Seco/Warwick S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

Raport Świebodzin, 27.04.2023 r. Ocena Rady Nadzorczej SECO/WARWICK S.A. dotycząca skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Rada Nadzorcza, wykonując swoje obowiązki ustawowe oraz statutowe, zapoznała się i oceniła Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za okres sprawozdawczy od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r. przedstawione przez Zarząd. Rada Nadzorcza Spółki SECO/WARWICK S.A., zgodnie z § 29 ust.1 pkt. 6 Statutu, na podstawie, którego jest uprawniona do dokonania wyboru biegłego rewidenta, podjęła uchwałę nr 15/2021 z dnia 22.04.2021 roku, zgodnie z którą badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK S.A. za rok 2021 dokonała spółka KPMG Audyt Sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie. Wybrany przez Radę Nadzorczą audytor zbadał skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za okres sprawozdawczy od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r. sporządzone przez Zarząd. Zdaniem audytora skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK, przedstawia rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2022 r., wynik finansowy, całkowite dochody oraz przepływy pieniężne za rok obrotowy kończący się tego dnia, zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych, jest zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego przepisami prawa obowiązującymi Grupę Kapitałową. Ponadto, zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości, audytor stwierdził, że sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej uwzględnia, we wszystkich istotnych aspektach, informacje, o których mowa w art. 49 ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 r. poz. 757) i są one zgodne z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Wnioski: Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A., na podstawie własnych analiz i ustaleń oraz na podstawie przedstawionych przez biegłego rewidenta wyników badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ocenia, że roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2022 oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za rok 2022 roku są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Ww. ocenę Rada Nadzorcza dokonała w oparciu o analizę następujących dokumentów: a) Skonsolidowane sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za rok 2022, b) Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za rok 2022. W swojej ocenie Rada Nadzorcza uwzględniła również ustalenia zawarte w sprawozdaniu z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK przygotowanego przez KPMG Audyt Sp. z o.o. Sp.k (audytor) i sprawozdania dodatkowego ww. firmy audytorskiej, sporządzonego dla Komitetu Audytu na podstawie art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Zdaniem Rady Nadzorczej ww. dokumenty przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości i zostały sporządzone na podstawie prawidłowo, prowadzonych ksiąg rachunkowych. Wartości zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są zgodne z dokumentami Spółki i stanem faktycznym oraz zostały potwierdzone w sprawozdaniu biegłego rewidenta. Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za rok 2022 zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych, w pełni i rzetelnie przedstawia sytuacje Grupy oraz prezentuje wszystkie ważne zdarzenia. Z upoważnienia Rady Nadzorczej, Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki: Andrzej Zawistowski