SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2015

Jul 9, 2015

中联资产评估集团有限公司关于《上海证券交易所关 于<对中纺投资发展股份有限公司重大资产出售暨关 联交易报告书（草案）>的审核意见函》的回复

上海证券交易所：

我公司对于《上海证券交易所关于<对中纺投资发展股份有限公 司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>的审核意见函》中有关 需我公司回复的事项进行了认真准备，现回复如下：

一、关于交易作价及评估的合理性

2、本次交易采用资产基础法为作价依据，报告书以上市公司母 公司报表为基础披露各项资产的评估明细，拟出售资产中占比较大的 六项子公司股权评估情况以长期股权投资汇总列示。请公司以拟出售 资产合并报表为基础分别披露各项资产和负债的评估明细。请财务顾 问和评估师发表意见。

回复：

拟出售资产合并报表为基础的各项资产和负债的评估明细如下：

单位：万元

		账面值	评估价值	增减值	增值率（％）
	项目
		B	C	D=C-B	E=D/B×100%
1	流动资产	125,187.13	125,693.10	505.97	0.40
2	非流动资产	37,383.31	51,676.30	14,292.99	38.23
3	其中：长期股权投资	-	-	-	-
4	投资性房地产	1,902.97	1,313.15	-589.82	-30.99
5	固定资产	24,637.69	33,391.45	8,753.77	35.53
6	在建工程	414.11	430.9	16.79	4.05
7	无形资产	9,552.64	15,661.88	6,109.24	63.95

1

8	其中：土地使用权	9,510.54	15,313.87	5,803.33	61.02
9	递延所得税资产	561.60	560.58	-1.01	-0.18
9	其他非流动资产	314.30	318.34	4.03	1.28
10	资产总计	162,570.44	177,369.40	14,798.96	9.10
11	流动负债	112,424.82	112,448.09	23.27	0.02
12	非流动负债	618.86	264.19	-354.66	-57.31
13	负债总计	113,043.68	112,712.28	-331.39	-0.29
14	净资产（所有者权益）	49,526.77	64,657.12	15,130.35	30.55
15	其中：归属于拟出售业 务所有者权益	49,523.13	64,644.05	15,120.92	30.53
16	少数股东权益	3.63	13.07	9.44	259.72

上述内容已于重组报告书“第五节 交易标的评估情况”之“三、 资产基础法重要估值参数以及相关依据”中补充披露。

中联资产评估集团有限公司认为：截至2015年3月31日，以拟出 售资产合并报表为基础，拟出售资产归属于拟出售业务所有者权益账 面值为49,523.13万元，评估值为64,644.05万元，评估增值15,120.92 万元，增值率为30.53%。

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• 此页无正文，为中联资产评估集团有限公司关于《上海证券交易所关 于<对中纺投资发展股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书 （草案）>的审核意见函》的回复签字盖章页

经办资产评估师

谢劲松 韩小伟

中联资产评估集团有限公司

2015年7月9日

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