SDIC Intelligence Information Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 27, 2014

关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2013 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字 (2014) 第 350ZA0693 号

厦门市美亚柏科信息股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的厦门市美亚柏科信息股份有限公司（以下简称美亚柏科公 司）《 2013 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超 募资金使用》的要求编制《 2013 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏 是美亚柏科公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对美亚柏 科公司董事会编制的《 2013 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表 意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《 2013 年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审核工作中， 我们结合美亚柏科公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审 核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

经审核，我们认为，美亚柏科公司董事会编制的《 2013 年度募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1 号—超募资金使用》有关规定及相关格 式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。

本鉴证报告仅供美亚柏科公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。

致同会计师事务所 中国注册会计师 刘维 （特殊普通合伙） 易向贵 中国注册会计师 中国〃北京 二Ｏ一四年 三月二十六日

中国〃北京

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厦门市美亚柏科信息股份有限公司

2013 年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业 务备忘录第 1 号 — 超募资金使用》有关规定，现将本公司 2013 年度募集资金存放与 使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2011]263 号”文《关于核准厦门市美亚 柏科信息股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司采 用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向 社会公开发行 1350 万股人民币普通股（ A 股），每股面值 1.00 元，实际发行价格每股 40 元，可募集资金总额为人民币 54,000 万元。截至 2011 年 3 月 10 日止，本公司已收到 社会公众股东缴入的出资款人民币 540,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 38,593,965.00 元后，实际募集资金净额为 501,406,035.00 元。

上述募集资金净额已经天健正信会计师事务所有限公司 “ 天健正信验【 2011 】 综字第 020022 号 ” 《验资报告》验证。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1 、以前年度已使用金额

截至 2012 年 12 月 31 日，本公司募集资金累计投入募投项目 30,249.97 万元，尚未 使用的金额为 21,417.41 万元（其中募集资金 19,890.63 万元，专户存储累计利息扣除 手续费 1,526.78 万元）。

• 2 、本年度使用金额及当前余额

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2013 年度，本公司募集资金使用情况为：

（ 1 ）以募集资金直接投入募投项目 14,314.43 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，本 公司募集资金累计直接投入募投项目 44,564.40 万元。

（ 2 ）截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 44,564.40 万元，尚未使用的金 额为 5,576.20 万元。

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，结 合本公司实际情况，制定了《厦门市美亚柏科信息股份有限公司募集资金管理制 度》（以下简称《募集资金管理制度》），并经 2009 年 9 月 20 日股份公司创立大会 审议通过， 2012 年 1 月 18 日第一届董事会第十六次会议决议通过了《关于修订 < 募集 资金管理制度 > 的议案》。根据《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金采 用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监 督，保证专款专用。

根据上述法规的要求及本公司《募集资金管理制度》的规定，募集资金到位 后，本公司与保荐机构国信证券股份有限公司及兴业银行股份有限公司厦门思明支 行、中国民生银行股份有限公司厦门分行、中国农业银行股份有限公司厦门思明支 行、中国工商银行股份有限公司厦门软件园支行分别签订了《募集资金三方监管协 议》，本公司分别在上述四家银行开设募集资金专项账户。

《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差 异，三方监管协议的履行不存在问题。报告期内本公司严格按照《募集资金管理制 度》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于 募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，公司严格履行相应的申请和审

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批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督，未发生违反相关规 定及协议的情况。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

开户银行	银行账号	账户类别	存储余额
中国农业银行股份有限 公司厦门思明支行	40342001040020336	募集资金专户	7,336,152.72
中国工商银行股份有限 公司厦门软件园支行	4100200129200001897	募集资金专户	1,768,483.84
兴业银行股份有限公司 厦门支行	129970100100076682	募集资金专户	64,763,551.92
中国民生银行股份有限 公司厦门集美支行	2903014210002211	募集资金专户	1,897,004.54
合 计			75,765,193.02

根据《募集资金三方监管协议》的约定，部分募投资金以定期存款余额形式存 放于上述各银行，每份定期存单均有独立的账号，不再一一列示。上述存款余额 中，已计入募集资金专户利息收入 2,000.32 万元（其中 2013 年度利息收入 473.54 万 元）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件： 2013 年募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2013 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况

2013 年度，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或臵换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

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2013 年度，本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、 《创业板信息披露业务备忘录第 1 号 — 超募资金使用》和本公司募集资金使用管理 办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。

七、超募资金使用情况

为合理利用超募资金，本公司制定了超募资金使用计划：①使用超募资金人 民币 1,363.15 万元投资建设电子数据公证云项目；②使用超募资金人民币 3,012.49 万 元追加投资建设超算中心（云计算中心）项目；③使用超募资金人民币 16,468.61 万 元购买大楼用于建设研发生产中心项目，该项目经公司 2011 年度股东大会审议通 过，目前大楼已交房；④永久性补充流动资金 5000 万元，该议案经 2012 年度股东大 会审议通过后实施，目前 5000 万元超募资金已补充为流动资金；⑤使用超募资金人 民币 5,854.8 万元，收购珠海市新德汇信息技术有限公司 51% 股权，该项目已完成工 商变更登记手续。

本公司剩余超募资金将主要用于以下几方面：①增加在电子数据取证和网络 信息安全产品研发销售方面的投入；②根据公司战略发展目标，适度并购有利于提 升公司综合研发能力和开拓新市场的同行或上下游企业；③补充本公司流动资金。

（ 1 ）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额、收益情况；详见附件： 2013 年募集资金使用情况对照表。

（ 2 ）年度内超募资金各投入项目的实际使用金额与计划使用进度的差异情 况，详见附件： 2013 年募集资金使用情况对照表。 附件：

2013 年募集资金使用情况对照表

厦门市美亚柏科信息股份有限公司董事会

2014 年 3 月 26 日

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附 表：

2013 年度募集资金使用情况对照表

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		50,140.60	50,140.60	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额			14,314.43	14,314.43
变更用途的募集资金总额						已累计投入募集资金总额					44,564.40
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项 目和超募资 金投向	是否已 变更项 目(含 部分变 更)	募集资 金承诺 投资总 额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额 (3)＝(2)- (1)	截至期 末投入 进度(%) (4)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
承诺投资项 目：
电子数据取 证产品项目	否	6,993.29	6,993.29	6993.29			-53.67	99.23%	2013-12- 31		是	否
					1,095.92	6,939.62				1,093.77
网络信息安 全产品项目	否	6,291.62	6,291.62	6291.62			-32.87	99.48%	2013-12- 31		是	否
					1,030.47	6,258.75				908.10
电子数据鉴 定及知识产 权保护服务 等项目	否	3,459.95	3,459.95	2994.95			-143.11	95.22%	2015-1-31	1,462.65	是	否
					742.54	2,851.84
承诺投资项 目小计		16,744.86	16,744.86	16,279.86			-229.65	—	—	3,464.52	—	—
					2,868.93	16,050.21
超募资金投 向：

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追加投资建 设超级计算 中心（云计 算中心）	否	3,012.49	3,012.49	3,012.49			-1,167.49	61.25%	2014-12- 31		是	否
					1,109.33	1,845.00
电子数据公 证云项目	否	1,363.15	1,363.15	1,313.15			-11.07	99.16%	2013-12- 31	-38.40	是	否
					937.81	1,302.08
购买研发大 楼	否	16,468.61	16,468.61	15,968.75			-	100.00%	2013-11- 30		是	否
						15,968.75
收购新德汇 公司股权	否	5,854.80	5,854.80	4,398.36			-	100.00%	2013-8-31	545.11	是	否
					4,398.36	4,398.36
补充流动资 金	否	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	5,000.00	-	100.00%			是	否
超募资金投 向小计			31,699.05	29,692.75	11,445.50	28,514.19	-1,178.56			506.71	—	—
合计	—		48,443.91	45,972.61	14,314.43	44,564.40	-1,408.21	—	—	3,971.23	—	—
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因					超募资金投资项目“追加投资建设超算中心（云计算）项目”投资进度有所延迟。主要是 由于公司超级计算中心（云计算中心）二期配套设施计划在本公司新购置的研发大楼 （厦门科技创新园研发中心3号楼）实施。但该大楼于2012年11月交房，相关配套设 施尚需一定的时间进行规划建设。故该项目实施进度相应的推迟。因该项目采取分期 建设，并已陆续投入使用，故该项目实施进度的推迟，不会对公司相关业务的开展产 生重大不利影响。
项目可行性发生重大变化的情况说明					暂不存在项目可行性发生重大变化的情况说明
募集资金投资项目实施地点变更情况					暂不存在募集资金投资项目实施地点变更情况
募集资金投资项目实施方式调整情况					暂不存在募集资金投资项目实施方式调整情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况					2011年6月22日，本公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于以募集资金置 换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币6,475.95万 元置换已预先投入募投项目的自筹资金，本公司独立董事、监事会、保荐机构国信证 券股份有限公司也均发表了同意置换的意见。 除此之外，截至2013年12月31日，本公司没有发生使用募集资金置换先期投入的情 况。

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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	暂不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
用闲置募集资金投资产品情况	暂不存在用闲置募集资金投资产品情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	电子数据取证产品项目、网络信息安全产品项目，超募资金投资电子数据公证云项目 均已达到预定可使用状态公司拟对上述三个项目实施结项；三个项目承诺投资总额 14648.06万元，项目累计投入资金14500.45万元，节余募集资金147.60万元（不含利息 收入），其中：电子数据取证产品项目节余资金53.67万元；网络信息安全产品项目节 余资金32.87万元；电子数据公证云项目节余资金61.07万元；节余金额占承诺投资募集 资金的1.01%，不存在重大差异。 募集资金结余主要原因为公司充分结合自身的技术优势，经验及现有的设备配置，在 资源充分利用的前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购。
募集资金其他使用情况	暂不存在募集资金其他使用情况

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