Seco/Warwick S.A. — Interim / Quarterly Report 2022

May 17, 2022

SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU

SPIS TREŚCI

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 3
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 4
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 6
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 10
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 12
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 13
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 14
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 16
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 17
INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 19
I. INFORMACJE OGÓLNE 20
II. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów 22
III. Wybrane dane finansowe 22
DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 25

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 (niebadane)	za okres 01.01.2021 – 31.03.2021 (niebadane)
Przychody ze sprzedaży	122 294	104 342
Koszt własny sprzedaży	-95 697	-81 739
Zysk brutto ze sprzedaży	26 597	22 603
Pozostałe przychody operacyjne	492	818
Koszty sprzedaży	-7 607	-6 132
Koszty ogólnego zarządu	-12 441	-12 369
Utrata wartości należności i aktywów kontraktowych	-77	27
Pozostałe koszty operacyjne	-620	-536
Zysk z działalności operacyjnej	6 344	4 410
Przychody finansowe	52	1 887
Koszty finansowe	-3 909	-1 953
Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności	-267	-32
Zysk brutto	2 220	4 312
Podatek dochodowy	-940	-1 001
Zysk netto	1 280	3 311
Zysk netto przypadający
Akcjonariuszom jednostki dominującej	1 181	3 209
Akcjonariuszom niekontrolującym	98	103
	za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 (niebadane)	za okres 01.01.2021 – 31.03.2021 (niebadane)

Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:	-	-
Zyski aktuarialne programu emerytalnego określonych świadczeń	-	-
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:	1 356	2 402
Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne	-188	-1 349
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	1 545	3 751
Inne całkowite dochody, przed opodatkowaniem	-	-
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	36	256

Zysk 1 280 3 311

Inne całkowite dochody netto razem	1 392	2 658
Całkowite dochody ogółem	2 672	5 970
Całkowite dochody ogółem przypadające
Akcjonariuszom dominującym	2 527	5 813
Akcjonariuszom niesprawującym kontroli	145	157
ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ:
- podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję	0,14	0,36
- rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję	0,13	0,35
- podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej	0,14	0,36
- rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej	0,13	0,35

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	31 marca 2022 (niebadane)	31 grudnia 2021 (badane)
Aktywa
Rzeczowe aktywa trwałe	52 909	52 875
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	21 773	20 993
Nieruchomości inwestycyjne	280	286
Wartość firmy	31 748	31 748
Wartości niematerialne	47 448	47 248
Należności długoterminowe	1 398	1 457
Pozostałe aktywa finansowe	3	3
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2 318	1 714
Aktywa trwałe	157 877	156 324
Zapasy	72 458	62 790
Należności handlowe oraz pozostałe należności krótkoterminowe	90 069	101 888
Należności z tytułu podatku dochodowego	411	280
Pozostałe aktywa finansowe	10	35
Pozostałe aktywa niefinansowe	4 159	2 620
Aktywa kontraktowe	94 630	78 434
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	70 779	54 225
Aktywa obrotowe	332 517	300 272
AKTYWA RAZEM	490 394	456 596

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	31 marca 2022 (niebadane)	31 grudnia 2021 (badane)
PASYWA
Kapitał podstawowy	3 616	3 616
Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	78 666	78 666
Akcje własne	-28 532	-28 532
Pozostałe kapitały rezerwowe	66 336	64 620
Zyski zatrzymane	75 048	73 754
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	195 134	192 124
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących	1 525	1 377
Kapitał własny	196 659	193 501
Kredyty i pożyczki	11 427	12 585
Zobowiązania leasingowe	14 431	13 952
Pochodne instrumenty finansowe	486	90
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	18 030	18 194
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 143	1 143
Zobowiązania kontraktowe	1 357	1 357
Zobowiązania długoterminowe	46 875	47 322
Kredyty i pożyczki	46 581	37 207
Zobowiązania leasingowe	4 715	4 589
Pochodne instrumenty finansowe	4 196	3 782
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	68 694	62 382
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	22 183	19 130
Pozostałe rezerwy	9 721	9 766
Zobowiązania kontraktowe	90 769	78 917
Zobowiązania krótkoterminowe	246 860	215 773
Zobowiązania razem	293 735	263 095
SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ	490 394	456 596

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 (niebadane)	za okres 01.01.2021 – 31.03.2021 (niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk brutto	2 220	4 312
Korekty razem:	11 065	14 022
Udział w (zyskach)/stratach netto jednostki współkontrolowanej	267	32
Amortyzacja	3 542	3 203
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	1 626	1 893
Korekty z tytułu przychodów (kosztów) finansowych	396	139
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-481	50
Inne korekty	207	-262
Zmiany w pozycjach bilansowych:
Zmiana stanu rezerw	2 750	2 943
Zmiana stanu zapasów	-8 457	-4 177
Zmiana stanu należności	11 316	29 712
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych	6 281	5 649
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań kontraktowych	-7 391	-26 264
Zmiana stanu walutowych instrumentów pochodnych	603	849
Korekty z tytułu płatności w formie akcji	406	254
Przychody pieniężne z działalności operacyjnej	13 285	18 334
Podatek dochodowy zapłacony	-905	-316
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	12 380	18 018
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA
Wpływy	140	54
Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	140	39
Inne wpływy z aktywów finansowych	-	15
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości	-2 524	-3 181
Inne wydatki inwestycyjne	-35	-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 419	-3 127
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów	8 372	-
Otrzymane dotacje	-	218
Spłata kredytów	-231	-13 011
Z tytułu innych zobowiązań finansowych	-1 100	-1 014
Odsetki	-481	-180
Inne wydatki finansowe	-	-30
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	6 560	-14 017
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany	16 521	875

Skutki zmiany kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	33	174
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	16 554	1 049
Środki pieniężne na początek okresu	54 225	52 558
Środki pieniężne na koniec okresu	70 779	53 607

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitały udziałowców niekontrolujących	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2022 r.	3 616	78 666	-28 532	64 620	73 754	192 124	1 377	193 501
Zysk/strata za okres	-	-	-	-	1 181	1 181	98	1 280
Inne całkowite dochody	-	-	-	1 310	114	1 424	47	1 470
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	1 310	1 295	2 605	145	2 750
Opcje menadżerskie	-	-	-	406	-	406	-	406
Zmiany w kapitale własnym	-	-	-	1 716	1 295	3 011	145	3 156
Kapitał własny na dzień 31 marca 2022 r. (niebadane)	3 616	78 666	-28 532	66 336	75 048	195 134	1 526	196 658
	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitały udziałowców niekontrolujących	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 616	78 666	-22 338	49 866	71 370	181 179	852	182 031
Zysk/strata za okres	-	-		-	- 3 209	3 209	103	3 312
Inne całkowite dochody	-	-		- 2 601		- 2 601	57	2 658
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-		- 2 601	3 209	5 810	160	5 970
Opcje menadżerskie	-	-		-	254	-	254	- 254
Zmiany w kapitale własnym	-	-		- 2 855	3 209	6 064	160	6 224
Kapitał własny na dzień 31 marca 2021 r. (niebadane)	3 616	78 666	-22 338	52 721	74 579	187 244	1 012	188 255

Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN)

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane / niepokryte straty	Kapitał akcjonariuszy jednostki dominującej	Kapitały udziałowców niekontrolujących	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 616	78 666	-22 338	49 866	71 370	181 179	852	182 031
Zysk/strata za okres	-	-	-	-	16 914	16 914	395	17 309
Inne całkowite dochody	-	-	-	3 511	3 415	6 927	130	7 057
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-	20 329	23 841	525	24 366
Sprzedaż akcji własnych w ramach programu motywacyjnego	-	-	2 556	-1 757	-	799	-	799
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-4 944	-4 944	-	-4 944
Utworzenie kapitału rezerwowego na realizację odkupu akcji własnych	-	-	-	13 000	-13 000	-	-	-
Wykup akcji	-	-	-8 750	-	-	-8 750	-	-8 750
Zmiany w kapitale własnym	-	-	-6 194	14 754	2 385	10 946	525	11 470
Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2021 r. (badane)	3 616	78 666	-28 532	64 620	73 754	192 124	1 377	193 501

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2022 ROKU

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 (niebadane)	za okres 01.01.2021 – 31.03.2021 (niebadane)
Przychody ze sprzedaży	72 116	61 361
Koszt własny sprzedaży	-58 706	-49 147
Zysk brutto ze sprzedaży	13 410	12 214
Pozostałe przychody operacyjne	429	518
Koszty sprzedaży	-3 554	-3 681
Koszty ogólnego zarządu	-5 974	-5 633
Pozostałe koszty operacyjne	-439	-364
Zysk z działalności operacyjnej	3 872	3 055
Przychody finansowe	298	881
Koszty finansowe	-2 374	-1 509
Zysk brutto	1 796	2 426
Podatek dochodowy	-492	-653
Zysk netto z działalności	1 304	1 773
Zysk netto	1 304	1 773

	za okres 01.01.2022 – 31.03.2022 (niebadane)	za okres 01.01.2021 – 31.03.2021 (niebadane)
Zysk	1 304	1 773
INNE CAŁKOWITE DOCHODY:
Pozycje niepodlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:	-	-
Zyski aktuarialne programu emerytalnego określonych świadczeń	-	-
Pozycje, które mogą zostać przeklasyfikowane do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:	-233	-1 186
Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne	-233	-1 186
Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów	44	225
Podatek dochodowy związany ze składnikami innych całkowitych dochodów, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub straty	44	225
Inne całkowite dochody netto razem	-188	-960
Całkowite dochody ogółem	1 115	812
ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ:
- podstawowy zysk (podstawowa strata) przypadający na jedną akcję	0,15	0,20
- rozwodniony zysk (rozwodniona strata) przypadający na jedną akcję	0,15	0,20

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	31 marca 2022 (niebadane)	31 grudnia 2021 (badane)
Aktywa
Rzeczowe aktywa trwałe	41 161	41 587
Aktywa z tytułu praw do użytkowania	11 048	9 937
Nieruchomości inwestycyjne	280	286
Wartości niematerialne	45 853	46 133
Należności długoterminowe	1 216	1 279
Inwestycje w jednostkach powiązanych	58 422	58 422
Pozostałe aktywa finansowe	3	3
Koszty kontraktowe	-	65
Aktywa trwałe	157 983	157 711
Zapasy	35 511	30 045
Należności handlowe oraz pozostałe należności krótkoterminowe	59 779	67 342
Pozostałe aktywa finansowe	10	2 035
Pozostałe aktywa niefinansowe	2 287	1 545
Koszty kontraktowe	1 482	1 809
Aktywa kontraktowe	72 894	65 945
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	25 824	17 878
Aktywa obrotowe	197 787	186 599
SUMA AKTYWÓW	355 770	344 310

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

(dane sporządzone w tys. PLN)

	31 marca 2022 (niebadane)	31 grudnia 2021 (badane)
PASYWA
Kapitał podstawowy	3 616	3 616
Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	78 666	78 666
Akcje własne	-28 532	-28 532
Pozostałe kapitały rezerwowe	47 198	46 981
Zyski zatrzymane	79 867	78 563
Kapitał własny	180 815	179 294
Kredyty i pożyczki	11 280	12 431
Zobowiązania leasingowe	6 369	5 504
Pochodne instrumenty finansowe	486	90
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	8 841	9 442
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 061	1 061
Zobowiązania kontraktowe	1 357	1 357
Zobowiązania długoterminowe	29 394	29 884
Kredyty i pożyczki	42 893	33 370
Zobowiązania leasingowe	2 065	1 926
Pochodne instrumenty finansowe	4 196	3 782
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania	54 346	52 243
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	410	-
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	13 616	10 767
Pozostałe rezerwy	6 274	6 636
Zobowiązania kontraktowe	21 761	26 408
Zobowiązania krótkoterminowe	145 561	135 132
Zobowiązania razem	174 955	165 016
PASYWA RAZEM	355 770	344 310

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

(dane sporządzone w tys. PLN)

	za okres 01.01.2022 za okres 01.01.2021
	– 31.03.2022	– 31.03.2021
	(niebadane)	(niebadane)
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ
Zysk brutto	1 796	2 426
Korekty razem:	-1 785	6 550
Amortyzacja	1 869	1 828
(Zyski)/ straty z tytułu różnic kursowych	-33	-174
Korekty z tytułu przychodów (kosztów) finansowych	363	113
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-59	-
Inne korekty	-4	-126
Zmiany w pozycjach bilansowych:
Zmiana stanu rezerw	2 487	2 486
Zmiana stanu zapasów	-5 465	-1 552
Zmiana stanu należności	7 627	11 478
Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań finansowych
krótkoterminowych z wyjątkiem zobowiązań finansowych	2 369	5 747
Zmiana stanu aktywów i zobowiązań kontraktowych	-11 205	-14 432
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-742	80
Zmiana stanu walutowych instrumentów pochodnych	603	849
Korekty z tytułu płatności w formie akcji	406	254
Przychody pieniężne z działalności operacyjnej	10	8 976
Podatek dochodowy zapłacony	-639	-
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej	-628	8 976
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ
Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych	95	-
Inne wpływy z aktywów finansowych	2 009	15
Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe
aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości	-957	-2 089
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 147	-2 075
PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów	8 372	-
Otrzymane dotacje	-	218
Spłata kredytów		-12 333
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	-606	-532
Odsetki	-372	-128
Środki pieniężne netto z działalności finansowej	7 394	-12 775
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany	7 913	-5 874
Skutki zmiany kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych	33	174
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	7 946	-5 699
Środki pieniężne na początek okresu	17 878	15 940
Środki pieniężne na koniec okresu	25 824	10 241

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

(dane sporządzone w tys. PLN)

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2022 r.	3 616	78 666	-28 533	46 981	78 563	179 294
Zysk/strata za okres	-	-	-	-	1 304	1 304
Inne całkowite dochody	-	-	-	-188	-	-188
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-188	1 304	1 115
Opcje menadżerskie	-	-	-	406	-	406
Kapitał własny na dzień 31 marca 2022 r. (niebadane)	3 616	78 666	-28 533	47 199	79 867	180 815

	Kapitał zakładowy	Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji	Akcje własne	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Kapitał własny ogółem
Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021 r.	3 616	78 666	-22 338	36 071	88 182	184 198
Zysk/strata za okres	-	-	-	-	1 773	1 773
Inne całkowite dochody	-	-	-	-960	-	-960
Razem całkowite dochody za rok obrotowy	-	-	-	-960	1 773	812
Opcje menadżerskie	-	-	-	254	-	254
Kapitał własny na dzień 31 marca 2021 r. (niebadane)	3 616	78 666	-22 338	35 365	89 955	185 264

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (dane sporządzone w tys. PLN)

Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy z nadwyżki ceny emisyjnej nad wartością nominalną akcji Akcje własne Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Kapitał własny ogółem Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2021 r. 3 616 78 666 -22 338 36 071 88 182 184 198 Zysk za okres - - - - 8 325 8 325 Inne całkowite dochody - - - -336 - -336 Razem całkowite dochody za rok obrotowy - - - -336 8 325 7 989 Sprzedaż akcji własnych w ramach programu motywacyjnego - - - ¹⁵³ - ¹⁵³ Wypłata dywidendy - - - - -4 944 -4 944 Wycena programu opcji menadżerskich - - - 648 - 648 Utworzenie kapitału rezerwowego na realizację odkupu akcji własnych - - 13 000 -13 000 - Wykup akcji - - -8 750 - - -8 750 Wartość akcji własnych sprzedanych w ramach programu motywującego - - 2 555 -2 555 - - Zmiany w kapitale własnym - - -6 195 10 910 -9 619 -4 904 Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2021 r. (badane) 3 616 78 666 -28 533 46 981 78 563 179 294

INFORMACJA DODATKOWA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU

I. INFORMACJE OGÓLNE

1. Dane jednostki dominującej

Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK (dalej: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK, Grupa Kapitałowa, Grupa) jest SECO/WARWICK Spółka Akcyjna z siedzibą w Świebodzinie (dalej: Emitent, Spółka). Spółka została utworzona w dniu 2 stycznia 2007 r., na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy KRS, który wpisał Spółkę do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000271014.

Działalność Grupy SECO/WARWICK dzieli się na cztery główne grupy produktów:

• piece próżniowe,
• linie do obróbki cieplnej aluminium i linie CAB (Aluminum Process+ Controlled Atmosphere Brazing),
• piece topialne,
• usługi posprzedażowe i serwisowe- aftersales.

Spółka SECO/WARWICK S.A. jest podmiotem dominującym wobec poniższych spółek:

• SECO/WARWICK Corporation,
• SECO/WARWICK Rus,
• Retech Systems LLC,
• SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.,
• SECO/WARWICK Germany GmbH,
• SECO/WARWICK Services Sp. z o.o.,
• SECO/WARWICK of Delaware Inc,
• Retech Tianjin Holdings LLC,
• SECO WARWICK USA HOLDING LLC,
• SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC.
• SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd,
• OOO SCT.

Jednostka pozostająca pod współkontrolą:

▪ OOO SCT (Sołniecznogorsk) Rosja, w której Spółka dominująca posiada 50% udziałów uprawniających do 50% głosów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki.

Tabela: Na dzień 31 marca 2022 roku w skład Grupy SECO/WARWICK wchodziły następujące podmioty:

Nazwa podmiotu	Siedziba	Przedmiot działalności	Procentowy udział Grupy w kapitale podstawowym
Podmiot dominujący
SECO/WARWICK S.A.	Świebodzin	Spółka holdingowa w Grupie SECO/WARWICK. Nadzór właścicielski oraz świadczenie usług zarządzania strategicznego. Produkcja urządzeń	Nie dotyczy

Spółki zależne bezpośrednio i pośrednio
SECO/WARWICK Corp.	Meadville (USA)	Sprzedaż i działalność serwisowa.	100%
SECO/WARWICK of Delaware, Inc	Wilmington (USA)	Działalność holdingowa i rejestracja znaków towarowych i patentów oraz udzielanie licencji na ich używanie przez SECO/WARWICK Corp.	100%
SECO/WARWICK Rus	Moskwa (Rosja)	Pośrednictwo w sprzedaży produktów Grupy SECO/WARWICK.	100%
Retech Systems LLC	Buffalo (USA)	Działalność handlowo-usługowa oraz produkcja urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próżniowego metali i stopów specjalnych.	100%
SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co., Ltd.	Tianjin (Chiny)	Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali.	93%
Retech Tianjin Holdings LLC	(USA)	Działalność holdingowa.	80%
OOO SCT	Sołniecznogorsk (Rosja)	Świadczenie usług w dziedzinie termicznej obróbki metali na terenie Rosji.	50%
SECO/WARWICK Germany GmbH	Bedburg-Hau (Niemcy)	Sprzedaż i działalność serwisowa.	100%
SECO/WARWICK Services Sp.z o.o.	Świebodzin	Działalność serwisowa.	100%
SECO WARWICK USA HOLDING LLC	Wilmington (USA)	Działalność holdingowa.	100%
SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC	Wilmington (USA)	Sprzedaż i dystrybucja pieców próżniowych.	100%
SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd.	Mumbai (Indie)	Sprzedaż i działalność serwisowa.	100%

Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej:

za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 21

Skład Grupy SECO/WARWICK na dzień publikacji niniejszego sprawozdania

Po dniu 31 marca 2022 roku, do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK nie uległ zmianie.

II. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego za wyjątkiem: pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN. Różnice kursowe z przeliczenia pozycji bilansowych kalkulowane są jako różnice pomiędzy kursem z bilansu otwarcia i zamknięcia.

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku i później.

Pozostałe nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2022 roku, nie mają istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy.

Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach

W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak opisane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2021 w punkcie VIII.

Zmiany zasad (polityki) rachunkowości

Grupa przygotowując skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zastosowała te same zasady rachunkowości, co opisane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień i za rok zakończony 31 grudnia 2021 r.

III. Wybrane dane finansowe

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:

Rok obrotowy	31.03.2022	31.12.2021	31.03.2021
średni kurs w okresie*	4,6472	-	4,5721
kurs na ostatni dzień okresu	4,6525	4,5994	-

*) średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień okresu.

Poszczególne pozycje śródrocznych skróconych skonsolidowanych: sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną

średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz z przepływów pieniężnych z prezentowanego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniższa tabela:

Wybrane skonsolidowane dane finansowe:

	I kwartał narastająco od 01.01. do 31.03.
Wybrane skonsolidowane dane finansowe	2022	2021	2022	2021
	w tys. PLN		w tys. EUR
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	122 294	104 342	26 316	22 822
Koszt własny sprzedaży	-95 697	-81 739	-20 592	-17 878
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	6 344	4 382	1 365	959
Zysk (strata) brutto	2 220	4 285	478	937
Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 181	3 209	254	702
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	12 380	18 018	2 664	3 941
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 419	-3 127	-521	-684
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	6 560	-14 017	1 412	-3 066
	31.03.2022	31.12.2021	31.03.2022	31.12.2021
Aktywa razem	490 394	456 596	105 404	99 273
Zobowiązania razem	293 735	263 095	63 135	57 202
W tym zobowiązania krótkoterminowe	246 860	215 773	53 060	46 913
Kapitał własny	196 659	193 501	42 270	42 071
Kapitał podstawowy	3 616	3 616	777	786

Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniższa tabela: Wybrane jednostkowe dane finansowe:

	I kwartał narastająco od 01.01. do 31.03.
Wybrane jednostkowe dane finansowe	2022	2021	2022	2021
	w tys. zł		w tys. EUR
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	72 116	61 361	15 518	13 421
Koszt własny sprzedaży	-58 706	-49 147	-12 632	-10 749
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	3 872	3 055	833	668
Zysk (strata) brutto	1 796	2 426	386	531

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 23

Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 304	1 773	281	388
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	10	8 976	2	1 963
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 147	-2 075	247	-454
Przepływy pieniężne netto z działalności	7 394	-12 775	1 591	-2 794
finansowej
	31.03.2022	31.12.2021	31.03.2022	31.12.2021
Aktywa razem	355 770	344 310	76 469	73 882
Zobowiązania razem	174 955	165 016	37 604	35 409
W tym zobowiązania krótkoterminowe	145 561	135 132	31 287	28 996
Kapitał własny	180 815	179 294	38 864	38 473

DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ORAZ POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2022

WYBRANE DANE OBJAŚNIAJĄCE

Przychody ze sprzedaży i przychody ogółem Grupy prezentują się następująco:

Wyszczególnienie	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Sprzedaż produktów i usług	119 867	102 927
- w tym przychody rozpoznawane w czasie	99 158	92 433
Sprzedaż towarów i materiałów	2 427	1 415
SUMA przychodów ze sprzedaży	122 294	104 342
Pozostałe przychody operacyjne	492	818
Przychody finansowe	52	1 887
SUMA przychodów ogółem	122 838	107 047

Przychody ze sprzedaży w podziale na rynki geograficzne:

Wyszczególnienie	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Unia Europejska	48 005	23 007
Rosja	5 517	20 385
USA	36 027	22 228
Azja	30 041	30 581
Pozostałe	2 705	8 142
SUMA przychodów	122 294	104 342

Wszystkie przychody ze sprzedaży rozpoznane przez Grupę są ujmowane zgodnie z MSSF 15.

Przychody ze sprzedaży w podziale na segmenty operacyjne:

31.03.2022
Produkcja i dystrybucja – reszta świata	Produkcja i dystrybucja – Chiny	Razem
111 003	11 291	122 294
-	-	-
-87 691	-8 006	-95 697
23 312	3 285	26 597
4 674	1 670	6 344
-251	1 432	1 181
150 831	7 046	157 877

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 26

	31.03.2021
	Produkcja i dystrybucja – reszta świata	Produkcja i dystrybucja – Chiny	Razem
Przychody ogółem	91 197	13 146	104 342
Sprzedaż dla klientów
stanowiąca co
najmniej 10%	-	-	-
przychodów
Koszt własny
sprzedaży	-71 982	-9 757	-81 739
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	19 214	3 389	22 603
Zysk z działalności	2 407	2 003	4 410
operacyjnej
Zysk netto	1 600	1 609	3 209
Aktywa trwałe	162 482	5 966	168 447

GŁÓWNE PRODUKTY I KWARTAŁ 2022

Wyszczególnienie	Piece Próżniowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales usługi serwisowe	Razem	Pozostałe	Działalność ogółem
Przychody ogółem	47 810	25 695	21 195	27 297	121 997	297	122 294
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co	-
najmniej 10% przychodów		-	-	-	-	-	-
Koszty ogółem	-37 272	-20 646	-18 315	-19 263	-95 497	-200	-95 697
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	10 538	5 049	2 880	8 033	26 500	97	26 597

GŁÓWNE PRODUKTY I KWARTAŁ 2021

Wyszczególnienie	Piece Próżniowe	Aluminium Process	Piece Topialne	Aftersales usługi serwisowe	Razem	Pozostałe	Działalność ogółem
Przychody ogółem	27 011	22 832	32 151	20 255	102 250	2 093	104 342
Sprzedaż dla klientów stanowiąca co
najmniej 10% przychodów	-	-	-	-	-	-	-
Koszty ogółem	-20 926	-17 519	-26 796	-14 152	-79 392	-2 347	-81 739
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	6 086	5 313	5 356	6 103	22 857	-254	22 603

POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE

POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Rozwiązanie rezerw	-	391
Zysk na sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych	59	-
Rozliczenie leasingu w związku z nieskorzystaniem z prawa wykupu przedmiotu leasingu	4	126
Przychody z tytułu wynajmu środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych	213	198
Inne	216	102
Pozostałe przychody operacyjne ogółem	492	818

POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Utworzenie odpisu na zapasy	321	310
Koszty sądowe, odszkodowania, kary	36	18
Koszty związane z przychodami z tytułu wynajmu środków trwałych	181	139
Darowizny	16	-
Inne	65	71
Pozostałe koszty operacyjne ogółem	620	537

PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE

PRZYCHODY FINANSOWE	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Przychody z tytułu odsetek	52	88
Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi	-	1 799
Przychody finansowe ogółem	52	1 887

KOSZTY FINANSOWE	01.01.2022 - 31.03.2022	01.01.2021- 31.03.2021
Odsetki	630	193
Odsetki od leasingów	192	165
Wynik na instrumentach pochodnych	1 700	1 227
Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi	1 280	-
Pozostałe	107	368
Koszty finansowe ogółem	3 909	1 953

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Wartość nabycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych w okresie od 01.01.2022 -31.03.2022 r. w Grupie SECO/WARWICK wyniosła 2 524 tys. PLN.

Wyszczególnienie	31.03.2022	31.12.2021
rzeczowe aktywa trwałe	52 171	51 264
rzeczowe aktywa trwałe w budowie	737	1 611

Rzeczowe aktywa trwałe	52 909	52 875

ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW

Odpisy aktualizujące	31.03.2022	31.12.2021	31.03.2021
Należności z tytułu dostaw i usług	15 578	15 501	14 469
Udziały	44 946	44 946	44 946
Zapasy	11 176	10 855	8 320
Aktywa kontraktowe	312	312	312
Środki trwałe	3	3	4
Odpisy razem	72 014	71 616	68 051

DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. w dniu 21 kwietnia 2022 roku pozytywnie oceniła wniosek Zarządu SECO/WARWICK S.A. wyrażony w Uchwale Nr 1/2022 Zarządu SECO/WARWICK S.A. z dnia 21 kwietnia 2022 roku w sprawie podziału zysku netto SECO/WARWICK S.A. za rok 2021.

W dniu 21 kwietnia 2022 roku raportem bieżącym nr 2/2022 Spółka poinformowała o rekomendacji Zarządu w sprawie wypłaty dywidendy. Zarząd w swojej rekomendacji zaproponował aby zysk netto Spółki w kwocie 8.324.846,47 zł (słownie: osiem milionów trzysta dwadzieścia cztery tysiące osiemset czterdzieści sześć złotych 47/100) został podzielony w następujący sposób:

• Część zysku netto w kwocie 2.548.909,50 zł (słownie: dwa miliony pięćset czterdzieści osiem tysięcy dziewięćset dziewięć złotych 50/100) przeznacza się na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy,
• Część zysku netto w kwocie 5.775.936,97zł (słownie: pięć milionów siedemset siedemdziesiąt pięć tysięcy dziewięćset trzydzieści sześć złotych 97/100) przeznacza się na kapitał zapasowy Spółki.

Ponadto Zarząd Spółki zarekomendował, aby dniem ustalenia prawa do dywiendy (dzień D) był 15 czerwica 2022 roku, a wypłata dywidendy (dzień W) nastąpiła w dniu 29 czerwca 2022 roku.

Ostateczną decyzję w przedmiocie podziału zysku za rok 2021 oraz wypłaty dywidendy podejmie Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane na dzień 25 maja 2022 roku.

ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE

Na dzień 31 marca 2022 roku Grupa SECO/WARWICK posiada zobowiązania inwestycyjne dotyczące rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 34 tys. PLN. Kwota ta została przeznaczona na zakup nowych maszyn i urządzeń.

SKONSOLIDOWANE POZYCJE POZABILANSOWE

Zobowiązania warunkowe

Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń na dzień 31 marca 2022 roku wynosiły 11 097 tys. PLN, natomiast na koniec 2021 roku wynosiły 9 250 tys. PLN. Gwarancje zostały udzielone tytułem:

Wyszczególnienie		31.03.2022	31.12.2021
PBG	dobrego wykonania kontraktu	7 597	5 440
WAD	wadialna	-	3 810
WOG	zobowiązań gwarancyjnych	3 500	-
Razem		11 097	9 250

ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH

Informacje szczegółowe na temat spraw sądowych zostały zawarte w nocie 34 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2021 r. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie powzięła dodatkowych informacji.

Jednolitość zasad rachunkowości i metod obliczeniowych stosowanych przy sporządzeniu raportu śródrocznego za I kwartał 2022 roku

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U. 2018 r. poz.757) ("Rozporządzenie").

Sezonowość i cykliczność działalności SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupy

W ramach działalności prowadzonej przez całą Grupę SECO/WARWICK nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny.

Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ

W ramach działalności prowadzonej przez SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupę nie występują istotne rodzaje oraz kwoty pozycji wpływające na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy pieniężne, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ.

Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach śródrocznych 2021 roku lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na I kwartał 2022 roku

W ramach działalności prowadzonej przez SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupę Kapitałową nie wystąpiły zmiany wartości szacunkowych, które były podawane poprzednich latach obrotowych, i które z punktu widzenia rodzaju oraz kwot zmian istotnie wpłynęły na wyniki I kwartału 2022 roku.

Emisje, wykup i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

Zysk przypadający na jedną akcję:

Wyszczególnienie	31.03.2022	31.03.2021
Zysk netto z działalności kontynuowanej przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	1 181	3 209
Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	1 181	3 209

za okres od 1 stycznia do 31 marca 2022 31

Odsetki od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe - - Zysk netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję 1 181 3 209 Średnia ważona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję 8 496 365 8 989 650 Zysk na jedną akcje 0,14 0,36

Rozwodniony zysk na jedną akcję	0,13	0,35
Skorygowana średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję	8 780 660	9 073 674
Ilość potencjalnych akcji wyemitowanych po cenie rynkowej	30 705	10 957
Ilość potencjalnie wydanych akcji w ramach Programu Motywacyjnego	284 295	94 980
Wpływ rozwodnienia:

Istotne zdarzenia występujące po zakończeniu I kwartału 2022 roku, nieujęte w sprawozdaniu za I kwartał 2022 roku, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy SECO/WARWICK

Zdarzenia takie nie wystąpiły.

POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ

1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń SECO/WARWICK S.A. oraz jej Grupy w okresie I kwartału 2022 roku, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.

Sprzedaż Grupy Kapitałowej w I kwartale 2022 roku była o 17,2% wyższa niż w I kwartale 2021 roku i wyniosła 122,3 mln PLN. Wzrosty zarejestrowano w segmencie Pieców Próżniowych (+77,0%), Aluminium Process (+12,5%) oraz w segmencie usług serwisowych Aftersales (+34,8%). Spadek sprzedaży natomiast odnotował segment Pieców Topialnych (-34,1%) w związku z ukończeniem w 2021 istotnej części dużego kontraktu.

W I kwartale 2022 roku spółki Grupy zdobyły zamówienia na łączną kwotę 148,3 mln PLN. Około 53,2% zamówień przypada na segment Pieców Topialnych, 22,8% na segment części zamiennych i usług posprzedażowych - Aftersales, 13,2% na segment Aluminium Process oraz 10,8% na segment Pieców Próżniowych. W analogicznym okresie roku poprzedniego łączna wartość pozyskanych zamówień wyniosła 59,5 mln PLN. Wartość portfela zamówień na koniec I kwartału br. wynosi 368,6 mln PLN. W analogicznym okresie roku 2021 portfel zamówień wyniósł 305,3 mln PLN, co oznacza wzrost o 20,7% w relacji rok do roku.

Sprzedaż Grupy w I kwartale 2022 roku utrzymała średnią marżę brutto na poziomie z roku poprzedniego tj. 21,7%.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu były wyższe niż w 2021 roku o 8,4% (20,5 mln PLN w I kwartale 2022 roku w porównaniu do 18,5 mln PLN w roku poprzednim), natomiast w relacji do przychodów wyniosły 16,4% przy 17,7% w I kwartale 2021 roku.

W celu kompleksowego przedstawienia sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej, w niniejszym punkcie zostały przedstawione również alternatywne pomiary wyników (APM) ponieważ stanowią one standardowe miary i wskaźniki powszechnie stosowane w analizie finansowej. Zastosowane przez Spółkę wskaźniki APM powinny być analizowane wyłącznie jako dodatkowe nie zaś zastępujące informacje finansowe prezentowane w sprawozdaniach finansowych i rozpatrywane łącznie ze sprawozdaniem finansowym Grupy za I kwartał 2022 roku.

Wskaźnik rentowności EBIT na koniec I kwartału 2022 roku kształtował się na poziomie 5,2%, co oznacza wzrost w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego o 1,0 p.p. Wzrost zanotował również wskaźnik rentowności EBITDA (8,1% vs 7,3% w IQ 2021).

Wskaźniki płynności pierwszego oraz drugiego stopnia pozostały na tym samym poziomie w stosunku do końca roku 2021. Natomiast wskaźnik płynności trzeciego stopnia uległ nieznacznemu pogorszeniu (1,3 vs 1,4). Poziomy wskaźników oznaczają, że Grupa działa stabilnie i jest w stanie regulować wszystkie swoje bieżące zobowiązania.

WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI	31.03.2022	31.12.2021
płynność I	0,3	0,3
płynność II	1,1	1,1
płynność III	1,3	1,4

Zarządowi Emitenta nie są znane istotne niepowodzenia, które miałyby zaistnieć w analizowanym okresie lub do dnia publikacji niniejszego raportu, tj. do 16 maja 2022 roku, w podmiocie dominującym Grupy czy w spółkach bezpośrednio lub pośrednio zależnych.

2. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte w I kwartale 2022 roku wyniki finansowe.

Szczegółowy opis czynników i zdarzeń o nietypowym charakterze mających znaczący wpływ na wyniki finansowe, w tym osiągnięte w I kwartale 2022 roku, zawarty został w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2021 w punkcie III "Wpływ pandemii COVID-19 oraz wojny w Ukrainie".

PANDEMIA COVID-19

Na dzień sporządzenia niniejszego raportu pandemia COVID-19 nie ma istotnego negatywnego wpływu na działalność Grupy.

Potencjalny wpływ pandemii COVID-19 na Spółkę oraz Grupę Kapitałową, jej sytuację finansową i wyniki w kolejnych okresach zależy od wielu czynników, które pozostają poza kontrolą Spółki. Czynniki te obejmują między innymi: czas trwania i nasilenie pandemii, środki podejmowane przez rządy w celu ograniczenia pandemii i ochrony społeczeństwa przed skutkami kryzysu, a tym samym jego ostateczny wpływ na gospodarkę. Zarząd będzie monitorować sytuację wynikającą z COVID-19, jej wpływ na gospodarkę i podejmie odpowiednie kroki w zależności od obserwowanej sytuacji.

WOJNA W UKRAINIE

Na dzień sporządzenia niniejszego raportu konflikt zbrojny w Ukrainie nie ma istotnego negatywnego wpływu na działalność Grupy. Natomiast na podstawie aktualnych obserwacji Spółka identyfikuje następujące główne obszary ewentualnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność Spółki oraz Grupy Kapitałowej oraz sytuację finansową:

• wzrost zmienności kursów walutowych,
• osłabienie koniunktury gospodarczej w skali globalnej przy jednoczesnej rosnącej inflacji (zjawiska stagflacyjne),
• wzrost ryzyka geopolitycznego przekładający się na ryzyko ograniczenia aktywności inwestycyjnej w branżach obsługiwanych przez Grupę,
• pogłębiające się zawirowania w łańcuchach dostaw problemy z dostępnością wybranych komponentów, surowców i materiałów, np. stali oraz z istotnym wzrostem ich cen,
• rosnące koszty energii (energii elektrycznej, paliw i gazu ziemnego),
• wzrost stóp procentowych skutkujący wzrostem kosztów finansowania,

▪ ryzyka w obszarze IT.

3. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności.

W I kwartale 2022 roku w działalności gospodarczej Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK nie zaistniały żadne inne zmiany w strukturze jednostki gospodarczej, do których zalicza się połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaż jednostek Grupy SECO/WARWICK, inwestycje długoterminowe, podział, restrukturyzację oraz zaniechanie działalności.

4. Stanowisko Zarządu dotyczące możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na 2022 rok w kontekście wyników zaprezentowanych w raporcie za I kwartał 2022.

Zarząd spółki SECO/WARWICK S.A. nie publikował prognoz wyników finansowych Spółki ani Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK na 2022 rok.

5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania niniejszego raportu, wraz ze wskazaniem zmian, jakie nastąpiły od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2021 rok).

Tabela: Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania niniejszego raportu.

Akcjonariusze	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym (%)	Liczba głosów	Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%)
SW Holding	3 387 139	32,89%	3 387 139	32,89%
Spruce Holding Limited Liability Company (USA)	1 091 952	10,60%	1 091 952	10,60%
Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny	600 000	5,83%	600 000	5,83%
Metlife OFE	577 470	5,61%	577 470	5,61%

Dane zawarte w tabeli zostały podane na podstawie otrzymanych zawiadomień od akcjonariuszy, w tym dokumentów przedłożonych w celu uczestnictwa w Walnych Zgromadzeniach Spółki.

Na dzień 31.03.2022 r. SECO/WARWICK S.A. posiada 1.802.189 akcji własnych stanowiących 17,50% udział w kapitale zakładowym. Spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych.

Od dnia przekazania raportu rocznego za 2021 rok tj. 21 kwietnia 2022 roku do dnia przekazania niniejszego raportu Spółka nie odnotowała żadnych zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Emitenta.

6. Akcje SECO/WARWICK S.A. będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień przekazania raportu, wraz ze wskazaniem zmian, jakie nastąpiły od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2021 rok).

	21.04.2022			16.05.2022
	Stan posiadanych akcji S/W S.A.	Udział w kapitale zakładowym	Udział w ogólnej liczbie głosów	Zmniejszenie / Zwiększenie	Stan posiadanych akcji S/W S.A.	Udział w kapitale zakładowym	Udział w ogólnej liczbie głosów	Łączna wartość nominalna akcji (PLN)
Zarząd
Sławomir Woźniak	92 490	0,90%	0,90%	-	92 490	0,90%	0,90%	18 498
Bartosz Klinowski	121 753	1,18%	1,18%	-	121 753	1,18%	1,18%	24 351
Earl Good	26 225	0,25%	0,25%	-	26 225	0,25%	0,25%	5 245
Piotr Walasek	45 096	0,44%	0,44%	-	45 096	0,44%	0,44%	9 019
Rada
Nadzorcza
Andrzej Zawistowski	65 000	0,63%	0,63%	-	65 000	0,63%	0,63%	13 000
Jeffrey Boswell	9 776	0,09%	0,09%	-	9 776	0,09%	0,09%	1 955
Henryk Pilarski	1 060	0,0103%	0,0103%	-	1 060	0,0103%	0,0103%	212
Marcin
Murawski	-	-	-	-	-	-	-	-
Jacek Tucharz	-	-	-	-	-	-	-	-
Razem	361 400	3,51%	3,51%	-	361 400	3,51%	3,51%	72 280

W analizowanym okresie osoby zarządzające i nadzorujące SECO/WARWICK S.A. nie dokonywały żadnych transakcji na posiadanych przez siebie akcjach Spółki SECO/WARWICK S.A.

Wyszczególnienie	22.04.2022	16.05.2022
Liczba akcji	10 298 554	10 298 554
Wartość nominalna akcji	0,20	0,20
Kapitał zakładowy	2 059 710,80	2 059 710,80

Osoby zarządzające i nadzorujące Spółką SECO/WARWICK S.A. nie posiadają akcji ani udziałów w spółkach powiązanych.

7. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub organem administracji publicznej.

W I kwartale 2022 roku Emitent ani spółki Grupy SECO/WARWICK nie były stroną istotnych postępowań (pojedynczo lub łącznie).

Informacje szczegółowe na istotnych postępowań zostały zawarte w nocie 34 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2021 r. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka nie powzięła dodatkowych informacji.

8. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

W I kwartale 2022 roku Spółka SECO/WARWICK S.A. i jednostki od niej zależne nie zawarły żadnej umowy transakcyjnej z jednostkami powiązanymi odbiegającej od rynkowych i rutynowych zawieranych na warunkach rynkowych, które byłyby dla Grupy istotne.

9. Informacje dotyczące udzielenia przez SECO/WARWICK S.A. lub jednostkę od niego zależną znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki oraz udzieleniu gwarancji.

W I kwartale 2022 roku Spółka SECO/WARWICK S.A. oraz jednostki od niej zależne nie udzieliły poręczeń kredytów, lub pożyczek oraz gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, dla którego łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca.

10. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

W I kwartale 2022 roku w działalności Grupy SECO/WARWICK nie zaistniały żadne inne zdarzenia poza opisanymi w pkt 2 , które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz takie, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.

Spółka i jej Grupa Kapitałowa na dzień złożenia niniejszego raportu działa w sposób stabilny. Wszystkie zobowiązania dotyczące prowadzonej działalności regulowane są terminowo.

11. Czynniki, które w ocenie Grupy Kapitałowej będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Program Motywacyjny SECO/WARWICK S.A.

W dniu 16 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza uchwałą nr 1/2021 określiła cele jednostkowe na rok 2022 dla uczestników Programu Motywacyjnego, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 21/2021 z dnia 17 grudnia 2021 roku. Osiągnięcie celów jednostkowych warunkuje przyznanie uczestnikom Programu uprawnień wynikających z Programu, przy jednoczesnym warunku pozostaniu przez nich w stosunku pracy ze Spółką w okresie od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Cele te dotyczą wskaźników finansowo-operacyjnych poszczególnych spółek zależnych, jednostek organizacyjnych związanych z poszczególnymi technologiami lub całej Grupy Kapitałowej, w zależności od funkcji pełnionej przez danego uczestnika Programu.

Koszty poniesione w I kwartale 2022 r. w związku z Programem Motywacyjnym za lata 2022-2024 wyniosły 374 tys. PLN.

Koszty poniesione w I kwartale 2022 r. w związku z Programem Motywacyjnym 2018-2020 wyniosły 33 tys. PLN.

Łącznie w I kwartale 2022 r. ujęto 406 tys. PLN kosztów z tytułu nabywania uprawnień beneficjentów programu, w I kwartale 2021 r. ujęto 254 tys. PLN, zaś w całym 2021 r. 648 tys. PLN.

Pandemia COVID-19

Ewentualny wpływ pandemii COVID-19 został szerzej opisany w punkcie 2 pozostałych informacji dodatkowych do raportu za I kwartał 2022 r. oraz w pkt III Informacji dodatkowej do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021.

WOJNA W UKRAINIE

Ewentualny wpływ wojny w Ukrainie został szerzej opisany w punkcie 2 pozostałych informacji dodatkowych do raportu za I kwartał 2022 r. oraz w pkt III Informacji dodatkowej do Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021.