 | 1,878,276 | 27.3 | 1,474,345 | 21.4 | 1,656,672 | 24.1 | 1,872,071 | 27.2 | 6,881,366 | 100.0 |
| 営業利益又は 営業損失(△) |
126,474 | 58.0 | △23,468 | △10.8 | 26,209 | 12.0 | 89,027 | 40.8 | 218,243 | 100.0 |
(6) 大株主である日商エレクトロニクス株式会社との関係について
日商エレクトロニクス株式会社は、当社グループの創業時より取引のある主要販売先であり、当社発行済株式総数の19.7％（当連結会計年度末現在）を所有する大株主でもあります。なお、事前承認事項はなく、当社グループが独自に経営の意思決定を行っております。
① 取引関係について
当社の連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社は、ネットワークセキュリティ製品等を特約店基本契約書を締結の上、日商エレクトロニクス株式会社へ販売しております。同社への売上高は、過去２期間において連結売上高の10％を超える割合を占めております。同社の販売戦略等が変更された場合には、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
過去２期間における同社への売上高及び総売上高に占める比率と期末売掛金残高は次表のとおりであります。
| 期間 | 売上高（千円） | 比率（％） | 売掛金残高（千円） |
| 平成27年12月期 | 696,019 | 11.3 | 78,651 |
| 平成28年12月期 | 739,828 | 10.8 | 93,155 |
② 人的関係について
当社及び当社の連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社は、業務執行に有用な助言を得るため、日商エレクトロニクス株式会社取締役常務執行役員である岩永浩幸氏を社外取締役として選任しております。
(7) 代表者への依存について
当社の代表取締役社長である愛須康之は、当社グループの創業者であり、創業以来、経営者として経営方針や経営戦略を決定すると共に、新規事業の事業化に至るまでの重要な役割を担っております。
当社グループでは、役員及び幹部社員の情報共有や経営組織の強化を図り、同氏に過度に依存しない経営体制の整備を進めておりますが、何らかの理由により、同氏の業務執行が困難になった場合、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) Ｍ＆Ａ・資本業務提携について
当社グループは、シェア拡大及び事業規模拡大策として、同業他社や当社グループの事業を補完しうる他社等に対するＭ＆Ａや資本業務提携の実施を経営の重要課題と位置付けております。
Ｍ＆Ａ等の実施に際しては、対象企業に対して財務・税務・法務・ビジネス等に関する詳細なデューディリジェンスを行い、各種リスクの低減に努めておりますが、実行後、これらの調査で確認・想定されなかった事象が判明あるいは発生した場合、当社グループの業績及び財政状態に悪影響が及ぶ可能性があります。また、Ｍ＆Ａ等の結果、当社グループの収益構造が変化する可能性があります。
また、当社グループは、Ｍ＆Ａや資本・業務提携等により関係会社、取引先等の株式を保有しております。そのうち市場性のある株式については、株価が著しく下落した場合に減損処理を行う可能性があります。市場性のない株式については、当該株式の発行会社の財政状況が著しく悪化した場合には減損処理を行う可能性があります。このような場合には、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 情報管理体制について
当社グループは、提供するサービスに関連して機密情報や個人情報を取り扱っております。これらの情報資産を保護するため、システムの様々なセキュリティ対策を講じ、情報セキュリティ基本方針を定め、この方針に従って情報資産を適切に管理しております。しかし、これらの対策にもかかわらず重要な情報資産が外部に漏洩した場合には、社会的信用の失墜や損害賠償請求等が発生し、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 為替相場の影響について
当社の連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社の取扱商品は、海外メーカーの製品が占める割合が多く、この輸入代金の決済は、米国ドル建てで行っております。なお、一部の販売パートナーへのドル建ての販売を除き、販売のほとんどは円建てで行っております。
為替相場の変動に対しては、通貨オプション取引を組み合わせてリスクヘッジを行っておりますが、通貨オプション取引によりすべてのリスクを排除することは不可能です。そのため、日本円と米ドル間の為替相場が円安傾向となった場合、円換算した仕入れ価格が増加することになりますが、その時点の市場競争状況いかんでは、かかる増加分を適正に販売価格に反映できず、同社の業績における利益率の低下を招く可能性があります。一方、円高傾向となった場合は、在庫販売取引においては、競争状況のいかんによって円高還元の販売価格引き下げを余儀なくされ、先行して仕入れた商品原価との値差が縮小し、利益率の低下を招く可能性があります。
(11) 人材の確保と育成について
当社グループの事業のうち、特にソリューションサービス事業は、技術者の能力や資質に大きく影響されることから、人材こそが他社との差別化戦略のキーであると位置づけ、有能な技術者、業務ノウハウの保有者、管理者等の確保・育成が必要不可欠と考えております。しかし、当社グループが必要とする人材の確保・育成が計画通り行えなかった場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(12) 法的規制等について
当社グループは、建設業法、電気用品安全法、電波法、電気通信事業法、製造物責任法、労働者派遣法、古物営業法、外国為替及び外国貿易法、下請代金遅延等防止法、個人情報保護法等関係諸法令により様々な法的規制等の適用を受けております。今後、これらの法的規制等が変更又は新設された場合や当社グループがこれらの法的規制等に抵触した場合、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(13) 自然災害について
当社グループが保有する在庫商品は、その多くを特定の物流拠点に集約しております。特定の拠点に集約させる理由は、受入・検査・配送業務の効率化、適正在庫の確保、コストの低減等であります。
物流拠点及び在庫商品に対しては、防災対策や保険の付保によりリスク低減に努めておりますが、想定を越える地震等の災害により被害が発生した場合、納入遅延や数量不足等が発生し、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(14) 新株予約権について
当社は、当社グループの役員及び従業員並びに顧問契約等を締結している社外協力者に対し、当社グループの連結業績向上に対する意欲や士気を高めることを目的として、新株予約権を付与しております。当連結会計年度末現在におけるこれらの新株予約権による潜在株式数は94,700株であり、発行済株式総数1,378,700株の6.9％に相当しております。また、今後も同様に新株予約権の付与を行う可能性があります。これらの新株予約権が行使された場合、当社株式価値の希薄化が生じる可能性があります。
(15) 配当政策について
当社は、更なる財務体質の強化及び競争力の確保を重要課題の一つとして位置づけております。そのため、現時点においては内部留保の充実を図り、事業の効率化と事業拡大のための投資を積極的に行っていくことが株主に対する最大の利益還元につながると考えております。しかしながら、当社は株主への利益還元も重要な経営課題であると認識しており、将来的には、各事業年度の経営成績を勘案しながら株主への利益還元を検討して参る方針ですが、現時点において配当実施の可能性及び、その実施時期につきましては未定であります。
(16) 投資有価証券評価損の発生について
当社グループでは、事業上の関係構築等を目的とした出資による投資有価証券を保有しており、このような出資等は今後も行う可能性があります。投資有価証券の評価は発行会社の財政状態や経営成績等の個別の事情又は株式市場等の動向に依存いたします。当社グループが保有する投資有価証券について、発行体の信用力が悪化し実質的価値が低下あるいは時価が低下した場合、投資有価証券評価損あるいは貸倒引当金繰入の計上により、当社グループの事業や業績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ５ 【経営上の重要な契約等】
| 契約会社名 | 相手先 の名称 |
相手先の 所在地 |
契約品目 | 契約 締結日 |
契約期間 | 契約内容 |
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 | Juniper Networks, Inc. | 米国 | ネットワーク・セキュリティ機器 | 平成26年10月２日 | 平成26年10月２日から平成27年10月１日まで。以降１年ごとの自動更新。(注)１ | 販売代理店契約 |
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 | Ruckus Wireless, Inc. (注)２ |
米国 | 無線LAN ソリューション |
平成24年７月30日 | 平成24年７月９日から平成25年７月８日まで。以降１年ごとの自動更新。 | 販売代理店契約 |
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 | NECネッツエスアイ株式会社 | 東京都文京区 | 製品の売買及び役務の提供 | 平成15年５月６日 | 平成15年５月６日から平成16年３月31日まで。以降１年ごとの自動更新。 | 取引基本契約 |
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 | 日商エレクトロニクス株式会社 | 東京都千代田区 | Juniper Networks, Inc. 製品及びサービス |
平成22年６月21日 | 平成22年６月15日から平成23年６月14日まで。以降１年ごとの自動更新。 | 特約店契約 |
| ジェイズ・テレコムシステム株式会社 | NECネッツエスアイ株式会社 | 東京都文京区 | 製品の売買及び役務の提供 | 平成25年１月24日 | 平成25年１月24日から平成26年３月31日まで。以降１年ごとの自動更新。 | 取引基本契約 |
(注) １．Juniper Networks, Inc.とは、平成14年10月17日より継続して契約関係にあり、契約上は自動更新となっておりますが、２年又は３年毎にJuniper Networks, Inc.からの要請に基づき販売代理店契約を再締結しております。
２．Ruckus Wireless, Inc.は、平成28年５月にBrocade Communications Systems, Inc.(米国)に買収されております。 ### ６ 【研究開発活動】
当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は10,599千円であります。
当社グループの研究開発活動の体制及び内容は、次のとおりであります。
(1) 研究開発活動の体制
当社グループの開発は、主に連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社の技術本部が行っております。開発チームは、必要に応じて機動的に立ち上げております。
(2) 研究開発活動の内容
当連結会計年度の研究開発活動は、マイナンバー制度導入等により昨今重要視されている情報セキュリティ対策を顧客がより手軽に実現できるソリューションの開発を進めてまいりました。
その成果といたしまして、最近の技術トレンドの一つであるコンテナ型仮想化技術(※１)やオープンソース技術(※２)を組み込んだ、仮想環境によるセキュリティ対策の強化を大きな設備投資をすることなく実現できる、ネットワーク分離ソフトウェア「SCVX」の開発を進めております。
※１．コンテナ型仮想化技術とは、１つのOS環境に、コンテナと呼ばれる分離された空間を作成し、その分離された空間ごとに異なるOS環境を実現する技術のことです。
それぞれのコンテナは独立しており、相互に通信は行わないため、マルウェアなどをダウンロードしてしまっても、対象のコンテナを閉じることで脅威の拡散を防止することができます。
※２．オープンソース技術とは、プログラミング言語で書かれたコンピュータプログラムであるソースコードを広く一般に公開し、誰でも自由に扱ってよいとする考え方(オープンソース)に基づいて公開されたソフトウェアを使用した技術のことです。 ### ７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中における将来に関する事項は、提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表作成においては、経営者による会計上の見積りを行っております。経営者は、これらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1）連結財務諸表 注記事項 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
(2) 財政状態の分析
① 資産
当連結会計年度末の総資産は3,708,377千円となり、前連結会計年度末に比べて397,472千円の増加となりました。流動資産は3,293,838千円となり、前連結会計年度末に比べて470,416千円の増加となりました。固定資産は414,539千円となり、前連結会計年度末に比べて72,943千円の減少となりました。
流動資産増加の主な要因は、現金及び預金の増加等によるものであります。固定資産減少の主な要因は、投資有価証券の減少等によるものであります。
② 負債
当連結会計年度末の負債の合計は2,161,732千円となり、前連結会計年度末に比べて73,984千円の減少となりました。流動負債は1,916,263千円となり、前連結会計年度末に比べて48,606千円の増加となりました。固定負債は245,468千円となり、前連結会計年度末に比べて122,591千円の減少となりました。
流動負債増加の主な要因は、前受金の増加等によるものであります。固定負債減少の主な要因は、社債及び長期借入金の減少等によるものであります。
③ 純資産
当連結会計年度末の純資産は1,546,645千円となり、前連結会計年度末に比べて471,457千円の増加となりました。主な要因は、資本金及び資本剰余金の増加等によるものであります。
(3) 経営成績の分析
当連結会計年度における経営成績の概況につきましては「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要 (1）業績」に記載のとおりであります。
(4) キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの状況の分析につきましては、「第２ 事業の状況 １ 業績等の概要 （2）キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(5) 経営戦略の現状と見通し
当社グループは、製品とサービスを組み合わせたソリューションを中心に顧客に提供してまいりました。
当社グループの属する業界におきましては、モノからサービスへの移行が急速に進みつつあります。当社独自のサービスであるJ'sEYEサイト(※１)またはSCVX(※２)などでその流れにも対応してまいりますが、従来同様に製品又はサービスのいずれか一方に偏ることなく、最先端の商材をいち早く取り扱い、当社グループならではのソリューションの幅を広げてまいります。
※１．ジェイズ・コミュニケーション株式会社が取り扱うBarracuda Networks, Inc.（米国）の製品を活用し て、ホームページの改ざんやデータベースを不正に操作する攻撃等から顧客のWebサイト（Webアプリケーション）を守るサービスのことです。
※２．SCVXにつきましては、「第２ 事業の状況 ６ 研究開発活動 (2)研究開発活動の内容」に記載の内容をご参照下さい。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
当社グループは、「IT技術を駆使して、価値を創造し、お客様とともに成長を続け、豊かな社会の実現に貢献する。」ことを理念としております。
当社グループの展開する事業においては、技術的付加価値の提供が重要であると認識しており、技術者の確保と教育を継続して行い、J'sEYEサイトやSCVXをはじめとした自社開発ソリューションの提供なども通してお客様への技術的付加価値の提供を行ってまいります。また、顧客に速やかに、わかりやすく提案・対応することを常に意識し、満足度を高め、当社グループのファンを作ります。そして、これらによって継続的な成長を実現することを目指します。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループは、単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っておりません。
当連結会計年度については、57,235千円の設備投資（無形固定資産を含む。）をいたしました。設備投資の主な内容は、動作検証用機器及び保守サービスにおいて修理又は交換に使用する保守用機器の配備であります。
なお、当連結会計年度において重要な設備の除却、売却等はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
主要な設備はありません。
(2) 国内子会社
平成28年12月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数 (名) |
|||||
| 建物及び 構築物 |
工具、器具及び備品 | 土地 (面積㎡) |
ソフトウェア | リース資産 | 合計 | |||||
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 東京本社 (東京都中央区) |
ITソリューション | 動作検証及び保守サービス用機器等 | 4,176 | 2,762 | 639 (2) |
0 | 0 | 7,578 | 79 |
| 大阪本社 (大阪府大阪市 淀川区) |
8,637 | 98,106 | ― | 4,055 | 209 | 111,009 | 48 | |||
| 名古屋営業所 (愛知県名古屋市中区) |
― | 93 | ― | ― | ― | 93 | ２ |
(注) １．現在休止中の主要な設備はありません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
３．帳簿価額にソフトウェア仮勘定は含んでおりません。
４．上記の他、連結会社以外から賃借している設備の内容は、下記のとおりであります。
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの 名称 |
設備の内容 | 床面積 (㎡) |
年間賃借料 (千円) |
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 東京本社 (東京都中央区) |
ITソリューション | 事務所及び倉庫 | 1,057.37 | 72,928 |
| 大阪本社 (大阪府大阪市 淀川区) |
363.47 | 20,585 | |||
| 大阪センター (大阪府大阪市 淀川区) |
646.8 | 16,440 | |||
| 名古屋営業所 (愛知県名古屋市 中区) |
72.96 | 2,595 | |||
| 福岡営業所 (福岡県福岡市 博多区) |
56.64 | 1,850 | ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】 |
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
|||||||
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 東京本社 (東京都中央区) |
ITソリューション | 基幹システム | 51,000 | ― | 自己資金 | 平成29年 １月 |
平成30年 ３月 |
| 大阪本社 (大阪府大阪市 淀川区) |
動作検証及び 保守サービス用 機器等 |
76,000 | ― | 自己資金 | 平成29年 １月 |
平成29年 12月 |
||
| 大阪本社 (大阪府大阪市 淀川区) |
建物内装、 造作、敷金 |
15,000 | ― | 自己資金 | 平成29年 ９月 |
平成29年 ９月 |
(注) 上記の金額に消費税等は含まれておりません。
(2) 重要な設備の除却等
経常的な設備の更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 4,500,000 |
| 計 | 4,500,000 |
(注) 平成28年８月29日開催の取締役会の決議により、平成28年９月21日付で株式分割に伴う定款変更が行われ、発行可能株式総数は4,455,000株増加し、4,500,000株となっております。 ##### ② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成28年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成29年３月30日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 1,378,700 | 1,383,600 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,378,700 | 1,383,600 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、平成29年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。 #### (2) 【新株予約権等の状況】
会社法に基づく新株予約権は次のとおりであります。
① 第２回新株予約権(平成25年３月26日定時株主総会及び平成26年３月18日取締役会決議) (注)１
| 事業年度末現在 (平成28年12月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年２月28日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 465(注)２ | 430(注)２ |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数(個) | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 46,500 (注)２、８ | 43,000(注)２、８ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 750(注)３、８ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成28年４月１日 至 平成33年３月31日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 750 資本組入額 375 (注)８ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)４ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | (注)５ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
(注)６、７ | 同左 |
(注) １．平成26年12月１日を効力発生日とする株式移転により、当社の完全子会社となったジェイズ・コミュニケーション株式会社が発行していた同社第８回新株予約権の新株予約権者に対し、その新株予約権に代わる新株予約権として、当該株式移転に係る株式移転計画に基づき平成26年12月１日に割当交付したものであります。なお、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、１株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てます。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
４．① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても当社及び当社
子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあることを有してい
るものとします。ただし、新株予約権者が定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の取締役又は監査役を任期満了により退任した場合にはこの限りではありません。
② 新株予約権の相続は認めないものとします。
③ 新株予約権の質入その他の一切の処分は認めないものとします。
④ その他の条件については、当社と締結する新株予約権割当契約書に定めるところによります。
５．新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとします。
６．当社が消滅会社となる合併契約書が株主総会で承認されたとき、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案並びに株式移転の議案につき株主総会で承認されたときは、当社は新株予約権を無償にて取得することができます。
当社は、新株予約権者が所定の割当喪失事由に該当し、権利喪失した場合にはその新株予約権を取得することができます。この場合、当該新株予約権は無償で消却します。
７．当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合において、残存新株予約権は消滅するものとします。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割契約、株式交換契約又は株式移転計画に定めた場合に限るものとします。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点における残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とします。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記２に準じて決定します。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記３に準じて決定します。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとします。
⑥ 新株予約権の行使の条件
前記４に準じて決定します。
⑦ 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金及び資本準備金に関する事項
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の全額とし、計算の結果１円未満の端数が生ずるときは切り上げます。
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を得るものとします。
⑨ 再編対象会社による新株予約権の取得条項
前記６に準じて決定します。
８．平成28年８月29日開催の取締役会の決議により、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
② 第３回新株予約権(平成26年３月28日定時株主総会及び平成26年11月５日取締役会決議) (注)１
| 事業年度末現在 (平成28年12月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年２月28日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 423(注)２ | 404(注)２ |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数(個) | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 42,300(注)２、８ | 40,400(注)２、８ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 800(注)３、８ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成28年４月１日 至 平成34年３月31日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 800 資本組入額 400 (注)８ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)４ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | (注)５ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
(注)６、７ | 同左 |
(注) １．平成26年12月１日を効力発生日とする株式移転により、当社の完全子会社となったジェイズ・コミュニケーション株式会社が発行していた同社第９回新株予約権の新株予約権者に対し、その新株予約権に代わる新株予約権として、当該株式移転に係る株式移転計画に基づき平成26年12月１日に割当交付したものであります。なお、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権の決議年月日であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、１株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てます。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
４．① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても当社及び当社
子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあることを有してい
るものとします。ただし、新株予約権者が定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の取締役又は監査役を任期満了により退任した場合にはこの限りではありません。
② 新株予約権の相続は認めないものとします。
③ 新株予約権の質入その他の一切の処分は認めないものとします。
④ その他の条件については、当社と締結する新株予約権割当契約書に定めるところによります。
５．新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとします。
６．当社が消滅会社となる合併契約書が株主総会で承認されたとき、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案並びに株式移転の議案につき株主総会で承認されたときは、当社は新株予約権を無償にて取得することができます。
当社は、新株予約権者が所定の割当喪失事由に該当し、権利喪失した場合にはその新株予約権を取得することができます。この場合、当該新株予約権は無償で消却します。
７．当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合において、残存新株予約権は消滅するものとします。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割契約、株式交換契約又は株式移転計画に定めた場合に限るものとします。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点における残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とします。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記２に準じて決定します。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記３に準じて決定します。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとします。
⑥ 新株予約権の行使の条件
前記４に準じて決定します。
⑦ 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金及び資本準備金に関する事項
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の全額とし、計算の結果１円未満の端数が生ずるときは切り上げます。
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を得るものとします。
⑨ 再編対象会社による新株予約権の取得条項
前記６に準じて決定します。
８．平成28年８月29日開催の取締役会の決議により、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
③ 第４回新株予約権(平成27年12月18日臨時株主総会及び取締役会決議)
| 事業年度末現在 (平成28年12月31日) |
提出日の前月末現在 (平成29年２月28日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 59 (注)１ | 同左 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数(個) | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数(株) | 5,900 (注)１、７ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 2,000 (注)２、７ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成30年１月１日 至 平成35年12月31日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額(円) |
発行価格 2,000 資本組入額 1,000 (注)７ |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | (注)３ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | (注)４ | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
(注)５、６ | 同左 |
(注) １．新株予約権１個につき目的となる株式数は、１株であります。
ただし、新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生ずる１株未満の端数は切り捨てます。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
２．新株予約権の割当日後、当社が株式分割、株式併合を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、新株予約権の割当日後に時価を下回る価額で新株式の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により払込金額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後払込金額 | ＝ | 調整前払込金額 | × | 既発行株式数 | ＋ | 新株発行(処分)株式数×１株当たり払込金額 |
| １株当たり時価 | ||||||
| 既発行株式数＋新株発行(処分)株式数 |
３．① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても当社及び当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあることを有しているものとします。ただし、新株予約権者が定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の取締役又は監査役を任期満了により退任した場合等、当社取締役会が合理的な理由があると認めた場合にはこの限りではありません。
② 新株予約権の相続は認めないものとします。
③ 新株予約権の質入その他の一切の処分は認めないものとします。
④ その他の条件については、当社と締結する新株予約権割当契約書に定めるところによります。
４．新株予約権を譲渡するには、当社取締役会の承認を要するものとします。
５．当社が消滅会社となる合併契約書が株主総会で承認されたとき、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案並びに株式移転の議案につき株主総会で承認されたときは、当社は新株予約権を無償にて取得することができます。
当社は、新株予約権者が所定の割当喪失事由に該当し、権利喪失した場合にはその新株予約権を取得することができます。この場合、当該新株予約権は無償で消却します。
６．当社が、合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転(以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。この場合において、残存新株予約権は消滅するものとします。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割契約、株式交換契約又は株式移転計画に定めた場合に限るものとします。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点における残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとします。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とします。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記２に準じて決定します。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記３に準じて決定します。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、新株予約権を行使することができる期間の満了日までとします。
⑥ 新株予約権の行使の条件
前記４に準じて決定します。
⑦ 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金及び資本準備金に関する事項
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の全額とし、計算の結果１円未満の端数が生ずるときは切り上げます。
新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とします。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を得るものとします。
⑨ 再編対象会社による新株予約権の取得条項
前記６に準じて決定します。
７．平成28年８月29日開催の取締役会の決議により、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成26年12月１日 (注)１ |
11,320 | 11,320 | 283,000 | 283,000 | 55,500 | 55,500 |
| 平成27年12月25日 (注)２ |
350 | 11,670 | 35,000 | 318,000 | 35,000 | 90,500 |
| 平成28年９月21日 (注)３ |
1,155,330 | 1,167,000 | ― | 318,000 | ― | 90,500 |
| 平成28年12月20日 (注)４ |
180,000 | 1,347,000 | 140,760 | 458,760 | 140,760 | 231,260 |
| 平成28年12月28日 (注)５ |
31,500 | 1,378,500 | 24,633 | 483,393 | 24,633 | 255,893 |
| 平成28年１月１日～ 平成28年12月31日 (注)６ |
200 | 1,378,700 | 77 | 483,470 | 77 | 255,970 |
(注) １．発行済株式総数並びに資本金及び資本準備金の増加は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社の単独株式移転による当社設立によるものであります。
２．有償第三者割当 発行価格の総額70,000千円 資本組入額の総額35,000千円
割当先 サイバーソリューションズ株式会社 情報技術開発株式会社 スターティア株式会社
３．株式分割（１：100）によるものであります。
４．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 1,700円
引受価額 1,564円
資本組入額 782円
５．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 1,700円
引受価額 1,564円
資本組入額 782円
割当先 みずほ証券株式会社
６．新株予約権の権利行使による増加であります。
７．平成29年１月１日から平成29年２月28日までの間に、新株予約権の権利行使により、発行済株式総数が4,900株、資本金が1,880千円、資本準備金が1,880千円増加しております。 #### (6) 【所有者別状況】
平成28年12月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 5 | 18 | 18 | 5 | ― | 567 | 613 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 278 | 1,195 | 4,849 | 48 | ― | 7,415 | 13,785 | 200 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 2.02 | 8.67 | 35.18 | 0.35 | ― | 53.79 | 100.00 | ― |
平成28年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 愛須 康之 | 東京都中央区 | 466,800 | 33.86 |
| 日商エレクトロニクス株式会社 | 東京都千代田区二番町３番５号 | 272,000 | 19.73 |
| 有限会社エーディーシー | 東京都中央区佃二丁目１番１号 | 127,100 | 9.22 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | 81,400 | 5.90 |
| セグエグループ従業員持株会 | 東京都中央区新川一丁目16番３号 | 58,600 | 4.25 |
| 田中 健一郎 | 東京都世田谷区 | 33,000 | 2.39 |
| 株式会社オービック | 東京都中央区京橋二丁目４番15号 | 24,000 | 1.74 |
| サイバーソリューションズ株式会社 | 東京都港区三田三丁目13番16号 | 15,000 | 1.09 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町一丁目２番10号 | 14,900 | 1.08 |
| 佐伯 知輝 | 奈良県生駒郡斑鳩町 | 12,600 | 0.91 |
| 計 | ― | 1,105,400 | 80.18 |
(注) 前事業年度末現在主要株主であった有限会社エーディーシーは、当社株式の東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場への新規上場に伴う公募株式の発行及び当該株主の株式売出しにより、当事業年度末では主要株主ではなくなりました。
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成28年12月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 1,378,500 |
13,785 | 完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 なお、単元株式数は100株であります。 |
| 単元未満株式 | 普通株式 200 |
― | ― |
| 発行済株式総数 | 1,378,700 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 13,785 | ― |
該当事項はありません。 #### (9) 【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法に基づき新株予約権を発行するものであります。
当該制度の内容は、以下のとおりであります。
① 第２回新株予約権(平成25年３月26日定時株主総会及び平成26年３月18日取締役会決議) (注)１
| 決議年月日 | 平成26年３月18日 (注)２ |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社及び当社子会社取締役 ８ 当社及び当社子会社従業員 141 (注)３ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項 |
「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
(注)１．平成26年12月１日を効力発生日とする株式移転により、当社の完全子会社となったジェイズ・コミュニケーション株式会社が発行していた同社第８回新株予約権の新株予約権者に対し、その新株予約権に代わる新株予約権として、当該株式移転に係る株式移転計画に基づき平成26年12月１日に割当交付したものであります。なお、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
２．上記決議年月日は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
３．上記付与対象者の区分及び人数は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権付与時の区分及び人数に基づくものであります。
４．平成29年２月28日現在におきましては、付与対象者は権利喪失等により25名減少しておりあます。
② 第３回新株予約権(平成26年３月28日定時株主総会及び平成26年11月５日取締役会決議) (注)１
| 決議年月日 | 平成26年11月５日 (注)２ |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社及び当社子会社取締役 ９ 当社及び当社子会社従業員 317 当社子会社の社外協力者 ３ (注)３ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項 |
「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
(注)１．平成26年12月１日を効力発生日とする株式移転により、当社の完全子会社となったジェイズ・コミュニケーション株式会社が発行していた同社第９回新株予約権の新株予約権者に対し、その新株予約権に代わる新株予約権として、当該株式移転に係る株式移転計画に基づき平成26年12月１日に割当交付したものであります。
２．上記決議年月日は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権の決議年月日であります。
３．上記付与対象者の区分及び人数は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権付与時の区分及び人数に基づくものであります。
４．平成29年２月28日現在におきましては、付与対象者は権利喪失等により61名減少しております。
③ 第４回新株予約権(平成27年12月18日臨時株主総会及び取締役会決議)
| 決議年月日 | 平成27年12月18日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社子会社取締役 １ 当社及び当社子会社従業員 21 当社子会社の社外協力者 ２ (注)１ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数 | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項 |
「(2) 新株予約権等の状況」に記載しております。 |
(注)１．上記付与対象者の区分及び人数は、当該新株予約権取得時の区分及び人数に基づくものであります。
２．平成29年２月28日現在におきましては、付与対象者の権利行使及び権利喪失等による人数の変動はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 該当事項はありません。 | #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。 ### ３ 【配当政策】
当社は設立間もないため、内部留保の充実を優先課題とし、まだ配当を実施しておりません。しかしながら、株主への利益還元を重要な経営課題の一つと認識しており、今後の経営成績及び財政状態、配当性向に加え、事業・投資計画、事業環境などを総合的に勘案し、内部留保とのバランスをとりつつ配当について検討していく方針であります。
内部留保につきましては、与信力及び財務体質の強化、将来の事業展開のための財源として有効に活用していく所存であります。
なお、当社の剰余金の配当にあたっては年１回を基本的な方針としておりますが、当社は会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第１期 | 第２期 | 第３期 |
| 決算年月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 |
| 最高(円) | ― | ― | 8,420 |
| 最低(円) | ― | ― | 5,330 |
(注) １．最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)における株価を記載しております。
２．当社株式は、平成28年12月21日から東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に上場しております。それ以前については、該当事項はありません。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成28年７月 | ８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 |
| 最高(円) | ― | ― | ― | ― | ― | 8,420 |
| 最低(円) | ― | ― | ― | ― | ― | 5,330 |
(注) １．最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)における株価を記載しております。
２．当社株式は、平成28年12月21日から東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に上場しております。それ以前については、該当事項はありません。 ### ５ 【役員の状況】
男性10名 女性―名(役員のうち女性の比率―％)
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株) | |
| 代表取締役 社長 |
― | 愛 須 康 之 | 昭和41年６月26日 | 昭和61年５月 | データコントロルズ株式会社 入社 | (注３) | 466,800 |
| 平成６年１月 | 同社 大阪営業所長 | ||||||
| 平成７年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社設立 代表取締役(現任) | ||||||
| 平成13年５月 | 株式会社イーサポート(現ジェイズ・ソリューション株式会社)設立 取締役 | ||||||
| 平成24年11月 | ジェイシーテクノロジー株式会社設立 代表取締役 | ||||||
| 平成24年12月 | ジェイズ・テレコムシステム株式会社設立 代表取締役 | ||||||
| 平成25年６月 | エムワイ・ワークステーション株式会社 取締役 | ||||||
| 平成26年12月 | 当社設立 代表取締役社長(現任) | ||||||
| 平成28年１月 | ジェイシーテクノロジー株式会社 取締役(現任) | ||||||
| ジェイズ・テレコムシステム株式会社 取締役(現任) | |||||||
| 常務取締役 | ― | 阿 萬 聖 | 昭和31年２月20日 | 昭和54年４月 | タキロン株式会社 入社 | (注３) | 7,000 |
| 昭和62年10月 | 日本ディジタルイクイップメント株式会社(現 日本ヒューレット・パッカード株式会社) 入社 | ||||||
| 平成10年10月 | 同社 西日本事業部第三営業部長兼西部支店長 | ||||||
| 平成12年１月 | 同社 西日本事業部第四営業部長 | ||||||
| 平成12年８月 | シスコシステムズ株式会社（現 シスコシステムズ合同会社） 入社 西日本営業統括本部パートナー営業部長 |
||||||
| 平成13年８月 | 同社 製造第一営業本部西日本営業部長 | ||||||
| 平成14年５月 | 株式会社アンビリカス 代表取締役 | ||||||
| 平成18年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 入社 | ||||||
| 平成22年３月 | 同社 取締役 | ||||||
| 平成25年６月 | エムワイ・ワークステーション株式会社 取締役 | ||||||
| 平成25年12月 | 同社 代表取締役 | ||||||
| ジェイズ・コミュニケーション株式会社 常務取締役 | |||||||
| 平成26年12月 | 当社 常務取締役(現任) | ||||||
| 平成29年３月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 取締役（現任） | ||||||
| 取締役 | ― | 中 村 時 彦 | 昭和33年４月４日 | 昭和57年４月 | 日本ディジタルイクイップメント株式会社(現 日本ヒューレット・パッカード株式会社) 入社 | (注３) | 10,000 |
| 平成12年11月 | 同社 西日本ネットワークソリューション部長 | ||||||
| 平成16年５月 | 同社 ネットワークソリューション本部長 | ||||||
| 平成19年11月 | 同社 ソリューション戦略本部長 | ||||||
| 平成21年３月 | 日本NonStopイノベーション株式会社 入社 システム本部長 | ||||||
| 平成22年10月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 入社 | ||||||
| 平成25年３月 | 同社 取締役(現任) | ||||||
| 平成26年12月 | 当社 取締役(現任) | ||||||
| 平成27年３月 | ジェイシーテクノロジー株式会社 取締役 | ||||||
| 平成28年１月 | 同社 代表取締役(現任) |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株) | |
| 取締役 | ― | 田 中 健一郎 | 昭和43年12月21日 | 平成３年３月 | データコントロルズ株式会社 入社 | (注３) | 30,000 |
| 平成７年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社設立 取締役 | ||||||
| 平成15年４月 | 同社 専務取締役 | ||||||
| 平成24年12月 | ジェイズ・テレコムシステム株式会社 取締役(現任) | ||||||
| 平成26年３月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 取締役 | ||||||
| 平成26年12月 | 当社 取締役(現任) | ||||||
| 平成29年３月 | ジェイズ・ソリューション株式会社 取締役(現任) | ||||||
| 取締役 | 経営管理部長 | 福 田 泰 福 | 昭和41年２月13日 | 平成５年10月 | 三井建設株式会社(現 三井住友建設株式会社) 入社 | (注３) | 6,700 |
| 平成13年４月 | 栗田工業株式会社 入社 | ||||||
| 平成19年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 入社 | ||||||
| 平成20年３月 | 同社 取締役(現任) | ||||||
| 株式会社イーサポート(現 ジェイズ・ソリューション株式会社) 監査役 | |||||||
| 平成24年12月 | ジェイズ・テレコムシステム株式会社 取締役 | ||||||
| 平成25年６月 | エムワイ・ワークステーション株式会社 取締役 | ||||||
| 平成26年12月 | 当社 取締役経営管理部長(現任) | ||||||
| 平成28年３月 | ジェイズ・テレコムシステム株式会社 監査役(現任) ジェイズ・ソリューション株式会社 取締役 |
||||||
| 取締役 | ― | 千 本 倖 生 | 昭和17年９月９日 | 昭和41年４月 | 日本電信電話公社(現 日本電信電話株式会社) 入社 | (注３) | 5,000 |
| 昭和59年６月 | 第二電電株式会社(現 KDDI株式会社) 創業 専務取締役 | ||||||
| 平成６年６月 | 同社 取締役副社長 | ||||||
| 平成11年11月 | イー・アクセス株式会社(現 ソフトバンク株式会社) 創業 代表取締役 | ||||||
| 平成17年１月 | イー・モバイル株式会社(現 ソフトバンク株式会社) 代表取締役 | ||||||
| 平成19年６月 | イー・アクセス株式会社(現 ソフトバンク株式会社) 取締役会長 | ||||||
| 平成26年４月 | 株式会社レノバ 取締役 | ||||||
| 平成27年８月 | 同社 代表取締役会長(現任) | ||||||
| 平成28年８月 | 当社 取締役(現任) | ||||||
| 取締役 | ― | 岩 永 浩 幸 | 昭和38年１月11日 | 昭和60年４月 | 日商エレクトロニクス株式会社 入社 | (注３) | ― |
| 平成18年４月 | 同社 執行役員 | ||||||
| 平成25年６月 | 同社 常務執行役員 | ||||||
| 平成27年６月 | 同社 取締役常務執行役員(現任) | ||||||
| 平成28年３月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 取締役(現任) | ||||||
| 平成28年３月 | 当社 取締役(現任) |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(株) | |
| 監査役 （常勤） |
― | 須 﨑 宏 一 | 昭和20年４月20日 | 昭和44年４月 | 日本NCR株式会社 入社 | (注４) | ― |
| 平成３年１月 | 同社 商工業担当営業部 西日本地区 営業部長 | ||||||
| 平成８年１月 | 同社 産業システム本部 本部長補佐 | ||||||
| 平成10年１月 | 同社 産業システム本部 データウェアハウス事業部長 | ||||||
| 平成11年９月 | シスコシステムズ株式会社 入社 関西支社長 | ||||||
| 平成13年１月 | 同社 西日本営業本部長 | ||||||
| 平成13年８月 | 同社 金融第一営業本部 本部長 | ||||||
| 平成14年５月 | 同社 パートナー営業ソリューションパートナー開発担当 本部長 | ||||||
| 平成14年11月 | ネットワンシステムズ株式会社 入社 市場開発本部 本部長 | ||||||
| 平成17年10月 | 株式会社ネットマークス(現 ユニアデックス株式会社) 入社 公共パートナー副本部長 | ||||||
| 平成18年４月 | 同社 執行役員 | ||||||
| 平成19年４月 | 同社 常務執行役員 | ||||||
| 平成27年３月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 監査役(現任) | ||||||
| 平成27年３月 | 当社 監査役(現任) | ||||||
| 監査役 | ― | 鈴 木 正 一 | 昭和22年１月29日 | 昭和44年４月 | 日本電子計算株式会社 入社 | (注４) | 5,500 |
| 平成11年４月 | 同社 経営企画室長 | ||||||
| 平成15年４月 | 同社 取締役経営管理本部長 | ||||||
| 平成16年４月 | 同社 常務取締役ビジネスソリューション事業部長 | ||||||
| 平成17年６月 | ジップエンジニアリングサービス株式会社(現 ジェイエスフィット株式会社) 代表取締役社長 | ||||||
| 平成19年10月 | ジェイエスフィット株式会社 顧問 | ||||||
| 平成20年４月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 入社 | ||||||
| 平成21年３月 | 同社 取締役 | ||||||
| 平成22年３月 | 株式会社イーサポート(現 ジェイズ・ソリューション株式会社) 取締役 | ||||||
| 平成28年３月 | 当社 監査役(現任) ジェイズ・コミュニケーション株式会社 監査役(現任) |
||||||
| 監査役 | ― | 中 川 博 史 | 昭和43年８月24日 | 平成８年10月 | 朝日監査法人(現 有限責任あずさ監査法人) 入社 | (注４) | ― |
| 平成17年２月 | 中川公認会計士税理士事務所(現 税理士法人AIO)設立 代表社員 | ||||||
| 平成24年３月 | ジェイズ・コミュニケーション株式会社 監査役 | ||||||
| 平成26年12月 | 当社 監査役(現任) | ||||||
| 計 | 531,000 |
(注) １．取締役 岩永浩幸、千本倖生は、社外取締役であります。
２．監査役 須﨑宏一、中川博史は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、平成29年３月29日開催の定時株主総会の終結の時から平成29年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
４．監査役の任期は、平成28年８月29日開催の臨時株主総会の終結の時から平成31年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
（コーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方）
当社グループは、株主及び投資家重視の基本方針をもとに、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応し、経営の効率性、透明性を向上させ、企業価値を高めることを重要な経営課題の一つと考えております。
① 会社の機関の内容及び内部統制システムの整備の状況
イ．会社の機関の基本説明
当社は、取締役会制度、監査役会制度を採用し、取締役会、監査役会等により経営の意思決定及び業務執行、監査をおこなっております。
ロ．会社のコーポレート・ガバナンス体制
当社のコーポレート・ガバナンス体制を図示すると以下のとおりであります。
ハ．会社の機関の内容
ａ．取締役会
当社の取締役会は、取締役７名（うち社外取締役２名）で構成され、経営の基本方針や重要事項の決定及び取締役の業務執行の確認を行っております。取締役会は毎月１回定期的に開催するほか、必要に応じて随時開催しております。
ｂ．監査役会
当社の監査役会は、監査役３名（うち社外監査役２名）で構成され、監査計画に基づく監査実施状況を確認するとともに、監査役間の連携を緊密に行っております。監査役会は毎月１回定期的に開催しております。また、各監査役は取締役会に出席し、必要な意見表明及び取締役の業務執行の監督にあたっております。
ｃ．内部監査室
当社は、代表取締役社長の直轄部署として内部監査室を設置しており、人員は内部監査室長１名となっております。内部監査室は、当社グループ全体の業務執行状況を監査し、結果について代表取締役社長に報告するとともに、改善指摘事項を周知し、そのフォローアップに努めております。
ｄ．会計監査人
当社は、東陽監査法人と監査契約を締結し、適時適切な監査が実施されております。
ｅ．リスク・コンプライアンス委員会
当社のリスク・コンプライアンス委員会は、常勤取締役５名で構成され、当社及び当社グループにおけるコンプライアンスにかかわる教育の推進や事実調査の実施、リスク管理推進にかかわる課題・対応策を協議・承認する機関として設置されております。
ニ．内部統制システムの整備状況
当社は、「内部統制システムの構築に関する基本方針」を定めております。当社の内部統制システムは、業務の有効性と効率性の向上、財務報告の信頼性の確保、事業活動に関わる法令等の遵守の達成のために、「ロ．会社のコーポレート・ガバナンス体制」に記載のとおりの内部管理体制をとり、業務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くよう努めております。また、不正行為、違法行為等に関して使用人が直接報告、相談できる内部通報窓口を設置しております。通報窓口担当者が法令又は定款に違反する恐れがあると判断した場合には、速やかにリスク・コンプライアンス委員会に報告いたします。
ホ．内部監査及び監査役監査の状況
当社の内部監査は、内部監査室が実施しております。各年度に策定する内部監査計画に従い、業務処理フローの合理性や効率性、社内規程の遵守状況等を評価・検証して内部監査報告書を作成し、代表取締役社長に報告します。代表取締役社長指示による改善指摘事項がある場合は、内部監査室を通じて迅速な改善対応を行うとともに、内部監査室によるフォローアップ監査を行い、企業経営の効率性及び透明性の維持に努めております。
当社の監査役は、３名（うち社外監査役２名）で構成されております。各監査役は各年度に策定する監査計画に従い、毎月開催されている監査役会に出席するほか、取締役会を始め重要な会議に出席し意見を述べるとともに、取締役からの報告、資料の閲覧等を通じて、取締役の業務執行状況の監査を実施しております。
監査役と内部監査室は緊密な連携のもと、監査内容・監査結果の情報交換を行っております。
ヘ．会計監査の状況
当社は、東陽監査法人と監査契約を締結しております。同監査法人又は同監査法人の業務執行社員との間に特別な利害関係はありません。業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成等は、以下のとおりであります。
なお、継続監査年数は７年以内です。
業務を執行した公認会計士の氏名
公認会計士 酒井宏暢
公認会計士 佐藤眞治
監査業務に係る補助者の構成
公認会計士10名 その他５名
ト．社外取締役及び社外監査役の状況
当社は、社外取締役２名と社外監査役２名を選任しております。
社外取締役岩永浩幸氏は、当社が属する業界における多くの経験と見識を有しており、客観的観点から有用な助言を求めることができるため、選任しております。なお、同氏は主要株主であり主要販売先でもある日商エレクトロニクス株式会社の取締役ですが、その他に資本関係、人的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
社外取締役千本倖生氏は、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を有しており、経営に対する有用な提言・助言を求めることができるため、選任しております。なお、当社と同氏の間には特別な利害関係はありません。
社外監査役須﨑宏一氏は、当社が属する業界における多くの経験と見識を有しており、当社の経営意思決定の適正性・妥当性の観点から監査を行うことができるため、選任しております。なお、当社と同氏の間には特別な利害関係はありません。
社外監査役中川博史氏は、公認会計士として企業会計に精通しており、その専門知識と経験等を当社の監査体制の強化に活かして頂けるものと判断したため、選任しております。なお、当社と同氏の間には特別な利害関係はありません。
社外取締役及び社外監査役は、取締役会及び監査役会を通じ、内部監査・監査役監査・会計監査との相互連携や内部統制の監督・監査を行っております。また、社外監査役は、会計監査人及び内部監査室より監査計画・結果の報告を受け、また、情報交換・意見交換を行うなど相互連携を図っております。
チ．社外取締役及び社外監査役の選任に関する考え方
当社は、社外取締役及び社外監査役の選任にあたり、当社からの独立性に関する基準又は方針は定めておりませんが、選任に際しては、東京証券取引所が定める独立性の判断基準を参考にしており、経歴や当社との関係を踏まえて、会社法に定める要件に該当し、独立性に問題がない人物を社外取締役及び社外監査役として選任しております。
② リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、リスク管理規程に基づき、事業を取り巻く経営上のリスクに対して的確な管理並びに実践が可能となるようにすることを目的として整備・運用しております。万一危機が発生した場合につきましては、緊急時対策本部を設置し、損失を最小化して速やかに復旧するための体制を整備しております。
また、コンプライアンス規程を制定し、役員及び社員が法令、定款及び社会規範を遵守した行動を実践する体制を整備・運用しております。法的リスクにつきましては、顧問弁護士に適時助言を受けることができる体制を整えております。
③ 提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
当社は、子会社の業務の適正を確保するため、関係会社管理規程に基づき、業務執行にかかわる重要な事項の報告を義務付ける等の指導・監督を行っており、また、子会社から毎月の業況を当社取締役会に報告させ、計画の進捗管理を行うとともに、リスク管理規程に基づき子会社の損失のリスク管理を行っております。
また、当社は子会社に対し、監査役並びに内部監査室による業務監査を行うこととしております。
なお、子会社の人事、総務、経理などの管理業務については、当社の経営管理部の担当部署が指導・育成に努めております。
④ 役員報酬の内容
イ．提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数 (人) |
||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | |||
| 取締役 （社外取締役を除く。） |
90,378 | 90,378 | ― | ― | ５ |
| 監査役 （社外監査役を除く。） |
1,350 | 1,350 | ― | ― | １ |
| 社外役員 | 8,440 | 8,440 | ― | ― | ３ |
(注)１．株主総会決議による報酬限度額は次のとおりであります。
取締役 年額 240,000千円(平成27年３月24日定時株主総会決議)
監査役 年額 20,000千円(平成27年３月24日定時株主総会決議)
２．上記のうち、当社のグループ内における職務執行割合等を勘案し、子会社から支給した役員（社外役員を除く）の報酬等の総額は、26,898千円（すべて基本報酬）であります。
ロ．提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ハ．使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ニ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
当社の取締役及び監査役の報酬については、平成27年３月24日開催の第１期定時株主総会の決議により定められた取締役の報酬総額年額240百万円以内、監査役の報酬総額年額20百万円以内において、取締役については取締役会、監査役については監査役会の決議に基づき決定しております。
⑤ 責任限定契約の内容の概要
当社は、定款において、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役並びに会計監査人との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定めており、該当する取締役及び監査役並びに会計監査人と、同規定に基づく責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
⑥ 株式の保有状況
当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額が最も大きい会社(最大保有会社)であるジェイズ・コミュニケーション株式会社について、以下のとおりであります。
イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 ３銘柄
貸借対照表計上額の合計額 24,389千円
ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額、及び保有目的
特定投資株式
該当事項はありません。
みなし保有株式
該当事項はありません。
ハ．保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑦ 取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定めております。
⑨ 株主総会の特別決議の要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
⑩ 取締役及び監査役の責任免除
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。
⑪ 中間配当の決定機関
当社は、株主への利益還元の機会を充実させるため、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議により毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
⑫ 自己株式
当社は、自己株式の取得について、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 9,600 | ― | 21,500 | 1,500 |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 9,600 | ― | 21,500 | 1,500 |
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
当社が監査公認会計士に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、新規上場に係るコンフォートレター作成業務であります。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
監査公認会計士等と協議の上、当社グループの事業規模・業務内容の特性から、監査日数・要員数等を総合的に勘案して決定しております。
0105000_honbun_9505100102901.htm
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成28年１月１日から平成28年12月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成28年１月１日から平成28年12月31日まで)の財務諸表について、東陽監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等の主催する研修への参加、会計専門誌の定期購読などによる情報収集及び専門知識の蓄積を行っております。
0105010_honbun_9505100102901.htm
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 930,772 | 1,212,782 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※2 1,011,277 | ※2 1,180,937 | |||||||||
| 電子記録債権 | ― | 28,286 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 520,281 | ※1 302,085 | |||||||||
| 前渡金 | 198,002 | 303,092 | |||||||||
| 未収入金 | 82,826 | 186,182 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 37,257 | 28,625 | |||||||||
| その他 | 43,003 | 52,083 | |||||||||
| 貸倒引当金 | ― | △237 | |||||||||
| 流動資産合計 | 2,823,422 | 3,293,838 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 37,796 | 36,992 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △22,811 | △24,178 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 14,984 | 12,814 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 690,600 | 719,450 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △574,756 | △612,552 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 115,844 | 106,897 | |||||||||
| 土地 | 639 | 639 | |||||||||
| リース資産 | 5,170 | 5,170 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,803 | △4,960 | |||||||||
| リース資産（純額） | 366 | 209 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 131,835 | 120,561 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 63,116 | 34,908 | |||||||||
| その他 | 8,320 | 23,128 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 71,437 | 58,037 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 59,057 | 24,389 | |||||||||
| 長期差入保証金 | 75,065 | 72,012 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 47,465 | 54,253 | |||||||||
| 保険積立金 | 92,869 | 76,541 | |||||||||
| その他 | 9,751 | 8,743 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 284,209 | 235,940 | |||||||||
| 固定資産合計 | 487,482 | 414,539 | |||||||||
| 資産合計 | 3,310,904 | 3,708,377 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 656,521 | 394,574 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 59,200 | 40,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 93,008 | 85,004 | |||||||||
| リース債務 | 165 | 165 | |||||||||
| 未払金 | 46,523 | 65,206 | |||||||||
| 未払費用 | 114,820 | 116,783 | |||||||||
| 未払法人税等 | 2,628 | 95,712 | |||||||||
| 未払消費税等 | 47,196 | 79,607 | |||||||||
| 前受金 | 802,624 | 952,601 | |||||||||
| その他 | 44,968 | 86,610 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,867,657 | 1,916,263 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 60,000 | 20,000 | |||||||||
| 長期借入金 | 139,704 | 38,732 | |||||||||
| リース債務 | 220 | 55 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 101,357 | 119,903 | |||||||||
| 長期未払金 | 66,778 | 66,778 | |||||||||
| 固定負債合計 | 368,059 | 245,468 | |||||||||
| 負債合計 | 2,235,717 | 2,161,732 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 318,000 | 483,470 | |||||||||
| 資本剰余金 | 90,500 | 255,970 | |||||||||
| 利益剰余金 | 661,382 | 823,957 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,069,882 | 1,563,398 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,000 | 984 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 4,304 | △17,737 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 5,304 | △16,752 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,075,187 | 1,546,645 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,310,904 | 3,708,377 |
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 6,172,673 | 6,881,366 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 4,640,343 | ※1 5,310,690 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,532,330 | 1,570,675 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2,※3 1,403,643 | ※2,※3 1,352,432 | |||||||||
| 営業利益 | 128,687 | 218,243 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 265 | 211 | |||||||||
| 為替差益 | ― | 17,170 | |||||||||
| 助成金収入 | 3,784 | 2,881 | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 3,943 | 64,926 | |||||||||
| 補助金収入 | 14,911 | 5,453 | |||||||||
| その他 | 638 | 842 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 23,543 | 91,486 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,208 | 3,275 | |||||||||
| 為替差損 | 3,016 | ― | |||||||||
| 株式交付費 | 245 | 3,201 | |||||||||
| 上場関連費用 | ― | 16,858 | |||||||||
| その他 | 587 | 205 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 9,057 | 23,541 | |||||||||
| 経常利益 | 143,173 | 286,189 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 4,409 | ― | |||||||||
| 事業譲渡益 | ― | 15,000 | |||||||||
| 固定資産売却益 | ― | ※4 59 | |||||||||
| 特別利益合計 | 4,409 | 15,059 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | ― | 33,070 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※5 755 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 755 | 33,070 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 146,827 | 268,178 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 15,864 | 93,498 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 32,146 | 12,106 | |||||||||
| 法人税等合計 | 48,011 | 105,604 | |||||||||
| 当期純利益 | 98,816 | 162,574 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | ― | ― | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 98,816 | 162,574 |
0105025_honbun_9505100102901.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 98,816 | 162,574 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 373 | △15 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | △72,333 | △22,041 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※1 △71,960 | ※1 △22,057 | |||||||||
| 包括利益 | 26,855 | 140,516 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 26,855 | 140,516 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | ― | ― |
0105040_honbun_9505100102901.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 283,000 | 55,500 | 562,566 | 901,066 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 35,000 | 35,000 | 70,000 | |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
98,816 | 98,816 | ||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
― | |||
| 当期変動額合計 | 35,000 | 35,000 | 98,816 | 168,816 |
| 当期末残高 | 318,000 | 90,500 | 661,382 | 1,069,882 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 626 | 76,638 | 77,265 | 978,331 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 70,000 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
98,816 | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
373 | △72,333 | △71,960 | △71,960 |
| 当期変動額合計 | 373 | △72,333 | △71,960 | 96,855 |
| 当期末残高 | 1,000 | 4,304 | 5,304 | 1,075,187 |
当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 318,000 | 90,500 | 661,382 | 1,069,882 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 165,470 | 165,470 | 330,941 | |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
162,574 | 162,574 | ||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
― | |||
| 当期変動額合計 | 165,470 | 165,470 | 162,574 | 493,515 |
| 当期末残高 | 483,470 | 255,970 | 823,957 | 1,563,398 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | 1,000 | 4,304 | 5,304 | 1,075,187 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 330,941 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
162,574 | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
△15 | △22,041 | △22,057 | △22,057 |
| 当期変動額合計 | △15 | △22,041 | △22,057 | 471,457 |
| 当期末残高 | 984 | △17,737 | △16,752 | 1,546,645 |
0105050_honbun_9505100102901.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 146,827 | 268,178 | |||||||||
| 減価償却費 | 62,511 | 53,698 | |||||||||
| のれん償却額 | 30,541 | 28,208 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 237 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 13,687 | 18,546 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △265 | △211 | |||||||||
| 支払利息 | 5,208 | 3,275 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △4,409 | ― | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 33,070 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 319 | 1,069 | |||||||||
| 事業譲渡益 | ― | △15,000 | |||||||||
| 固定資産売却益 | ― | △59 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △247,771 | △197,945 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △233,863 | 218,196 | |||||||||
| 前渡金の増減額（△は増加） | △7,895 | △105,089 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 222,009 | △261,947 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 59,479 | 149,976 | |||||||||
| その他 | 48,766 | △23,713 | |||||||||
| 小計 | 95,146 | 170,490 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 265 | 211 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5,404 | △3,461 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △77,858 | △8,630 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,148 | 158,610 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の増減額（△は増加） | △6,014 | △6,016 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △446 | △455 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 6,326 | 2,000 | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | ― | 15,000 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △53,317 | △39,046 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 61 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,305 | △17,591 | |||||||||
| 子会社株式の追加取得による支出 | △9,000 | ― | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △1,750 | ― | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 1,465 | 845 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,867 | △62 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 8,699 | 1,118 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △66,210 | △44,147 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 100,000 | ― | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △100,000 | ― | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △98,674 | △108,976 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △76,800 | △59,200 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △373 | △165 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 70,000 | 330,941 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △105,847 | 162,599 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △319 | △1,069 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △160,228 | 275,993 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,005,686 | 845,458 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 845,458 | ※1 1,121,451 |
0105100_honbun_9505100102901.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
すべての子会社を連結しております。
連結子会社の数
4社
連結子会社の名称
ジェイズ・コミュニケーション株式会社
ジェイズ・テレコムシステム株式会社
ジェイシーテクノロジー株式会社
ジェイズ・ソリューション株式会社 ２．持分法の適用に関する事項
持分法適用の非連結子会社及び関連会社はありません。 ３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
通常の販売目的で保有するたな卸資産
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)
イ. 商品
総平均法
ロ. 未成工事支出金
個別法
ハ. 貯蔵品
最終仕入原価法 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、平成10年４月以降に取得した建物(建物附属設備は除く)については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ３～40年
工具、器具及び備品 ２～15年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく償却をしております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 (3) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。 (4) 重要な繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用として処理しております。 (5) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 (6) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、特例処理によっております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
イ．ヘッジ手段…通貨オプション
ヘッジ対象…外貨建輸入取引及び外貨建買掛金並びに外貨建売上取引及び外貨建売掛金
ロ．ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
③ ヘッジ方針
デリバティブ取引に係る権限、取引限度額等を定めた内部規程に基づき、外貨建予定取引に係る為替変動リスクを軽減するために通貨オプション取引を、借入金の金利変動リスクを軽減するために金利スワップ取引を行っております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ手段である通貨オプションとヘッジ対象となる外貨建輸入予定取引及び外貨建買掛金並びに外貨建売上取引及び外貨建売掛金に関する重要な条件が同一であるため、ヘッジに高い有効性があるものと判断しております。
また、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしているため、決算日における有効性の評価を省略しております。 (7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、その効果が発現する期間を個別に見積もり、20年以内で均等償却することにしております。 (8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。 (9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ##### (会計方針の変更)
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を、当連結会計年度から適用し、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については連結財務諸表の組替えを行っております。
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当連結会計年度より適用し、平成28年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表への影響額はありません。 ##### (未適用の会計基準等)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）
(1) 概要
繰延税金資産の回収可能性に関する取扱いについて、監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」の枠組み、すなわち企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積る枠組みを基本的に踏襲した上で、以下の取扱いについて必要な見直しが行われております。
①（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
②（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
③（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
④（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
⑤（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い
(2) 適用予定日
平成29年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。 ##### (表示方法の変更)
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外費用」の「その他」に含めていた「株式交付費」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外費用」の「その他」に表示していた832千円は、「株式交付費」245千円、「その他」587千円として組み替えております。
(連結貸借対照表関係)
※１ たな卸資産の内訳
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
|||
| 商品 | 350,455 | 千円 | 149,700 | 千円 |
| 未成工事支出金 | 168,703 | 〃 | 151,190 | 〃 |
| 貯蔵品 | 1,123 | 〃 | 1,194 | 〃 |
なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
|
| 受取手形 | 8,778千円 | 6,781千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価の切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||
| 15,592 | 千円 | 18,915 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 494,818 | 千円 | 412,710 | 千円 |
| 退職給付費用 | 11,345 | 〃 | 12,824 | 〃 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||
| 407 | 千円 | 10,599 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 工具、器具及び備品 | ― 千円 | 59千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 工具、器具及び備品 | 755千円 | ― 千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
（千円）
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 605 | △52 |
| 組替調整額 | △106 | ― |
| 税効果調整前 | 498 | △52 |
| 税効果額 | △124 | 36 |
| その他有価証券評価差額金 | 373 | △15 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||
| 当期発生額 | △15,242 | △51,119 |
| 組替調整額 | △97,219 | 18,852 |
| 税効果調整前 | △112,461 | △32,267 |
| 税効果額 | 40,127 | 10,225 |
| 繰延ヘッジ損益 | △72,333 | △22,041 |
| その他の包括利益合計 | △71,960 | △22,057 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 11,320 | 350 | ― | 11,670 |
（変動事由の概要）
新株の発行
第三者割当による新株発行による増加 350株 当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 11,670 | 1,367,030 | ― | 1,378,700 |
（変動事由の概要）
増加の主な内訳は、次のとおりであります。
株式の分割による増加 1,155,330株
公募増資による増加 180,000株
オーバーアロットメントによる第三者割当による増加 31,500株
ストックオプションの権利行使による増加 200株
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 現金及び預金 | 930,772千円 | 1,212,782千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △85,314 〃 | △91,331 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 845,458千円 | 1,121,451千円 |
重要性が乏しいため、記載を省略しております。 ###### (金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用しております。また、運転資金については主として銀行との当座貸越契約により調達しております。設備投資資金については主として長期借入金及び社債により、銀行等金融機関から資金を調達しております。デリバティブは、当社の通常営業取引に損失が見込まれる場合、当該損失を回避する目的のみに利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先の信用状況を監視するとともに、取引先ごとの債権残高を随時把握することによってリスクの軽減を図っております。
投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行会社の財務状況等を把握し、そのリスク状況を勘案して、保有状況を継続的に見直すことで、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが１年内の支払期日であり、適時に資金管理を行うことにより、支払期日に支払いを実行できなくなるリスクを管理しております。なお、買掛金には外貨建のものがあり、為替の変動リスクにさらされておりますが、為替予約を利用して当該リスクを軽減しております。
社債及び長期借入金は、運転資金の確保及び設備投資を目的とした資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、一部金利スワップ取引をヘッジ手段として利用し、リスクの軽減を図っております。
デリバティブ取引のうち通貨オプションは、外貨建輸入取引及び外貨建売上取引に係る為替の変動リスクの軽減を目的としており、金利スワップは、借入金の金利変動リスクの軽減を目的としております。また、デリバティブ取引についての基本方針は、内部規程に従って、取引の実行及び管理を行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４. 会計方針に関する事項 (6）重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。また、「２.金融商品の時価等に関する事項」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照下さい。)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 930,772 | 930,772 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 1,011,277 | 1,011,277 | ― |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 5,368 | 5,368 | ― |
| 資産計 | 1,947,419 | 1,947,419 | ― |
| (1) 買掛金 | 656,521 | 656,521 | ― |
| (2) 社債 ※1 | 119,200 | 119,622 | 422 |
| (3) 長期借入金 ※2 | 232,712 | 233,809 | 1,097 |
| 負債計 | 1,008,433 | 1,009,952 | 1,519 |
| デリバティブ取引 ※3 | 6,616 | 6,616 | ― |
※１．社債には、１年内償還予定の社債が含まれております。
※２．長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金が含まれております。
※３．デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 1,212,782 | 1,212,782 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 1,180,937 | 1,180,937 | ― |
| (3) 電子記録債権 | 28,286 | 28,286 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 5,771 | 5,771 | ― |
| 資産計 | 2,427,777 | 2,427,777 | |
| (1) 買掛金 | 394,574 | 394,574 | ― |
| (2) 社債 ※1 | 60,000 | 60,205 | 205 |
| (3) 長期借入金 ※2 | 123,736 | 124,149 | 413 |
| 負債計 | 578,310 | 578,929 | 618 |
| デリバティブ取引 ※3 | △42,117 | △42,117 | ― |
※１．社債には、１年内償還予定の社債が含まれております。
※２．長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金が含まれております。
※３．デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
株式の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金
短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 社債、(3) 長期借入金
元利金の合計額を当該社債及び借入の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項（デリバティブ取引関係）をご参照下さい。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位：千円)
| 区分 | 平成27年12月31日 | 平成28年12月31日 |
| 非上場株式 | 53,689 | 18,618 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注３) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 930,772 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,011,277 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,942,050 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 1,212,782 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,180,937 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 28,286 | |||
| 合計 | 2,422,006 | ― | ― | ― |
(注４) 社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 社債 | 59,200 | 40,000 | 20,000 | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 93,008 | 93,008 | 46,696 | ― | ― | ― |
| 合計 | 152,208 | 133,008 | 66,696 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 社債 | 40,000 | 20,000 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 85,004 | 38,732 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 125,004 | 58,732 | ― | ― | ― | ― |
１．その他有価証券
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 5,368 | 3,891 | 1,476 |
| 合計 | 5,368 | 3,891 | 1,476 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額53,689千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 5,771 | 4,346 | 1,424 |
| 合計 | 5,771 | 4,346 | 1,424 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額18,618千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 区分 | 売却額 (千円) |
売却益の合計額 (千円) |
売却損の合計額 (千円) |
| 株式 | 6,326 | 4,409 | ― |
| 合計 | 6,326 | 4,409 | ― |
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 区分 | 売却額 (千円) |
売却益の合計額 (千円) |
売却損の合計額 (千円) |
| 株式 | 2,000 | ― | ― |
| 合計 | 2,000 | ― | ― |
３．減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、有価証券について33,070千円（その他有価証券の株式33,070千円）減損処理を行っております。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる株式の減損処理にあたっては、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合に、個別の回復可能性を判断し、減損の要否を決定しております。 ###### (デリバティブ取引関係)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
| 原則的処理方法 | 通貨オプション取引 | 買掛金(予定取引) | |||
| 売建・買建 | |||||
| 米ドル | 1,060,633 | 627,370 | 6,616 |
(注) １．時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
２．オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため一括して記載しております。オプション料の授受はありません。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | 売掛金(予定取引) | |||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 349,437 | ― | △16,465 | ||
| 通貨オプション取引 | 買掛金(予定取引) | ||||
| 売建・買建 | |||||
| 米ドル | 905,885 | 409,697 | △25,651 | ||
| 合計 | 1,255,323 | 409,697 | △42,117 |
(注) １．時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
２．オプション取引はゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが一体の契約のため一括して記載しております。オプション料の授受はありません。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 支払固定・ 受取変動 |
99,990 | 59,986 | (注） |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| ヘッジ会計 の方法 |
デリバティブ 取引の種類等 |
主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 支払固定・ 受取変動 |
59,986 | 19,982 | (注） |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。
なお、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度)については、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
また、一部の連結子会社は、確定拠出制度を採用しております。
２．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 87,669 | 101,357 |
| 退職給付費用 | 18,167 | 21,464 |
| 退職給付の支払額 | △4,480 | △2,918 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 101,357 | 119,903 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
（千円）
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 101,357 | 119,903 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 101,357 | 119,903 |
| 退職給付に係る負債 | 101,357 | 119,903 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 101,357 | 119,903 |
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度18,167千円 当連結会計年度21,464千円
３．確定拠出制度
一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度5,445千円、当連結会計年度5,355千円であります。 ###### (ストック・オプション等関係)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成25年３月26日定時株主総会及び平成26年３月18日取締役会決議 (注)１ |
平成26年３月28日定時株主総会及び平成26年11月５日取締役会決議 (注)２ |
平成27年12月18日臨時株主総会及び取締役会決議 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） (注)３ |
当社及び当社子会社取締役 ８名 当社及び当社子会社従業員 141名 |
当社及び当社子会社取締役 ９名 当社及び当社子会社従業員 317名 当社子会社の社外協力者 ３名 |
当社子会社取締役 １名 当社及び当社子会社従業員 21名 当社子会社の社外協力者 ２名 |
| 株式の種類及び付与数（株） (注)４ |
普通株式50,300株 | 普通株式50,000株 | 普通株式5,900株 |
| 付与日 | 平成26年12月１日 | 平成26年12月１日 | 平成27年12月21日 |
| 権利確定条件 | 権利行使時においても当社及び当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあること。 ただし、定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の役員を任期満了により退任した場合にはこの限りではありません。 |
権利行使時においても当社及び当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあること。 ただし、定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の役員を任期満了により退任した場合にはこの限りではありません。 |
権利行使時においても当社及び当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問契約等を締結している社外協力者の地位にあること。 ただし、定年により退職した場合若しくは、当社及び当社子会社の取締役又は監査役を任期満了により退任した場合等、当社取締役会が合理的な理由があると認めた場合にはこの限りではありません。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 平成28年４月１日 至 平成33年３月31日 |
自 平成28年４月１日 至 平成34年３月31日 |
自 平成30年１月１日 至 平成35年12月31日 |
(注) １．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
２．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権の決議年月日であります。
３．上記付与対象者の区分及び人数は、ジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権の付与時の区分及び人数に基づいております。
４．株式数に換算して記載しております。なお、平成28年９月21日付の株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成25年３月26日定時株主総会及び平成26年３月18日取締役会決議 (注)１ |
平成26年３月28日定時株主総会及び平成26年11月５日取締役会決議 (注)２ |
平成27年12月18日臨時株主総会及び取締役会決議 |
| 権利確定前（株） | |||
| 前連結会計年度末 | 48,900 | 46,800 | 5,900 |
| 付与 | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― |
| 権利確定 | 48,900 | 46,800 | ― |
| 未確定残 | ― | ― | 5,900 |
| 権利確定後（株） | |||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― |
| 権利確定 | 48,900 | 46,800 | ― |
| 権利行使 | 100 | 100 | ― |
| 失効 | 2,300 | 4,400 | ― |
| 未行使残 | 46,500 | 42,300 | ― |
(注) １．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
２．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権の決議年月日であります。
３．平成28年９月21日付の株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 平成25年３月26日定時株主総会及び平成26年３月18日取締役会決議 (注)１ |
平成26年３月28日定時株主総会及び平成26年11月５日取締役会決議 (注)２ |
平成27年12月18日臨時株主総会及び取締役会決議 |
| 権利行使価格（円） (注)３ |
750 | 800 | 2,000 |
| 行使時平均株価（円） | 6,000 | 6,000 | ― |
| 付与日における公正な 評価単価（円） |
― | ― | ― |
(注) １．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第８回新株予約権の決議年月日であります。
２．当社は平成26年12月１日の株式移転によりジェイズ・コミュニケーション株式会社における新株予約権を承継しており、上記決議年月日はジェイズ・コミュニケーション株式会社第９回新株予約権の決議年月日であります。
３．平成28年９月21日付の株式分割（普通株式１株につき100株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
３．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションの付与日において未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価は、単位あたりの本源的価値をもって算定しております。
また、単位あたりの本源的価値の見積り方法は、収益方式及び純資産方式の併用により算定した株式の評価額に基づき決定した直近売買事例による株式の評価額から新株予約権の行使時の払込金額を控除して算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当連結会計年度末における本源的価値の合計額
686,555千円
(2) 当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
1,045千円 ###### (税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 繰越欠損金 | 53,096千円 | 22,711千円 | |
| 退職給付に係る負債 | 33,055 〃 | 37,234 〃 | |
| 長期未払金 | 21,542 〃 | 20,607 〃 | |
| 投資有価証券評価損 | 15,456 〃 | 24,990 〃 | |
| たな卸資産評価損 | 5,171 〃 | 10,685 〃 | |
| デリバティブ債権 | 5,014 〃 | 7,914 〃 | |
| 資産除去債務 | 3,864 〃 | 4,313 〃 | |
| その他 | 3,227 〃 | 10,591 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 140,428千円 | 139,048千円 | |
| 評価性引当額 | △47,903 〃 | △55,706 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 92,525千円 | 83,342千円 | |
| 繰延税金負債 | |||
| デリバティブ負債 | △7,326千円 | ―千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | △476 〃 | △439 〃 | |
| その他 | ― 〃 | △24 〃 | |
| 繰延税金負債合計 | △7,802 〃 | △463 〃 | |
| 繰延税金資産純額 | 84,722千円 | 82,879千円 |
(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
||
| 流動資産－繰延税金資産 | 37,257千円 | 28,625千円 | |
| 固定資産－繰延税金資産 | 47,465 〃 | 54,253 〃 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
||
| 法定実効税率 | 35.6％ | 33.1％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.1％ | 0.5％ | |
| 住民税均等割等 | 2.4％ | 1.6％ | |
| 留保金課税 | 1.3％ | ―％ | |
| 評価性引当額の増減 | △12.9％ | 2.8％ | |
| 税率変更による影響 | 5.1％ | 1.3％ | |
| その他 | 0.1％ | 0.1％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 32.7％ | 39.4％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は前連結会計年度の計算において使用した32.3%から平成29年１月１日に開始する連結会計年度及び平成30年１月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については30.9％、平成31年１月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。
この税率変更による影響は軽微であります。 ###### (企業結合等関係)
事業分離
(1) 事業分離の概要
① 分離先企業の名称
分離先企業の名称 ナレッジスイート株式会社
② 分離した事業の内容
連結子会社であるジェイズ・コミュニケーション株式会社の「Knowledge Suite」(ナレッジスイート)販売事業
③ 事業分離を行なった主な理由
ジェイズ・コミュニケーション株式会社とナレッジスイート株式会社との間で業務提携契約を締結し、同社のクラウドサービスを販売しておりましたが、開発元である同社へ事業譲渡することでそれぞれの強みを活かし、お客様へのより品質の高いサービスの提供と、より柔軟な事業展開ができるものと判断したためです。
④ 事業分離日
平成28年１月31日
⑤ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
受取対価を現金等の財産のみとする事業譲渡
(2) 実施した会計処理の概要
① 移転損益の金額
15,000千円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその内訳
該当事項はありません。
③ 会計処理
移転した「Knowledge Suite」(ナレッジスイート)販売事業に関する投資は清算されたものとみて、移転したことにより受け取った対価となる財産の時価と、移転した事業に係る株主資本相当額との差額を移転損益として認識しております。
(3) 当連結会計年度の連結損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額
売上高 1,876千円
営業損失（△） △681千円 ###### (資産除去債務関係)
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
0105110_honbun_9505100102901.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、ITソリューション事業のみの単一セグメントであるため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
| (単位：千円) | |||
| ソリューションプロダクト事業 | ソリューションサービス事業 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 2,777,450 | 3,395,222 | 6,172,673 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
| NECネッツエスアイ株式会社 | 826,509 |
| 日商エレクトロニクス株式会社 | 696,019 |
当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
| (単位：千円) | |||
| ソリューションプロダクト事業 | ソリューションサービス事業 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 3,391,929 | 3,489,436 | 6,881,366 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 |
| NECネッツエスアイ株式会社 | 948,338 |
| 日商エレクトロニクス株式会社 | 739,828 |
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当社グループは、単一セグメントのため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
前連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| その他の関係会社 | 日商エレクトロニクス㈱ | 東京都 千代田区 |
14,336,875 | 情報通信業 | (被所有) 23.3 |
商品の販売 商品の仕入 |
商品の販売 商品の仕入 |
696,019 109,759 |
売掛金 買掛金 |
78,651 1,178 |
| 役員 | 愛須 康之 | ― | ― | 当社 代表取締役 |
(被所有) 40.9 |
債務被保証 | 銀行借入等に対する債務被保証（注）２ | 351,912 | ― | ― |
（注)１．記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．銀行借入及び社債に対して債務保証を受けております。なお、債務保証の取引金額は、期末借入金及び社債残高を記載しております。また、保証料の支払は行っておりません。
３．独立第三者間取引と同様の交渉過程を経て取引を行っております。
当連結会計年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| その他の関係会社 | 日商エレクトロニクス㈱ | 東京都 千代田区 |
14,336,875 | 情報通信業 | (被所有) 19.7 |
商品の販売 商品の仕入 |
商品の販売 商品の仕入 |
739,828 111,749 |
売掛金 買掛金 |
93,155 2,907 |
（注)１．記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．独立第三者間取引と同様の交渉過程を経て取引を行っております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 921円33銭 | 1,121円81銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 87円07銭 | 137円24銭 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
― | 136円44銭 |
(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
２．当社は、平成28年12月21日に東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場したため、当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、新規上場日から当連結会計年度末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
３．当社は、平成28年８月29日開催の取締役会決議に基づき、平成28年９月21日付で普通株式１株につき普通株式100株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
４．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 98,816 | 162,574 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
98,816 | 162,574 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,134,900 | 1,184,641 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | ― | 6,903 |
| (うち新株予約権(株)) | (―) | (6,903) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | ― |
５．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度末 (平成27年12月31日) |
当連結会計年度末 (平成28年12月31日) |
|
| 純資産の部の合計額(千円) | 1,075,187 | 1,546,645 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 1,075,187 | 1,546,645 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) | 1,167,000 | 1,378,700 |
当社は、平成29年１月23日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更に関し、下記のとおり決議いたしました。
１．株式分割の目的
株式分割を行い、投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
２．株式分割の概要
(1) 分割の方法
平成29年３月31日を基準日として、同日最終の株主名簿に記載または記録された株主の所有する普通株式を、１株につき２株の割合をもって分割いたします。
(2) 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 1,381,200株
今回の分割により増加する株式数 1,381,200株
株式分割後の発行済株式総数 2,762,400株
株式分割後の発行可能株式総数 9,000,000株
(注)上記の当社発行済株式総数は、本取締役会決議の日から株式分割の基準日までの間に、新株予約権の行使により増加する可能性があります。
(3) 株式分割の日程
基準日公告日 平成29年３月10日
基準日 平成29年３月31日
効力発生日 平成29年４月１日
(4) 新株予約権行使価額の調整
| 調整前権利行使価額 | 調整後権利行使価額 | |
| 第２回新株予約権 | 750円 | 375円 |
| 第３回新株予約権 | 800円 | 400円 |
| 第４回新株予約権 | 2,000円 | 1,000円 |
(5) １株当たり情報に及ぼす影響
当該株式分割が、前連結会計年度の期首に行われたと仮定した場合の１株当たり情報は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当連結会計年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 460円66銭 | 560円91銭 |
| １株当たり当期純利益金額 | 43円54銭 | 68円62銭 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
― | 68円22銭 |
(6) その他
今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。
３．株式分割に伴う定款の一部変更
(1) 変更の理由
上記の株式分割に伴い、会社法第184条第２項の規定に基づく取締役会決議により、平成29年４月１日をもって当社定款の一部を変更いたします。
① 株式分割の割合を勘案し、当社の発行可能株式総数を増加させるため、現行定款第６条を変更いたします。
② 第６条の変更の効力発生日を定めるため、附則第１条を新設いたします。
(2) 定款変更の内容
（下線は変更箇所を示します。）
| 現行定款 | 変更後定款 |
| （発行可能株式総数） 第６条 当会社の発行可能株式総数は、4,500,000株とする。 |
（発行可能株式総数） 第６条 当会社の発行可能株式総数は、9,000,000株とする。 |
| （新設） | 附則 第１条 第６条の変更の効力発生日は、平成２９年４月１日とする。なお、本条は、効力発生日をもってこれを削除する。 |
0105120_honbun_9505100102901.htm
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 第２回無担保社債 | 平成21年 ９月30日 |
19,200 | ― | 1.10 | 無担保社債 | 平成28年 ９月30日 |
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 第４回無担保社債 | 平成25年 ３月21日 |
50,000 | 30,000 (20,000) |
0.46 | 無担保社債 | 平成30年 ３月30日 |
| ジェイズ・コミュニケーション㈱ | 第５回無担保社債 | 平成25年 ３月25日 |
50,000 | 30,000 (20,000) |
0.60 | 無担保社債 | 平成30年 ３月23日 |
| 合計 | ― | ― | 119,200 | 60,000 (40,000) |
― | ― | ― |
(注) １．「当期末残高」欄の（内書）は、１年内償還予定の金額であります。
２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 (千円) |
１年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 40,000 | 20,000 | ― | ― | ― |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 93,008 | 85,004 | 0.91 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 165 | 165 | ― | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 139,704 | 38,732 | 0.95 | 平成30年１月31日～ 平成30年６月29日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く) | 220 | 55 | ― | 平成30年１月31日～ 平成30年４月30日 |
| 合計 | 233,097 | 123,956 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 38,732 | ― | ― | ― |
| リース債務 | 55 | ― | ― | ― |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
#### (2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | ― | ― | 5,009,294 | 6,881,366 |
| 税金等調整前四半期 (当期)純利益金額 |
(千円) | ― | ― | 156,875 | 268,178 |
| 親会社株主に帰属 する四半期(当期) 純利益金額 |
(千円) | ― | ― | 95,250 | 162,574 |
| １株当たり四半期 (当期)純利益金額 |
(円) | ― | ― | 81.62 | 137.24 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり 四半期純利益金額 |
(円) | ― | ― | 15.37 | 54.40 |
(注) １．当社は、平成28年12月21日付で東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場いたしましたので、当連結会計年度の四半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間及び第３四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表について、東陽監査法人により四半期レビューを受けております。
２．当社は、平成28年８月29日開催の取締役会決議に基づき、平成28年９月21日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
0105310_honbun_9505100102901.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 53,507 | 141,151 | |||||||||
| 営業未収入金 | ※1 17,841 | ※1 22,366 | |||||||||
| 貯蔵品 | ― | 544 | |||||||||
| 前払費用 | 1,564 | 2,454 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 550 | 2,673 | |||||||||
| 短期貸付金 | ― | ※1 307,500 | |||||||||
| その他 | ※1 9,799 | ※1 17,397 | |||||||||
| 流動資産合計 | 83,263 | 494,088 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 897,363 | 897,363 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 1,415 | 894 | |||||||||
| その他 | 1,911 | 2,623 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 900,691 | 900,881 | |||||||||
| 固定資産合計 | 900,691 | 900,881 | |||||||||
| 資産合計 | 983,954 | 1,394,969 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 未払金 | ※1 4,470 | ※1 21,085 | |||||||||
| 未払費用 | 7,297 | 11,565 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,315 | 1,784 | |||||||||
| 未払消費税等 | 12,839 | 3,058 | |||||||||
| その他 | 4,105 | 4,655 | |||||||||
| 流動負債合計 | 30,027 | 42,149 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 退職給付引当金 | 5,930 | 6,848 | |||||||||
| 固定負債合計 | 5,930 | 6,848 | |||||||||
| 負債合計 | 35,957 | 48,997 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 318,000 | 483,470 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 90,500 | 255,970 | |||||||||
| その他資本剰余金 | 509,863 | 509,863 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 600,363 | 765,834 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 29,633 | 96,666 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 29,633 | 96,666 | |||||||||
| 株主資本合計 | 947,996 | 1,345,971 | |||||||||
| 純資産合計 | 947,996 | 1,345,971 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 983,954 | 1,394,969 |
0105320_honbun_9505100102901.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
||||||||||
| 営業収益 | ※1 237,860 | ※1 327,760 | |||||||||
| 一般管理費 | ※1,2 195,708 | ※1,2 242,058 | |||||||||
| 営業利益 | 42,151 | 85,701 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 157 | ※1 732 | |||||||||
| その他 | ― | 7 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 157 | 739 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | ※1 258 | ― | |||||||||
| 株式交付費 | 245 | 3,201 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | 90 | ― | |||||||||
| 上場関連費用 | ― | 16,858 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 593 | 20,060 | |||||||||
| 経常利益 | 41,715 | 66,381 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 41,715 | 66,381 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 2,519 | 949 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △1,966 | △1,601 | |||||||||
| 法人税等合計 | 553 | △652 | |||||||||
| 当期純利益 | 41,162 | 67,033 |
0105330_honbun_9505100102901.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 283,000 | 55,500 | 509,863 | 565,363 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 35,000 | 35,000 | 35,000 | |
| 当期純利益 | ||||
| 当期変動額合計 | 35,000 | 35,000 | ― | 35,000 |
| 当期末残高 | 318,000 | 90,500 | 509,863 | 600,363 |
| 株主資本 | 純資産合計 | |||
| 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 繰越利益剰余金 | ||||
| 当期首残高 | △11,529 | △11,529 | 836,834 | 836,834 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 70,000 | 70,000 | ||
| 当期純利益 | 41,162 | 41,162 | 41,162 | 41,162 |
| 当期変動額合計 | 41,162 | 41,162 | 111,162 | 111,162 |
| 当期末残高 | 29,633 | 29,633 | 947,996 | 947,996 |
当事業年度(自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 資本剰余金 | |||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | ||
| 当期首残高 | 318,000 | 90,500 | 509,863 | 600,363 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 165,470 | 165,470 | 165,470 | |
| 当期純利益 | ||||
| 当期変動額合計 | 165,470 | 165,470 | ― | 165,470 |
| 当期末残高 | 483,470 | 255,970 | 509,863 | 765,834 |
| 株主資本 | 純資産合計 | |||
| 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||
| その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 繰越利益剰余金 | ||||
| 当期首残高 | 29,633 | 29,633 | 947,996 | 947,996 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 330,941 | 330,941 | ||
| 当期純利益 | 67,033 | 67,033 | 67,033 | 67,033 |
| 当期変動額合計 | 67,033 | 67,033 | 397,974 | 397,974 |
| 当期末残高 | 96,666 | 96,666 | 1,345,971 | 1,345,971 |
0105400_honbun_9505100102901.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。 ２．繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用として処理しております。 ３．引当金の計上基準
退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。 ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ##### (表示方法の変更)
貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、有形固定資産等明細表、引当金明細表については、財務諸表等規則第127条第１項に定める様式に基づいて作成しております。
また、財務諸表等規則第127条第２項に掲げる各号の注記については、各号の会社計算規則に掲げる事項の注記に変更しております。
以下の事項について、記載を省略しております。
・財務諸表等規則第121条第１項第１号に定める有価証券明細表については、同条第３項により、記載を省略しております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
|||
| 短期金銭債権 | 21,448 | 千円 | 331,083 | 千円 |
| 短期金銭債務 | 2,187 | 〃 | 1,990 | 〃 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社に対する営業収益は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|||
| 営業取引による取引高 | ||||
| 営業収益 | 237,860 | 千円 | 327,760 | 千円 |
| 一般管理費 | 12,360 | 〃 | 16,095 | 〃 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 314 | 〃 | 731 | 〃 |
| 前事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|||
| 役員報酬 | 67,020 | 千円 | 73,270 | 千円 |
| 給料手当 | 56,401 | 〃 | 63,556 | 〃 |
| 支払報酬 | 21,104 | 〃 | 33,332 | 〃 |
| 退職給付費用 | 1,530 | 〃 | 1,103 | 〃 |
子会社株式及び関連会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、子会社株式及び関連会社株式の時価を記載しておりません。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
(単位：千円)
| 区分 | 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
| 子会社株式 | 897,363 | 897,363 |
| 計 | 897,363 | 897,363 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
||
| 繰延税金資産 | |||
| 繰越欠損金 | 1,415千円 | 3,628千円 | |
| 未払費用 | 1,168 〃 | 2,416 〃 | |
| 退職給付引当金 | 493 〃 | 755 〃 | |
| 未払事業税 | 242 〃 | 257 〃 | |
| 繰延税金資産小計 | 3,320千円 | 7,057千円 | |
| 評価性引当額 | △1,353 〃 | △3,488 〃 | |
| 繰延税金資産合計 | 1,966千円 | 3,568千円 |
(注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
||
| 流動資産－繰延税金資産 | 550千円 | 2,673千円 | |
| 固定資産－繰延税金資産 | 1,415 〃 | 894 〃 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
||
| 法定実効税率 | 35.6％ | 33.1％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.2％ | 0.1％ | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △33.9％ | △39.5％ | |
| 住民税均等割等 | 0.7％ | 1.4％ | |
| 留保金課税 | 4.4％ | ―％ | |
| 評価性引当額の増減 | △6.3％ | 3.5％ | |
| 税率変更による影響 | 0.5％ | 0.4％ | |
| その他 | 0.1％ | 0.1％ | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 1.3％ | △1.0％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に国会で成立し、平成28年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は前事業年度の計算において使用した32.3%から平成29年１月１日に開始する事業年度及び平成30年１月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については30.9％、平成31年１月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については30.6%となります。
この税率変更による影響は軽微であります。 ###### (重要な後発事象)
連結財務諸表の「注記事項（重要な後発事象）」において、同様の内容を記載しているため、注記を省略しております。
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
該当事項はありません。 ###### 【引当金明細表】
該当事項はありません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年１月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎年３月 |
| 基準日 | 毎年12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年12月31日、毎年６月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。 ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載することとしております。 当社の公告掲載URLは次のとおりであります。 http://segue-g.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券届出書及びその添付書類
有償一般募集増資(ブックビルディング方式による募集)及び株式売出し(ブックビルディング方式による売出し)平成28年11月15日関東財務局長に提出
(2) 有価証券届出書の訂正届出書
上記(1)に係る訂正届出書を平成28年12月２日及び平成28年12月12日関東財務局長に提出
(3) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書
平成28年12月21日関東財務局長に提出
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。