SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

Apr 17, 2015

中纺投资发展股份有限公司 审计报告 天职业字[2015]1509 号

目 录 审计报告 ~~1~~ 2014 年度财务报表 3 2014 年度财务报表附注 ~~1~~ 5

天职业字[2015]1509 号

审计报告

中纺投资发展股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的中纺投资发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2014 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2014 年度的利润表及合并利润表、现金流量 表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2014 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2014 年度的经营成果和现金流量 及合并经营成果和合并现金流量。

1

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2

合并资产负债表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元
项 目	期末余额	期初余额	附注编号
流动资产
货币资金	204,695,504.57	236,338,751.23	六、1
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	11,130,000.00		六、2
衍生金融资产
应收票据	388,948,137.69	317,190,671.75	六、3
应收账款	83,643,843.12	72,476,019.08	六、4
预付款项	133,253,986.59	126,361,943.50	六、5
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
应收利息		2,737.38	六、6
应收股利
其他应收款	6,829,234.96	14,567,072.57	六、7
△买入返售金融资产
存货	564,374,869.71	921,753,076.30	六、8
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,392,875,576.64	1,688,690,271.81
非流动资产
△发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		211,677.10	六、9
投资性房地产	19,189,263.75	19,835,624.98	六、10
固定资产	252,712,670.96	267,587,896.44	六、11
在建工程	2,452,333.20	1,298,132.87	六、12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	62,652,945.27	64,093,733.53	六、13
开发支出	1,449,199.17	766,618.98	六、14
商誉
长期待摊费用	1,426,330.36	1,804,276.06	六、15
递延所得税资产	7,961,605.27	3,038,441.27	六、16
其他非流动资产
非流动资产合计	347,844,347.98	358,636,401.23
资 产总计	1,740,719,924.62	2,047,326,673.04

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

3

合并资产负债表（续）

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元
项 目	期末余额	期初余额	附注编号
流动负债
短期借款	310,420,179.13	422,207,001.97	六、17
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
△拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	190,215,953.70	315,292,230.40	六、18
应付账款	372,225,695.46	487,586,605.39	六、19
预收款项	177,487,706.94	165,798,811.57	六、20
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬	16,218,207.83	18,251,249.66	六、21
应交税费	37,669,216.40	-5,436,151.39	六、22
应付利息	1,021,281.31	1,713,237.23	六、23
应付股利
其他应付款	8,974,718.81	6,621,073.54	六、24
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		30,000,000.00	六、25
其他流动负债
流动负债合计	1,114,232,959.58	1,442,034,058.37
非流动负债
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	1,875,000.00	1,875,000.00	六、26
预计负债
递延收益	3,770,446.67	4,179,434.77	六、27
递延所得税负债	1,421,875.00	1,459,375.00	六、16
其他非流动负债
非流动负债合计	7,067,321.67	7,513,809.77
负 债合计	1,121,300,281.25	1,449,547,868.14
所有者权益
股本	429,082,940.00	429,082,940.00	六、28
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	30,879,218.63	14,123,540.48	六、29
减:库存股
其他综合收益	40,000.00	40,000.00	六、30
专项储备
盈余公积	33,227,701.71	22,766,055.64	六、31
△一般风险准备
未分配利润	126,147,148.41	130,407,467.66	六、32
归属于母公司所有者权益合计	619,377,008.75	596,420,003.78
少数股东权益	42,634.62	1,358,801.12
所有者权益合计	619,419,643.37	597,778,804.90
负债及所有者权益合计	1,740,719,924.62	2,047,326,673.04
法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

4

合并利润表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元
项 目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、营业总收入	4,716,843,208.09	4,356,238,867.09
其中:营业收入	4,716,843,208.09	4,356,238,867.09	六、33
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本	4,720,536,999.48	4,347,521,651.18
其中:营业成本	4,497,970,730.92	4,174,552,383.59	六、33
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
营业税金及附加	6,448,764.65	2,915,455.63	六、34
销售费用	98,837,032.67	71,483,785.64	六、35
管理费用	68,640,598.40	71,959,382.18	六、36
财务费用	44,519,174.32	16,167,323.24	六、37
资产减值损失	4,120,698.52	10,443,320.90	六、38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	703,616.19		六、39
投资收益	5,821,999.17	-1,172,033.59	六、40
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	-211,677.10	-2,207,321.00	六、40
△汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	2,831,823.97	7,545,182.32
加:营业外收入	4,113,103.76	2,584,754.29	六、41
其中:非流动资产处置利得	136,156.56	25,680.24	六、41
减：营业外支出	964,810.30	208,615.24	六、42
其中:非流动资产处置损失	15,220.11	21,277.31	六、42
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	5,980,117.43	9,921,321.37
减：所得税费用	1,094,957.11	3,710,511.23	六、43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	4,885,160.32	6,210,810.14
其中:被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	6,201,326.82	6,356,591.85
少数股东损益	-1,316,166.50	-145,781.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	4,885,160.32	6,210,810.14
归属于母公司所有者的综合收益总额	6,201,326.82	6,356,591.85
归属于少数股东的综合收益总额	-1,316,166.50	-145,781.71
八、每股收益
(一)基本每股收益	0.01	0.01	十七、1
(二) 稀释每股收益	0.01	0.01	十七、1

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

5

合并现金流量表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元
项 目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：	——	——
销售商品、提供劳务收到的现金	5,268,139,119.93	4,623,158,819.03
△客户存款和同业存放款项净增加额
△向中央银行借款净增加额
△向其他金融机构拆入资金净增加额
△收到原保险合同保费取得的现金
△收到再保险业务现金净额
△保户储金及投资款净增加额
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
△收取利息、手续费及佣金的现金
△拆入资金净增加额
△回购业务资金净增加额
收到的税费返还	19,155,497.59	18,321,194.40
收到其他与经营活动有关的现金	6,701,247.71	5,256,330.35	六、44
经营活动现金流入小计	5,293,995,865.23	4,646,736,343.78
购买商品、接受劳务支付的现金	4,846,152,122.09	4,460,279,178.25
△客户贷款及垫款净增加额
△存放中央银行和同业款项净增加额
△支付原保险合同赔付款项的现金
△支付利息、手续费及佣金的现金
△支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	95,516,035.50	97,744,873.85
支付的各项税费	42,560,187.12	26,632,359.02
支付其他与经营活动有关的现金	136,960,948.61	110,648,133.74	六、44
经营活动现金流出小计	5,121,189,293.32	4,695,304,544.86
经营活动产生的现金流量净额	172,806,571.91	-48,568,201.08	六、45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,147,388,071.43	1,890,902,307.99
取得投资收益收到的现金	6,033,676.27	1,035,287.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	171,190.29	429,110.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,153,592,937.99	1,892,366,705.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	47,381,745.36	18,550,663.37
投资支付的现金	2,153,046,967.44	1,890,902,307.99
△质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,200,428,712.80	1,909,452,971.36
投资活动产生的现金流量净额	-46,835,774.81	-17,086,265.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	2,048,632,452.13	1,623,567,886.97
△发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	16,755,678.15
筹资活动现金流入小计	2,065,388,130.28	1,623,567,886.97
偿还债务支付的现金	2,190,419,274.97	1,509,965,827.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	34,211,562.37	30,115,200.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	2,224,630,837.34	1,540,081,028.27
筹资活动产生的现金流量净额	-159,242,707.06	83,486,858.70
四、汇率变动对现金的影响	1,628,663.30	-1,653,867.00
五、现金及现金等价物净增加额	-31,643,246.66	16,178,525.00	六、45
加：期初现金及现金等价物的余额	236,338,751.23	220,160,226.23	六、45
六、期末现金及现金等价物余额	204,695,504.57	236,338,751.23	六、45

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

6

合并股东权益变动表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司		金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度
项 目		本期金额
		归属于母公司所有者权益										少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	429,082,940.00				14,123,540.48		40,000.00		22,766,055.64		130,407,467.66	1,358,801.12	597,778,804.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	429,082,940.00				14,123,540.48		40,000.00		22,766,055.64		130,407,467.66	1,358,801.12	597,778,804.90
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					16,755,678.15				10,461,646.07		-4,260,319.25	-1,316,166.50	21,640,838.47
（一）综合收益总额											6,201,326.82	-1,316,166.50	4,885,160.32
（二）所有者投入和减少资本					16,755,678.15								16,755,678.15
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他					16,755,678.15								16,755,678.15
（三）利润分配									10,461,646.07		-10,461,646.07
1.提取盈余公积									10,461,646.07		-10,461,646.07
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额	429,082,940.00				30,879,218.63		40,000.00		33,227,701.71		126,147,148.41	42,634.62	619,419,643.37

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

7

合并股东权益变动表(续)

编制单位：中纺投资发展股份有限公司		金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度	金额单位:元 2014年度
项 目		上期金额
		归属于母公司所有者权益										少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	429,082,940.00				14,163,540.48		-		22,766,055.64		124,050,875.81	1,504,582.83	591,567,994.76
加：会计政策变更					-40,000.00		40,000.00
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	429,082,940.00				14,123,540.48		40,000.00		22,766,055.64		124,050,875.81	1,504,582.83	591,567,994.76
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）											6,356,591.85	-145,781.71	6,210,810.14
（一）综合收益总额											6,356,591.85	-145,781.71	6,210,810.14
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
（三）利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配
4.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动
5.其他
(五)专项储备提取和使用
1.本年提取
2.本年使用
（六）其他
四、本年年末余额	429,082,940.00				14,123,540.48		40,000.00		22,766,055.64		130,407,467.66	1,358,801.12	597,778,804.90

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

8

资产负债表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元
项 目	期末余额	期初余额	附注编号
流动资产
货币资金	51,965,236.90	39,236,808.43
△结算备付金
△拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	11,130,000.00
衍生金融资产
应收票据	21,148,424.12	7,860,024.21
应收账款	13,820,623.80	13,727,271.88	十六、1
预付款项	12,320,724.52	9,751,528.49
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	205,605,413.72	187,173,206.20	十六、2
△买入返售金融资产
存货	40,235,748.57	60,240,726.18
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	356,226,171.63	317,989,565.39
非流动资产
△发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	343,215,505.16	333,215,505.16	十六、3
投资性房地产
固定资产	64,906,163.86	67,017,343.26
在建工程	577,213.68	1,149,545.41
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,320,405.56	4,454,718.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	4,565,119.10
其他非流动资产
非流动资产合计	417,584,407.36	405,837,112.51
资 产 总 计	773,810,578.99	723,826,677.90

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

9

资产负债表（续）

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年12月31日 金额单位：元
项 目	期末余额	期初余额	附注编号
流动负债
短期借款	20,000,000.00	157,612,633.24
△向中央银行借款
△吸收存款及同业存款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
△拆入资金
应付票据
应付账款	2,304,603.27	55,553,221.39
预收款项	4,160,858.82	2,365,701.25
△卖出回购金融资产款
△应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,424,157.24	5,568,510.04
应交税费	3,862,812.40	173,627.92
应付利息	21,777.78	449,034.46
应付股利
其他应付款	178,733,864.69	68,655,985.77
△应付分保账款
△保险合同准备金
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	212,508,074.20	290,378,714.07
非流动负债
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	1,379,196.66	1,413,184.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,379,196.66	1,413,184.76
负 债 合 计	213,887,270.86	291,791,898.83
所有者权益
股本	429,082,940.00	429,082,940.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	3,457,851.78	3,457,851.78
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	33,227,701.71	22,766,055.64
一般风险准备
未分配利润	94,154,814.64	-23,272,068.35
所有者权益合计	559,923,308.13	432,034,779.07
负债及所有者权益合计	773,810,578.99	723,826,677.90
法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

10

利润表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元
项 目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、营业总收入	494,519,224.53	675,513,008.91
其中: 营业收入	494,519,224.53	675,513,008.91	十六、4
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本	491,490,455.94	668,528,028.90
其中:营业成本	461,062,420.62	635,370,974.49	十六、4
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险合同准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
营业税金及附加	1,267,781.17	1,100,664.85
销售费用	5,303,476.37	4,645,342.48
管理费用	17,871,632.99	22,637,045.08
财务费用	8,174,545.46	2,659,151.86
资产减值损失	-2,189,400.67	2,114,850.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	703,616.19	-
投资收益	118,874,310.57	1,035,287.41	十六、5
其中:对联营企业和合营企业的投资收益	-	-
△汇兑收益（损失以“－”号填列）	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	122,606,695.35	8,020,267.42
加: 营业外收入	733,233.02	153,579.47
其中:非流动资产处置利得	2,760.79	-
减：营业外支出	16,518.41	50,995.89
其中:非流动资产处置损失	14,670.11	11,688.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	123,323,409.96	8,122,851.00
减：所得税费用	-4,565,119.10	-
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	127,888,529.06	8,122,851.00
六、其他综合收益的税后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有 的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
七、综合收益总额	127,888,529.06	8,122,851.00
八、每股收益
(一) 基本每股收益
(二) 稀释每股收益

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

11

现金流量表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2014年度 金额单位：元
项 目	本期发生额	上期发生额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	574,342,267.89	625,992,139.72
△客户存款和同业存放款项净增加额	-	-
△向中央银行借款净增加额	-	-
△向其他金融机构拆入资金净增加额	-	-
△收到原保险合同保费取得的现金	-	-
△收到再保险业务现金净额	-	-
△保户储金及投资款净增加额	-	-
△处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-
△收取利息、手续费及佣金的现金	-	-
△拆入资金净增加额	-	-
△回购业务资金净增加额	-	-
收到的税费返还	7,294,526.11	-
收到其他与经营活动有关的现金	481,978.59	8,566,073.80
经营活动现金流入小计	582,118,772.59	634,558,213.52
购买商品、接受劳务支付的现金	480,103,509.75	524,386,613.14
△客户贷款及垫款净增加额	-	-
△存放中央银行和同业款项净增加额	-	-
△支付原保险合同赔付款项的现金	-	-
△支付利息、手续费及佣金的现金	-	-
△支付保单红利的现金	-	-
支付给职工以及为职工支付的现金	22,327,331.86	29,581,513.66
支付的各项税费	8,790,861.79	11,711,065.56
支付其他与经营活动有关的现金	14,151,299.32	15,798,188.66
经营活动现金流出小计	525,373,002.72	581,477,381.02
经营活动产生的现金流量净额	56,745,769.87	53,080,832.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,147,388,071.43	1,890,902,307.99
取得投资收益收到的现金	118,874,310.57	1,035,287.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		7,461.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流入小计	2,266,262,382.00	1,891,945,056.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	2,566,693.55	1,249,038.62
投资支付的现金	2,163,046,967.44	1,890,902,307.99
△质押贷款净增加额	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流出小计	2,165,613,660.99	1,892,151,346.61
投资活动产生的现金流量净额	100,648,721.01	-206,290.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	-	-
取得借款收到的现金	140,007,378.64	268,793,264.74
△发行债券收到的现金	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-
筹资活动现金流入小计	140,007,378.64	268,793,264.74
偿还债务支付的现金	277,620,011.88	293,381,364.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	7,989,552.73	8,907,476.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	-	-
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-
筹资活动现金流出小计	285,609,564.61	302,288,841.02
筹资活动产生的现金流量净额	-145,602,185.97	-33,495,576.28
四、汇率变动对现金的影响	936,123.56	-16,263.99
五、现金及现金等价物净增加额	12,728,428.47	19,362,702.02
加：期初现金及现金等价物的余额	39,236,808.43	19,874,106.41
六、期末现金及现金等价物余额	51,965,236.90	39,236,808.43

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

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金额单位：元

股东权益变动表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司

2014年度

编制单位：中纺投资发展股份有限公司		金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度
项 目		本期金额
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	429,082,940.00	-	-	-	3,457,851.78	-	-	-	22,766,055.64	-	-23,272,068.35	432,034,779.07
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年年初余额	429,082,940.00	-	-	-	3,457,851.78	-	-	-	22,766,055.64	-	-23,272,068.35	432,034,779.07
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	10,461,646.07	-	117,426,882.99	127,888,529.06
（一）综合收益总额											127,888,529.06	127,888,529.06
（二）所有者投入和减少资本	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入的普通股												-
2.其他权益工具持有者投入资本												-
3.股份支付计入股东权益的金额												-
4.其他												-
（三）利润分配	-	-			-	-	-	-	10,461,646.07	-	-10,461,646.07	-
1.提取盈余公积									10,461,646.07		-10,461,646.07	-
2.提取一般风险准备												-
3.对所有者（或股东）的分配												-
4.其他												-
（四）所有者权益内部结转	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）												-
2.盈余公积转增资本（或股本）												-
3.盈余公积弥补亏损												-
4.结转重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动												-
5.其他												-
(五)专项储备提取和使用	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.本年提取												-
2.本年使用												-
（六）其他												-
四、本年年末余额	429,082,940.00	-			3,457,851.78	-	-	-	33,227,701.71	-	94,154,814.64	559,923,308.13

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

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2014年度

股东权益变动表(续)

编制单位：中纺投资发展股份有限公司

金额单位：元

编制单位：中纺投资发展股份有限公司		金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度	金额单位：元 2014年度
项 目		上期金额
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	△一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	429,082,940.00	-	-	-	3,457,851.78	-	-	-	22,766,055.64	-	-31,394,919.35	423,911,928.07
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年年初余额	429,082,940.00	-	-	-	3,457,851.78	-	-	-	22,766,055.64	-	-31,394,919.35	423,911,928.07
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	8,122,851.00	8,122,851.00
（一）综合收益总额											8,122,851.00	8,122,851.00
（二）所有者投入和减少资本	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.所有者投入的普通股												-
2.其他权益工具持有者投入资本												-
3.股份支付计入股东权益的金额												-
4.其他												-
（三）利润分配	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.提取盈余公积												-
2.提取一般风险准备												-
3.对所有者（或股东）的分配												-
4.其他												-
（四）所有者权益内部结转	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增资本（或股本）												-
2.盈余公积转增资本（或股本）												-
3.盈余公积弥补亏损												-
4.结转重新计量设定收益计划净负债或净资产所产生的变动												-
5.其他												-
(五)专项储备提取和使用	-	-			-	-	-	-	-	-	-	-
1.本年提取												-
2.本年使用												-
（六）其他												-
四、本年年末余额	429,082,940.00	-			3,457,851.78	-	-	-	22,766,055.64	-	-23,272,068.35	432,034,779.07

法定代表人：张嵩林 主管会计工作负责人：鲍勤飞 会计机构负责人：杨月萍

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中纺投资发展股份有限公司

2014 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

（一）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

中纺投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是一家在中华人民共和国 上海市注册的股份有限公司，于1996 年经中国纺织总会以纺生（1996）第60 号文批准同意， 由国家体改委以国家体改委体改生（1997）22 号文批准设立，1997 年5 月13 日由上海市工商 行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号3100001004685，现本公司的法定代表人为张嵩林。 本公司2006 年临时股东大会决议通过，为配合股权分置改革以资本公积转增注册资本 55,967,340.00 元，变更后注册资本为人民币429,082,940.00 元，已经安永大华会计师事务所 有限责任公司以安永大华业字（2006）第650 号验资报告验证，并于2007 年1 月18 日完成工 商登记变更。本公司所发行人民币普通股A 股，已在上海证券交易所上市。本公司注册地为上 海市浦东新区浦东南路500 号国家开发银行大厦4202 室，总部位于上海市延安西路1228 号嘉 利大厦33 楼。

本公司注册资本为人民币429,082,940.00 元，股本总数429,082,940 股。公司股票面值 为每股1 元，详见附注六、28。

（二）企业所处行业、经营范围、业务性质、主要经营活动和主要业务板块

本公司主要经营范围包括：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售， 动物纤维及其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。

本公司主要产品和提供的劳务包括：高强PE 特种纤维及相关产品，锦纶、涤纶等功能性 纤维，纺织原材料、羊绒制品加工及进出口贸易，仓储物流服务等。

（三）母公司和集团总部的名称、治理结构

本公司的母公司为原中国纺织物资（集团）总公司，2009 年5 月经国家工商行政管理总局 批准改名为中国国投国际贸易有限公司，本公司最终控制人为国家开发投资公司。

本公司按照相关法律规定，建立了较为完善的公司法人治理结构，设立了股东大会、董事 会和监事会，并制定了相应的议事规则。

（四）财务报告的批准和报出

本公司财务报表于2015 年04 月16 日已经公司董事会批准报出。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。子公司是指被本公司控制的企业或主体，本期的合并财务报表范围及其变化情况详见本附 注七。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的 有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

经本公司管理层评估，本公司自报告期末期12 个月内持续经营能力不存在重大怀疑。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应 用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了本公司的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的 一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历1 月1 日至12 月31 日止。

（三）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司会计核算以权责发生制为记账基础。

本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得 并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

（五）企业合并

• 1.同一控制下企业合并的会计处理方法

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本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的 资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复 核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股 权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 转入当期投资收益。

（2）比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方 在购买日确认的商誉（或计入损益的金额）应为每一单项交易产生的商誉（或应予确认损益的 金额）之和。

（3）对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行 重新计量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交 易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计 处理方法

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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股 权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会 计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当 调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其 子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33 号——合 并财务报表》编制。

（七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。

（八）外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符 合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他 综合收益。

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（九）金融工具

• 1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有 至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他 金融负债。

• 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项 金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13 号——或有事项》确定的金额； 2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余 额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为 投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按 实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣 告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将 收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； （2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产， 并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所 转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

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可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这 种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。

• 6.本公司本期没有将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。

（十）应收款项

• 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额50 万元以上（含）的款项”为标准。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 提方法 差额计提坏账准备。

• 2.按组合计提坏账准备的应收款项

• （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

账龄分析法组合 具有类似风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法

（2） 账龄分析法

	账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
6 个月以内（含6	个月，下同）	0	0
7-12 个月		5	5
1-2 年		10	10
2-3 年		30	30
3-4 年		50	50
4-5 年		80	80
5 年以上		100	100

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 管理层认定 坏账准备的计提方法 个别认定法

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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• （十一）存货

• 1.存货的分类

本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

• 2.发出存货的计价方法

本公司发出存货采用月末一次加权平均法。

• 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生 产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

• 4.存货的盘存制度

本公司存货的盘存制度为永续盘存制。

• 5.低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品按照一次转销法进行摊销，包装物可以重复多次使用并回收的包装物筒 管于领用时按五五摊销法摊销，其他包装物按照一次转销法进行摊销。

（十二）划分为持有待售资产及终止经营

• 1.本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

• （1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款

• 即可立即出售；

• （2）本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

• （3）本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

• （4）该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

• 2.终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务

• 报表时能够在本公司内单独区分的组成部分包括：

• （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

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（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

3.对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处 置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于 调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

（十三）长期股权投资

1.投资成本的确定

（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报 表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的 账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有 者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合 并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不 公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法 核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利 润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资

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时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权 投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的 份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及 会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投 资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进 行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期 股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经 营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应 的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售 股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差 额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资 或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关 成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

• 5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十四）投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租 的建筑物。

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2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产 和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）固定资产

• 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计 年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法 计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

类 别	折旧方法	折旧年限（年）	净残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	平均年限法	40	4—5	2.375—2.400
机器设备	平均年限法	10	4—5	9.500—9.600
电子设备	平均年限法	5—8	4—5	11.875—19.200
运输工具	平均年限法	5	4—5	19.000---19.200
其他设备	平均年限法	5	4—5	19.000---19.200

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相 应的减值准备。

（十六）在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整 原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提 相应的减值准备

（十七）借款费用

• 1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

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（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费 用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额； 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的 资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。

（十八）无形资产

• 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

• 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项	目	摊销年限（年）
土地使用权		50-70
专利权		10
商标		10

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可 收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无 形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。

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本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术 和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点； 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成 果的可能性较大等特点。

（十九）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十）职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各 种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工 薪酬。

1.短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2.辞退福利

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的 负债，同时计入当期损益。

3.设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当 地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老 保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本 公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。

4.设定受益计划

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退 休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公 司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对 于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工 停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。

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（二十一）预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公 司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计 量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资 产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十二）收入

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实 施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价 款的公允价值确定销售商品收入金额。

本公司国内商品销售收入以货物已发出并取得收款凭据时确认销售收入，采用信用证结算 的出口商品以商品出运海关时确认销售收入。

• 2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成 本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供 劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的 劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认劳务收入。

• 3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认 让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（二十三）政府补助

• 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

• 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

• 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。

（二十四）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按 照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性 差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十五）经营租赁

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实 际发生时计入当期损益。

四、税项

（一） 主要税种及税率

税	种	计 税 依 据	税 率
增值税		销售货物或提供应税劳务	6%、13%、17%
营业税		应纳税营业额	5%
		从价计征的，按房产原值一次减除20%或30%后余值的1.2%计缴；
房产税			1.2%、12%
		从租计征的，按租金收入的12%计缴

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城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	5%
地方教育费附加	应缴流转税税额	3%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%、25%

本公司下属子公司不执行25%所得税税率的原因见本附注四、（二）。

（二） 重要税收优惠政策及其依据

本公司下属子公司北京同益中特种纤维技术开发有限公司系注册于北京经济技术开发区 的高新技术企业，适用所得税税率为15%。

本公司下属子公司上海萨瓦多毛纺有限公司符合财政部、国家税务总局《关于小型微利企 业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2011〕117号）的要求，自2012年1月1日至2015年 12月31日，对年应纳税所得额低于6万元（含6万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应 纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

（1）2014年1-7月，财政部制定了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准 则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》；修订了《企业会 计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号— 合并财务报表》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第37号—金融工具列 报》以及《企业会计准则—基本准则》。上述9项会计准则除修订后的《企业会计准则第37号— 金融工具列报》以及《企业会计准则—基本准则》以外均自2014年7月1日起施行，修订后的《企 业会计准则—基本准则》自2014年7月23日起施行，修订后的《企业会计准则第37号—金融工 具列报》自2014年度及以后期间财务报告中执行。

本公司在编制2014年度财务报表时，执行了上述九项会计准则，并按照相关的衔接规定进 行了处理。

（2）本公司依据上述新会计准则的要求，重新补充本公司的会计制度，其中包括：

①按2014年1月修订的《企业会计准则第30号—财务报表列报》对合并财务报表的列报方 法重新表述；

②按2014年2月修订的《企业会计准则第33号——合并财务报表》对合并财务报表的编制

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方法重新表述；

③按2014年3月修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》对长期股权投资核算办法 重新表述；

④增加职工薪酬的核算方法政策表述。

（3）会计政策变更及其影响

本公司在列报2014年度的财务报表时，应调整2014年资产负债表有关项目的年初余额和年 末余额、股东权益变动表有关项目的上年金额和本年金额也应进行调整。

① 资产负债表项目的调整：

调增递延收益年初余额4,179,434.77元，年末余额3,770,446.67元，调减其他非流动负债 年初余额4,179,434.77元，年末余额3,770,446.67元；调增其他综合收益年初余额40,000.00 元，年末余额40,000.00元，调减资本公积年初余额40,000.00元，年末余额40,000.00元。

• ② 股东权益变动表项目的调整：

调增其他综合收益年初余额40,000.00元，年末余额40,000.00元，调减资本公积年初余额 40,000.00元，年末余额40,000.00元。

2.会计估计的变更

无。

3.前期会计差错更正

无。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2013年12月31日，期末指2014年12月31日，上期指2013年度，本期指2014年

度。

1.货币资金

• （1）分类列示

项目	期末余额	期初余额
现金 银行存款 其他货币资金 合计	143,131.18 189,267,774.54 15,284,598.85 204,695,504.57	140,123.68 236,196,815.21 1,812.34 236,338,751.23

• （2）期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

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• （3）期末无存放在境外的款项。

• 2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 期末公允价值 期初公允价值	项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融资产 其中：交易性权益工具投资 合计	11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00

3.应收票据

（1）分类列示

	项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 人民币信用证 美元信用证	合计	242,713,967.31 55,000,000.00 87,647,295.24 3,586,875.14 388,948,137.69	202,289,345.69 2,350,000.00 112,551,326.06 317,190,671.75

• （2）期末无质押的应收票据。

• （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据

	项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注	项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注
银行承兑汇票	合计	44,344,380.34 44,344,380.34

（4）期末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况

4.应收账款

（1）分类列示

类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）	类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）	类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%） 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款

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类别	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）
按组合（账龄）计 提坏账准备的应收 账款 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 合计	85,387,531.69 98.52 1,282,404.59 1.48 86,669,936.28 --	1,744,028.57 2.04 1,282,064.59 99.97 3,026,093.16 --	73,327,984.78 98.90 818,735.19 1.10 74,146,719.97 --	851,965.70 1.16 818,735.19 100.00 1,670,700.89 --

注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为50万元以上的客户应收账款，经减值测试后不 存在减值，本公司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款指单笔金额为50万元以下的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，本公 司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

	账龄	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
	6 个月以内 7-12 个月 1 年以内小计 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3-4 年（含4 年） 合计	61,190,719.01 20,962,212.51 82,152,931.52 1,397,576.92 1,811,751.75 25,271.50 85,387,531.69	1,048,110.62 5.00 1,048,110.62 1.28 139,756.68 10.00 543,525.52 30.00 12,635.75 50.00 1,744,028.57 --

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
Global Armour SA 宁波邦特防护制品科技有限公司 北京爱利德新纺织品发展有限公司 象山天顺汽车配件有限公司 杭州萧山华树纺织有限公司 合计	321,096.29 497,638.90 414,888.18 1,700.00 47,081.22 1,282,404.59	321,096.29 100.00 破产 497,638.90 100.00 经法院调解无法收回 414,888.18 100.00 公司已经停止经营 1,360.00 80.00 预计可收回性较低 47,081.22 100.00 预计可收回性较低 1,282,064.59

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（4）本期转回或收回情况

项目

本期发生额

本期计提应收账款坏账准备	1,489,739.27
本期收回或转回的应收账款坏账准备	104,017.39

本期坏账准备转回或收回金额情况

单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 余姚宏海商贸有限公司 催款收回 账龄分析法计提 99,620.89 675,950.18 南通市蓬莱服饰有限公司 催款收回 账龄分析法计提 1,285.95 12,859.47 东莞市雪飞毛织有限公司 催款收回 账龄分析法计提 1,232.24 12,322.41 其他单位零星款项 催款收回 账龄分析法计提 1,878.31 15,159.94 合计 104,017.39 716,292.00	单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 余姚宏海商贸有限公司 催款收回 账龄分析法计提 99,620.89 675,950.18 南通市蓬莱服饰有限公司 催款收回 账龄分析法计提 1,285.95 12,859.47 东莞市雪飞毛织有限公司 催款收回 账龄分析法计提 1,232.24 12,322.41 其他单位零星款项 催款收回 账龄分析法计提 1,878.31 15,159.94 合计 104,017.39 716,292.00
余姚宏海商贸有限公司 催款收回 账龄分析法计提 南通市蓬莱服饰有限公司 催款收回 账龄分析法计提 东莞市雪飞毛织有限公司 催款收回 账龄分析法计提 其他单位零星款项 催款收回 账龄分析法计提 合计	99,620.89 1,285.95 1,232.24 1,878.31 104,017.39

（5）本年度实际核销的应收账款情况

单位名称	核销金额	款项性质	核销原因	是否因关联交易产生
乐清市诚德塑胶有限公司	5,870.00	货款	无法收回	否
苏州安骐尔电缆科技有限公司	5,000.00	货款	无法收回	否
浙江金鼎按钮有限公司	3,000.00	货款	无法收回	否
瑞立集团有限公司	2,750.00	货款	无法收回	否
其他零星款项	13,709.61	货款	无法收回	否
合计	30,329.61

（6）本报告期末应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（7）期末应收账款金额前五名情况

					账面余额		坏账准备
	单位名称		账龄	与本公司关系		比例	比例
					金额		金额
						（％）	（％）
包头中纺思宏羊绒制品有限		0-6	个月2,954,265.00 元
				联营企业	15,173,255.37	17.51
公司		7-12	个月12,218,990.37 元
江苏楚润矿产资源有限公司			0-6 月	非关联方	6,195,996.55	7.15
江阴龙阳纺织有限公司			0-6 月	非关联方	4,281,385.51	4.94
张家港保税区澳华毛纺有限
			0-6 月	非关联方	4,212,157.14	4.86
公司

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单位名称 账龄 与本公司关系	账面余额 坏账准备 金额 比例 （％） 金额 比例 （％） 2,701,925.04 3.12 32,564,719.61 37.58
新疆银花锦昇棉业有限公司 0-6 月 非关联方 合计	2,701,925.04 32,564,719.61

（8）期末应收关联方款项情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例（%） 15,173,255.37 17.51 15,173,255.37 17.51
包头中纺思宏羊绒制品有限公司 联营企业 合计	15,173,255.37 15,173,255.37

5.预付款项

（1）按账龄列示

账龄	期末余额 比例（%）	期末余额 比例（%）	期初余额 比例（%）	期初余额 比例（%）
0－6 个月 7－12 个月 1 年以内小计 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	126,538,211.37 5,035,372.13 131,573,583.50 1,356,674.66 299,672.06 24,056.37 133,253,986.59 -	94.96 3.78 98.74 1.02 0.22 0.02 -	123,929,884.88 86,612.57 124,016,497.45 2,307,809.70 37,636.35 126,361,943.50 -	98.08 0.06 98.14 1.83 0.03 -

（2）预付款项金额前五名情况

单位名称 账龄 与本公司关系	账面余额 金额 比例（％）	账面余额 金额 比例（％）
应交海关增值税 0-6 个月 非关联方 无锡市国土资源局滨湖分局 0-6 个月 非关联方 广汉市鑫磊冶金炉料有限公司 0-6 个月 非关联方 上海大微供应链科技有限公司 1 年以内 非关联方 中国石化仪征化纤股份有限公司 0-6 个月 非关联方 合计 6.应收利息 （1）分类列示	41,309,510.17 33,636,025.00 7,890,189.99 7,391,521.20 4,299,238.57 94,526,484.93	31.00 25.24 5.92 5.55 3.23 70.94

项目 期末余额

期初余额

35

	项目	期末余额	期初余额
活期存款利息	合计		2,737.38 2,737.38

（2）本公司无逾期利息。

7.其他应收款 （1）分类列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合（账龄）计提坏账准 备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计	6,381,689.76 92.00 554,903.83 8.00 6,936,593.59 --		350.00 0.01 107,008.63 19.28 107,358.63 --	4,500,000.00 26.84 11,738,556.55 70.02 525,304.43 3.14 16,763,860.98 --	2,089,779.78 17.80 107,008.63 20.37 2,196,788.41 --

注：单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50万元以上的其他应收款项，经减值测试后 不存在减值，公司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以下的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公 司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

	账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）	账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）	账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
	6 个月以内 7-12 个月 1 年以内小计 合计	6,374,689.76 7,000.00 6,381,689.76 6,381,689.76	350.00 5.00 350.00 0.01 350.00 --

（3）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

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单位名称	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由
北京联东金桥置业有限责任公司 其他零星往来 无锡诚凯化纤有限公司 申志冲 刘柱 李忠航 刘岩荣 郭雪 合计	400,000.00 84,908.73 23,220.54 18,074.25 12,899.90 10,000.00 4,373.88 1,426.53 554,903.83	租房押金不计提 84,108.73 99.06 预计无法收回 租房押金不计提 职工备用金不计提 12,899.90 100.00 预计无法收回 10,000.00 100.00 预计无法收回 代垫款项不计提 代垫款项不计提 107,008.63

（4）本期转回或收回情况

项目	本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备	350.00
本期收回或转回的其他应收款坏账准备	2,089,779.78

本期坏账准备转回或收回金额重要的情况

	转回或收回	确定原坏账准备的	转回或收回前累计已
单位名称				转回或收回金额
	原因	依据	计提坏账准备金额
出口退税款	已收回	账龄分析法计提	2,089,479.78	7,294,524.41
上海市聚氨酯产业发展促进中心	已收回	账龄分析法计提	300.00	1,000.00
合计			2,089,779.78	7,295,524.41

（5）按性质分类其他应收款的账面余额

	款项性质	期末余额	期初余额
出口退税款		2,576,530.70	12,382,858.59
待摊费用		1,328,163.58	1,431,923.11
待抵扣税金		590,448.73	128,461.02
租房押金		457,395.60	188,028.44
装修款押金		397,290.00
房屋租金		346,595.67
设备押金		286,500.00	200,000.00
票据贴现利息			1,935,488.65
其他		953,669.31	497,101.17

37

款项性质 期末余额 期初余额 合计 6,936,593.59 16,763,860.98	款项性质 期末余额 期初余额 合计 6,936,593.59 16,763,860.98
合计	6,936,593.59

（6）期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末 余额	单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末 余额	单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末 余额
出口退税款 税款 待摊费用-房租 房租 待抵扣税金 税款 北京联东金桥置业有限责任公司 租房押金 上海乃村装饰工艺有限公司 装修款押金 合计	2,576,530.70 1 年以内 866,625.00 1 年以内 590,448.73 1 年以内 400,000.00 5 年以上 397,290.00 1 年以内 4,830,894.43	37.14 12.49 8.51 5.77 5.73 69.64

8.存货

（1）分类列示

项目	账面 余额	期末余额 跌价 准备	账面 价值	账面 余额	期初余额 跌价 准备	账面 价值
原材料 在产品 库存商品 周转材料 委托加工 物资 合计	43,422,234.15 7,263,705.59 505,599,999.20 489,776.68 16,737,796.79 573,513,512.41	30,017.44 9,009,936.76 98,688.50 9,138,642.70	43,392,216.71 7,263,705.59 496,590,062.44 489,776.68 16,639,108.29 564,374,869.71	43,218,289.13 4,794,461.30 867,429,815.65 452,852.47 14,975,868.35 930,871,286.90	30,017.44 8,989,504.66 98,688.50 9,118,210.60	43,188,271.69 4,794,461.30 858,440,310.99 452,852.47 14,877,179.85 921,753,076.30

（2）存货跌价准备

本期减少

					本期减少
项目	期初余额		本期计提	转回	转销	合计	期末余额
原材料 库存商品 委托加工物资 合计	30,017.44 8,989,504.66 98,688.50 9,118,210.60		4,824,406.42 4,824,406.42		4,803,974.32 4,803,974.32	4,803,974.32 4,803,974.32	30,017.44 9,009,936.76 98,688.50 9,138,642.70

（3）存货跌价准备情况

38

项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 原材料 可变现净值 库存商品 可变现净值 委托加工物资 可变现净值

9.长期股权投资

被投资单位名称	期初余额 本期增减变动 本期增减变动 本期增减变动 期末 余额 资产减 值准备 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 现金 红利 本期计提 减值准备 其他	期初余额 本期增减变动 本期增减变动 本期增减变动 期末 余额 资产减 值准备 追加 投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 现金 红利 本期计提 减值准备 其他
包头中纺思宏羊 绒制品有限公司 合计	211,677.10 211,677.10	-211,677.10 -211,677.10

10.投资性房地产

项目	期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
一、原价合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计 金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权	28,333,692.23 21,532,749.01 6,800,943.22 8,498,067.25 5,211,842.41 3,286,224.84 19,835,624.98 16,320,906.60 3,514,718.38	646,361.23 373,514.40 272,846.83	28,333,692.23 21,532,749.01 6,800,943.22 9,144,428.48 5,585,356.81 3,559,071.67 19,189,263.75 15,947,392.20 3,241,871.55

注：本期增加累计折旧和摊销额合计646,361.23元；截至2014年12月31日，本公司投资性 房地产未出现减值迹象，故未计提投资性房地产减值准备。

11.固定资产

39

（1）分类列示

项目	期初余额 本期增加	期初余额 本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 二、累计折旧合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 三、固定资产减值准 备累计金额合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他 四、固定资产账面价 值合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 其他	547,113,988.17 205,479,952.27 312,756,801.21 13,706,254.48 317,161.49 6,730,677.57 8,123,141.15 本期新增 278,601,753.31 48,145,447.28 215,117,771.18 8,920,628.91 301,478.34 5,051,798.36 1,064,629.24 924,338.42 923,532.82 805.60 267,587,896.44 157,334,504.99 96,715,497.21 4,785,625.57 15,683.15 1,678,073.61 7,058,511.91	8,422,363.00 816,532.72 7,180,940.84 116,342.74 8,997.00 297,469.70 2,080.00 本期计提 22,332,212.30 5,481,760.60 14,783,947.66 1,212,277.77 3,596.49 656,225.66 194,404.12	8,485,334.77 7,894,124.61 101,900.01 66,717.49 422,592.66 7,519,958.59 6,959,128.85 96,912.21 64,048.79 399,868.74	547,051,016.40 206,296,484.99 312,043,617.44 13,720,697.21 259,441.00 6,605,554.61 8,125,221.15 293,414,007.02 53,627,207.88 222,942,589.99 10,035,994.47 241,026.04 5,308,155.28 1,259,033.36 924,338.42 923,532.82 805.60 252,712,670.96 152,669,277.11 88,177,494.63 3,684,702.74 18,414.96 1,296,593.73 6,866,187.79

注：本期折旧额22,332,212.30元；本期由在建工程转入固定资产原价为3,894,482.73元。

（2）暂时闲置固定资产情况

40

固定资产类别	固定资产原价	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
机器设备	98,000.00	66,640.00	27,440.00	3,920.00
办公设备	2,650.00	1,738.00	805.60	106.40
12.在建工程

（1）按项目列示

项目	期末余额 账面余额 减值 准备	账面净值	期初余额 账面余额 减值 准备	账面净值
纳米复合高性能聚苯 硫醚（PPS）纤维及其 制品开发项目 空调系统改造 新连续线 围墙 合计	577,213.68 1,725,509.52 149,610.00 2,452,333.20	577,213.68 1,725,509.52 149,610.00 2,452,333.20	548,153.85 601,391.56 148,587.46 1,298,132.87	548,153.85 601,391.56 148,587.46 1,298,132.87

（2）重要在建工程项目变化情况

项目名称	预算数	期初余额	本期 增加	本期转入 固定资产额 其他 减少额 工程累 计投入 占预算 的比例 （%）
空调系统改造 纳米复合高性能聚苯硫醚 （PPS）纤维及其制品开发 项目 TPS 生产线扩产改造项目 JZKS70-11 真空机组 新连续线项目 围墙 外高桥办公室装修 合计	5,000,000.00 2,904,000.00 50,000.00 4,500,000.00 498,700.00 12,952,700.00	601,391.56 548,153.85 148,587.46 1,298,132.87	777,612.33 29,059.83 1,711,903.40 44,444.44 1,576,922.06 149,610.00 759,131.00 5,048,683.06	1,379,003.89 11.54 1,711,903.40 58.95 44,444.44 88.89 38.34 30.00 759,131.00 3,894,482.73 --

接上表：

41

项目名称 工程进度 （%） 累计利息资 本化金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源	期末余额
空调系统改造 100.00 自筹 纳米复合高性能聚苯硫醚 （PPS）纤维及其制品开发 项目 11.54 250 万补助 250 万自筹 TPS 生产线扩产改造项目 100.00 自筹 JZKS70-11 真空机组 100.00 自筹 新连续线项目 38.34 自筹 围墙 30.00 自筹 外高桥办公室装修 100.00 自筹 合计 --	577,213.68 1,725,509.52 149,610.00 2,452,333.20

注：截至2014年12月31日，本公司在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 13.无形资产

项目	期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
一、原价合计 78,249,508.65 7,370.00 其中：土地使用权 77,234,552.65 专利权 909,876.00 7,370.00 商标权 105,080.00 二、累计摊销额合计 10,949,542.67 1,448,158.26 其中：土地使用权 10,475,640.65 1,346,329.61 专利权 452,885.94 91,320.61 商标权 21,016.08 10,508.04 三、无形资产减值准备累计金 额合计 3,206,232.45 其中：土地使用权 3,206,232.45 专利权 商标权 四、无形资产账面价值合计 64,093,733.53 其中：土地使用权 63,552,679.55 专利权 456,990.06 商标权 84,063.92 注：本公司本期无形资产摊销1,448,158.26元。			78,256,878.65 77,234,552.65 917,246.00 105,080.00 12,397,700.93 11,821,970.26 544,206.55 31,524.12 3,206,232.45 3,206,232.45 62,652,945.27 62,206,349.94 373,039.45 73,555.88

42

14.开发支出

项目	期初余额 本期增加 本期减少 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益	期初余额 本期增加 本期减少 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益	期初余额 本期增加 本期减少 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益	期初余额 本期增加 本期减少 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益	期末余额
商标及专利权 中纺投资开发支出 宽幅UD 研制项目 合计	10,000.00 756,618.98 766,618.98	260,260.70 4,201,556.23 429,689.49 4,891,506.42	7,370.00 7,370.00	4,201,556.23 4,201,556.23	262,890.70 1,186,308.47 1,449,199.17

15.长期待摊费用

项目	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额	期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额	期末余额
装修费用 租入固定资产改建支出 泰和路仓库装修费 泰和路办公室装修 泰和路地面及消防管道 财产一切险 泰和路监控工程 合计	990,846.64 744,329.42 65,000.00 4,100.00 1,804,276.06	216,800.00 310,542.20 15,500.00 542,842.20	357,415.10 96,042.48 65,000.00 4,100.00 108,399.96 284,663.72 5,166.64 920,787.90	633,431.54 648,286.94 108,400.04 25,878.48 10,333.36 1,426,330.36

16.递延所得税资产及递延所得税负债

（1）未抵销的递延所得税资产

项目	期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产	期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
	可抵扣暂时性差异
资产减值准备 已计提未支付的职工 薪酬 应付利息 预收款项 预提费用 递延收益 可抵扣亏损 未实现内部损益 合计		11,621,956.40 1,518,241.91 964,105.59 280,000.00 18,260,476.40 251,658.48 32,896,438.78		2,822,808.53 227,736.62 241,026.40 42,000.00 4,565,119.10 62,914.62 7,961,605.27		9,410,506.51 1,614,975.57 1,208,077.77 42,100.00 500,000.00 336,000.00 13,111,659.85	2,270,753.10 279,743.73 302,019.44 10,525.00 125,000.00 50,400.00 3,038,441.27

（2）未抵销的递延所得税负债

43

项目	期末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期末余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债	期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
	应纳税暂时性差异
政府补助 合计		9,479,166.67 9,479,166.67		1,421,875.00 1,421,875.00		9,729,166.67 9,729,166.67	1,459,375.00 1,459,375.00

（3）未确认递延所得税资产情况

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 合计	3,553,230.40 39,894,733.43 43,447,963.83	3,571,592.37 64,176,144.96 67,747,737.33

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额 备注	年份 期末余额 期初余额 备注	年份 期末余额 期初余额 备注
2014 2015 2016 2017 2018 2019 合计	6,473,938.28 6,771,480.05 7,174,795.61 13,303,036.40 6,171,483.09 39,894,733.43	30,452,894.62 6,473,938.28 6,771,480.05 7,174,795.61 13,303,036.40 64,176,144.96

17.短期借款

项目	期末余额	期初余额
保证借款 信用借款 合计	170,277,739.19 140,142,439.94 310,420,179.13	27,612,633.24 394,594,368.73 422,207,001.97

注：本公司期末无已逾期未偿还的短期借款。

18.应付票据

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 人民币信用证 合计 19.应付账款	75,368,698.00 114,847,255.70 190,215,953.70	172,462,000.00 142,830,230.40 315,292,230.40

44

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
货款 货运代理费（含运费） 加工费 工程款 人才引进养老保险 蒸汽费 其他 合计	359,711,022.46 6,445,157.09 3,453,955.35 1,795,410.53 360,307.20 232,631.00 227,211.83 372,225,695.46	475,373,412.42 2,206,037.05 2,602,384.33 6,805,407.89 360,307.20 207,371.50 31,685.00 487,586,605.39

（2）按照账龄列示

账 龄 期末余额	账 龄 期末余额	期初余额
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	365,297,049.31 5,594,057.00 981,585.71 353,003.44 372,225,695.46	476,686,966.42 10,353,441.14 210,104.79 336,093.04 487,586,605.39

（3）本报告期末应付账款中应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方 款项情况

单位名称	期末余额
中国国投国际贸易有限公司	78,192,468.37

（4）期末账龄超过1年的重要应付账款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因	项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内贸加工尾款 深圳恩杜图羊绒服饰有限公司 河北省安隆红太公司 合计	2,051,423.90 尚未结算 1,847,808.88 尚未结算 682,933.51 尚未结算 4,582,166.29

20.预收款项

45

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额 预收货款 176,625,805.55 165,741,732.17 货运代理费（含运费） 861,901.39 57,079.40 合计 177,487,706.94 165,798,811.57 （2）按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额 预收货款 176,625,805.55 165,741,732.17 货运代理费（含运费） 861,901.39 57,079.40 合计 177,487,706.94 165,798,811.57 （2）按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额 预收货款 176,625,805.55 165,741,732.17 货运代理费（含运费） 861,901.39 57,079.40 合计 177,487,706.94 165,798,811.57 （2）按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额 预收货款 176,625,805.55 165,741,732.17 货运代理费（含运费） 861,901.39 57,079.40 合计 177,487,706.94 165,798,811.57 （2）按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额
预收货款 货运代理费（含运费） 合计 （2）按账龄列示 账 龄
1 年以内（含1 年） 1 年以上 合计		171,280,972.81 6,206,734.13 177,487,706.94	153,815,350.50 11,983,461.07 165,798,811.57

注：本报告期预收款项中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款 项。

（3）期末账龄超过1年的重要预收账款

本公司超过1年的预收账款均为尚未结算的贸易尾款，单家客户预收金额均低于50万元。 21.应付职工薪酬

（1）分类列示

项 目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额 16,177,723.99 40,483.84 16,218,207.83
短期薪酬 离职后福利中的设定提存计划负债 合计	18,191,347.30 59,902.36 18,251,249.66	84,286,268.71 9,270,795.34 93,557,064.05	86,299,892.02 9,290,213.86 95,590,105.88

（2）短期薪酬

项	目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		6,651,586.97	71,352,441.42	73,738,204.53	4,265,823.86
二、职工福利费			2,649,734.62	2,649,734.62
三、社会保险费		4,166,554.81	5,052,586.58	5,091,504.84	4,127,636.55
其中：1.医疗保险费		4,163,693.33	4,209,682.74	4,247,664.10	4,125,711.97
2.工伤保险费		905.46	453,406.41	453,978.99	332.88
3.生育保险费		1,956.02	389,497.43	389,861.75	1,591.70
四、住房公积金		28,278.00	2,391,223.00	2,391,828.00	27,673.00

46

项 目	期初余额	本期增加	本期支付	期末余额
五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计	5,988,177.52 1,356,750.00 18,191,347.30	2,630,484.67 209,798.42 84,286,268.71	1,915,961.97 512,658.06 86,299,892.02	6,702,700.22 1,053,890.36 16,177,723.99

（3）离职后福利中的设定提存计划负债

项目 本期缴费金额 期末应付未付金额	项目 本期缴费金额 期末应付未付金额	项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
基本养老保险 失业养老保险 合计	8,675,530.21 614,683.65 9,290,213.86	39,083.15 1,400.69 40,483.84

22.应交税费

税费项目 期末余额 期初余额	税费项目 期末余额 期初余额	税费项目 期末余额 期初余额
1.企业所得税 2.增值税 3.营业税 4.土地使用税 5.房产税 6.城市维护建设税 7.教育费附加 8.个人所得税 9.其他 合计	3,575,460.19 30,596,686.31 26,100.66 209,141.01 251,669.64 816,565.84 1,706,676.65 206,394.00 280,522.10 37,669,216.40	2,004,131.83 -8,194,843.88 64,548.06 209,141.00 262,128.92 45,544.46 34,482.06 129,942.61 8,773.55 -5,436,151.39

23.应付利息

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 短期借款应付利息 合计	56,125.00 1,021,281.31 1,657,112.23 1,021,281.31 1,713,237.23

注：本公司无逾期未支付利息的情况。

47

24.其他应付款

（1）按性质列示

款项性质 期末余额 期初余额 铜管押金 4,300,768.85 1,391,341.67 设备尾款 2,044,766.79 1,636,473.74 水电费 1,139,421.35 1,281,485.80 项目经费 680,000.00 956,000.00 社保、公积金及工会经费、职工教育经费 277,845.09 325,021.70 其他 531,916.73 1,030,750.63 合计 8,974,718.81 6,621,073.54	款项性质 期末余额 期初余额 铜管押金 4,300,768.85 1,391,341.67 设备尾款 2,044,766.79 1,636,473.74 水电费 1,139,421.35 1,281,485.80 项目经费 680,000.00 956,000.00 社保、公积金及工会经费、职工教育经费 277,845.09 325,021.70 其他 531,916.73 1,030,750.63 合计 8,974,718.81 6,621,073.54
铜管押金 设备尾款 水电费 项目经费 社保、公积金及工会经费、职工教育经费 其他 合计	4,300,768.85 2,044,766.79 1,139,421.35 680,000.00 277,845.09 531,916.73 8,974,718.81

（2）按账龄列示

账 龄 期末余额 期初余额	账 龄 期末余额 期初余额	账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内（含1 年） 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年） 3 年以上 合计	8,130,831.49 344,390.00 120,000.00 379,497.32 8,974,718.81	4,939,373.80 1,168,311.10 123,285.43 390,103.21 6,621,073.54

注：本报告期末其他应付款中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联 方款项。

（3）期末账龄超过1年的重要其他应付款

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
进厂押金	344,390.00	尚未结清
北京实创爱尔索环保科技有限公司	245,429.60	设备质保金
维纳尔（北京）电气系统有限公司	120,000.00	租房押金
江西东华机械有限责任公司	26,500.00	设备尾款
无锡市华秋贸易有限公司	28,800.00	设备尾款
张家港金冠冷冻器材有限公司	14,000.00	设备尾款
无锡世达建设有限公司	60,000.00	设备尾款
合 计	839,119.60

48

25.一年内到期的非流动负债

项目 期末余额 期初余额	项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 合 计	30,000,000.00 30,000,000.00

26.专项应付款

项目类别	期初余额 本期增加 本期减少	期末余额 形成原因
宽幅超高分子量聚乙烯纤 维复材专项 合计	1,875,000.00 1,875,000.00	1,875,000.00 1,875,000.00

27.递延收益

（1）分类列示

项目	期初余额 本期增加	本期减少	期末余额 形成 原因
超高分子量聚乙烯纤维双组分浆料制备 工艺及装备开发 无锡市企业技术改造新建工商领域固定 资产投资引导资金项目 300 吨超高聚乙烯纤维生产线项目 无锡市财政局扩内需引导资金拨款 高性能聚苯硫醚（PPS）纤维材料产业化 技术攻关项目 纳米PPS 项目专项资助资金 企业技术中心建设专项经费 合计	480,000.00 135,624.94 1,860,000.00 290,625.07 300,000.00 513,184.76 600,000.00 4,179,434.77	80,000.00 35,000.00 240,000.00 20,000.00 11,572.57 22,415.53 408,988.10	400,000.00 100,624.94 1,620,000.00 270,625.07 300,000.00 501,612.19 577,584.47 3,770,446.67

（2）政府补助情况

		本期新	本期计入营
						与资产相关/
项目	期初余额	增补助	业外收入金	其他变动	期末余额
						与收益相关
		金额	额
超高分子量聚乙烯纤维双组
	480,000.00		80,000.00		400,000.00	资产
分浆料制备工艺及装备开发
无锡市企业技术改造新建工
	135,624.94		35,000.00		100,624.94	资产
商领域固定资产投资引导资

49

项目	期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额	期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入营 业外收入金 额	其他变动	期末余额 与资产相关/ 与收益相关
金项目 300 吨超高聚乙烯纤维生产 线项目 无锡市财政局扩内需引导资 金拨款 高性能聚苯硫醚（PPS）纤维 材料产业化技术攻关项目 纳米PPS 项目专项资助资金 企业技术中心建设专项经费 合计	1,860,000.00 290,625.07 300,000.00 513,184.76 600,000.00 4,179,434.77	240,000.00 20,000.00 22,415.53 397,415.53	11,572.57 11,572.57	1,620,000.00 资产 270,625.07 资产 300,000.00 资产 501,612.19 资产 577,584.47 资产 3,770,446.67

28.股本

项目	期初余额 本期增减变动（+、-） 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 合计	期末余额
一、有限售条件股份 二、无限售条件流通股份 人民币普通股 股份合计	429,082,940.00 429,082,940.00 429,082,940.00	429,082,940.00 429,082,940.00 429,082,940.00

29.资本公积

期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
14,123,540.48 14,123,540.48	16,755,678.15 16,755,678.15	30,879,218.63 30,879,218.63

注：本期其他资本公积增加16,755,678.15 元系本公司与中国国投国际贸易有限公司关联 交易所致。

30.其他综合收益

本期发生金额

项目	期初余额	本期	本期	所得	税后归属	税后归属于	期末余额
		增加	减少	说	于母公司	少数股东
以后将重分类进损益的其他	40,000.00						40,000.00

50

本期发生金额

	本期发生金额
项目	期初余额 本期 增加 本期 减少 所得 说 税后归属 于母公司 税后归属于 少数股东	期末余额
综合收益 其中：权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 合计	40,000.00 40,000.00	40,000.00 40,000.00

31.盈余公积

项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合计	期初余额	本期增加 本期减少	期末余额
	21,595,055.64 1,171,000.00 22,766,055.64	10,461,646.07 10,461,646.07	32,056,701.71 1,171,000.00 33,227,701.71

注：本期盈余公积增加10,461,646.07 元系母公司按照本期弥补以前年度亏损后实现净利 润的10%提取所致。

32.未分配利润

项目	本期金额	上期金额
上期期末未分配利润	130,407,467.66	124,050,875.81
期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	130,407,467.66	124,050,875.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	6,201,326.82	6,356,591.85
减：提取法定盈余公积	10,461,646.07
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	126,147,148.41	130,407,467.66

33.营业收入、营业成本

（1）营业收入及营业成本

项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	4,683,331,872.68	4,343,591,719.17
其他业务收入	33,511,335.41	12,647,147.92

51

项 目 本期发生额 上期发生额	项 目 本期发生额 上期发生额	项 目 本期发生额 上期发生额
合计 主营业务成本 其他业务成本 合计	4,716,843,208.09 4,473,732,501.95 24,238,228.97 4,497,970,730.92	4,356,238,867.09
		4,170,416,540.52 4,135,843.07 4,174,552,383.59

（2）主营业务（分行业）

行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
化纤及新材料业务 国际国内贸易业务 羊绒制品业务 物流服务业务 合计	443,930,684.27 4,180,579,538.89 31,587,964.75 27,233,684.77 4,683,331,872.68	371,333,826.55 4,040,964,265.53 29,254,745.33 32,179,664.54 4,473,732,501.95	414,814,824.57 3,852,726,478.42 65,497,098.18 10,553,318.00 4,343,591,719.17	365,323,730.72 3,736,273,274.58 62,199,091.56 6,620,443.66 4,170,416,540.52

（3）主营业务（分产品）

行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
化纤及新材料业务 国际国内贸易业务 羊绒制品业务 物流服务业务 合计	443,930,684.27 4,180,579,538.89 31,587,964.75 27,233,684.77 4,683,331,872.68	371,333,826.55 4,040,964,265.53 29,254,745.33 32,179,664.54 4,473,732,501.95	414,814,824.57 3,852,726,478.42 65,497,098.18 10,553,318.00 4,343,591,719.17	365,323,730.72 3,736,273,274.58 62,199,091.56 6,620,443.66 4,170,416,540.52

（4）主营业务（分地区）

地区名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本 145,351,965.62 126,150,660.55 4,198,239,753.55 4,044,265,879.97 4,343,591,719.17 4,170,416,540.52
出口销售 国内销售 合计	109,562,943.00 4,573,768,929.68 4,683,331,872.68	87,914,958.47 4,385,817,543.48 4,473,732,501.95	145,351,965.62 4,198,239,753.55 4,343,591,719.17

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（%）
张家港保税区新乐毛纺织造有限公司	324,289,291.45	6.88

52

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）	客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）	客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
连云港鑫陆贸易有限公司 张家港保税区澳丰毛纺有限公司 深圳国泰华纺织品有限公司 中国国投国际贸易南京有限公司 合计	298,794,123.85 197,588,249.07 185,760,063.04 148,254,744.41 1,154,686,471.82	6.33 4.19 3.94 3.14 24.48

34.营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准	项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准	项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 河道管理费 合计	408,265.06 2,465,060.41 3,540,823.53 34,615.65 6,448,764.65	447,495.64 5% 1,348,898.26 7% 1,062,031.74 5%、3% 57,029.99 2,915,455.63

注：营业税金及附加各项税费计提依据见本附注四、税项（一） 主要税种及税率情况。 35.销售费用

费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 82,332,746.53 53,614,245.70 职工薪酬 7,563,044.05 6,702,446.84 委托代销手续费 2,697,445.13 2,689,295.90 广告展览费 1,306,349.97 392,085.57 销售服务费 682,283.71 451,307.83 差旅费 582,859.89 533,683.67 修理费 464,819.16 429,260.15 业务经费 452,824.93 1,409,158.40 办公费 443,869.23 855,013.09 商业保险费 420,646.16 534,642.58 其他 1,890,143.91 3,872,645.91 合计 98,837,032.67 71,483,785.64	费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 82,332,746.53 53,614,245.70 职工薪酬 7,563,044.05 6,702,446.84 委托代销手续费 2,697,445.13 2,689,295.90 广告展览费 1,306,349.97 392,085.57 销售服务费 682,283.71 451,307.83 差旅费 582,859.89 533,683.67 修理费 464,819.16 429,260.15 业务经费 452,824.93 1,409,158.40 办公费 443,869.23 855,013.09 商业保险费 420,646.16 534,642.58 其他 1,890,143.91 3,872,645.91 合计 98,837,032.67 71,483,785.64
运输费 职工薪酬 委托代销手续费 广告展览费 销售服务费 差旅费 修理费 业务经费 办公费 商业保险费 其他 合计	82,332,746.53 7,563,044.05 2,697,445.13 1,306,349.97 682,283.71 582,859.89 464,819.16 452,824.93 443,869.23 420,646.16 1,890,143.91 98,837,032.67

36.管理费用

	项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬		28,246,894.70	29,513,607.33

53

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
保险费 折旧费 修理费 无形资产摊销 业务招待费 差旅费 办公费 税金 研究与开发费用 中介机构费 咨询费 物业管理费 其他 合计	746,029.70 4,451,214.81 6,620,947.11 1,077,590.28 1,255,037.06 2,807,959.60 1,840,725.98 3,320,477.52 7,659,142.82 1,243,300.34 1,061,783.29 1,090,698.24 7,218,796.95 68,640,598.40	1,860,632.62 3,934,947.64 5,997,476.51 1,183,723.92 2,655,149.00 3,029,519.18 1,940,925.99 3,365,888.09 9,690,545.26 8,786,966.64 71,959,382.18

37.财务费用

费用性质 本期发生额 上期发生额	费用性质 本期发生额 上期发生额
1.利息支出 2.利息收入 3.汇兑损益 4.手续费 合计	33,529,406.45 30,773,567.27 -2,724,300.51 -1,306,934.79 3,618,643.30 -21,651,662.96 10,095,425.08 8,352,353.72 44,519,174.32 16,167,323.24

38.资产减值损失

	项	目	本期发生额	上期发生额
1.坏账损失			-703,707.90	1,897,850.54
2.存货跌价损失			4,824,406.42	8,545,470.36
	合计		4,120,698.52	10,443,320.90

39.公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额	产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合计	703,616.19 703,616.19

54

40.投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -211,677.10 -2,207,321.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 6,033,676.27 1,035,287.41 合计 5,821,999.17 -1,172,033.59	产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -211,677.10 -2,207,321.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 6,033,676.27 1,035,287.41 合计 5,821,999.17 -1,172,033.59
权益法核算的长期股权投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 合计	-211,677.10 6,033,676.27 5,821,999.17

41.营业外收入

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置利得小计 136,156.56 25,680.24 136,156.56 其中：固定资产处置利得 136,156.56 25,680.24 136,156.56 2.政府补助 3,947,400.51 2,225,451.47 3,947,400.51 3.罚没收入 4,006.00 4,393.00 4,006.00 4.保险赔偿收入 100,214.66 5.其他 25,540.69 229,014.92 25,540.69 合计 4,113,103.76 2,584,754.29 4,113,103.76	项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置利得小计 136,156.56 25,680.24 136,156.56 其中：固定资产处置利得 136,156.56 25,680.24 136,156.56 2.政府补助 3,947,400.51 2,225,451.47 3,947,400.51 3.罚没收入 4,006.00 4,393.00 4,006.00 4.保险赔偿收入 100,214.66 5.其他 25,540.69 229,014.92 25,540.69 合计 4,113,103.76 2,584,754.29 4,113,103.76	项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置利得小计 136,156.56 25,680.24 136,156.56 其中：固定资产处置利得 136,156.56 25,680.24 136,156.56 2.政府补助 3,947,400.51 2,225,451.47 3,947,400.51 3.罚没收入 4,006.00 4,393.00 4,006.00 4.保险赔偿收入 100,214.66 5.其他 25,540.69 229,014.92 25,540.69 合计 4,113,103.76 2,584,754.29 4,113,103.76
1.非流动资产处置利得小计 其中：固定资产处置利得 2.政府补助 3.罚没收入 4.保险赔偿收入 5.其他 合计	136,156.56 136,156.56 3,947,400.51 4,006.00 25,540.69 4,113,103.76	25,680.24 25,680.24 2,225,451.47 4,393.00 100,214.66 229,014.92 2,584,754.29

政府补助明细

政府补助明细
			与资产相关/与收
补助项目	本期发生金额	上期发生金额
			益相关
超高分子量聚乙烯纤维生产线技术改造	80,000.00	375,000.00	资产相关
专利资助金	16,340.00	500.00	收益相关
专项资金补助		822,000.00	资产相关
铬矿增值税返还	1,888,107.00		收益相关
政府补助		92,584.47	收益相关
企业技术中心建设专项经费	22,415.53		资产相关
能源审计政府补助	20,720.00	50,000.00	收益相关
科技创新专项资金	600,000.00	828,940.00	收益相关
无锡市企业技术改造新建工商领域固定资
	35,000.00		资产相关
产投资引导资金项目
300 吨超高聚乙烯纤维生产线项目	240,000.00		资产相关
无锡市财政局扩内需引导资金拨款	20,000.00		资产相关
通州安监局“金安企业”奖金		25,000.00	收益相关
北京商务委员会补助	216,873.00	31,427.00	收益相关
外经贸发展专项资金	82,252.00		收益相关

55

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关	补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关	补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关
残疾人补助 技术服务费 老旧汽车补贴 中关村国家化发展专项资金补贴款 信用保险 合计	600,000.00 4,716.98 17,000.00 30,000.00 73,976.00 3,947,400.51	收益相关 收益相关 收益相关 收益相关 收益相关 2,225,451.47

42.营业外支出

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置损失合计 15,220.11 21,277.31 15,220.11 其中：固定资产处置损失 15,220.11 21,277.31 15,220.11 2.公益性捐赠支出 40,000.00 3.非常损失 3,250.00 3,200.00 3,250.00 4.罚没及滞纳金支出 403,602.12 82,430.92 403,602.12 5.资产报废、毁损损失 308,619.40 308,619.40 6.其他 234,118.67 61,707.01 234,118.67 合计 964,810.30 208,615.24 964,810.30	项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置损失合计 15,220.11 21,277.31 15,220.11 其中：固定资产处置损失 15,220.11 21,277.31 15,220.11 2.公益性捐赠支出 40,000.00 3.非常损失 3,250.00 3,200.00 3,250.00 4.罚没及滞纳金支出 403,602.12 82,430.92 403,602.12 5.资产报废、毁损损失 308,619.40 308,619.40 6.其他 234,118.67 61,707.01 234,118.67 合计 964,810.30 208,615.24 964,810.30	项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 1.非流动资产处置损失合计 15,220.11 21,277.31 15,220.11 其中：固定资产处置损失 15,220.11 21,277.31 15,220.11 2.公益性捐赠支出 40,000.00 3.非常损失 3,250.00 3,200.00 3,250.00 4.罚没及滞纳金支出 403,602.12 82,430.92 403,602.12 5.资产报废、毁损损失 308,619.40 308,619.40 6.其他 234,118.67 61,707.01 234,118.67 合计 964,810.30 208,615.24 964,810.30
1.非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 2.公益性捐赠支出 3.非常损失 4.罚没及滞纳金支出 5.资产报废、毁损损失 6.其他 合计	15,220.11 15,220.11 3,250.00 403,602.12 308,619.40 234,118.67 964,810.30	21,277.31 21,277.31 40,000.00 3,200.00 82,430.92 61,707.01 208,615.24

43.所得税费用

（1）分类列示

项 目 本期发生额 上期发生额	项 目 本期发生额 上期发生额
所得税费用 1,094,957.11 其中：当期所得税 6,055,621.11 递延所得税 -4,960,664.00	3,710,511.23
	3,922,682.51 -212,171.28

（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目	本期发生额	上期发生额
利润总额	5,980,117.43	9,921,321.37
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	1,495,029.36	2,480,330.34
某些子公司适用不同税率的影响	-1,782,382.08	-962,356.47
归属于合营企业和联营企业的损益	-52,919.28	-551,830.25
不可抵扣的费用	124,812.21	1,255,066.44

56

项目	本期发生额	上期发生额
利用以前年度可抵扣亏损	-4,565,119.10	-2,030,712.75
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响	5,875,536.00	3,520,013.92
所得税费用合计	1,094,957.11	3,710,511.23

44.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 政府专项资金 政府补助及其他 合计	2,724,300.51 3,976,947.20 6,701,247.71	1,306,934.79 1,875,000.00 2,074,395.56 5,256,330.35

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额 运费等日常销售费用 91,159,813.15 64,781,338.80 研发、办公等日常管理费用 34,756,120.19 37,327,103.29 银行手续费 10,095,425.08 8,352,353.72 其他 949,590.19 187,337.93 合计 136,960,948.61 110,648,133.74	项目 本期发生额 上期发生额 运费等日常销售费用 91,159,813.15 64,781,338.80 研发、办公等日常管理费用 34,756,120.19 37,327,103.29 银行手续费 10,095,425.08 8,352,353.72 其他 949,590.19 187,337.93 合计 136,960,948.61 110,648,133.74	项目 本期发生额 上期发生额 运费等日常销售费用 91,159,813.15 64,781,338.80 研发、办公等日常管理费用 34,756,120.19 37,327,103.29 银行手续费 10,095,425.08 8,352,353.72 其他 949,590.19 187,337.93 合计 136,960,948.61 110,648,133.74
	91,159,813.15 34,756,120.19 10,095,425.08 949,590.19 136,960,948.61	64,781,338.80 37,327,103.29 8,352,353.72 187,337.93 110,648,133.74

（3）收到其他与筹资活动有关的现金

	项目	本期发生额	上期发生额
关联交易款项		16,755,678.15
	合计	16,755,678.15

45.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期发生额	上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	4,885,160.32	6,210,810.14
加：资产减值准备	4,120,698.52	10,443,320.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	22,978,573.53	23,177,530.56

57

项目	本期发生额	上期发生额
无形资产摊销	1,448,158.26	1,719,773.36
长期待摊费用摊销	920,787.90	675,889.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	-120,936.45	-4,603.97
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	541,139.77	201.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-703,616.19
财务费用（收益以“－”号填列）	31,900,743.15	32,427,434.27
投资损失（收益以“－”号填列）	-5,821,999.17	1,172,033.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,923,164.00	-174,671.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-37,500.00	-37,500.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	352,553,800.17	-227,143,620.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-81,345,457.95	-96,741,450.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-153,589,815.95	199,706,651.57
其他
经营活动产生的现金流量净额	172,806,571.91	-48,568,201.08
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	204,695,504.57	236,338,751.23
减：现金的期初余额	236,338,751.23	220,160,226.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-31,643,246.66	16,178,525.00

（2）现金和现金等价物的构成

项目	期末余额	期初余额
一、现金	204,695,504.57	236,338,751.23
其中：1.库存现金	143,131.18	140,123.68
2.可随时用于支付的银行存款	189,267,774.54	236,196,815.21
3.可随时用于支付的其他货币资金	15,284,598.85	1,812.34
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

项目	期末余额	期初余额
三、期末现金及现金等价物余额	204,695,504.57	236,338,751.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

46.外币货币性项目

		折算汇
项目	期末外币余额		期末折算人民币余额
		率
货币资金
其中：美元	6,912,674.86	6.1190	42,298,657.47
欧元	505,172.21	7.4556	3,766,361.93
澳大利亚元	68.91	5.0174	345.75
应收票据
其中：美元	586,186.49	6.1190	3,586,875.14
应付账款
其中：美元	25,328,281.19	6.1190	154,983,752.60
短期借款
其中：美元	42,559,270.98	6.1190	260,420,179.13

47.所有权或使用权受到限制的资产

本公司不存在所有权或者使用权受到限制的资产。

七、合并范围的变动

报告期内，本公司成立全资子公司中纺无锡新材料科技发展有限公司（以下简称“新材料 公司”），并于2014年2月26日取得无锡市滨湖工商行政管理局核发的字320211000245473号企 业法人营业执照，注册资本为 1,000.00万元。

新材料公司主营新材料的研发；化工产品及原料的销售；房屋租赁；物业管理；机械设备 租赁（不含融资租赁）；自营各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口 的商品和技术除外）

除上述新增子公司外，本公司合并范围无其他变动。

八、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

（1）子公司的构成

59

				持股比例（%）	持股比例（%）
子公司全称	主要经营地	注册地	业务性质			表决权比例(%)	取得方式
				直接	间接
			国际国
上海中纺物产发展有限公司	上海	上海		100.00		100.00	设立
			内贸易
无锡华燕化纤有限公司	无锡	无锡	化纤生产	100.00		100.00	设立
			羊绒制
包头中纺山羊王实业有限公司	包头	包头		100.00		100.00	设立
			品生产
北京同益中特种纤维技术开发
	北京	北京	特种纤维生产	97.50	2.50	100.00	设立
有限公司
上海纺通物流发展有限公司	上海	上海	物流货运	72.00	28.00	100.00	设立
			国际国
上海萨瓦多毛纺有限公司	上海	上海		70.00		70.00	投资
			内贸易
中纺无锡新材料科技发展有限			新材料的研发及
	无锡	无锡		100.00		100.00	设立
公司			销售

（2）重要非全资子公司

少数股东的持股 少数股东的表 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东 子公司全称 比例（%） 决权比例（%） 东的损益 支付的股利 权益余额 上海萨瓦多毛纺有限公司 30.00 30.00 -1,316,166.50 42,634.62

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

上海萨瓦多毛纺有限公司

项目
	期末余额或本期发生额	期初余额或上期发生额
流动资产	5,067,036.57	5,431,877.02
非流动资产
资产合计	5,067,036.57	5,431,877.02
流动负债	4,924,921.27	902,540.04
非流动负债
负债合计	4,924,921.27	902,540.04
营业收入	20,066,025.15	5,302,649.85
净利润（净亏损）	-4,387,221.68	-485,939.05
综合收益总额	-4,387,221.68	-485,939.05
经营活动现金流量	876,079.85	-5,012,777.63

（4）使用集团资产和清偿集团债务存在重大限制的主体

无。

60

（5）纳入合并财务报表范围的结构化主体

无。

（6）在子公司所有者权益份额发生变化

无。

2.在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目	期末余额	期初余额
联营企业：包头中纺思宏羊绒制品有限公司
投资账面价值合计		211,677.10
下列各项按持股比例计算的合计数	-729,963.36	-2,207,321.00
净利润	-1,824,908.40	-5,518,302.49
其他综合收益
综合收益总额	-1,824,908.40	-5,518,302.49

（2）在合营企业和联营企业中权益相关的风险信息

1）对转移资金能力的重大限制

无。

2） 超额亏损

被投资单位名称 前期累计未确认的损失份额	本期未确认 的损失份额 本期末累计未确 认的损失份额	本期未确认 的损失份额 本期末累计未确 认的损失份额
联营企业： 包头中纺思宏羊绒制品有限公司 合计	-518,286.26 -518,286.26	-518,286.26 -518,286.26

3）或有负债

无。

3.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益

无。

61

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、股权投 资、借款、应收账款、应付账款等，各类金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工 具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对 这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定范围。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业 绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标， 本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线 并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采 用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确 保本公司不至于面临重大坏账风险。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不 良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信 用风险在可控的范围内。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中 按照客户、地理区域和行业进行管理。于2014年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本 公司的应收账款的17.51%(2013年12月31日：20.37%)和37.58%(2013年12月31日：53.24%)分别 源于贸易业务中最大客户和前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用 增级。

本公司其他金融资产主要包括货币资金和其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易 对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险， 详见本附注十三。将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本公司的关联方的非 银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及在该关联非银行金融机构拥有董事 议席，董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。

2.流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是 确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损 害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用 情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度， 减低流动性风险。

62

3.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

（1）利率风险

除银行存款外，本公司没有重大的计息资产，所以本公司的经营现金流量基本不受市场利 率变化的影响。

大部分的银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，本公 司定期密切关注该等利率的波动。由于该存款平均利率相对较低，董事们认为本公司持有的此 类资产于2014年12月31日及2013年12月31日并未面临重大的利率风险。

本公司的利率风险主要源于借款。部分借款利息乃根据跟随现行市场利率之浮动利率计 算，使本公司面临着现金流量利率风险。本公司动态地分析利率的变动方向。多种可能的方案 会被同时予以考虑，涉及对现有融资的替换、展期或其他融资渠道。

（2）汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币 的外币结算时)有关。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的 销售或采购所致。本公司销售额约2.34% (2013年：3.35%) 是以发生销售的经营单位的记账本 位币以外的货币计价的，而约97.66% (2013年：96.65%)的成本以经营单位的记账本位币计价。 2014 年度及 2013 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（3）权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变 化而降低的风险。截止2014年12月31日，本公司投资的交易性金融资产1,113万元(2013年12月 31日：0元)以公允价值计量。因此，本公司面临权益证券价格风险。由于该等投资的金额对本 公司并不重大，本公司董事们认为本公司于2014年12月31日及2013年12月31日不存在重大的权 益证券价格风险。本公司于决定长期策略性持有时将密切关注公开市场的价格趋势。

十、公允价值

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一 项债务所需支付的价格。以下方法和假设用于估计公允价值。

货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与 账面价值相等。非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来 现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率 作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。

63

本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察 和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流 量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

1．以公允价值计量的资产和负债

期末余额

	期末余额
项目	第一层次 第二层次 第三层次	合计
一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融工具 持续以公允价值计量的资产总额	11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00	11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00 11,130,000.00

2．持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续采用第一层次公允价值计量的项目为存在活跃市场的金融资产，活跃市场中的 报价用于确定其公允价值。该活跃市场中的报价是指易于定期从交易所获得的价格，代表了在 正常交易中实际发生的市场交易的价格。本公司及其子公司持有的金融资产的市场报价为现行 买盘价。

十一、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或 两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

					单位：万元
母公司名称	公司类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
中国国投国际贸
	国有独资	北京市	张嵩林	商品贸易	150,000.00
易有限公司

64

接上表：

母公司对本公司的持股	母公司对本公司的表决权
		本公司最终控制方	组织机构代码
比例（%）	比例（%）
39.44	39.44	国家开发投资公司	10000236-1

注：本公司的最终控制方为国家开发投资公司。

3.本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注八、1（1）。

4.本公司的合营和联营企业情况

本公司不重要的合营或联营企业详见附注八、2（1）。

5.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
中国国投国际贸易上海公司	受同一母公司控制
包头富华羊绒衫有限公司	受同一母公司控制
国投国际贸易（北京）有限公司	受同一母公司控制
中国国投国际贸易南京有限公司	受同一母公司控制
中国国投国际贸易陕西公司	受同一母公司控制
国投国际贸易（天津）有限公司	受同一母公司控制
中国国投国际贸易张家港有限公司	受同一母公司控制
国投财务有限公司	同受最终控制人控制

6.关联方交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

公司名称	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国国投国际贸易有限公司	国际国内贸易	221,191,097.67	462,758,910.77
国投国际贸易（北京）有限公司	国际国内贸易	12,212,820.51
包头中纺思宏羊绒制品有限公司	羊绒制品	1,725,451.42	27,883,839.75
包头富华羊绒衫有限公司	羊绒制品	448,374.32	1,425,960.49
中国国投国际贸易上海公司	国际国内贸易	71,357.78
中国国投国际贸易南京有限公司	国际国内贸易		342,791.50

65

（2）出售商品/提供劳务情况表

公司名称	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国国投国际贸易南京有限公司	国际国内贸易	148,254,744.41	693,661.95
中国国投国际贸易有限公司	国际国内贸易	68,135,877.48	4,157,825.05
中国国投国际贸易有限公司	仓储服务	6,504,962.49	3,331,254.43
中国国投国际贸易有限公司	化工产品	4,189,166.64
中国国投国际贸易张家港有限公司	国际国内贸易	38,304,287.50
中国国投国际贸易上海公司	仓储服务	32,971.65	43,546.99
包头富华羊绒衫有限公司	国际国内贸易	10,995.73
国投国际贸易（北京）有限公司	仓储服务	4,393.14
包头中纺思宏羊绒制品有限公司	羊绒制品	385,525.64	14,690,639.48
中国国投国际贸易陕西公司	国际国内贸易		1,279,103.42
国投国际贸易（天津）有限公司	国际国内贸易		228,748.97

（3）关联租赁情况

本公司承租情况情况如下：

						租赁费
出租方名称	承租方名称 租赁资产种类			租赁起始日	租赁终止日		本期确认的租赁费
						定价依据
	上海纺通物
中国国投国际
	流发展有限		泰和路仓库	2014-6-1	2014-12-31	市场价	600,000.00
贸易上海公司
	公司
	包头中纺山
包头富华羊绒
	羊王实业有		房屋	2014-1-1	2014-12-31	市场价	209,135.64
衫有限公司
	限公司
合计		--	--	--	--	--	809,135.64
（4）关联方资金拆借
关联方		拆借金额		起始日		到期日	说明
借入
国投财务有限公司		20,000,000.00		2014-6-23	2015-6-23
国投财务有限公司		10,000,000.00		2014-12-25	2015-12-25
国投财务有限公司		20,000,000.00		2014-11-21	2015-11-21

66

注：本公司期末尚未到期的关联方借款余额为50,000,000.00元，提前偿还关联方借款 110,000,000.00元。

7.关联方应收应付款项

（1）应收关联方款项

	项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
	预付款项 包头富华羊绒衫有限公司 531,864.16 54,857.08 应收账款 包头中纺思宏羊绒制品有限公司 15,173,255.37 15,101,766.44 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应付账款 中国国投国际贸易有限公司 78,192,468.37 4,636,211.50

8.其他关联交易

公司本部及控股子公司期末存放于国投财务有限公司银行存款余额9,025,898.38元，短期 借款50,000,000.00元，应付利息57,711.12元。

十二、股份支付

无。

十三、承诺及或有事项

1.重要承诺事项

（1）已签订的正在或准备履行的大额工程支出（包括大型设备采购）合同

截至2014年12月31日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额工程支出（包括大型设备采 购）合同支出1,303,184.87元，具体情况如下：

项目名称	合同金额	已付金额	未付金额 预计支付期间 备注
PE 车间、复材车间、辅助车间、 仓库、检验车间、综合楼、变 电室及机修车间六项工程	101,866,726.20	100,563,541.33	1,303,184.87 2015 年
合计	101,866,726.20	100,563,541.33	1,303,184.87

67

（2）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

于2014年12月31日（T），本公司就宿舍及生产办公等项目之不可撤销经营租赁和融资租赁 所需于下列期间承担款项如下：

所需于下列期间承担款项如下：	所需于下列期间承担款项如下：
期 间 经营租赁 融资租赁
T+1 年	6,704,565.30
T+2 年	2,352,257.38
合计	9,056,822.68

2.或有事项

（1）未决诉讼仲裁情况

2009年7月24日荷兰DSM公司于意大利的米兰起诉本公司下属子公司北京同益中特种纤维 技术开发有限公司（以下简称“同益中公司”），起诉称同益中公司的产品侵犯了其欧洲专利 EP1126052意大利部分。同益中公司迅速成立了专利诉讼小组，聘请了国内外知名律师进行了 积极的抗辩，在第一阶段的专利有效性的抗辩过程中，截止到目前进行了3次常规的法庭听证， 并进行了5次的技术抗辩。2013年1月19日的法庭技术专家技术报告初稿和2013年5月30日的技 术报告的终稿均判定原告该专利全部无效。期间DSM再次向法庭提出更改权利要求的请求，并 于2013年7月20日递交了新的权利要求。2013年11月12日针对新权利要求的听证因多方面的原 因延迟至2014年1月28日，DSM于本次听证上要求递交新的权利要求。2014年6月14日最终DSM递 交了新的权利要求，新的权利要求进一步缩小了该专利的保护范围。2014年10月初法庭技术专 家出具了新的权利要求的技术报告，初步判定新权利要求维持原判，11月6日法庭技术专家提 交了技术报告的终稿，判定新的权利要求全部无效，下一步法庭将邀请三方就技术报告终稿进 行听证。

（2）为子公司提供债务担保情况

单位：人民币元

担保单位 担保对象 担保类型 实际担保金额 担保对象现状 上海中纺物产 中纺投资发展股份有限公司 贸易融资担保 466,770,000.00 正常经营 发展有限公司

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配预案

第六届第九次董事会《2014 年度利润分配预案》，公司2014年度实现合并归属于母公司 所有者的净利润6,201,326.82元，提取盈余公积10,461,646.07元，加上年初未分配利润 130,407,467.66元，累计未分配利润126,147,148.41元。母公司净利润127,888,529.06元，提 取盈余公积10,461,646.07元，加上年初未分配利润-23,272,068.35元，累计未分配利润

68

94,154,814.64元。公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增资本。该分配方案尚需提 交公司股东大会审议。

2、重组及募集资金情况

2014年7月16日，公司因重大事项停牌；2014年7月22日，公司停牌筹划重大资产重组事宜， 拟向国家开发投资公司等14家交易对方非公开发行股份购买安信证券股份有限公司100%股份 并募集配套资金；2014年11月17日与12月3日，公司分别召开六届二次临时董事会与2014年第 二次临时股东大会，审议通过了本次重组草案等相关议案；2015年1月30日，证监会核准本次 重组；2015年2月13日，安信证券股份有限公司100%股份交割至公司名下；2015年2月16日，公 司向国家开发投资公司等14家交易对方非公开发行股份的相关证券登记手续已办理完毕；2015 年3月23日，本次重组配套募集资金非公开发行股份的相关证券登记手续办理完毕，本次配套 募集资金发行价格为18.60 元/ 股，发行数量为327,454,494 股，募集资金总额为 6,090,653,588.40元，扣除本次发行费用人民币43,204,447.00元，募集资金净额为人民币 6,047,449,141.40元。

3、新设子公司

本公司拟向国家开发投资公司等14家安信证券股份有限公司全体股东发行股份购买所持 有的安信证券100%股份。

根据本公司与本次发行股份购买资产的发行对象签署的《关于中纺投资发展股份有限公 司发行股份购买资产协议》，标的资产可以交割至本公司及全资子公司名下。为顺利实施本次 发行股份购买资产的后续事宜，本公司于2015年2月6日成立全资子公司以承接安信证券股份有 限公司100,000股股份。新设立子公司相关信息如下：

（1）拟成立公司名称：上海毅胜投资有限公司

（2）注册资本：100万元人民币

（3）股东及股东的出资情况如下： 本公司现金出资100万元人民币，占其注册资本的100% （4）经营范围：投资管理、企业管理。

（5）经营期限：10年

（6）组织机构：公司不设董事会与监事会，设执行董事1名，执行董事兼任公司经理，为 公司法定代表人；设监事1名。

（7）企业类型：有限责任公司

（8）注册地点：上海市。

十五、其他重要事项

1.债务重组

69

无。

2.资产置换 无。

3.分部报告

本公司无分部报告，主要系本公司经营纺织品研发、生产及销售贸易一体化经营，且经营 地点主要以境内为主，无需分部报告。

4.借款费用

本公司本期无资本化利息费用。

5.外币折算

本公司计入当期损益的汇兑损失3,618,643.30元。

6.租赁

（1）经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末余额 期初余额	资产类别 期末余额 期初余额	资产类别 期末余额 期初余额	资产类别 期末余额 期初余额
投资性房地产	合 计	19,189,263.75 19,189,263.75	19,835,624.98 19,835,624.98

（2）经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期 最低租赁付款额	剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含 1 年） 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 合 计	6,704,565.30 2,352,257.38 9,056,822.68

十六、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）分类列示

		期末余额				期初余额
				坏账准备				坏账准备
类别		占总额	坏账			占总额	坏账
	金额			计提比例	金额			计提比例
		比例（%）	准备			比例（%）	准备
				（%）				（%）

单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款

70

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%）	期末余额 金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例（%）	期初余额 金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）
按账龄计提坏账准备的应收 账款 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计	13,949,460.33 99.99 1,700.00 0.01 13,951,160.33 --		129,176.53 0.93 1,360.00 80.00 130,536.53 --	13,975,764.30 100.00 13,975,764.30 --		248,492.42 1.78 248,492.42 --

注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为50万元以上的客户应收账款，经减值测试后不 存在减值，本公司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款指单笔金额为50万元以下的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，本公 司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

	账龄	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
6 个月以内 7-12 个月 1 年以内小计 1-2 年（含2 年） 2-3 年（含3 年）	合计	11,657,390.48 2,109,188.82 13,766,579.30 155,731.03 27,150.00 13,949,460.33	105,459.44 5.00 105,459.44 0.77 15,572.09 10.00 8,145.00 30.00 129,176.53 --

（3）本期转回或收回情况

项目

本期发生额

本期计提应收账款坏账准备 本期收回或转回的应收账款坏账准备 99,620.89

本期坏账准备转回或收回金额重要的情况

单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额	单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额	单位名称 转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额
余姚宏海商贸有限公司 催款收回 账龄分析法计提 合计	99,620.89 99,620.89	675,950.18 675,950.18

71

（4）本期度实际核销的应收账款情况

单位名称	核销金额	款项性质	核销原因	是否因关联交易产生
乐清市诚德塑胶有限公司	5,870.00	货款	无法收回	否
苏州安骐尔电缆科技有限公司	5,000.00	货款	无法收回	否
浙江金鼎按钮有限公司	3,000.00	货款	无法收回	否
瑞立集团有限公司	2,750.00	货款	无法收回	否
其他零星款项	1,715.00	货款	无法收回	否
合计	18,335.00

（5）期末应收账款前五名情况

单位名称 账龄 与本公司关系	账面余额 金额 比例 （％）	账面余额 金额 比例 （％）	坏账准备 金额 比例 （％） 59,922.50 2.67 59,922.50 --
上海龙洲塑料模具有限公司 1 年以内 非关联方 上海浦泰汽配有限公司 0-6 个月 非关联方 东莞市厚天达材料有限公司 0-6 个月 非关联方 上海海泰汽配有限公司 0-6 个月 非关联方 沈阳实发特种橡胶制品有限公司 0-6 个月 非关联方 合计 2.其他应收款	2,243,550.00 1,528,540.00 1,421,320.71 1,237,600.00 733,478.35 7,164,489.06	16.08 10.96 10.19 8.87 5.26 51.36

（1）分类列示

类别	期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备 计提比例 （%）	期末余额 金额 占总额 比例（%）	期末余额 金额 占总额 比例（%）	坏账 准备 坏账准 备计提 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按账龄计提坏账准备的其他 应收款 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计	205,605,413.72 100.00 205,605,413.72 --	189,262,985.98 100.00 189,262,985.98 --		2,089,779.78 1.10 2,089,779.78 --

注：单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50万元以上的其他应收款项，经减值测试后 不存在减值，公司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。单项金额虽不重大但单项计提坏

72

账准备的其他应收款指单笔金额为50万元以下的其他应收款项，经减值测试后不存在减值，公 司按账龄法计提坏账准备或不计提坏账准备。

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）
6 个月以内 合计	205,605,413.72 205,605,413.72

（3）本期转回或收回情况

项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 2,089,779.78

本期坏账准备转回或收回金额重要的情况

单位名称 转回或 收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额	单位名称 转回或 收回原因 确定原坏账准备的 依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额
出口退税款 已收回 账龄分析法计提 上海市聚氨酯产业发展促进中心 已收回 账龄分析法计提 合计 -- --	2,089,479.78 7,294,524.41 300.00 1,000.00 2,089,779.78 7,295,524.41

（4）按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质 期末余额 期初余额 子公司往来款 204,386,687.58 181,527,615.48 装修款押金 397,290.00 房屋租金 340,000.00 设备押金 286,500.00 200,000.00 汽油费 109,361.54 107,376.18 押金 57,395.60 122,896.91 职工备用金 22,000.00 5,000.00 测试费 6,179.00 5,573.00 出口退税款 7,294,524.41 合计 205,605,413.72 189,262,985.98	款项性质 期末余额 期初余额 子公司往来款 204,386,687.58 181,527,615.48 装修款押金 397,290.00 房屋租金 340,000.00 设备押金 286,500.00 200,000.00 汽油费 109,361.54 107,376.18 押金 57,395.60 122,896.91 职工备用金 22,000.00 5,000.00 测试费 6,179.00 5,573.00 出口退税款 7,294,524.41 合计 205,605,413.72 189,262,985.98
子公司往来款 装修款押金 房屋租金 设备押金 汽油费 押金 职工备用金 测试费 出口退税款 合计	204,386,687.58 397,290.00 340,000.00 286,500.00 109,361.54 57,395.60 22,000.00 6,179.00 205,605,413.72

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（5）期末其他应收款前五名单位情况

单位名称 款项性质 北京同益中特种纤维技 术开发有限公司 关联方往来款 无锡华燕化纤有限公司关联方往来款 中纺无锡新材料科技发 展有限公司 关联方往来款 包头中纺山羊王实业有 限公司 关联方往来款 上海乃村装饰工艺有限 公司 装修款押金 合计 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少 投资	单位名称 款项性质	单位名称 款项性质	单位名称 款项性质	期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期 末余额 84,049,493.40 0-6 个月 40.88 90,124,021.14 0-6 个月 43.83 24,500,000.00 0-6 个月 11.92 5,713,173.04 0-6 个月 2.78 397,290.00 0-6 个月 0.19 204,783,977.58 99.60 本期增减变动 本期增减变动 期末余额 资产减 值准备 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 现金红利 本期计 提减值 准备 其 他	期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期 末余额 84,049,493.40 0-6 个月 40.88 90,124,021.14 0-6 个月 43.83 24,500,000.00 0-6 个月 11.92 5,713,173.04 0-6 个月 2.78 397,290.00 0-6 个月 0.19 204,783,977.58 99.60 本期增减变动 本期增减变动 期末余额 资产减 值准备 权益法下 确认的投 资损益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 现金红利 本期计 提减值 准备 其 他
上海中纺物产发展有 限公司 无锡华燕化纤有限公 司 包头中纺山羊王实业 有限公司 北京同益中特种纤维 技术开发有限公司 上海纺通物流发展有 限公司 中纺无锡新材料科技 发展有限公司 合计		50,000,000.00 162,615,505.16 38,000,000.00 78,000,000.00 4,600,000.00 333,215,505.16	10,000,000.00 10,000,000.00		50,000,000.00 162,615,505.16 38,000,000.00 112,851,564.25 78,000,000.00 4,600,000.00 10,000,000.00 112,851,564.25 343,215,505.16

4.营业收入、营业成本
项 目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	485,293,412.51	665,355,554.23

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项 目 本期发生额 上期发生额	项 目 本期发生额 上期发生额	项 目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 合计 主营业务成本 其他业务成本 合计	9,225,812.02 494,519,224.53 452,423,033.10 8,639,387.52 461,062,420.62	10,157,454.68 675,513,008.91
		625,680,999.36 9,689,975.13 635,370,974.49

5.投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额	产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额	产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 合计	112,851,564.25 6,022,746.32 118,874,310.57	1,035,287.41 1,035,287.41

十七、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.02	0.01	0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普
	-0.52	-0.01	-0.01
通股股东的净利润

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况。

（1）报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 120,936.45 （2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符 3,947,400.51 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 6,737,292.46 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -920,043.50 非经常性损益合计 9,885,585.92

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非经常性损益明细	金额	说明
减：所得税影响金额	505,337.08
扣除所得税影响后的非经常性损益	9,380,248.84
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	9,380,248.84
归属于少数股东的非经常性损益

3.会计政策变更相关补充资料

本公司根据财政部2014年发布的《企业会计准则第2号——长期股权投资》等九项会计准 则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述。同时，根据《企业会计准则第 30 号 —财务报表列报》，本公司递延收益、其他综合收益于资产负债表中单独列示。重述后的2014 年12月31日、2013年12月31日、2012年12月31日的合并资产负债表如下：

	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
	流动资产 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 其他应收款 存货 流动资产合计 非流动资产 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 无形资产 开发支出 长期待摊费用 递延所得税资产 非流动资产合计 资 产 总 计 流动负债	220,160,226.23 252,490,011.96 97,471,129.83 66,596,576.28 182.50 19,158,293.91 703,154,926.61 1,359,031,347.32 2,418,998.10 21,848,845.15 266,553,900.41 9,171,257.65 63,930,510.73 144,640.82 2,480,165.19 2,863,769.99 369,412,088.04 1,728,443,435.36	236,338,751.23 317,190,671.75 72,476,019.08 126,361,943.50 2,737.38 14,567,072.57 921,753,076.30 1,688,690,271.81 211,677.10 19,835,624.98 267,587,896.44 1,298,132.87 64,093,733.53 766,618.98 1,804,276.06 3,038,441.27 358,636,401.23 2,047,326,673.04	204,695,504.57 11,130,000.00 388,948,137.69 83,643,843.12 133,253,986.59 6,829,234.96 564,374,869.71 1,392,875,576.64 19,189,263.75 252,712,670.96 2,452,333.20 62,652,945.27 1,449,199.17 1,426,330.36 7,961,605.27 347,844,347.98 1,740,719,924.62

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	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日	负债和所有者权益项目 2012 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 2014 年12 月31 日
	短期借款 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 专项应付款 递延收益 递延所得税负债 非流动负债合计 负 债 合 计 所有者权益 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益合计 负债及所有者权益合计	298,604,942.33 559,369,796.88 209,345,388.40 15,215,621.61 -3,920,901.46 1,054,870.90 10,644,733.68 10,000,000.00 1,100,314,452.34 30,000,000.00 400,000.00 4,664,113.26 1,496,875.00 36,560,988.26 1,136,875,440.60 429,082,940.00 14,123,540.48 40,000.00 22,766,055.64 124,050,875.81 590,063,411.93 1,504,582.83 591,567,994.76 1,728,443,435.36	422,207,001.97 315,292,230.40 487,586,605.39 165,798,811.57 18,251,249.66 -5,436,151.39 1,713,237.23 6,621,073.54 30,000,000.00 1,442,034,058.37 1,875,000.00 4,179,434.77 1,459,375.00 7,513,809.77 1,449,547,868.14 429,082,940.00 14,123,540.48 40,000.00 22,766,055.64 130,407,467.66 596,420,003.78 1,358,801.12 597,778,804.90 2,047,326,673.04	310,420,179.13 190,215,953.70 372,225,695.46 177,487,706.94 16,218,207.83 37,669,216.40 1,021,281.31 8,974,718.81 1,114,232,959.58 1,875,000.00 3,770,446.67 1,421,875.00 7,067,321.67 1,121,300,281.25 429,082,940.00 30,879,218.63 40,000.00 33,227,701.71 126,147,148.41 619,377,008.75 42,634.62 619,419,643.37 1,740,719,924.62

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