SDIC Intelligence Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 24, 2016

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关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年度募集资金 1-4 存放与使用情况鉴证报告 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年度募集资金 5-10 存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120

关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（ 2016 ）第 350ZA0169 号

厦门市美亚柏科信息股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称美亚柏科 公司）《 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》的要求编制《 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重 大遗漏是美亚柏科公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上 对美亚柏科公司董事会编制的《 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述 《 2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审 核工作中，我们结合美亚柏科公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们 认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理 的基础。

经审核，我们认为，美亚柏科公司董事会编制的《 2015 年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》有关规定及相 关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

本鉴证报告仅供美亚柏科公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

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致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一六年四月二十二日

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厦门市美亚柏科信息股份有限公司

2015 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披 露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》有关规定，现将本公司 2015 年度募集资金 存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2011]263 号”文《关于核准厦门市 美亚柏科信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准， 本公司采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相 结合的方式向社会公开发行 1,350 万股人民币普通股（ A 股），每股面值 1.00 元， 实际发行价格每股 40 元，可募集资金总额为人民币 54,000 万元。截至 2011 年 3 月 10 日止，本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币 540,000,000.00 元，扣 除发行费用人民币 38,593,965.00 元后，实际募集资金净额为 501,406,035.00 元。

上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司 “ 天健正信验【 2011 】 综字第 020022 号 ” 《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1 、以前年度已使用金额

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 46,515.23 万元，以 结余募集资金 147.61 万元及利息收入 283.09 万元永久补充流动资金，尚未使用的 金额为 5,352.15 万元（其中募集资金 3,477.76 万元，专户存储累计利息扣除手续费 1,874.39 万元）。

2 、本年度使用金额及当前余额

2015 年度，本公司募集资金使用情况为：

以募集资金及其利息收入直接投入募集投项目 4,557.76 万元（其中募集资金 2,492.42 万元，募集资金利息收入 2,065.34 万元）。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司 募集资金及利息收入累计直接投入募投项目 51,072.99 万元（其中募集资金 49,007.65 万元，募集资金利息收入 2,065.34 万元），以结余募集资金 147.61 万元及 利息收入 283.09 万元永久补充流动资金，尚未使用的金额为 985.50 万元（其中募 集资金 985.34 万元，专户存储累计利息扣除手续费 0.16 万元）。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

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为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的 规定，结合本公司实际情况，制定了《厦门市美亚柏科信息股份有限公司募集 资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），并经 2009 年 9 月 20 日股份 公司创立大会审议通过， 2012 年 1 月 18 日第一届董事会第十六次会议决议通过了 《关于修订 < 募集资金管理制度 > 的议案》。根据《募集资金管理制度》的规定， 公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资 金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

根据上述法规的要求及本公司《募集资金管理制度》的规定，募集资金到 位后，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司厦门 思明支行、中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国农业银行股份有限公司 厦门思明支行、中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行分别签订了《募集 资金三方监管协议》，本公司分别在上述四家银行开设募集资金专项账户。

《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重 大差异，三方监管协议的履行不存在问题。报告期内本公司严格按照《募集资 金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理， 以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行 相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督， 未发生违反相关规定及协议的情况。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国农业银行股份有限公司 厦门思明支行	40342001040020336	募集资金专户	已销户
中国工商银行股份有限公司 厦门软件园支行	4100200129200001897	募集资金专户	已销户
中国民生银行股份有限公司 厦门集美支行	2903014210002211	募集资金专户	已销户
兴业银行股份有限公司厦门 支行	129970100100076682	募集资金专户	9,854,958.87
合计			9,854,958.87

根据《募集资金三方监管协议》的约定，部分募投资金以定期存款余额形 式存放于上述各银行，每份定期存单均有独立的账号，不再一一列示。上述存 款余额中，已计入募集资金专户利息收入 0.16 万元（已扣除手续费用）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件 1 ： 2015 年募集资金使用情况对照表。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2015 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况

2015 年度，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

2015 年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金使用》和本公司募集资金使用管 理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

七、超募资金使用情况

为合理利用超募资金，本公司制定了超募资金使用计划：①使用超募资金 人民币 1,363.15 万元投资建设电子数据公证云项目；②使用超募资金人民币 3,012.49 万元追加投资建设超算中心（云计算中心）项目；③使用超募资金人民 币 16,468.61 万元购买大楼用于建设研发生产中心项目，该项目经公司 2011 年度股 东大会审议通过，目前大楼已交房；④永久性补充流动资金 5,000 万元，该议案 经 2012 年度股东大会审议通过后实施，目前 5,000 万元超募资金已补充为流动资 金；⑤使用超募资金人民币 5,854.80 万元，收购珠海市新德汇信息技术有限公司 51% 股权，该项目已完成工商变更登记手续。⑥ 2015 年 6 月 24 日公司召开第二届 董事会第二十二次（临时）会议，审议通过《关于对深圳市中新赛克科技股份 有限公司进行增资的议案》，本公司使用剩余超募资金及利息，部分自有资金 合计 4,898.135 万元对中新赛克进行溢价增资，增资完成后，公司持有中新赛克 4.1% 股权。截止 2015 年 12 月 31 日公司已使用超募资金及利息 4,072.283 万元（其中 利息 2,065.34 万元）及自有资金 825.852 万元支付中新赛克增资款。

本公司剩余超募资金将主要用于以下两方面：①已列入使用计划，但尚未 支付的研发大楼相关税费；②已列入使用计划，根据《投资协议》约定将用于 支付苏学武先生股权转让款。

（ 1 ）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况；详见附件： 2015 年募集资金使用情况对照表。

（ 2 ）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情 况，详见附件： 2015 年募集资金使用情况对照表。

附件：

2015 年募集资金使用情况对照表

厦门市美亚柏科信息股份有限公司董事会

2016 年 4 月 22 日

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2015 年度募集资金使用情况对照表

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	50,140.60	50,140.60	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	2,492.42	2,492.42
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					49,155.26
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资 项目和超 募资金投 向	是否 已变 更项 目 (含 部分 变 更)	募集 资金 承诺 投资 总额	调整 后投 资总 额	截至期 末承诺 投入金 额(1)	本年度 投入金 额	截至期 末累计 投入金 额(2)	截至 期末累 计投入 金额与 承诺投 入金额 的差额 (3)＝ (2)-(1)	截至 期末 投入 进度 (%) (4)＝ (2)/(1)	项目 达到 预定 可使 用状 态日 期	本年 度实 现的 效益	是 否 达 到 预 计 效 益	项目 可行 性是 否发 生重 大变 化
承诺投资 项目：
电子数据 取证 产品项目	否	6,993. 29	6,939.6 2	6,939.6 2		6,939.62		100%	2013- 12-31	8,064.9 1	是	否
网络信息 安全 产品项目	否	6,291. 62	6,258.7 5	6,258.7 5		6,258.75		100%	2013- 12-31	516.71	否	否
电子数据 鉴定及知 识产权保 护服务等 项目	否	3,459. 95	3,459.9 5	3,459.9 5		3,399.43		100%	2014- 12-31	2,274.2 7	是	否
节余募集 资金永久 补充流动 资金	否	-	86.54	86.54		86.54		100%
承诺投资 项目 小计		16,744 .86	16,684. 34	16,684. 34		16,684.3 4		—	—	10,855. 89	—	—
超募资金 投向：
追加投资 建设超算 中心（云 计算）项 目	否	3,012. 49	2,762.7 6	2,762.7 6		2,762.76		100.00 %	2014- 12-31
电子数据 公证云项 目	否	1,363. 15	1,302.0 8	1,302.0 8		1,302.08		100.00 %	2013- 12-31	-148.27	否	否
购买研发 大楼	否	16,468 .61	16,468. 61	15,968. 75		15,968.7 5	-	100.00 %	2013- 11-30			否
收购新德	否	5,854. 80	5,854.8 0	5,369.3 2	485.48	5,369.32	-	100.00 %	2013- 8-31	1,712.1	是	否
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汇公司股 权										9
对深圳市 中新赛克 科技股份 有限公司 进行增资		2,006. 94	2,006.9 4	2,006.9 4	2,006.9 4	2,006.94		100.00 %	2015- 6-30
电子数据 公证云项 目节余募 集资金永 久补充流 动资金	-	-	61.07	61.07-		61.07		100.00 %
补充流动 资金	否	5,000. 00	5,000.0 0	5,000.0 0		5,000.00	-	100.00 %				否
超募资金 投向小计		33,705 .99	33,456. 26	32,470. 92	2,492.4 2	32,470.9 2	-			1,563.9 2	—	—
合计	—	50,450 .85	50,140. 60	49,155. 26	2,492.4 2	49,155.2 6	-	—	—	12,419. 81	—	—
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异 的原因					暂不存在募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的情况
项目可行性发生重大变化的情况说明					暂不存在项目可行性发生重大变化的情况说明
募集资金投资项目实施地点变更情况					暂不存在募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况					暂不存在募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况					2011年6月22日，本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了 《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金人民币6,475.95万元置换已预先投入募投项 目的自筹资金，本公司独立董事、监事会、保荐机构国信证券股份 有限公司也均发表了同意置换的意见。 除此之外，截至2015年12月31日，本公司没有发生使用募集资金 置换先期投入的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					暂不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
用闲置募集资金投资产品情况					暂不存在用闲置募集资金投资产品情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					截止2013年12月31日电子数据取证产品项目、网络信息安全 产品项目，超募资金投资电子数据公证云项目均已达到预定可使用 状态公司对上述三个项目实施结项；三个项目承诺投资总额 14648.06万元，项目累计投入资金14500.45万元，结余募集资金 147.61万元（不含利息收入），其中：电子数据取证产品项目节余 资金53.67万元；网络信息安全产品项目结余资金32.87万元；电子 数据公证云项目节余资金61.07万元；结余金额占承诺投资募集资金 的1.01%，不存在重大差异。 上述三个项目募集资金结余主要原因为公司充分结合自身的技 术优势，经验及现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对项 目环节进行优化，减少了部分设备采购。 截止2014年4月30日公司已办理完上述三个项目结余资金及利 息永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专项账户手续 截止2014年12月31日电子数据鉴定及互联网知识产权保护等

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服务项目、超募资金追加投资超算中心（云计算）项目已达预定可 使用状态，公司拟对这两个项目实施结项，两个项目承诺投资总额 6,472.44万元，项目累计投入资金6,162.21万元，结余募集资金 310.25万元，结余金额占承诺投资募集资金的4.79%,实际投入金额与 计划投入金额不存在重大差异 电子数据鉴定及互联网知识产权保护等服务项目结余金额占承 诺投资募集资金的98.25%不存在重大差异。结余主要原因是由于公 司充分结合自身的技术优势，经验及现有的设备配置，在资源充分 利用的前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购。 超募资金追加投资超算中心（云计算）项目结余主要原因是由 于北方机房是固有机房，合作单位在线路接入方面无法实现我们的 要求，公司通过技术发展以及产品的架构优化，在厦门主机房内实 现相关目标，缩小了北方机房的投入。公司对项目建设前期和过程 严格控制，加上自主建设节省了资金投入，结余了项目预备费。 公司已办理完上述两个项目结余资金及利息转入超募资金账户 管理。

募集资金其他使用情况

暂不存在募集资金其他使用情况

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