Quarterly Report • Feb 3, 2022
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年２月３日 |
| 【四半期会計期間】 | 第37期第３四半期 (自 2021年10月１日 至 2021年12月31日) |
| 【会社名】 | SEホールディングス・アンド・インキュベーションズ株式会社 |
| 【英訳名】 | SE Holdings and Incubations Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 速 水 浩 二 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区舟町５ |
| 【電話番号】 | (03)5362-3700(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営企画部部長 松 村 真 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区舟町５ |
| 【電話番号】 | (03)5362-3700(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員経営企画部部長 松 村 真 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E00728 94780 SEホールディングス・アンド・インキュベーションズ株式会社 SE Holdings and Incubations Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-04-01 2021-12-31 Q3 2022-03-31 2020-04-01 2020-12-31 2021-03-31 1 false false false E00728-000 2022-02-03 E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 E00728-000 2020-04-01 2021-03-31 E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 E00728-000 2020-12-31 E00728-000 2021-03-31 E00728-000 2021-12-31 E00728-000 2020-10-01 2020-12-31 E00728-000 2021-10-01 2021-12-31 E00728-000 2022-02-03 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E00728-000 2021-12-31 jpcrp_cor:Row1Member E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:PublishingReportableSegmentsMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:CorporateServiceReportableSegmentsMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:SoftwareAndNetworkReportableSegmentsMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:EducationAndHumanResourceReportableSegmentsMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:InvestmentManagementReportableSegmentsMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00728-000 2021-04-01 2021-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:PublishingReportableSegmentsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:CorporateServiceReportableSegmentsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:SoftwareAndNetworkReportableSegmentsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:EducationAndHumanResourceReportableSegmentsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp040300-q3r_E00728-000:InvestmentManagementReportableSegmentsMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E00728-000 2020-04-01 2020-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
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| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第36期
第３四半期
連結累計期間 | 第37期
第３四半期
連結累計期間 | 第36期 |
| 会計期間 | | 自 2020年４月１日
至 2020年12月31日 | 自 2021年４月１日
至 2021年12月31日 | 自 2020年４月１日
至 2021年３月31日 |
| 売上高 | (百万円) | 4,425 | 5,165 | 6,317 |
| 経常利益 | (百万円) | 689 | 1,138 | 901 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (百万円) | 426 | 749 | 573 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 688 | 795 | 1,081 |
| 純資産額 | (百万円) | 5,179 | 6,134 | 5,525 |
| 総資産額 | (百万円) | 9,390 | 10,828 | 10,128 |
| １株当たり四半期(当期)
純利益 | (円) | 19.01 | 34.31 | 25.62 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 55.2 | 56.7 | 54.6 |
| 回次 | 第36期 第３四半期 連結会計期間 |
第37期 第３四半期 連結会計期間 |
| 会計期間 | 自 2020年10月１日 至 2020年12月31日 |
自 2021年10月１日 至 2021年12月31日 |
| １株当たり四半期純利益(円) | 7.89 | 12.64 |
(注) １ 第36期第３四半期連結累計期間、第37期第３四半期連結累計期間及び第36期の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
２ 「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、当第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結会計期間に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動は、以下のとおりです。
(ソフトウェア・ネットワーク事業)
第２四半期連結会計期間において、株式会社ゲームグースの発行済株式の全部を譲渡したことに伴い、同社は連結子会社ではなくなりました。
この結果、2021年12月31日現在では、当社グループは、当社、連結子会社６社により構成されることとなりました。
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当第３四半期連結累計期間における、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルスの感染再拡大や緊急事態宣言の影響で停滞が続きましたが、2021年９月末の緊急事態宣言の解除を受けて、持ち直しの動きとなりました。輸出や鉱工業生産は、半導体不足などの供給制約により自動車大幅減産を主因に弱い動きとなっていましたが、供給制約緩和で持ち直しました。個人消費は、緊急事態宣言発令中は低迷が続きましたが、緊急事態宣言解除後は対面型サービス中心に回復基調となったものの、足許では「オミクロン株」への懸念などから再び不透明感が強まっております。
このような状況下、当第３四半期連結累計期間における連結業績につきましては、売上高5,165百万円(前年同期比16.7％増)、営業利益1,160百万円(前年同期比70.7％増)、経常利益1,138百万円(前年同期比65.1％増)、親会社株主に帰属する四半期純利益749百万円(前年同期比75.8％増)となりました。
セグメント別の業績については以下の通りであり、全セグメントが増収増益となりました。
出版事業におきましては、新・既刊書籍販売、Webメディア、イベント及び電子書籍販売など主要各事業売上が好調だったことから、売上高3,206百万円(前年同期比16.0％増)、セグメント利益(営業利益)985百万円(前年同期比44.0％増)となりました。なお、収益認識会計基準等の適用により、売上高は90百万円減少し、セグメント利益(営業利益)は１百万円増加しております。
コーポレートサービス事業におきましては、主要顧客に加え新規顧客からも売上が増加し、期初から取り組んでいるコスト削減と相まって業績回復基調が一段と鮮明になり、売上高563百万円(前年同期比22.6％増)、セグメント利益(営業利益)53百万円(前年同期はセグメント損失13百万円)となりました。
ソフトウェア・ネットワーク事業におきましては、ゲーム・アプリ受託開発事業、既存ゲームコンテンツ売上及びソリューション事業などが期初から引き続き好調さを維持したことを主因に、売上高629百万円(前年同期比14.1％増)、セグメント利益(営業利益)75百万円(前年同期比196.2％増)となりました。
教育・人材事業におきましては、オンライン研修を中心としたIT人材研修事業及び医療関連人材紹介事業共に総じて好調に推移し、売上高627百万円(前年同期比15.7％増)、セグメント利益(営業利益)202百万円(前年同期比70.9％増)となりました。
投資運用事業におきましては、有価証券投資運用額増加や景気回復に伴う増復配などにより配当金収入が増加し、事業環境も概ね良好に推移したことから、売上高137百万円(前年同期比28.0％増)、セグメント利益(営業利益)108百万円(前年同期比69.1％増)となりました。
当第３四半期連結会計期間末における総資産は、営業投資有価証券488百万円増加、並びに現金及び預金336百万円増加を主因に、前連結会計年度末比700百万円増の10,828百万円となりました。負債については、流動負債その他288百万円増加、及び未払法人税等101百万円減少を主因に、前連結会計年度末比90百万円増の4,694百万円となりました。純資産については、利益剰余金692百万円増加、及び取得による自己株式128百万円減少を主因に、前連結会計年度末比609百万円増の6,134百万円となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
なお、当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めており、その内容等(会社法施行規則第118条第３号に掲げる事項)は次の通りであります。
①基本方針の内容の概要
当社の株主のあり方は、市場における自由な取引を通じて決せられるものであり、当社の支配権の移転を伴う買付提案がなされた場合にこれに応じるべきか否かの判断も、最終的には株主全体の意思に基づき行われるべきものと考えます。
しかしながら、当社株式の大量取得行為や買付提案の中には、その目的等から見て企業価値・株主共同の利益に対する明白な侵害をもたらすもの、株主に株式売却を事実上強要するおそれがあるもの、対象会社の取締役会や株主が株式の大量買付等の行為について検討しあるいは対象会社の取締役会が代替案を提案するための十分な時間や情報を提供しないもの、対象会社が買収者の提示した条件よりも有利な条件をもたらすために買収者との交渉を必要とするもの等、当社の企業価値・株主共同の利益の確保・向上を毀損するおそれをもたらすものも想定されます。当社は、このような行為・提案を行う者は、例外的に当社の財務及び事業の方針を支配する者として不適切であると考えており、このような行為に対しては、当社取締役会が原則として何らかの対抗措置を講じることを基本方針とします。
②基本方針の実現に資する特別な取組み
当社グループは、1985年の創業以来、IT技術情報の発信・提供、インターネット＆モバイルサービスの提供、IT関連企業マーケティング支援、IT技術を活用した店舗展開及びIT技術者向け教育と人材関連サービスの５つを戦略的投資分野と位置付けて事業展開し、情報産業市場(IT市場)の成長に積極的に寄与することで、企業価値ひいては株主共同の利益の確保・向上に努めてまいりました。
また、市場を活性化し、新たなプレーヤーの参加を喚起するため、IT関連事業者のインキュベーションを積極的に行いながら、自らの事業価値を最大化するためのグループ形成にも取り組み、2006年10月から当社を中心とした純粋持株会社体制に移行しております。
当社グループは、長期にわたる社会への貢献と自らの発展を実現させるため、「本当に正しいことに取り組み続けていくこと」を基本的な価値観としています。事業活動を通じたIT技術・サービスへの貢献による社会的寄与、業績向上への努力による資本市場への寄与、納税や雇用の創出による社会基盤への寄与などの社会的価値・企業価値を永続的に実現できる企業集団を目指しております。
このように、当社は創業以来築き上げてきた企業価値の源泉を有効に活用しつつ、当社の企業価値・株主共同の利益を確保・向上させるための施策に取り組んでおります。
③基本方針に照らして不適切な者によって支配されることを防止するための取組み(買収防衛策)
当社は、2021年６月18日開催の当社定時株主総会における決議により、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し向上させることを目的として2007年６月22日に導入し、2009年６月19日、2012年６月22日、2018年６月22日、及び2021年６月18日に所要の変更を行った「当社株式の大量取得行為に関する対応策(買収防衛策)」を継続しております(以下、継続後の対応策を「本プラン」といいます。)。
本プランにおいては、当社の株券を20％以上取得しようとする買付者が出現した場合、当該買付者に対して、買付に関する情報(以下、「買付説明書」という。)の提供を求めており、当社取締役会による当該買付説明書の評価期間(60日間又は90日間)が経過するまで(評価の結果、対抗措置(注)の発動を株主の皆様にご判断頂く必要があると判断しその旨公表した場合は、評価期間終了日から60営業日以内に開催される当社株主総会(以下、「株主意思確認総会」という。)が終了するまで)、当該買付者は買付はできないことと定めております。当社取締役会は、当該買付者が本プランに定める手続を遵守した場合には、原則として対抗措置を発動しませんが、例外的に対抗措置を発動する場合には、株主意思確認総会において、その是非を株主の皆様にご判断いただくこととしております。一方、当該手続を遵守しなかった場合には、当社監査等委員のうち社外取締役全員の賛同を条件に、対抗措置を発動することとしております。
当社は、本プランの詳細を、2021年５月25日付で「当社株式の大量取得行為に関する対応策(買収防衛策)の継続に関するお知らせ」として公表いたしております。
(注) 当該買付者による権利行使を認めない行使条件及び当該買付者以外から当社株式と引換えに取得する旨の取得条件が付された新株予約権を、全ての株主に無償割当します。
④本プランの合理性
当社取締役会は、以下の理由から、本プランが基本方針に沿い、当社の企業価値・株主共同の利益を損なうものではなく、かつ、当社役員の地位の維持を目的とするものではないと判断しております。
ア．買収防衛策に関する指針の要件及び尊重義務を完全に充足していること
本プランは、経済産業省及び法務省が2005年5月27日に発表した「企業価値・株主共同の利益の確保又は向上のための買収防衛策に関する指針」の定める三原則(企業価値・株主共同の利益の確保・向上の原則、事前開示・株主意思の原則、必要性・相当性の原則)を完全に充足しています。また、本プランは、企業価値研究会が2008年６月30日に公表した「近時の諸環境の変化を踏まえた買収防衛策の在り方」その他近時の買収防衛策に関する議論等を踏まえた内容となっております。さらに、本プランは、株式会社東京証券取引所「企業行動規範」に定めがある買収防衛策の導入に係る尊重事項(開示の十分性、透明性、流通市場への影響、株主の権利の尊重)を完全に充足しています。
イ．株主共同の利益の確保・向上の目的をもって導入されていること
本プランは、当社株式に対する買付等がなされた際に、当該買付等に応じるべきか否かを株主の皆様が判断し、あるいは当社取締役会が代替案を提示するために必要な情報や時間を確保し、株主の皆様のために買付者等と交渉を行うこと等を可能とすることにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保し、向上させるという目的をもって継続導入されるものです。
ウ．株主意思を重視するものであること
当社は、2021年６月18日開催の定時株主総会における株主の皆様のご承認の下に継続導入しております。 また、実際に本プランに定める手続を遵守した買付者等が登場した際に、買付者等に対して対抗措置を発動する場合には、株主意思確認総会において、その是非を株主の皆様にご判断いただくこととしております。また、本プランの有効期間は３年間とするいわゆるサンセット条項が付されており、かつその有効期限の満了前であっても、株主総会において本プランを廃止する旨の決議が行われた場合には、本プランはその時点で廃止されることになり、その意味で、本プランの存続の適否には、株主の皆様のご意向が反映されることとなっております。
エ．合理的な客観的発動要件の設定
本プランは、予め定められた合理的かつ詳細な客観的要件が充足されなければ発動されないように設定されており、当社取締役会による恣意的な発動を防止するための仕組みを確保しているものといえます。
オ．デッドハンド型買収防衛策やスローハンド型買収防衛策ではないこと
本プランは、当社の株主総会で選任された取締役で構成される取締役会により廃止することができるものとされており、当社の株券等を大量に買い付けた者が、当社株主総会で取締役を指名し、かかる取締役で構成される取締役会により、本プランを廃止することが可能です。
従って、本プランは、デッドハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の過半数を交替させてもなお、発動を 阻止できない買収防衛策)ではありません。また、当社取締役(監査等委員であるものを除く。)の任期は１年であり、監査等委員である取締役の任期は２年でありますが、当社は期差任期制を採用していないため、本プランはスローハンド型買収防衛策(取締役会の構成員の交替を一度に行うことができないため、その発動を阻止するのに時間を要する買収防衛策)でもありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 74,000,000 |
| 計 | 74,000,000 |
| 種類 | 第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2021年12月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2022年２月３日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 23,484,226 | 23,484,226 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード) |
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 23,484,226 | 23,484,226 | ― | ― |
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| 2021年10月１日～ 2021年12月31日 |
― | 23,484,226 | ― | 1,534 | ― | 131 |
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
2021年12月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 1,560,800 |
―
株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 21,910,900 |
219,109
同上
単元未満株式
| 普通株式 | 12,526 |
―
―
発行済株式総数
23,484,226
―
―
総株主の議決権
―
219,109
―
(注) 当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(2021年９月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。 ##### ② 【自己株式等】
2021年12月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) SEホールディングス・アンド・インキュベーションズ株式会社 |
東京都新宿区舟町５ | 1,560,800 | ― | 1,560,800 | 6.65 |
| 計 | ― | 1,560,800 | ― | 1,560,800 | 6.65 |
該当事項はありません。
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１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2021年10月１日から2021年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2021年４月１日から2021年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,897 | 3,233 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 1,672 | - | |||||||||
| 受取手形、売掛金及び契約資産 | - | 1,439 | |||||||||
| 営業投資有価証券 | 2,669 | 3,157 | |||||||||
| 商品及び製品 | 527 | 558 | |||||||||
| 仕掛品 | 111 | 166 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 8 | - | |||||||||
| その他 | 78 | 162 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △0 | △0 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,965 | 8,718 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 809 | 799 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △411 | △425 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 397 | 374 | |||||||||
| 土地 | 1,089 | 1,089 | |||||||||
| その他 | 331 | 238 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △275 | △184 | |||||||||
| その他（純額） | 56 | 53 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,543 | 1,516 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| その他 | 36 | 52 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 36 | 52 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 232 | 204 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 72 | 39 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 158 | 154 | |||||||||
| その他 | 124 | 146 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4 | △4 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 583 | 541 | |||||||||
| 固定資産合計 | 2,163 | 2,110 | |||||||||
| 資産合計 | 10,128 | 10,828 |
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) |
当第３四半期連結会計期間 (2021年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 406 | 362 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 140 | 130 | |||||||||
| 短期借入金 | 1,642 | 1,762 | |||||||||
| 未払法人税等 | 247 | 145 | |||||||||
| 賞与引当金 | 103 | 52 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | - | 63 | |||||||||
| 返品調整引当金 | 99 | - | |||||||||
| その他 | 619 | 908 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,258 | 3,424 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 605 | 540 | |||||||||
| 長期借入金 | 213 | 172 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 93 | 94 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 381 | 398 | |||||||||
| 資産除去債務 | 2 | - | |||||||||
| 再評価に係る繰延税金負債 | 7 | 7 | |||||||||
| その他 | 41 | 55 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,344 | 1,269 | |||||||||
| 負債合計 | 4,603 | 4,694 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,534 | 1,534 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,752 | 1,752 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,186 | 2,878 | |||||||||
| 自己株式 | △286 | △414 | |||||||||
| 株主資本合計 | 5,187 | 5,750 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 321 | 367 | |||||||||
| 土地再評価差額金 | 16 | 16 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 338 | 384 | |||||||||
| 純資産合計 | 5,525 | 6,134 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 10,128 | 10,828 |
0104020_honbun_0276847503401.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 4,425 | 5,165 | |||||||||
| 売上原価 | 2,202 | 2,337 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,223 | 2,827 | |||||||||
| 返品調整引当金戻入額 | 4 | - | |||||||||
| 差引売上総利益 | 2,227 | 2,827 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,547 | 1,667 | |||||||||
| 営業利益 | 679 | 1,160 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 0 | 0 | |||||||||
| 受取配当金 | 3 | 5 | |||||||||
| 為替差益 | 4 | - | |||||||||
| 古紙売却収入 | 0 | 0 | |||||||||
| 補助金収入 | 17 | - | |||||||||
| その他 | 2 | 2 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 29 | 8 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 8 | 8 | |||||||||
| 社債発行費 | 7 | - | |||||||||
| 支払保証料 | 2 | 1 | |||||||||
| 為替差損 | - | 16 | |||||||||
| その他 | 0 | 3 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 19 | 30 | |||||||||
| 経常利益 | 689 | 1,138 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | 0 | 6 | |||||||||
| 特別利益合計 | 0 | 6 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | 0 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 15 | 0 | |||||||||
| 減損損失 | 4 | - | |||||||||
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 8 | - | |||||||||
| 店舗閉鎖損失 | - | 8 | |||||||||
| 子会社株式売却損 | - | 22 | |||||||||
| 特別損失合計 | 28 | 31 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 661 | 1,113 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 220 | 369 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 14 | △4 | |||||||||
| 法人税等合計 | 234 | 364 | |||||||||
| 四半期純利益 | 426 | 749 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 426 | 749 |
0104035_honbun_0276847503401.htm
| (単位：百万円) | |||||||||||
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 426 | 749 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 262 | 45 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 262 | 45 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 688 | 795 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 688 | 795 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | - | - |
0104100_honbun_0276847503401.htm
該当事項はありません。 ##### (連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
第２四半期連結会計期間において、株式会社ゲームグースの発行済株式の全部を譲渡したことに伴い、同社を連結の範囲から除外いたしました。 ##### (会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これにより、返品権付きの販売について、従来は、売上総利益相当額に基づき返品調整引当金を計上しておりましたが、返品されると見込まれる商品又は製品については、変動対価に関する定めに従って、販売時に収益を認識せず、当該商品又は製品について受け取った又は受け取る対価の額で返金負債を認識する方法に変更しております。また、顧客がポイント使用により自社商品購入時に値引きを受けることが出来る制度について、従来は、将来ポイント使用すると見込まれる費用を引当金として計上せず、実際に使用されたポイント分を将来の販売促進のための費用として販売費及び一般管理費(販売促進費)に計上しておりましたが、当該ポイントが重要な権利を顧客に提供する場合、履行義務として識別し、収益の計上を繰り延べる方法に変更しております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、第１四半期連結会計期間の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方針を遡及適用しておりません。また、収益認識会計基準第86項また書き(1)に定める方法を適用し、第１四半期連結会計期間の期首より前までに行われた契約変更について、すべての契約変更を反映した後の契約条件に基づき、会計処理を行い、その累積的影響額を第１四半期連結会計期間の期首の利益剰余金に加減しております。
この結果、当第３四半期連結累計期間の売上高は90百万円減少し、販売費及び一般管理費は91百万円減少し、営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ１百万円増加しております。また、利益剰余金の当期首残高は13百万円減少しております。
収益認識会計基準等を適用したため、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」に表示していた「受取手形及び売掛金」は、第１四半期連結会計期間より「受取手形、売掛金及び契約資産」に含めて表示することとしました。また、収益認識会計基準第89-2項に定める経過的な取扱いに従って、前連結会計年度について新たな表示方法により組替えを行っておりません。さらに、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年３月31日)第28-15項に定める経過的な取扱いに従って、前第３四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。)等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19号及び「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年７月４日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。 ##### (四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。 (追加情報)
(連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用)
当社及び一部の国内連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号 2020年３月31日)第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 前第３四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
|
| 減価償却費 | 38百万円 | 45百万円 |
前第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年５月26日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 31 | 1.40 | 2020年３月31日 | 2020年６月３日 |
該当事項はありません。 #### ３．株主資本の著しい変動に関する事項
当社は、2020年６月23日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行い、この処分により自己株式は37百万円(171,780株)減少いたしました。また、2020年７月29日開催の取締役会決議に基づき、自己株式の取得を行い、この取得により自己株式は69百万円(375,000株)増加いたしました。この結果等により、当第３四半期連結会計期間末において自己株式は239百万円(1,158,746株)となりました。
当第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (百万円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年５月25日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 44 | 2.00 | 2021年３月31日 | 2021年６月２日 |
該当事項はありません。 #### ３．株主資本の著しい変動に関する事項
当社は、2021年５月14日及び2021年10月21日開催の取締役会決議に基づき、自己株式の取得を行い、この取得により自己株式は46百万円(230,000株)及び90百万円(400,000株)各々増加いたしました。また、2021年６月30日開催の取締役会決議に基づき、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行い、この処分により自己株式は７百万円(37,917株)減少いたしました。この結果、当第３四半期連結会計期間末において自己株式は414百万円(1,960,829株)となりました。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：百万円) | ||||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額(注)２ | ||||||
| 出版 | コーポ レート サービス |
ソフト ウェア・ ネット ワーク |
教育・ 人材 |
投資運用 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||||
| (1)外部顧客に対する 売上高 |
2,764 | 459 | 551 | 542 | 107 | 4,425 | ― | 4,425 |
| (2)セグメント間の内部売上高又は振替高 | 22 | 0 | 25 | ― | ― | 47 | △47 | ― |
| 計 | 2,786 | 459 | 576 | 542 | 107 | 4,472 | △47 | 4,425 |
| セグメント利益又は損失(△) | 684 | △13 | 25 | 118 | 63 | 878 | △199 | 679 |
(注) １ セグメント利益又は損失(△)の調整額△199百万円には、セグメント間の内部取引消去45百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△244百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社の売上原価及び一般管理費であります。
２ セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
| (単位：百万円) | ||||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結損益計算書計上額 (注)２ |
||||||
| 出版 | コーポ レート サービス |
ソフト ウェア・ ネット ワーク |
教育・ 人材 |
投資運用 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||||
| 顧客との契約から生じる収益 | 3,206 | 563 | 629 | 627 | ― | 5,027 | 0 | 5,027 |
| その他の収益 | ― | ― | ― | ― | 137 | 137 | ― | 137 |
| 外部顧客に対する売上高 | 3,206 | 563 | 629 | 627 | 137 | 5,164 | 0 | 5,165 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 27 | 2 | 23 | ─ | ─ | 53 | △53 | ─ |
| 計 | 3,234 | 565 | 652 | 627 | 137 | 5,218 | △52 | 5,165 |
| セグメント利益 | 985 | 53 | 75 | 202 | 108 | 1,424 | △264 | 1,160 |
(注) １ セグメント利益の調整額△264百万円には、セグメント間の内部取引消去53百万円及び各報告セグメントに配分していない全社費用△317百万円が含まれております。全社費用は、報告セグメントに帰属しない当社の売上原価及び一般管理費であります。
２ セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３．報告セグメントの変更等に関する事項
会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当第３四半期連結累計期間の「出版」の売上高は90百万円減少、セグメント利益は１百万円増加しております。 ###### (金融商品関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。 ###### (有価証券関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。 ###### (デリバティブ取引関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
該当事項はありません。 (収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年12月31日) |
| (１) １株当たり四半期純利益 | 19円01銭 | 34円31銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) | 426 | 749 |
| 普通株主に帰属しない金額(百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(百万円) |
426 | 749 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 22,421,399 | 21,850,577 |
| (２) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | ― |
| (算定上の基礎) | ||
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) 前第３四半期連結累計期間及び当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
該当事項はありません。
0201010_honbun_0276847503401.htm
該当事項はありません。
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