Seafire AB

Business and Financial Review • Sep 29, 2023

Seafire gör rättelse i förvärvsanalysen av SolidEngineer AB, vilket medför en positiv intäkts- och resultateffekt

Seafire AB ("Koncernen") har konsulterat med externa parter och analyserat förvärvsanalysen för förvärvet av SolidEngineer ABs ("Bolaget") och kommit fram till att den slutliga förvärvsanalysen upprättad av Koncernen, reviderad av Koncernens revisorer, är felaktig med ett väsentligt belopp och därmed behöver korrigeras. Korrigeringen innebär att intäkter från sålda men inte utförda serviceavtal före tillträdet den 1 april 2022 ska bokas upp i förvärvskalkylen och balansräkningen såsom en förutbetald intäkt ("Deferred revenue"), i enlighet med IFRS15 Intäktsredovisning, och sedan framåtriktat lösas upp över serviceavtalens löptid. Korrigeringen har granskats och godkänts av Koncernens revisor.

Redovisningsfelet innebär för räkenskapsår 2022 att nettoomsättning respektive EBITA och resultat efter skatt har redovisats för lågt med 22,3 MSEK respektive 10,0 MSEK och 8,0 MSEK, motsvarande ett resultat per aktie före utspädning om 0,27 SEK. För perioden januari till och med juni 2023 innebär motsvarande redovisningsfel att nettoomsättning respektive EBITA och resultat efter skatt har redovisats för lågt med 4,7 MSEK respektive 2,1 MSEK och 1,7 MSEK, motsvarande ett resultat per aktie före utspädning om 0,04 SEK.

Efter korrigering uppgår koncernens justerade EBITDA proforma R12 per den 30 juni 2023 till 120 MSEK och nettoskuldsättningen genom justerad EBITDA proforma R12 till 2,68x.

Korrigeringen av historiska nyckeltal kommer att göras i samband med avgivandet av Koncernens Q3-rapport den 30 oktober 2023 genom en korrigering av historiska perioder.

Inga av de aktuella korrigeringarna är kassaflödespåverkande.

Nedanstående tabeller visar effekten av korrigeringen mot tidigare redovisning:

	Helår 2022
	Tidigare redovisning	Korrigering	Uppdaterad redovisning
Nettoomsättning	829	22	851
EBITA	91	10	101
EBITA-marginal, %	11%	45%	12%
Resultat per aktie före utspädning, SEK	0,22	0,27	0,49

Pressmeddelande 29 september 2023 17:45:00 CEST

Justerad EBITDA proforma R12, MSEK	100	16	116
Nettoskuldsättning/justerad EBITDA proforma R12	1,9	-0,2	1,7
	H1 2023
	Tidigare redovisning	Korrigering	Uppdaterad redovisning
Nettoomsättning	536	5	541
EBITA	35	2	37
EBITA-marginal, %	7%	45%	7%
Resultat per aktie före utspädning, SEK	-0,89	0,04	-0,85
Justerad EBITDA proforma R12, MSEK	112	8	120
Nettoskuldsättning/justerad EBITDA proforma R12	2,9	-0,2	2,7

Korrigerade väsentliga nyckeltal per påverkade kvartal framgår i nedanstående tabell:

	Q2- 22	Q3- 22	Q4- 22	Q1- 23	Q2- 23	Helår 2022	H1 2023	R12 2023
Nettoomsättning, MSEK	274	215	211	253	288	851	541	967
EBITA, MSEK	38	32	22	16	21	101	37	92
EBITA-marginal, %	14%	15%	11%	6%	7%	12%	7%	9%
Resultat per aktie före utspädning, SEK	0,60	0,12	-0,10	-0,55	-0,30	0,49	-0,85	-0,98
Justerad EBITDA proforma R12, MSEK	149	135	116	138	120	116	120	120
Nettoskuldsättning /justerad EBITDA proforma R12	2,7	3,0	1,7	2,4	2,7	1,7	2,7	2,7

För mer information, vänligen kontakta:

Johan Bennarsten, VD, johan.bennarsten@seafireab.com, +46 707 49 56 59 Jacob Persson, CFO, jacob.persson@seafireab.com, +46 708 64 07 52

Kort om Seafire

Seafire är en företagsgrupp med affärssegmenten Industrial components och Products, som förvärvar och utvecklar bolag i Sverige. Bolaget grundades 2016 och fokuserar på att förvärva lönsamma bolag med utvecklingspotential. Seafire är en koncern med 13 bolag och omsättning på över 1 miljard kronor proforma. Bolagets aktier är noterade på Nasdaq Stockholm. För mer information, besök www.seafireab.com.

Denna information är sådan information som Seafire är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 2023-09-29 17:45 CEST.

Bifogade filer

Seafire gör rättelse i förvärvsanalysen av SolidEngineer AB, vilket medför en positiv intäkts- och resultateffekt