SDIC Capital Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2003

Jul 25, 2003

中纺投资发展股份有限公司

2003 年半年度报告

报告期间

2003 1 1 2003 6 30 （ 年 月 日—— 年 月 日）

中纺投资发展股份有限公司 二○○三年半年度报告正文

重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本半年度财务报告未经审计。

公司董事长常俊传女士、总经理童剑峰先生及财务负责人裘伟强先生声明：保证半 年度报告中财务报告的真实、完整。

目 录

................................................................................................................... 2 第一章 公司基本情况 .............................................................................................. 3 第二章 主要财务数据和指标 .................................................................. 3 第三章 股本变动和主要股东持股情况 ........................................................... 4 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................................... 4 第五章 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................. 7 第六章 重要事项 .................................................................................................................................. 8 第七章 财务报告

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第一章、公司基本情况

一、公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司

公司法定英文名称： Sinotex Investment & Development Co.,Ltd. 公司英文名称缩写： STIC

二、公司股票上市交易所：上海证券交易所

股票简称：中纺投资

股票代码： 600061

• 三、公司注册地址：上海市浦东商城路 738 号胜康廖氏大厦 1804 室 公司办公地址： 上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码： 200052

国际互联网网址： http://www.sinotex-ctrc.com.cn 电子信箱： 600061@sinotex-ctrc.com.cn

四、公司法定代表人：常俊传

五、公司董事会秘书：鲍勤飞

联系地址：北京市朝阳区安苑路 15 号

邮编： 100029

电话： 010 － 64958201

传真： 010 － 64958201

电子信箱： 600061@sinotex-ctrc.com.cn 董事会证券事务代表：沈强

联系地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层

邮编： 200052

电话： 021 － 62818687

传真： 021 － 62816868 电子信箱： 600061@sinotex-ctrc.com.cn

六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层

• 七、公司的其他有关资料

公司首次注册登记日期及地点：

注册日期： 1997 年 5 月 13 日

注册地点：上海市浦东商城路 219 号 1605 室

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邮政编码： 200120

公司办公地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 楼 邮政编码： 200052 企业法人营业执照注册号： 3100001004685 税务登记号码： 310042132284105 公司聘请的会计师事务所名称、办公地 : 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司 地址：上海市昆山路 146 号

第二章、主要财务数据和指标

一、主要会计数据和财务指标 单位：元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增
			减（％）
流动资产	582,129,717.37	655,106,909.39	-11.14%
流动负债	350,159,129.76	400,966,876.84	-12.67%
总资产	835,468,417.96	898,870,872.27	-7.05%
股东权益（不含少数	477,645,617.71	483,448,386.59	-1.20%
股东权益）
每股净资产	1.28	1.29	-0.78%
调整后的每股净资产	1.28	1.29	-0.78%
			本报告期比上年同期增
	报告期（1－6月）	上年同期
			减（％）
净利润	-3,057,410.13	1,360,908.06	-324.66%
扣除非经常性损益后	-2,988,802.65	980,019.54	-404.97%
的净利润
每股收益	-0.008	0.005	-260.00%
净资产收益率(%)	-0.64	0.28	-300.00%
经营活动产生的现金	-13,487,265.14	-11,585,227.58	-16.42%
流量净额
二、非经常性损益项目		单位：元
非经常性损益项目			金额
营业外收入			218,240.01
营业外支出			305,111.49
补贴收入			60,000.00
所得税			41,736.00
合计			-68,607.48

第三章、股本变动和主要股东持股情况

一、股本变动情况

• 报告期内，公司股份总数及公司股本结构无变动。

• 二、报告期期末股东总数

• 截止 2003 年 6 月 30 日，股东总数为30777 户。

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三、公司前十名股东持股情况（截止至 2003 年 6 月 30 日交易结束）

前十名股东持股情况
股东名称（全称）	年度内	年末持股	比例	股份类别注3	质押或冻	股东性质
	增减	数量（单	（％）	（已流通或未	结的股份	（国有股东或
		位：股）		流通）	数量	外资股东）
中国纺织物资（集团）总公司	无	164493680	44.08	未流通	无	国有法人股
中国丝绸物资进出口公司	无	40294800	10.79	未流通	无	国有法人股
澳大利亚CTRC 股份有限公司(外资股东)	无	40294800	10.79	未流通	无	外资股
陕西省纺织工业供销公司	无	6352320	1.70	未流通	无	国有法人股
付军		331566	0.09	已流通	无	流通股
钟芳菊		330000	0.09	已流通	无	流通股
倪壮		319440	0.09	已流通	无	流通股
章建成		279840	0.08	已流通	无	流通股
青岛国信实业公司		278850	0.08	已流通	无	流通股
李宇生		263660	0.07	已流通	无	流通股

• 注：持有本公司 5% 以上股份的股东有中国纺织物资（集团）总公司、中国丝绸物资进出口公

• 司、澳大利亚 CTRC 股份有限公司。其中中国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大股东，澳大 利亚 CTRC 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司的控股子公司。未知其他股东之间的关联 关系。

持有本公司 5 ％以上股份的股东中所持股份无质押和冻结。

第四章 董事、监事、高级管理人员情况

• 一、本报告期内，董事、监事、高级管理人员持有的公司股票无变动。

• 二、本报告期内无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况

第五章、管理层讨论与分析

一、报告期内经营成果及财务状况的简要分析

• 1 、公司主营业务的范围及经营状况

公司主营业务为：纺织原材料、纺织新材料、纺织品、特种纤维、跨行业新材料的开发、生

• 产、批发、零售、代购、代销，进出口、保税贸易、实业投资等。

公司的化纤业务，由于结构调整工作做的相对较早，取得了一定的效果，业绩较去年同期相比 有了一定的增长；公司的贸易业务，由于受国际羊毛市场大幅波动的影响，虽然业务有一定增长， 但业绩与去年同期相比有所下降；公司的羊绒业务报告期内遇到了很大的困难，一方面，国际国内 羊绒制品市场疲软，消费不振 ; 另一方面，二季度正值羊绒业务的生产、经营黄金时节，遭遇突如其 来的“非典”，羊绒生产企业地处内蒙，属于重灾区，公司的生产、经营物流不能正常进行甚至一 度被隔断，商务洽谈被迫终止或推延，有些客户甚至提出撤单或毁单，使得上半年的经营业绩有较

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大的滑坡，且这种影响将有一定的滞后效应；公司的新材料业务，与去年同期相比有较好的增长， 但由于其处于成长期且在整个业务中的比例偏小，尚难对公司业绩形成有效支撑。

公司虽处逆境，效益滑坡，但在董事会的领导下，全体员工积极拼搏，全力以赴采取切实有效 措施以应对业绩下滑的局面。一方面，主动调整产品结构，实施积极的发展战略，另一方面，加强 企业各方面的管理工作，千方百计开展降本节支，减人增效等各项工作。

• 2 、主营业务分行业、产品情况表 单位：元

				主营业务收入	主营业务成本	毛利率比
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率(%)	比上年同期增	比上年同期增	上年同期
				减（％）	减（％）	增减(%)
分行业
化纤	121,960,192.28	108,703,986.58	10.87	22.70	11.47	9.14
贸易	197,041,308.29	184,391,985.97	6.42	21.77	25.62	-1.73
羊绒	11,744,874.11	14,661,739.82	-24.84	-7.86	45.67	-43.14
其中：关 联交易	2,905,252.31	2,905,165.04	0.003
分产品
化纤	121,960,192.28	108,703,986.58	10.87	22.70	11.47	9.14
贸易	197,041,308.29	184,391,985.97	6.42	21.77	25.62	-1.73
羊绒	11,744,874.11	14,661,739.82	-24.84	-7.86	45.67	-43.14
其中：关 联交易	2,905,252.31	2,905,165.04	0.003
			按市场公允价格定价
关联交易
的定价原
则

3 、主营业务分地区情况 单位：元

3、主	业务分地区情况	单位：元
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
无锡	116,720,343.65	21.42
上海	197,041,308.29	21.77
包头	11,744,874.11	-7.86
北京	5,239,848.63	60.38
合计	330,746,374.68

4 、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 单位：元

	2003 年1-6 月	2003 年1-6 月	2003 年1-6 月	2002 年度	2002 年度	2002 年度
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率	主营业务收入	主营业务成本	毛利率	毛利率增减
化纤生产及销售	121,960,192.28	108,703,986.58	10.87	212,802,675.11	200,439,420.21	5.81	5.06
纺织品贸易	197,041,308.29	184,391,985.97	6.42	496,967,509.89	464,028,188.32	6.63	-0.21
羊绒制品加工及销售	11,744,874.11	14,661,739.82	-24.84	40,236,818.51	35,482,790.69	11.82	-36.66

变动说明：

• ①、化纤业务的毛利率与上年度相比增加了 5.06% ，主要系本报告期化纤产品的结构调整，价格上 涨，盈利能力提高；

②、纺织品贸易业务的毛利率与上年度相比减少了 0.21% ，主要系本报告期受国际羊毛市场大幅波 动的影响纺织品贸易竞争激烈，公司的纺织品贸易的盈利空间减少；

• ③、羊绒业务的毛利率与上年度相比减少了 36.66% ，主要系公司本报告期对部分羊绒制品进行降价 销售及国际国内羊绒制品消费不振，市场疲软，另一方面，今年上半年遭遇突如其来的“非典”的 影响，公司所属企业又处于重灾区内蒙，公司的生产经营物流不能正常进行甚至一度被中断，有些 客户甚至提出撤单或毁单，使得上半年经营业绩有较大幅度的滑坡。

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5 、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元

5、利润构成与	上年度相比发生重大	变化的原因	析	单位：元
利润构成 主营业务利润 其他业务利润 期间费用 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 利润总额	2003 年1-6 月	比率	2002 年度	比率
	22608996.55	-997.84%	49,440,885.94	2446.52%
	18397.84	-0.81%	-87,453.44	-4.33%
	-26,249,001.22	1158.49%	-47,177,816.38	-2334.54%
	1,382,682.34	-61.02%	-1,851,049.11	-91.60%
	60,000.00	-2.65%	409,000.00	20.24%
	-86,871.48	3.83%	1,287,296.96	63.70%
	-2,265,795.97	100.00%	2,020,863.97	99.99%

变动说明：

• ①、主营业务占利润总额的比例较上年上升，系报告期内由于公司化纤产品的结构调整，产品

• 售价提高、毛利率回升。

• ②、其他业务利润占利润总额的比例较上年度上升，系公司原材料销售盈利所致；

• ③、期间费用占利润总额的比例较上年度增加，系公司利润总额下降，而固定费用不同比下降，同

• 时，今年度公司所属无锡公司养老基金增加所致；

• ④、投资收益占利润总额的比例较上年度增加，系公司投入的法人配售的流通股收益增加；

• ⑤、补贴收入占利润总额的比例较上年度减少，系公司本报告期补贴收入减少；

• ⑥、营业外收支净额占利润总额的比例较上年度减少，系公司处置部分固定资产损益及滞纳金

增加所致。

• 6 、报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。

• 7 、报告期内，公司无其他对本期净利润产生重大影响的业务活动。

二、募集资金运用

1 、公司募集资金投向无更改

	8825.42万元	8825.42万元	本年度已使用募集	本年度已使用募集		583万元	583万元
			资金总额
募集资金总额
			已累计使用募集资			7959万元
			金总额
		是否变更项		实际投入金		产生收益金	是否符合计划进
承诺项目	拟投入金额
		目		额		额	度和预计收益
无纬布	2200万元	否		1325		128.87万元	符合计划进度， 尚未达到预计收 益
聚醚酯	2235 万元	否		2795		189 万元	否，现已完工
研发中心	2000 万元	否		1214			否，现已完工
绞纱染色	2500万元	否		2625			符合计划进度， 尚未达到预计收 益
合计	8935 万元	—		7959			—
未达到计划进度	1、 无纬布项目因市场开发艰难而影响预期收益。 2、 聚醚酯项目因设备选型及订购推迟而进度减缓。 3、 研发中心项目因研发产品市场开发工作进展较预期的滞后而推迟。 4、绞纱染色项目在报告期内尚未实现规模生产。
和收益的说明
（分具体项目）
变更原因及变更	无
程序说明（分具
体项目）

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截止到本期末公司已使用募集资金7959 万元，占全部募集资金的90.18%，项目建设已经 基本完成。剩余部分资金除了尚需对部分项目进行填平补齐之外，将用于补充项目正常经营所 需的流动资金。

• 2 、报告期内无非募集资金投资的重大项目。

• 三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润情况

公司的贸易业务，由于受国际羊毛市场大幅波动的影响，业绩与去年相比预计有所下降；公司的 羊绒业务开展步履艰难，一方面，国际国内羊绒制品市场疲软，消费不振；另一方面，今年上半年遭 遇突如其来的“非典”的影响，内蒙又处于重灾区，公司的生产经营物流不能正常进行甚至一度被中 断，有些客户甚至提出撤单或毁单，使得上半年经营业绩有较大幅度的滑坡，且这种影响将有一定的 滞后效应；公司的新材料业务，与去年同期相比有较好的增长，但由于其处于成长期且在整个业务中 的比例偏小，尚难对公司业绩形成有效支撑，预计下一报告期末的累计净利润可能为亏损。

第六章、重要事项

一、公司治理情况：

报告期内，公司进一步按照《上市公司治理准则》等文件要求，完善公司规章制度；并组织公司 董事、监事、高级管理人员认真学习有关法律、法规，推进现代企业制度和法人治理结构的建设。 二、报告期内公司无利润分配执行情况

• 三、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

• 四、报告期内，本公司无重大收购及出售或处置资产、收购兼并事项。

五、报告期内，公司重大关联交易事项。 单位：元

关联方	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金	关联方向上市公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
其他应付款-中国纺织物 资(集团)总公司			-5,086,148.77	1,738,649.71
预付帐款-中国纺织物资 (集团)总公司	2,929,584.99	15,502,640.90
应付票据-中国纺织物资 (集团)总公司			15,000,000.00	15,000,000.00
长期应付款－中国纺织 物资（集团）总公司			-8,301,700.00
合计	2,929,584.99	15,502,640.90	1,612,151.23 16,738,649.71

六、重大合同及其履行情况

• 1 、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公

• 司资产事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁公司资产事项。

• 2 、截止报告期内，公司无对外担保。

• 3 、无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。

• 七、公司或持股 5% 以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。

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八、报告期内无其他重要事项。

第七章、财务报告（未经审计）

一、公司基本情况

中纺投资发展股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 是 1996 年经中国纺织总会以纺生 (1996) 第 60 号文 批准同意，国家体改委以国家体改委体改生 (1997)22 号文批准设立的股份有限公司， 1997 年 5 月 13 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号 3100001004685 ，法定代表人：常俊 传；公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本（ 28,701.20 万股）每 10 股转增 3 股 （用资本公积转增），变更后注册资本为人民币 37,311.56 万元，已经安永大华会计师事务所有限 责任公司以安永大华业字 (2002) 第 073 号验资报告验证。

公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。

经营范围：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售，动物纤维及其他纺 织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。

主要产品或提供的劳务：主要产品有锦纶单丝、涤纶长丝、羊毛、羊绒制品等。

二、公司重要会计政策和会计估计

• 1 ． 会计制度：

本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。

2. 会计年度：

公司会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 记帐本位币：

公司记帐本位币为人民币。

4. 记帐基础：

公司记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。

5. 外币业务核算方法：

会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价 ( 中间价 ) 及国 家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价 ( 中间 价 ) 及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期 待摊费用，其他部分计入当期费用。

6. 现金等价物的确定标准

凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现 金等价物。

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公司本期内无现金等价物。

7. 坏帐核算方法

公司坏帐的确认标准：

• （ 1 ）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；

• （ 2 ）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。

以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准后，作为坏帐。

公司坏帐核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；坏帐准备的计提原则 为：对于期末可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定 地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与 其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提 坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性 进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入 个别认定范围的应收款项，按中期期末及年末应收款项的帐龄分析计提，如帐龄在一年以内的按 3 ％计提，在一至二年的按 5 ％计提，在二至三年的按 20 ％计提，在三年以上的按 50 ％计提。

8. 存货核算方法

• （ 1 ）本公司存货的分类

存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生 产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原 材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品和低值易耗品。

• （ 2 ）取得存货入帐价值的确定方法

各种存货按取得时的实际成本记帐。

• （ 3 ）发出存货的计价方法

存货日常核算采用实际成本核算，其中各类原材料的领用和发出采用加权平均法计价，产成品 发出采用加权平均法计价，对于专门购入或制造的产成品和库存商品，本公司采用个别计价法确定 发出存货的成本。

• （ 4 ）低值易耗品的摊销方法

低值易耗品按领用时一次摊销。

• （ 5 ）存货的盘存制度

公司的存货盘存制度采用永续盘存制。

• （ 6 ）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法

公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损 益。

9. 短期投资核算方法

• （ 1 ）短期投资计价及其收益确认方法

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根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部 价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认 为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额 确认为当期投资损益。

（ 2 ）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法

短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具 体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。

10. 长期投资核算方法

（ 1 ）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股 权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。

本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资 企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。

（ 2 ）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其 在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按照差额 10 年平均摊 销计入损益。

（ 3 ）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款 （包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息 期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整 溢（折）价摊销额后，计入投资收益。

（ 4 ）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法 / 实际利 率法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。

（ 5 ）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由 于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，按 可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。或本公司本 年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。

11. 固定资产计价和折旧方法

（ 1 ）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超 过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等；②单 位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。

（ 2 ）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和办公设备、固定资产 改良支出、固定资产装修支出、其他设备。

（ 3 ）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入 帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账 面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额 比例等于或低于 30% 的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。

每年末 / 中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长 期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固 定资产减值准备按单项资产计提。

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（ 4 ）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣 除残值 ( 原值的 4 ％ ) 制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下：

资产类别	估计的经济	年折旧率	预计残值率
	使用年限
房屋建筑物	40年	2.4%	4%
通用设备	10年	9.6%	4%
专用设备	5-8年	12%-19.2%	4%
运输设备	5-8年	12%-19.2%	4%
办公设备	5年	19.2%	4%
固定资产改良支出	剩余可使用年限	16.67％
固定资产装修支出	剩余可使用年限	20％-50%

对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于 房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净 残值预留，相应调整折旧率和净残值。

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值 , 以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 , 该项固定资产的折旧率 和折旧额的确定方法 , 按照固定资产恢复后的帐面价值 , 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。

12. 在建工程核算方法

在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资 产。每年末 / 中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，则计提减值准备，计入当期损益。

13. 无形资产计价和摊销方法

公司无形资产按购入时实际支付的价款和投资各方确认的价值计价。自取得当月起按受益年限与 法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。土地使用权从 1996 年起按 40 年平均摊销。

无形资产减值准备的计提：于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益。无形资 产减值准备按单项项目进行计提。

14. 长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按受益期平均摊销；公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归 集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。

15. 借款费用的核算方法

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折 价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： （ 1 ）资产支出已经发生；（ 2 ）借款费用已经发生；（ 3 ）为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。

若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

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当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。

因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在 发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确 认为费用。

（ 2 ）借款费用资本化金额的计算方法

每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘 积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的 摊销金额。

16. 债务重组中取得非现金资产的计价方法

各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计 价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比 例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。

17. 非货币性交易中换入资产的计价方法

各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的 补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资 产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与 应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。

18. 收入确认原则

销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时， 确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百分比法，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将 要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。

让渡资产使用权：利息收入 , 按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合 同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足 : ①与交易相关的经济利益 能够流入公司 , ②收入的金额能够可靠地计量。

19. 所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法。

20. 合并报表编制方法

公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字 [1995]11 号《关于印发 < 合并会计报表暂行 规定 > 的通知》和财会二字 (96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司和 纳入合并范围的子公司 2003 年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。

公司在编制合并会计报表时，对下属企业编制的 2002 年度的个别会计报表，已按《企业会计制 度》及其补充规定和公司统一会计政策进行了调整及重新表述。

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21. 会计政策、会计估计和合并范围的变更

• （ 1 ）本年度未发生会计政策、会计估计的变更；

• （ 2 ）合并范围的变更：本期合并范围未发生变更，合并范围详见附注四。

三、税项

1. 本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率

税种 税率 计税基数 所得税 15 ％、 33 ％ 应纳税所得额 增值税 13 ％、 17 ％ 销售额 营业税 5 ％ 营业额 城建税 7 ％ 应纳营业税额、增值税额

• 公司本部注册于浦东新区适用税率为 15 ％。

2. 适用的费种与费率

应交款 附加率 计算基数 教育费附加 3 ％ 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1 ％ 应纳营业税额、增值税额

四、控股子公司及合营企业

公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：

被投资单位全称	经营范围	注册资本	母公司投资额	母公司 持股比例	是否 合并
包头富华羊绒衫有限 公司	羊绒制品的生产，加工 及销售	3023.34 万元人民币	22,675,050.00 元人民币	75%	是
上海中纺物产发展有 限公司	国际贸易，区内贸易及 仓储，加工及咨询服务	2000 万元人民币	20,000,000.00 元人民币	100%	是
无锡华燕化纤有限公 司	化纤制品的生产，加工 及销售	126 万元美元	7,831,521.00 元人民币	75%	是
宁波保税区中纺贸易 发展有限公司	纺织品贸易	200 万元人民币	1,800,000.00 元人民币	90%	是
包头中纺山羊王实业 有限公司	羊绒制品的生产、加 工、销售	2200 万元人民币	22,000,000.00元 人民币	100%	是
北京同益中特种纤维 技术开发有限公司	特种纤维产品的研究、 开发及销售	4000 万元人民币	38,000,000.00 元人民币	95%	是
上海萨瓦多毛纺有限 公司	国际贸易，区内贸易及 仓储，加工及咨询服务	20 万元美元	846,600.00 元人民币	51%	否*

注 1 ：未纳入本期合并范围的主要根据财政部财会二字（ 1996 ） 2 号《关于合并报表合并范围请示 的复函》的规定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10% ，故未予合并。

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五、合并会计报表项目注释 :

1. 货币资金

现 金 银行存款－美元 银行存款－澳元 银行存款－人民币 其他货币资金-人民币 其中：证券资金帐户 合 计 2. 短期投资 项目 债权投资 股权投资 其中：股票投资	现 金 银行存款－美元 银行存款－澳元 银行存款－人民币 其他货币资金-人民币 其中：证券资金帐户 合 计 2. 短期投资 项目 债权投资 股权投资 其中：股票投资	现 金 银行存款－美元 银行存款－澳元 银行存款－人民币 其他货币资金-人民币 其中：证券资金帐户 合 计 2. 短期投资 项目 债权投资 股权投资 其中：股票投资		2003-06-30 2003-01-30 原币 汇率 人民币 原币 汇率 167,566.73 372,533.88 8.2774 4,292,722.62 543,327.09 8.2773 1,078.14 195.44 4.6429 58,681,525.32 20,240,606.58 20,093,341.45 83,383,499.39 投资金额 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57	2003-06-30 2003-01-30 原币 汇率 人民币 原币 汇率 167,566.73 372,533.88 8.2774 4,292,722.62 543,327.09 8.2773 1,078.14 195.44 4.6429 58,681,525.32 20,240,606.58 20,093,341.45 83,383,499.39 投资金额 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57	2003-06-30 2003-01-30 原币 汇率 人民币 原币 汇率 167,566.73 372,533.88 8.2774 4,292,722.62 543,327.09 8.2773 1,078.14 195.44 4.6429 58,681,525.32 20,240,606.58 20,093,341.45 83,383,499.39 投资金额 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57 19,449,510.46 26,030.00 8,932,371.89 10,543,168.57	人民币 134,401.31 4,497,281.31 907.41 128,205,756.18 42,760,605.29 330,319.15 175,598,951.50 期末市价 6,415,379.04 6,415,379.04	人民币 134,401.31 4,497,281.31 907.41 128,205,756.18 42,760,605.29 330,319.15 175,598,951.50 期末市价 6,415,379.04 6,415,379.04
项目 债权投资 股权投资 其中：股票投资 3. 应收票据
			银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计

本帐户期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。截止报告期末 , 无用于质 押的应收票据。

4. 应收帐款

帐龄 1年以内 1－2年	— 14— 2003-06-30 金额 占应收帐 款总额比 例(%) 坏帐准备 27,406,296.04 96.73% 814,607.47 0.00 0.00% 0.00	2003-01-01 金额 占应收 帐款总 额比例 (%) 坏帐准备 20,326,729.40 90.79% 623,909.07 1,095,637.88 4.89% 55,256.48

2－3年 3年以上 合计	200,000.00 727,897.73 28,334,193.77	0.70% 2.57% 100.00%	40,000.00 537,532.98 1,392,140.45	744,134.12 223,046.70 22,389,548.10	3.33% 0.99% 100.00%	424,514.14 132,444.44 1,236,124.13

本帐户期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。本帐户期末余额中欠款金 额最大的前五名债务人欠款合计人民币 8,459,299.65 元 , 占应收帐款总额的比例为 29.85% 。

5. 其他应收款

帐龄 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计		2003-06-30 金额 占其他应 收款总额 比例(%) 8,385,036.97 83.44% 2,259,525.06 10.48% 224,300.00 3.50% 83,814.38 2.58% 10,952,676.41 100.00%	坏帐准备 87,124.24 112,976.26 44,860.00 44,407.19 289,367.69		2003-01-01 金额 占其他应 收款总额 比例(%) 坏帐准备 8,681,138.69 80.75% 277,052.53 2,011,103.11 18.71% 100,555.16 37,297.00 0.35% 7,459.40 20,710.40 0.19% 12,855.20 10,750,249.20 100.00% 397,922.29

本帐户期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。其他应收款中期末欠款额 较大的债务人情况：

债务人名称 期末欠款余额 应收出口退税款 3,943,317.87 陈传师\郑燕郎 2,760,202.98 海关(进料加工复出口保证金) 1,394,941.58 预付货款 2003-06-30 金额 比例 1年以内 134,749,130.01 99.94% 1至2年 84,808.80 0.06% 2至3年 3年以上 合 计 134,833,938.81 100.00%		性质或内容 欠款时间（帐龄） 应退未退 1年以内 借款 1年以内 保证金 1-2年 2003-01-01 金额 比例 115,498,003.52 99.51% 564,016.08 0.49% 116,062,019.60 100.00%

6. 预付货款

其中 : 预付给持本公司 5% 以上 ( 含 5%) 股份的股东单位有 15,502,640.90 元，其明细资料在附注 八中披露。

7. 存货

项目 原材料 在产品 自制半成品	存货 2003-06-30 2003-01-01 79,077,997.29 75,165,975.87 3,447,324.63 1,126,414.39 0.00 1,659,043.71	存货跌价准备 2003-01-01 本期计提 本期转回 2003-06-30 2,590,333.42 428,738.46 3,019,071.88 0 0.00 0 0.00

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产成品 133,191,805.96	产成品 133,191,805.96	138,270,828.21	138,270,828.21	138,270,828.21	4,167,116.69	4,167,116.69		428,738.46	3,738,378.23	3,738,378.23
低值易耗品	19,008.26		28,853.70			0				0.00
库存商品 95,829,603.98		105,312,173.70			390,844.54				390,844.54
委托加工材料 9,196,010.88			3,397,405.83			0				0.00
合 计 320,761,751.00		324,960,695.41			7,148,294.65				7,148,294.65
8. 待摊费用
类别		2003-06-30			2003-01-01		期末余额结存原因
财产保险费			90,240.00		198,528.00			摊销期内
房租			145,000.00		266,988.87			摊销期内
其他			812,159.80		3,500.00			摊销期内
合计		1,047,399.80			469,016.87
9. 长期投资
项目 一、长期股权投资	长期投资金额 2003-01-01 本期增加			本期减少		2003-06-30		减值准备 2003-01-01	2003-06-30
其中：股票投资	299,000.00					299,000.00
对子公司投资	846,600.00			59,915.50		786,684.50
股权投资差额	1,554,562.20					1,398,597.46
二、长期债权投资		0
合计	2,700,162.20			59,915.50		2,484,281.96
（1）股票投资
股票名称	股份性质		股数		投资金额		单位成本	减值准备
原水股份	社会法人股		115,000股		299,000.00	元	2.60元/股
（2）其他股权投资
①其他长期股权投资
被投资单位名 称 股权比 例	年初投资 成本余额	本年投资 增减净额		损益调整 本期增加 累计增加			投资准备	2003-06-30 投资余额	减值准备
上海萨瓦多毛 纺有限公司 51%	846,600.00			-59,915.50 -59,915.50				786,684.50
小计	846,600.00							786,684.50
（3）股权投资差额
被投资单位名称	初始金额		形成原因		摊销 期限	本期摊销额		摊余金额
包头富华羊绒衫	2,076,561.21		投入时评估值与净 10年				103,828.06	934,452.55
有限公司			资产所占份额之差
包头富华羊绒衫	700,832.75		资产减值准备调 10年				35,041.64	315,374.71
有限公司			整，追溯以前年度
包头富华羊绒衫	314,200.20		溢价受让股权与净 8年				19,637.52	176,737.58
有限公司			资产所占份额之差

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无锡华燕化纤有	-50,849.78 投入时折价形成	-50,849.78 投入时折价形成	-50,849.78 投入时折价形成	-50,849.78 投入时折价形成	10年	-2,542.48	-27,967.38
限公司
合计	3,040,744.38					155,964.74	1,398,597.46
10. 固定资产
（1）固定资产原值
固定资产分类		2003-01-01		本期增加		本期减少	2003-06-30
房屋建筑物		122,533,722.75			234,164.00	0.00	122,767,886.75
通用设备		247,389,629.13		44,727,509.66		34,270,425.13	257,846,713.66
专用设备		3,129,393.00			17,200.00	57,400.00	3,089,193.00
运输设备		12,393,509.06			434,669.09	500,000.00	12,328,178.15
其他设备		7,320,630.68			31,145.00	581,872.50	6,769,903.18
改良支出		588,178.07			0.00	0.00	588,178.07
装修支出		1,854,068.36			75,000.00	0.00	1,929,068.36
合计		395,209,131.05		45,519,687.75		35,409,697.63	405,319,121.17
（2）累计折旧：
资产类别		2001-12-31		本期增加		本期减少	2002-12-31
房屋建筑物		20,567,217.52		1,761,644.13		0.00	22,328,861.65
通用设备		121,090,704.19		18,727,691.84		22,721,643.09	117,096,752.94
专用设备		2,473,159.35			91,308.59	55,104.00	2,509,363.94
运输设备		5,983,385.21		689,040.70		450,000.00	6,222,425.91
办公设备		5,123,578.52		303,568.10		551,995.41	4,875,151.21
改良支出		0.00			60,846.01	0.00	60,846.01
装修支出		0.00		220,267.50		0.00	220,267.50
合计		155,238,044.79		21,854,366.87		23,778,742.50	153,313,669.16
（3）净值：
资产类别		2001-12-31		本期增加		本期减少	2002-12-31
房屋建筑物		101,966,505.23					100,439,025.10
通用设备		126,298,924.94					140,749,960.72
专用设备		656,233.65					579,829.06
运输设备		6,410,123.85					6,105,752.24
办公设备		2,197,052.16					1,894,751.97
改良支出		527,332.06					527,332.06
装修支出		1,827,467.37					1,708,800.86
合计		239,883,639.26					252,005,452.01
（4）固定资产减值准备：
资产类别	2001-12-31	本期增加	本期减少 2002-12-31				计提原因
通用设备	18,867,393.23		246,840.00 18,620,553.23 长期闲置未用、已遭毁损和 部分设备调整而闲置等。

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（5）固定资产净额： 资产类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 房屋建筑物 101,966,505.23 通用设备 107,431,531.71 专用设备 656,233.65 运输设备 6,410,123.85 办公设备 2,197,052.16 改良支出 527,332.06 装修支出 1,827,467.37 合计 221,016,246.03 11. 在建工程	2002-12-31 100,439,025.10 579,829.06 122,129,407.49 6,105,752.24 1,894,751.97 527,332.06 1,708,800.86 233,384,898.78

工程名称 高强PE项目 弹性聚醚脂项目 研发中心 涤改锦工程 冷凝回收装置 其他 合计			2003-01-01 金额 其中：资本化数 1,240,108.84 6,267,432.17 0.00 0.00 35,000.00 7,542,541.01 0.00	本期增加 金额 19,260,744.47 105,921.23 4,484,763.31 76,898.00 5,281.00 23,933,608.01	本期转入固定资 产 金额 23,919,961.70 0.00 4,436,540.31 0.00 35,000.00 28,391,502.01	本期转入固定资 产 金额 23,919,961.70 0.00 4,436,540.31 0.00 35,000.00 28,391,502.01	其他减少 金额 99,446.53 99,446.53	其他减少 金额 99,446.53 99,446.53
工程名称 高强PE项目 弹性聚醚脂项目 研发中心 涤改锦工程 冷凝回收装置 无纬布 合计			2003-06-30 金额 其中:资本化数 1,140,662.31 1,608,214.94 105,921.23 48,223.00 76,898.00 5,281.00 2,985,200.48 0	预算数 9545万元		资金来源 募股资金 募股资金 自筹资金 自筹资金 募集资金	项目进度

在建工程减值准备：

工程名称 2003-01-01 本期计提 本期转回 2003-06-30 计提原因 高强 PE 项目 890,735.92 890,735.92 随成套设备一并购入的不需用设备 12. 无形资产 种类 取得方式 原始金额 2003-01-01 本期 本期摊销 本期 2003-06-30 剩余摊销期 增加 转出 限 场地使用权 购入 \ 转 19,284,847.00 16,568,648.81 212,668.08 16,355,980.73 23-42 年 入 技术转让费 购入 200,000.00 33,333.20 33,333.20 0.00 合计 15,645,847.00 16,601,982.01 246,001.28 16,355,980.73

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无形资产减值准备：

项目名称 场地使用权 13. 短期借款 借款类别 银行借款 其中：抵押借款 担保借款 信用借款 合 计	2002-12-31 本期计提 本期转回 2003-06-30 计提原因 3,206,232.45 3,206,232.45 实际取得成本高于批租价 2003-06-30 2002-12-31 币种 原币 本 位 币 币种 原币 本 位 币 人民币 130,900,000.00 人民 币 201,300,000.00 美元 2,663,078.39 22,043,365.07 美元 3,618,848.86 29,954,297.67 4,900,000.00 39,900,000.00 148,043,365.07 186,201,678.42 5,152,619.25 152,943,365.07 231,254,297.67

短期借款的担保借款中人民币 39,600,000.00 元由中国纺织物资（集团）总公司提供担保，其 余均为股份公司内部担保。

14. 应付票据

票据种类 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	2003-06-30 12,256,596.00 17,271,331.00 29,527,927.00	2003-01-01 24,000,000.00 24,000,000.00	备注

其中应付给持本公司 5 ％（含 5 ％）以上股份的股东单位的商业承兑汇票 15,000,000.00 元 , 其明 细资料在附注八中披露。

15. 应付帐款

应付帐款期末余额为人民币 92,701,486.64 元 , 其中无应付给持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股 东单位的款项。

16. 预收帐款

预收帐款期末余额为人民币 49,856,901.78 元 , 其中没有预收持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股 东单位的款项。

17. 应付股利

主要投资者 其他少数股东 合计	2003-06-30 15,785.20 15,785.20	2003-01-01 0.00	未付原因
			税务和外管手续正在办理中

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18. 应交税金及其他应交款

税种 增值税 营业税 城建税 所得税 个人所得税 合计 费种 教育费附加 堤防费 义优金 河道管理费 其他 合计	2003-06-30 -6,052,556.52 72,138.57 2,948.21 172,380.62 9528.89 -5,795,560.23 2002-12-31 6,165.20 1,826.39 7,991.59	2003-01-01 -4,180,249.70 37,657.04 22,359.89 -377,458.62 10,375.91 -4,487,315.48
		2002-12-31 58,609.79 7,151.19 1,268.54 13,863.69 80,893.21

公司总部、上海中纺物产、包头富华执行 15% 的所得税率 , 无锡分公司、包头分公司、北京同益中 公司、包头山羊王和宁波贸易公司执行 33% 的所得税率，无锡华燕执行 24% 的所得税率。

19. 其他应付款

其他应付款期末余额为人民币 24,313,647.31 元 , 其中应付给持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股 东单位的款项 1,738,649.71 元。其明细情况已在本附注八中披露。期末余额中金额较大的明细 项目说明：

债权人名称	期末余额	性质或内容
筒管押金	5,187,207.48	暂收款
袁建林	2,000,000.00	下属包头富华暂借款
合资中方	4,030,571.40	下属包头富华应付中方人员款
青山财政	2,000,000.00	下属包头分公司暂借款

20. 预提费用

费用类别	2003-06-30	2002-12-31	结存原因
预提利息	52,600.00	297,163.32	按规定计提，未结算
预提房租	917,755.00	341,998.00	按合同规定计提，未结算
预提水电费	212,579.48	10,987.60	实际已发生，未结算
预提筒管租金	1,030,000.00	0	已发生，未支付
预提综合基金等	450,000.00	257,011.61	按规定计提，未结算
合计	2,662,934.48	907,160.53
长期应付款
2003-06-30	2002-12-31	原因
0.00	8,301,700.00	已归还

21. 长期应付款

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22. 股本

2002-12-31 比例 本年增减变动(+,-) 一.尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： （1）境内法人持有股份 211,140,800.00 56.59% （2）境外法人持有股份 40,294,800.00 10.80% 未上市流通股份合计 251,435,600.00 67.39% 二.已上市流通股份 人民币普通股 121,680,000.00 32.61% 已上市流通股份合计 121,680,000.00 32.61% 三.股份总数 373,115,600.00 100.00% 23. 资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 股本溢价 23,719,790.42 其他资本公积转入 37,862,188.50 225,000.00 合 计 61,581,978.92 225,000.00 24. 盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 法定盈余公积 21,142,393.57 公益金 18,666,007.12 任意盈余公积 1,171,000.00 合 计 40,979,400.69 25. 未分配利润 2003年年初未分配利润额 加：2001年1-6月合并净利润*注2 盈余公积转入数 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取任意盈余公积 外商投资子公司提取职工奖福基金 转作股本的普通股股利 2002年6月30日未分配利润余额 注2：2003年1-6月母公司净利润与合并净利润差异说明： 2003年1-6月母公司净利润 减：本年度内部未实现利润抵销 2003年1-6月合并净利润	2003-06-30 比例 211,140,800.00 56.59% 40,294,800.00 10.80% 251,435,600.00 67.39% 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 373,115,600.00 100.00% 2003-06-30 23,719,790.42 38,087,188.50 61,806,978.92 2003-06-30 21,142,393.57 18,666,007.12 1,171,000.00 40,979,400.69 4,801,048.23 -3,057,410.13 1,743,638.10 -3,015,331.38 -42,078.75 -3,057,410.13	比例 56.59% 10.80% 67.39% 32.61% 32.61% 100.00%

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26. 主营业务收入、主营业务成本

2003 年 6 月 30 日行业收入占主营业务收入 10% （含 10% ）以上的行业的营业收入、营业成本、营 业毛利如下：

行业 营业收入 营业成本 毛利 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 化纤生产及 销售 121,960,192.28 99,473,093.21 108,703,986.58 97,016,769.40 13,256,205.70 2,456,323.81 纺织品贸易 197,041,308.29 161,501,818.52 184,391,985.97 147,289,274.58 12,649,322.32 14,212,543.94 羊绒制品加 工及销售 11,744,874.11 12,747,312.44 14,661,739.82 10,064,716.53 -2,916,865.71 2,682,595.91 合计 330,746,374.68 273,722,224.17 307,757,712.37 254,370,760.51 22,988,662.31 19,351,463.66	行业 营业收入 营业成本 毛利 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 化纤生产及 销售 121,960,192.28 99,473,093.21 108,703,986.58 97,016,769.40 13,256,205.70 2,456,323.81 纺织品贸易 197,041,308.29 161,501,818.52 184,391,985.97 147,289,274.58 12,649,322.32 14,212,543.94 羊绒制品加 工及销售 11,744,874.11 12,747,312.44 14,661,739.82 10,064,716.53 -2,916,865.71 2,682,595.91 合计 330,746,374.68 273,722,224.17 307,757,712.37 254,370,760.51 22,988,662.31 19,351,463.66	行业 营业收入 营业成本 毛利 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 化纤生产及 销售 121,960,192.28 99,473,093.21 108,703,986.58 97,016,769.40 13,256,205.70 2,456,323.81 纺织品贸易 197,041,308.29 161,501,818.52 184,391,985.97 147,289,274.58 12,649,322.32 14,212,543.94 羊绒制品加 工及销售 11,744,874.11 12,747,312.44 14,661,739.82 10,064,716.53 -2,916,865.71 2,682,595.91 合计 330,746,374.68 273,722,224.17 307,757,712.37 254,370,760.51 22,988,662.31 19,351,463.66

本期公司向前 5 名客户销售的收入总额为 67,429,640.39 元，占公司全部销售收入的比例为 24.61% 。

27. 财务费用

费用项目	2003 年1-6月	2002 年1-6月
利息支出	4,643,358.01	3,951,353.15
减：利息收入	208,455.06	570,622.25
利息净支出	4,434,902.95	3,380,730.90
汇兑净损失	485,28.83	47,259.16
其他	243,230.10	102,091.88
合 计	4,726,661.88	3,530,081.94

28. 其他业务利润

其他业务利润 2003 年 1-6 月发生额为人民币 18,397.84 元，其中无占报告期当期利润总额 10% 以上的项目 .

29. 投资收益

项目	2003 年1-6月	2002 年1-6月
股票投资收益	-1,581,951.98	1,308,538.91
债券投资收益	802,239.47
在按权益法核算的被投资公	-59,915.50	-74,517.93

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司的净损益所占的份额 短期投资跌价损失 股权投资差额摊销 合计	2,378,275.09 -155,964.74 1,382,682.34	-316,310.11 917,710.87

30. 补贴收入

金额 项目 2003 年1-6月 2002 年1-6月 来源 依据 相关批准 文件 批准机关 增值税 60,000.00 260,000.00地方财政 浦财经第 461430045 2号 新区财政 局 合计 60,000.00 260,000.00 1. 营业外收入 项目 2003 年1-6月 2002 年1-6月 固定资产清理 218,240.00 195,300.00 其他 0.01 39,164.32 合计 218,240.01 234,464.32	文件时效

31. 营业外收入

32. 营业外支出

营业外支出 2003 年 1-6 月发生额为人民币 305,111.49 元，其中主要系固定资产清理损失和滞 纳金支出。

33. 支付的其他与经营活动有关的现金 :

其中价值较大的项目情况如下：

项目名称 本期发生额 经营管理费用 6 ， 207 ， 883.11

六、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收帐款

帐龄 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计		2003-06-30 金额 比例 坏帐准备 5,602,757.43 48.83% 168,081.81 0.00 31.94% 0.00 200,000.00 18.44% 40,000.00 42,963.46 0.79% 21,481.73 5,845,720.89 100.00% 229,563.54		2003-01-01 金额 5,001,456.34 589,879.93 200,000.00 42,963.46 5,834,299.73	比例 坏帐准备 85.73% 150,044.95 10.11% 29,494.00 3.42% 40,000.00 0.74% 21,481.73 100.00% 241,020.68
		金额 5,602,757.43 0.00 200,000.00 42,963.46 5,845,720.89

本帐户期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。应收帐款中期末欠款金额 最大的前五名债务人欠款合计为人民币 2,450,667.63 元 , 占应收帐款总额的比例为 55.42% 。

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2. 其他应收款

帐龄 1年以内 1－2年 2－3年 3年以上 合计		2002-12-31 金额 比例 坏帐准备 192,201,063.97 99.99% 70,798.71 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 10,000.00 0.01% 5,000.00 192,211,063.97 100.00% 75,798.71		2001-12-31 金额 比例 坏帐准备 168,581,735.90 98.96% 102,796.74 25,012.00 0.02% 1,250.60 744,500.00 0.53% 148,900.00 698,882.60 0.49% 349,441.13 170,050,130.50 100.00% 602,388.47	2001-12-31 金额 比例 坏帐准备 168,581,735.90 98.96% 102,796.74 25,012.00 0.02% 1,250.60 744,500.00 0.53% 148,900.00 698,882.60 0.49% 349,441.13 170,050,130.50 100.00% 602,388.47
		金额 192,201,063.97 0.00 0.00 10,000.00 192,211,063.97
					602,388.47

本帐户期末余额中无持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款。其中一年以内的其他应收 款中有 184,398,677.33 元系内部往来款项 , 合并会计报表时已抵销。其他应收款本帐户期末余 额中欠款金额最大的债务人 ( 除内部往来外 ) 情况 : ：

债务人名称	期末欠款余额	欠款原因	欠款时间（帐龄）
应收出口退税	3,943,317.87	申报退税中	1年以内
陈传师 郑燕郎	2,194,500.00	借款	1年以内
3. 长期投资

（ 1 ）明细内容

项目 一、长期股权投资 对子公司投资 股权投资差额 二、长期债权投资 合计	长期投资金额 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30 130,381,561.65 4,277,160.67 6,953,151.79 127,705,570.53 1,554,562.20 0.00 155,964.74 1,398,597.46 0.00 0.00 0.00 131,936,123.85 4,277,160.67 7,109,116.53 129,104,167.99	减值准备 2002-12-31 2003-06-30 0 0

（ 2 ）长期股权投资

① 其他股权投资

被投资单位名 称	股权比 例	期初投资 成本余额	本年投资 增减净额	损益调整 本期增加 累计增加	损益调整 本期增加 累计增加	投资准备	2001-6-30 投资余额	减值准备
包头富华羊绒 衫有限公司	75%	21,627,089.68	225,000.00	-4,695,296.84	-7,715,234.76		14,136,854.92
上海中纺物产
发展有限公司	100%	20,000,000.00		3,566,760.02	27,326,822.52		47,326,822.52
无锡华燕化纤
有限公司	75%	7,882,370.78		88,505.60	971,785.84		8,854,156.62
宁波保税区中
纺贸易发展有	90%	1,800,000.00		115,570.34	2,679,096.85		4,479,096.85
限公司

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包头中纺山羊
王实业有限公 100% 22,000,000.00			-1,584,467.88		666,383.14			22,666,383.14
司
北京同益中特
种纤维技术开 80% 38,000,000.00			-392,062.36	-7,757,743.52				30,242,256.48
发有限公司
小计 111,309,460.46		225,000.00	-2,619,666.41	16,171,110.07				127,705,570.53
② 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额		形成原因 摊销期 限				本期摊销额		摊余金额
包头富华羊绒衫 2,076,561.21		投入时评估值与净 10		年		103,828.06		934,452.55
有限公司		资产所占份额之差
包头富华羊绒衫 700,832.75		资产减值准备调 10		年		35,041.64		315,374.71
有限公司		整，追溯以前年度
包头富华羊绒衫 314,200.20		溢价受让股权与净 8		年		19,637.52		176,737.58
有限公司		资产所占份额之差
无锡华燕化纤有 -50,849.78		投入时折价形成 10		年		-2,542.48		-27,967.38
限公司
合计 3,040,744.38						155,964.74		1,398,597.46
4. 投资收益
		2003 年1-6月		2002 年1-6月
短期股票投资收益			-243,113.14			1,093,135.87
债券投资收益			802,239.47
期末调整的被投资公司所有者权			-2,619,666.41			5,125,809.26
益净增减
短期股票投资跌价准备			766,272.92
股权投资差额摊销			-155,964.74			-316,310.11
合计			-1,450,231.90			5,902,635.02
5. 主营业务收入和主营业务成本
营业收入 行业 2002 年1-6 月	2001 年1-6 月		营业成本 2002 年1-6 月	2001 年1-6 月			毛利 2002 年1-6 月		2001 年1-6 月
化纤生产及 销售 116,720,343.65	96,439,206.77		105,658,450.12		94,721,966.79			11,061,893.53	1,717,239.98
羊绒制品加 工销售 11,070,065.60	14,887,768.18		11,070,065.60		14,333,493.21			0.00		554,274.97
贸易 40,765,437.16	12,438,773.95		39,516,406.53		11,546,512.10			1,249,030.63		892,261.85
合计 168,555,846.41	123,765,748.90		156,244,922.25	120,601,972.10				12,310,924.16	3,163,776.80

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七、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响

子公司与母公司均已执行《企业会计制度》，对合并财务报表无影响。

八、关联方关系及其交易的披露

( 一 ) 存在控制关系的关联方情况

1 ． 存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类 法定代 关系 型 表人 中国纺织物资（集团）总公司 北京市朝阳区安苑 纺织原料、辅料销售 母公司 国有企业 常俊传 路 15 号 包头富华羊绒衫有限公司 包头市青山区民主 羊绒制品的生产、加 子公司 外商投资企业肖邦放 路 7 号 工、销售 上海中纺物产发展有限公司 外高桥保税区日樱 纺织品贸易 子公司 有限责任公司童剑峰 南路 251 号 201 室 无锡华燕化纤有限公司 无锡市东绛镇 化纤原料的生产及销 子公司 外商投资企业童剑峰 售 宁波保税区中纺贸易发展有限 宁波保税区发展大 纺织品贸易 子公司 有限责任公司童剑峰 公司 厦 1301-A 号 包头中纺山羊王实业有限公司 包头市青山区民主 羊绒制品的生产、加 子公司 有限责任公司肖邦放 路 7 号 工、销售 北京同益中特种纤维技术开发 北京经济技术开发 特种纤维产品的研 子公司 有限责任公司常俊传 有限公司 区宏达北路 10 号 究、开发及销售 上海萨瓦多毛纺有限公司 外高桥保税区日樱 保税区内的纺织原辅料 子公司 有限责任公司童剑峰 南路 251 号 为主的仓储分拨业务等

2 ． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	2000-12-31	本期增加	本期减少	2001-6-30
中国纺织物资（集团）总	24409万元			24409万元
公司	人民币			人民币
包头富华羊绒衫有限公司	3023.34万元			3023.34万元人民
	人民币			币
上海中纺物产发展有限公司	2000万元			2000万元
	人民币			人民币
无锡华燕化纤有限公司	126万美元			126万美元
宁波保税区中纺贸易发展有限	200万元			200万元
公司	人民币			人民币
包头中纺山羊王实业有限	2200万元			2200万元
公司	人民币			人民币
北京同益中特种纤维技术开发	4000万元			4000万元
有限公司	人民币			人民币
上海萨瓦多毛纺有限公司	20万美元			20万美元

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3 ． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	2002-12-31	2002-12-31	本期增加	本期减少	2003-06-30
包头富华羊绒衫有限公司		75％			75％
上海中纺物产发展有限公司		100％			100％
无锡华燕化纤有限公司		75％			75％
宁波保税区中纺贸易发展有限公司		100％			100％
包头中纺山羊王实业有限公司		100％			100％
北京同益中特种纤维技术开发有限公司		100％			100％
上海萨瓦多毛纺有限公司		51％			51％
4.存在控制关系的关联方交易
(1) 关联收入
2003年1-6月未从关联方取得收入
2002年1-6月从存在控制关系的关联方取得收入:
企业名称	项目		金额	占同类销售商	计价标准
				品比重	公开市场价
中国纺织物资(集团)总	毛条	242.77万元		1.21%	公开市场价
公司
中国纺织物资天津公司	洗净毛	112.76万元		1.08%	公开市场价
(2) 关联采购
2003年1-6月关联方购入货物:
企业名称	项目		金额	占同类外购	计价标准
				商品比重
中国纺织物资（集团）总 外购商品化纤、羊		9774万元		52.98%	公开市场价格
公司	毛
2002年1-6月关联方购入货物:
企业名称	项目		金额	占同类外购	计价标准
				商品比重
中国纺织物资（集团）总公司	外购商品羊毛		7706.25万元	79.71%	公开市场价格
中国纺织物资（集团）总公司	外购商品化纤		1783.94万元	63.13%	公开市场价格
中国纺织物资上海公司	外购商品羊毛		13.68万元	0.14%	公开市场价格
(3)2003年1-6月无向关联方购入其他资产
5．关联方应收、应付款项余额
项	目		2003-6-30		2002-12-31
其他应付款-中国纺织物资(集团)总公司				1,738,649.71	6,824,798.48
预付帐款-中国纺织物资(集团)总公司			15,502,640.90		12,573,055.91

— 27—

• 应付票据 中国纺织物资 ( 集团 ) 总公司

15,000,000.00

8,301,700.00

长期应付款－中国纺织物资（集团）总公司

• ( 二 ) 不存在控制关系的关联方情况

1. 不存在控制关系的关联方 :

企业名称 与本企业关系

北京中纺物产化纤公司 同属子公司

2. 不存在控制关系的关联方交易

(1) 关联销售

2002 年 1-6 月从不存在控制关系的关联方取得收入 :

企业名称	项目	金额	占同类销售商	计价标准
			品比重	公开市场价
北京中纺物产化纤公司	原毛	312.19万元	1.63%	公开市场价
2003年1-6月从不存在控制关系的关联方取得收入:
企业名称	项目	金额	占同类销售	计价标准
			商品比重
北京中纺物产化纤公司	原毛	290.52万元	1.39%	公开市场价格
(2)采购货物
2002年1-6月未从不存在控制关系的关联方购入货物
2003年1-6月从不存在控制关系的关联方购入货物:

企业名称	项目	金额		占同类销售	计价标准
				商品比重
北京中纺物产化纤公司	外购商品化纤、羊毛		466万元	2.53%	公开市场价格
九、或有事项的说明
1、抵押情况：
用于贷款抵押的资产――房屋建筑物					787万元
2、对外担保情况：
截止2003年6月30日无对外担保情况。

— 28—

实际担保数为 10744 万元

3 、对下属子公司的担保情况： 截止 2003 年 6 月 30 日对下属子公司的最高担保 额为 16850 万元。

十、承诺事项

本公司无需要披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十二、债务重组事项

本公司无需要披露的重大债务重组事项。

十三、非货币性交易事项

本公司无其他需要披露的非货币性交易事项

十四、其他重要事项

本公司无其他需要披露的重要事项

十五、会计报表的批准

本会计报表及附注经本公司董事会于 2003 年 7 月 23 日的决议通过及批准。

中纺投资发展股份有限公司董事会 二○○三年七月二十三日

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股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 资 产 负 债 表

2003 年 6 月 30 日

					股 份 有 限 资 产	股 份 有 限 资 产	公 司 会 计 报 表 负 债 表 2003年6月30日	公 司 会 计 报 表 负 债 表 2003年6月30日	公 司 会 计 报 表 负 债 表 2003年6月30日	公 司 会 计 报 表 负 债 表 2003年6月30日
编制单位:	中纺投资发展股份有限公司											金额单位: 元
资 产		行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数	负 债 及 股 东 权 益	行次	母公司期末数	合并期末数	母公司期初数	合并期初数
流动资金:							流动负债:
货币资金		1	57,271,161.15	**83,383,499.39 **	**136,182,894.52 **	175,598,951.50	短期借款	61	**39,600,000.00 **	**152,943,365.07 **	**125,152,619.25 **	231,254,297.67
短期投资		2	6,249,464.98	6,249,464.98	8,999,091.78	12,777,531.78	应付票据	62	14,527,927.00	29,527,927.00	9,000,000.00	24,000,000.00
应收票据		3	2,000,000.00	5,396,596.00	-	**881,238.00 **	应付帐款	63	17,889,521.60	92,701,486.64	35,613,685.31	53,645,180.04
应收股利		4	-	-	-	-	预收货款	64	2,977,369.82	49,856,901.78	721,599.56	59,220,472.56
应收利息		5	-	-	-	-	应付工资	65	683,647.38	1,551,256.24		61,055.82
应收帐款		6	5,616,157.35	26,942,053.32	5,593,279.05	21,153,423.97	应付福利费	66	1,045,286.37	2,373,394.68	1,451,088.54	2,478,859.70
其他应收款		7	192,135,265.26	**10,663,308.72 **	192,848,418.20	10,352,326.91	应付股利	67		15,785.20	-	-
预付货款		8	**6,668,414.47 **	134,833,938.81	**17,270,744.31 **	**116,062,019.60 **	应交税金	68	2,048,132.81	-5,795,560.23	135,012.79	-4,487,315.48
应收补贴款		9					其他应交款	69	772.57	7,991.59	1,504.00	80,893.21
存 货		10	**49,153,125.28 **	313,613,456.35	**52,779,949.49 **	317,812,400.76	其他应付款	70	21,495,532.99	24,313,647.31	8,946,204.86	33,806,272.79
待摊费用		11	90,240.00	1,047,399.80	198,528.00	**469,016.87 **	预提费用	71	2,250,864.43	2,662,934.48	522,508.98	907,160.53
			-	-			预计负债	72	-	-
			-	-
			-	-
一年内到期的长期债券投资		21	-	-			一年内到期的长期负债	73	-	-
其他流动资产		24	-	-			其他流动负债	74	-	-
流动资产合计		30	**319,183,828.49 **	**582,129,717.37 **	**413,872,905.35 **	**655,106,909.39 **	流动负债合计	80	**102,519,054.97 **	**350,159,129.76 **	**181,544,223.29 **	400,966,876.84
长期投资:							长期负债:
长期股权投资		31	129,104,167.99	**2,484,281.96 **	131,936,123.85	**2,700,162.20 **	长期借款	81	-	-
长期债权投资		32	-	-			应付债券	82	-	-
长期投资合计		33	129,104,167.99	**2,484,281.96 **	131,936,123.85	2,700,162.20	长期应付款	83	-			8,301,700.00
其中：合并价差（贷差以“-”号		表 33-1		1,398,597.46		**1,554,562.20 **	专项应付款	84	-	-
									-	-
固定资产:							其他长期负债	86	-	-
固定资产原价		38	**224,054,630.73 **	**405,319,121.17 **	213,721,092.38	395,209,131.05	长期负债合计	87	-		-	8,301,700.00
减:累计折旧		39	81,724,464.15	153,313,669.16	89,489,473.54	155,325,491.79	递延税项:
固定资产净值		40	**142,330,166.58 **	**252,005,452.01 **	**124,231,618.84 **	239,883,639.26	递延税款贷项	88
减：固定资产减值准备		41	17,582,516.26	18,620,553.23	17,582,516.26	**18,867,393.23 **	负债合计	90	**102,519,054.97 **	**350,159,129.76 **	**181,544,223.29 **	409,268,576.84
固定资产净额		42	**124,747,650.32 **	**233,384,898.78 **	**106,649,102.58 **	221,016,246.03
工程物资		43	-	-			少数股东权益(合并报表填列)	90-1		7,663,670.49		9,124,267.59
在建工程		44	1,839,257.17	2,094,464.56	6,366,878.70	**6,651,805.09 **
固定资产清理		45	2,225,307.01	2,225,307.01			股东权益:
固定资产合计		50	**128,812,214.50 **	**237,704,670.35 **	**113,015,981.28 **	**227,668,051.12 **	股本	91	**373,115,600.00 **	**373,115,600.00 **	**373,115,600.00 **	373,115,600.00
							减：已归还投资	92
无形资产及递延资产:							实收资本（或股本)净额	93	**373,115,600.00 **	**373,115,600.00 **	**373,115,600.00 **	373,115,600.00
无形资产		51	6,076,899.20	13,149,748.28	6,167,599.40	**13,395,749.56 **	资本公积	94	61,806,978.92	61,806,978.92	61,581,978.92	61,581,978.92
长期待摊费用		52	-	-			盈余公积	95	28,597,274.54	40,979,400.69	28,597,274.54	40,979,400.69
其他长期资产		53	-	-			其中：法定公益金	96	13,560,058.49	18,666,007.12	13,560,058.49	18,666,007.12
无形资产及其他资产合		54	6,076,899.20	13,149,748.28	6,167,599.40	**13,395,749.56 **	未确认的投资损失	96-1	-	-
							未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示	)97	17,138,201.75	1,743,638.10	20,153,533.13	4,801,048.23
递延税项:							外币报表折算差额(合并报表填列)	97-1
递延税款借项		56					股东权益合计	99	**480,658,055.21 **	**477,645,617.71 **	**483,448,386.59 **	480,478,027.84
资产总计		60	**583,177,110.18 **	**835,468,417.96 **	**664,992,609.88 **	**898,870,872.27 **	负债及股东权益总计	100	**583,177,110.18 **	835,468,417.96	**664,992,609.88 **	898,870,872.27
							- -

股份有限公司会计报表 利 润 表 2003年6月

编制单位:中纺投资发展股份有限公司

单位: 元

编制单位:中纺投资发展股份有	公司			单位: 元	单位: 元
项 目	行次	2003年1-6月		2002年1-6月
		母公司	合并	母公司	合并
一、主营业务收入	1	168,555,846.41	330,746,374.68	123,765,748.90	273,955,398.11
减：主营业务成本	2	156,244,922.25	307,757,712.37	120,601,972.10	254,370,760.51
主营业务税金及附加	3	226,953.18	379,665.76	46,559.38	276,225.41
二、主营业务利润	4	12,083,970.98	22,608,996.55	3,117,217.42	19,308,412.19
加：其他业务利润	5	43,757.62	18,397.84	-14,294.36	972,310.96
减：营业费用	6	2,132,712.38	6,093,608.52	928,838.25	6,993,608.51
管理费用	7	9,120,423.27	15,428,730.82	4,011,652.38	9,094,665.53
财务费用	8	1,131,278.18	4,726,661.88	1,868,214.85	3,530,081.94
三、营业利润	10	-256,685.23	-3,621,606.83	-3,705,782.42	662,367.17
加: 投资收益	11	-1,450,231.90	1,382,682.34	5,902,635.02	917,710.87
补贴收入	12		60,000.00		260,000.00
营业外收入	13		218,240.01	38,343.70	234,464.32
减: 营业外支出	14	172,652.47	305,111.49	4,800.00	39,406.15
四、利润总额	15	-1,879,569.60	-2,265,795.97	2,230,396.30	2,035,136.21
减: 所得税	16	1,135,761.78	2,295,640.86	34,724.12	931,296.20
少数股东权益			-1,504,026.70		-257,068.05
五、净利润	20/1	-3,015,331.38	-3,057,410.13	2,195,672.18	1,360,908.06

股份有限公司会计报表 现 金 流 量 表 2003 年 6 月

				2003年6月	2003年6月	2003年6月	2003年6月	2003年6月
编制单位：中纺投资发展股份有限公司				单位：元
项 目	行次	母公司	合并	项 目		行次	母公司	合并
一、经营活动产生的现金流量：				补充资料：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	166,456,492.84	358,304,721.54	1. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
收到的税费返还	3		60,000.00	净利润（亏损以“－”号填列）		57	-3,015,331.38	-3,057,410.13
收到的其他与经营活动有关的现金	8	166,473.18	648,587.96	加：少数股东本期损益		57-1		-1,504,026.70
现金流入小计	9	166,622,966.02	359,013,309.50	减：未确认的投资损失		57-1
购买商品、接受劳务支付的现金	10	140,605,493.07	338,764,566.07	加：计提的资产减值准备		58	-963,858.69	-991,974.53
支付给职工以及为职工支付的现金	12	10,198,560.11	19,024,023.22	固定资产折旧		59	5,416,728.73	11,719,380.86
支付的各项税费	13	4,893,080.29	8,388,143.94	无形资产摊销		60	90,700.20	246,001.28
支付的其他与经营活动有关的现金	18	3,632,794.49	6,323,841.41	长期待摊费用摊销		61
现金流出小计	20	159,329,927.96	372,500,574.64	待摊费用减少（减：增加）		64	108,288.00	-578,382.93
经营活动产生的现金流量净额	21	7,293,038.06	-13,487,265.14	预提费用的增加（减：减少）		65	1,675,755.45	1,703,173.95
二、投资活动产生的现金流量：				处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）		66		-89,684.33
收回投资所收到的现金	22	52,633,794.48	56,694,638.02	固定资产报废损失		67	49,458.88	52,862.23
取得投资收益所收到的现金	23	559,126.33	559,126.33	财务费用		68	1,305,001.29	4,767,393.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	25	3,500,000.00	9,961,496.50	投资损失（减：收益）		69	2,216,504.82	-343,246.09
收到的其他与投资活动有关的现金	28			递延税款贷项（减：借项）		70
现金流入小计	29	56,692,920.81	67,215,260.85	存货的减少（减：增加）		71	3,626,824.21	4,198,944.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	7,076,258.40	13,608,764.29	经营性应收项目的减少（减：增加）		72	-17,167,467.37	-50,568,972.60
投资所支付的现金	31	49,117,894.76	49,117,894.76	经营性应付项目的增加（减：减少）		73	13,950,433.92	20,958,675.50
支付的其他与投资活动有关的现金	35		7,080.00	其 他		75
现金流出小计	36	56,194,153.16	62,733,739.05	经营活动产生的现金流量净额		75	7,293,038.06	-13,487,265.14
投资活动产生的现金流量净额	37	498,767.65	4,481,521.80	2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
三、筹资活动产生的现金流量：				债务转为资本		76
吸收投资所收到的现金	38			一年内到期的可转换公司债券		77
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金	39			融资租赁固定资产		78
借款所收到的现金	40	59,796,304.19	157,367,115.92	3. 现金及现金等价物净增加情况：
收到的其他与筹资活动有关的现金	43			货币资金的期末余额		79	57,271,161.15	83,383,499.39
现金流入小计	44	59,796,304.19	157,367,115.92	减：货币资金的期初余额		80	136,182,894.52	175,598,951.50
偿还债务所支付的现金	45	145,321,024.10	235,650,240.41	现金等价物的期末余额		81
分配股利、利润或偿付利息所支付的	现46	1,215,610.23	4,975,112.47	减：现金等价物的期初余额		82
其中：子公司支付少数股东的股利	47			现金及现金等价物净增加额		83	-78,911,733.37	-92,215,452.11
支付的其他与筹资活动有关的现金	52
现金流出小计	53	146,536,634.33	240,848,569.40
筹资活动产生的现金流量净额	54	-86,884,150.61	-83,625,273.95
四、汇率变动对现金的影响额	55	36,791.06	48,528.19
五、现金及现金等价物净增加额	56	-78,911,733.37	-92,215,452.11