SDIC Intelligence Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Mar 26, 2015

国信证券股份有限公司关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年度募集资金存放与使用专项核查报告

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规的要求，作为厦 门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称“美亚柏科”或“公司”）首次公开 发行的保荐人，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐人”） 对公司 2014 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具 体情况如下：

一、保荐人进行的核查工作

国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注 册会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资 金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业 务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的使用、募集资金的信息 披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。

二、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]263 号文《关于核准厦门市美亚 柏科信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于 2011 年 3 月 7 日首次公开发行普通股（A 股）1,350 万股，每股面值 1 元，每股 发行价格人民币 40.00 元，募集资金总额人民币 54,000 万元，扣除发行费用 3,859.40 万元后的募集资金净额为 50,140.60 万元。上述资金到位情况经天健正 信会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（天健正信【2011】 综字第 020022 号）。

三、募集资金管理情况

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定要求，结合公司实际

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情况，公司制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定， 公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金 的管理和使用进行监督，保证专款专用。

公司募集资金分别存储于中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行 4100200129200001897 账户、兴业银行股份有限公司厦门思明支行 129970100100076682 账户、中国农业银行股份有限公司厦门思明支行 40342001040020336 账户以及中国民生银行股份有限公司厦门集美支行 2903014210002211 账户。2011 年 3 月，公司、保荐人共同分别与前述 4 家银行 签署《募集资金三方监管协议》，根据该协议，公司单次或 12 个月内累计从募 集资金专户支取的金额超过人民币 1,000 万元（按照孰低原则在 1000 万元或募 集资金净额的 5%之间确定），专户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权， 国信证券指定的保荐代表人可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专户的 资料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截止本 报告出具日，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表所示：

序号	开户银行	专户账号	余额（元）
1	中国工商银行股份有限公司厦门软 件园支行	4100200129200001897	已销户
2	兴业银行股份有限公司厦门思明支 行	129970100100076682	51,467,082.84
3	中国农业银行股份有限公司厦门思 明支行	40342001040020336	2,054,447.11
4	中国民生银行股份有限公司厦门集 美支行	2903014210002211	已销户
合计			53,521,529.95

根据《募集资金三方监管协议》的约定，部分募投资金以定期存款余额形式 存放于上述各银行，每份定期存单均有独立的账号，不再一一列示。上述存款余 额中，已计入募集资金专户利息收入 1,874.39 万元（已扣除手续费用）。

说明：公司 2014 年 3 月 26 日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于 将结余募集资金永久补充流动资金的议案》同意公司将电子数据取证产品项目、 网络信息安全产品项目、电子数据公证云项目的结余募集资金 147.61 万元及利 息收入 283.09 万元永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专项账户。截 止 2014 年 12 月 31 日公司已办理完结余资金及利息永久补充公司流动资金，并

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注销相关募集资金专项账户手续。其中：中国工商银行股份有限公司厦门软件园 支行 4100200129200001897 专户及中国民生银行股份有限公司厦门集美支行 2903014210002211 专户已结转注销。

四、募集资金项目的使用情况

截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示：

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单位:万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		50,140.60			本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		2,098.44
变更用途的募集资金总额				-			已累计投入募集资金总额				46,662.84
变更用途的募集资金总额比例				0.00%
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额	截至期 末承诺 投入金 额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项目
电子数据取证 产品项目	否	6,993.29	6,939.62	6,939.62		6,939.62		100%	2013-12-31	6,738.44	是	否
网络信息安全 产品项目	否	6,291.62	6,258.75	6,258.75		6,258.75		100%	2013-12-31	430.61	否	否
电子数据鉴定及 知识产权保护服 务等项目	否	3,459.95	3,459.95	3,459.95	547.59	3,399.45	-60.52	98.25%	2014-12-31	3799.23	是	否
结余募集资金永 久补充流动资金	否	-	86.54	86.54	86.54	86.54		100%
承诺投资项目 小计		16,744.86	16,744.86	16,744.86	634.13	16,684.36	-60.52	—	—		—	—
超募资金投向
追加投资建设超 算中心（云计算） 项目	否	3,012.49	3,012.49	3,012.49	917.76	2,762.76	-249.73	91.71%	2014-12-31			否

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电子数据公证云 项目	否	1,363.15	1,302.08	1,302.08		1,302.08		100.00%	2013-12-31	-178.20		否
购买研发大楼	否	16,468.61	16,468.61	15,968.75		15,968.75	-	100.00%	2013-11-30			否
收购新德汇公司股 权	否	5,854.80	5,854.80	4,883.84	485.48	4,883.84	-	100.00%	2013-8-31	813.38		否
电子数据公证云 项目结余募集资	-	-	61.07	61.07-	61.07	61.07		100.00%
~~金永久补充流动~~ 补充流动资金	否	5,000.00	5,000.00	5,000.00		5,000.00	-	100.00%			是	否
超募资金投向小 计		31,699.05	31,699.05	30,228.23	1,464.31	29,978.50	-249.73				—	—
合计	—		48,443.91	46,973.03	2,098.44	46,662.84	-310.25	—	—	11,603.4 6	—	—
未达到计划进度原因（分具体项目）			无
项目可行性发生重大变化的情况说明			无
募集资金投资项目实施地点变更情况			无
募集资金投资项目实施方式调整情况			无
募集资金投资项目先期投入 及置换情况			在首次公开发行股票募集资金到位之前，为保障募集资金投资项目的顺利进行，公司已使用自筹资金投入部分募集 资金投资项目的前期建设。截至2011年3月31日止，公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为64,759,485.59元， 其中向中国工商银行股份有限公司厦门东区支行借款761.00万元，其余为公司自有资金。为提高资金利用率，降低财务 成本，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资 金》的议案，拟置换人民币64,759,485.59元。天健正信会计师事务所有限公司对公司前期以自筹资金投入募集资金投资 项目的情况进行了专项审核，并出具了天健正信审（2011）专字第020621号《关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司以

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	自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。监事会和独立董事发表了同意意见，履行了必要的审批程序。保荐机构国信 证券股份有限公司进行了核查，对公司本次以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表无异议核 查意见。以上事项公司已于2011年6月24日在深圳证券交易所进行公告。截止2011年6月30日，公司已办理完募集 资金置换手续。除此之外，截至2014年12月31日，发行人没有发生使用募集资金置换先期投入的情况。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	截止2013年12月31日电子数据取证产品项目、网络信息安全产品项目，超募资金投资电子数据公证云项目均已达 到预定可使用状态公司对上述三个项目实施结项；三个项目承诺投资总额14648.06万元，项目累计投入资金14500.45万 元，结余募集资金147.60万元（不含利息收入），其中：电子数据取证产品项目结余资金53.67万元；网络信息安全产 品项目结余资金32.87万元；电子数据公证云项目结余资金61.07万元；结余金额占承诺投资募集资金的1.01%，不存在 重大差异。 上述三个项目募集资金结余主要原因为公司充分结合自身的技术优势，经验及现有的设备配置，在资源充分利用的 前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购。 截止2014年12月31日公司已办理完上述三个项目结余资金及利息永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专 项账户手续 截止2014年12月31日电子数据鉴定及互联网知识产权保护等服务项目、超募资金追加投资超算中心（云计算）项 目已达预定可使用状态，公司拟对这两个项目实施结项，两个项目承诺投资总额6,472.44万元，项目累计投入资金6,162.21 万元，结余募集资金310.25万元，结余金额占承诺投资募集资金的4.79%，募集资金（含利息收入）共计结余455.17万 元，实际投入金额与计划投入金额不存在重大差异 电子数据鉴定及互联网知识产权保护等服务项目结余金额占承诺投资募集资金的 不存在重大差异。结余主要原因 是由于公司充分结合自身的技术优势，经验及现有的设备配置，在资源充分利用的前提下，对项目环节进行优化，减少 了部分设备采购。 超募资金追加投资超算中心（云计算）项目结余主要原因是由于北方机房是固有机房，合作单位在线路接入方面无 法实现我们的要求，公司通过技术发展以及产品的架构优化，在厦门主机房内实现相关目标，缩小了北方机房的投入。 公司对项目建设前期和过程严格控制，加上自主建设节省了资金投入，结余了项目预备费。 公司拟将上述两个项目结余募集资金及利息，转入超募资金账户管理。
募集资金使用的其他情况	无

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五、募集资金投资项目变更的情况

经核查，截至2014年12月31日，公司不存在募集资金投资项目变更的情况。

六、保荐人的核查意见

经核查，保荐人认为：2014年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存 在违反《深圳证券交易所创业板板上市公司规范运作指引》的情况。

（以下无正文）

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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于厦门市美亚柏科信息股份有 限公司 2014 年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页】

保荐代表人： __ __

但 敏 戴立洪

国信证券股份有限公司

2015 年 3 月 25 日

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