安信证券股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立)

已审财务报表 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日

安信证券股份有限公司

	页次
一、审计报告	1
二、已审财务报表
合并及公司资产负债表	2–3
合并及公司利润表	4
合并及公司现金流量表	5–6
合并股东权益变动表	7–9
公司股东权益变动表	10–12
财务报表附注	13–113
三、财务报表补充资料
非经常性损益明细表	A-1
净资产收益率和每股收益	A-1

审计报告

安永华明(2014)审字第60884100_H42号

安信证券股份有限公司董事会：

我们审计了后附的安信证券股份有限公司的财务报表，包括2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6 月30日的合并及公司的资产负债表，2012年度、2013年度及2014年1至6月会计期间合并及公司的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是安信证券股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安信证券股份有限公司2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日的合并及公司的财务状况以及2012年度、2013年度及2014 年1至6月会计期间的合并及公司的经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师昌华

中国北京

中国注册会计师陈立群

2014年9月15日

安信证券股份有限公司合并及公司资产负债表 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五	附注六		合并		母公司
		2014年6月30日 16,836,673,025.38 15,144,490,535.37 3,804,521,816.42 3,048,852,935.23 11,667,066,193.25 6,816,344,065.59 - 3,929,064,389.20 323,803,096.40 298,056,800.54 329,159,838.07 2,591,057,992.17 212,530,000.00 23,199,454.10 217,107,130.70 15,075,049.26 662,740,843.18 67,875,672.00 61,965,355.68 246,779,794.50 48,103,020,516.44	2013年12月31日 15,109,455,762.64 13,956,242,847.07 2,548,804,372.10 1,853,694,785.20 8,659,589,863.51 5,626,693,142.63 - 2,224,144,403.42 320,865,365.47 259,854,435.02 216,050,203.23 2,160,515,258.93 182,530,000.00 23,647,145.12 224,230,793.01 2,444,283.23 668,270,979.23 67,875,672.00 101,904,200.07 259,461,686.38 38,656,337,565.99	2014年6月30日 14,461,952,955.07 13,176,991,013.93 2,864,570,031.76 2,234,453,998.12 11,293,886,637.65 6,561,589,211.13 - 3,929,064,389.20 105,238,478.80 288,233,874.40 326,139,966.27 2,111,245,333.06 1,360,303,296.94 23,199,454.10 205,376,513.23 15,075,049.26 649,475,152.61 21,072,700.94 52,027,220.06 420,521,480.83 44,688,971,745.31	2013年12月31日 12,837,092,104.32 12,106,614,758.09 1,407,824,297.21 812,110,481.27 8,384,150,204.61 5,075,856,876.04 - 2,188,644,403.42 100,616,565.21 259,545,885.70 210,178,147.33 2,075,713,226.32 1,360,303,296.94 23,647,145.12 212,376,451.92 2,444,283.23 652,898,921.92 21,072,700.94 88,164,982.49 381,218,415.30 35,281,747,908.02	2012年12月31日
1 2 3 4 5 6 7 8 9 4 10 11 12 13 14 15 16 17	1					12,948,934,197.61 11,652,309,525.08 1,697,345,675.45 1,359,744,162.58 1,811,857,074.06 5,645,020,835.83 - 1,443,312,741.92 84,187,232.03 136,998,908.03 363,284,385.33 969,230,424.82 1,191,509,212.68 24,345,770.45 222,435,376.00 16,606,796.12 661,705,598.86 21,072,700.94 49,881,326.62 474,779,007.58
						27,762,507,264.33

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司合并及公司资产负债表（续） 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五		合并		母公司
	2014年6月30日 584,999,035.28 2,599,626,722.22 1,800,000,000.00 - 5,563,540,000.00 18,205,279,981.54 543,136,925.19 106,863,071.73 241,312,346.43 333,072,277.37 5,480,152.34 7,568,480,308.31 311,672,153.19 37,863,462,973.60 3,199,993,145.00 1,675,487,531.92 862,400,373.79 1,670,508,095.14 2,751,269,134.31 (28,627,953.52) 10,131,030,326.64 108,527,216.20 10,239,557,542.84 48,103,020,516.44	2013年12月31日 200,803,142.00 2,498,740,552.49 1,955,000,000.00 - 3,469,494,720.07 15,923,554,914.49 495,157,818.15 131,469,083.56 308,740,977.51 112,288,420.29 5,480,152.34 3,566,798,378.08 279,111,626.30 28,946,639,785.28 3,199,993,145.00 1,567,513,216.85 862,400,373.79 1,670,508,095.14 2,323,746,209.09 (32,776,128.37) 9,591,384,911.50 118,312,869.21 9,709,697,780.71 38,656,337,565.99	2014年6月30日 69,366,345.42 2,599,626,722.22 1,800,000,000.00 - 5,563,540,000.00 15,287,830,817.92 520,049,017.22 100,997,606.32 199,584,073.42 336,558,567.03 5,480,152.34 7,568,480,308.31 413,700,108.85 34,465,213,719.05 3,199,993,145.00 1,676,417,230.06 862,400,373.79 1,670,508,095.14 2,814,439,182.27 - 10,223,758,026.26 - 10,223,758,026.26 44,688,971,745.31	2013年12月31日 - 2,498,740,552.49 1,955,000,000.00 - 3,469,494,720.07 12,878,471,747.79 452,267,407.36 124,439,708.85 263,608,062.03 112,288,420.29 5,480,152.34 3,566,798,378.08 252,273,766.35 25,578,862,915.65 3,199,993,145.00 1,566,860,290.58 862,400,373.79 1,670,508,095.14 2,403,123,087.86 - 9,702,884,992.37 - 9,702,884,992.37 35,281,747,908.02	2012年12月31日
19 20 21 5 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 33 34 35					- - 200,000,000.00 - 3,833,473,698.09 13,073,323,631.77 235,926,413.18 36,193,002.08 146,824,259.10 10,318,586.90 4,438,635.13 - 214,123,572.47
					17,754,621,798.72
					3,199,993,145.00 1,572,433,224.42 785,324,188.14 1,562,601,435.23 2,887,533,472.82 -
					10,007,885,465.61
					-
					10,007,885,465.61
					27,762,507,264.33

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

第2页至第113页的财务报表由以下人士签署：

法定代表人

主管会计工作负责人会计机构负责人

盖章

安信证券股份有限公司合并及公司利润表

2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间

（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五附注六营业收入手续费及佣金净收入 36 2 其中：经纪业务手续费净收入投资银行业务手续费净收入资产管理业务手续费净收入利息净收入 37 3 投资收益 38 4 其中：对联营企业的投资收益公允价值变动损益 39 汇兑损益其他业务收入 40 营业收入合计营业支出营业税金及附加 41 业务及管理费 42 5 资产减值损失 43 其他业务成本 44 营业支出合计营业利润加：营业外收入 45 减：营业外支出 46 利润总额减：所得税费用 47 净利润归属于母公司股东的净利润少数股东损益每股收益基本每股收益 48 稀释每股收益 48 其他综合收益/（损失） 49 综合收益总额归属母公司股东的综合收益总额归属少数股东的综合收益总额		合并	2012年度 1,678,088,013.65 1,248,714,335.23 335,154,982.12 53,752,625.53 390,339,780.85 252,822,273.20 (23,221,895.64) 1,502,250.18 267,996.75 3,707,578.50 2,326,727,893.13 127,485,162.02 1,754,574,487.21 15,428,403.37 896,992.45 1,898,385,045.05 428,342,848.08 21,014,883.38 1,251,779.52 448,105,951.94 124,911,160.06 323,194,791.88 328,695,065.07 (5,500,273.19) 0.10 0.10 12,271,324.91 335,466,116.79 340,807,372.73 (5,341,255.94)		母公司
	2014年1至6月 1,141,166,062.56 808,194,582.04 150,116,550.49 127,404,587.02 295,486,308.17 209,312,151.28 - 179,374,495.52 159,580.46 2,676,988.59 1,828,175,586.58 117,965,888.26 1,140,398,487.76 (3,851,024.58) 550,045.78 1,255,063,397.22 573,112,189.36 3,135,172.23 489,858.39 575,757,503.20 157,872,936.98 417,884,566.22 427,522,925.22 (9,638,359.00) 0.13 0.13 111,975,195.91 529,859,762.13 539,645,415.15 (9,785,653.02)	2013年度 2,438,568,192.93 1,903,507,800.26 230,955,292.25 189,467,485.66 535,337,802.16 240,333,075.38 (17,676,503.98) (79,848,570.37) (632,423.62) 7,284,105.08 3,141,042,181.56 185,201,180.95 2,158,673,063.96 103,285,222.28 1,127,624.33 2,448,287,091.52 692,755,090.04 13,184,527.49 4,206,492.05 701,733,125.48 199,591,578.73 502,141,546.75 516,355,609.55 (14,214,062.80) 0.16 0.16 (21,319,528.83) 480,822,017.92 495,195,097.97 (14,373,080.05)		2014年1至6月 1,057,934,821.12 757,780,566.03 147,257,813.15 98,301,605.88 248,195,197.53 206,052,551.96 - 171,204,673.99 289,130.56 2,246,613.05 1,685,922,988.21 113,246,126.27 1,017,188,854.28 (3,204,673.12) 511,703.78 1,127,742,011.21 558,180,977.00 2,909,206.81 487,439.12 560,602,744.69 149,286,650.28 411,316,094.41 109,556,939.48 520,873,033.89	2013年度 2,276,078,631.80 1,774,725,140.15 202,305,248.70 170,539,276.10 468,784,993.90 219,913,687.81 (17,676,503.98) (76,717,241.93) (966,892.01) 6,957,302.34 2,894,050,481.91 177,310,557.68 1,906,799,620.70 104,588,481.08 945,820.53 2,189,644,479.99 704,406,001.92 10,953,502.03 4,143,309.09 711,216,194.86 197,374,957.20 513,841,237.66 (5,572,933.84) 508,268,303.82	2012年度
						1,565,731,142.07 1,153,841,468.83 304,106,342.12 51,750,430.37 350,932,110.57 234,075,053.94 (23,221,895.64) (1,614,164.91) (39,567.08) 3,332,271.74 2,152,416,846.33 121,627,278.95 1,577,448,584.38 19,379,952.26 510,815.15 1,718,966,630.74 433,450,215.59 19,975,902.74 1,243,261.33 452,182,857.00 125,589,520.39 326,593,336.61 6,336,441.32 332,929,777.93

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司合并及公司现金流量表 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

	合并		母公司
2014年1至6月 - - - 2,257,245,288.38 2,265,607,721.22 2,094,045,279.93 42,957,155.53 6,659,855,445.06 1,223,002,613.28 3,007,476,329.74 1,744,804,378.17 283,659,245.77 - - 155,000,000.00 361,409,255.85 726,838,633.99 298,854,723.38 488,885,855.66 8,289,931,035.84 (1,630,075,590.78) 602,580.69 - 602,580.69 30,000,000.00 50,356,499.57 80,356,499.57 (79,753,918.88)	2013年度 193,063,097.72 - 1,755,000,000.00 454,728,286.00 3,821,491,098.02 - 375,344,260.10 6,599,626,741.84 - 6,773,717,773.20 809,871,885.78 1,012,653,689.57 363,978,978.02 - - 565,858,495.30 1,156,811,030.44 339,758,062.27 757,808,416.37 11,780,458,330.95 (5,180,831,589.11) 788,235.27 141,810,674.11 142,598,909.38 510,000.00 77,687,526.60 78,197,526.60 64,401,382.78	2014年1至6月 - 111,667,786.93 - 2,409,359,070.13 2,123,293,452.83 2,094,045,279.93 167,662,306.51 6,906,027,896.33 1,326,237,419.05 2,909,736,433.04 1,744,804,378.17 - - - 155,000,000.00 346,023,726.62 640,156,426.88 288,382,203.22 484,070,194.43 7,894,410,781.41 (988,382,885.08) 602,810.81 - 602,810.81 - 47,784,292.45 47,784,292.45 (47,181,481.64)	2013年度 332,620,407.82 - 1,755,000,000.00 - 3,521,739,388.84 - 313,032,364.93 5,922,392,161.59 - 6,572,293,130.55 809,871,885.78 1,220,676,236.54 363,978,978.02 194,851,883.98 - 528,795,755.82 1,015,952,996.69 325,251,469.12 581,237,474.75 11,612,909,811.25 (5,690,517,649.66) 804,861.44 - 804,861.44 86,470,588.24 71,930,026.00 158,400,614.24 (157,595,752.80)	2012年度
				774,803,861.61 86,186,263.13 200,000,000.00 - 2,603,105,572.59 - 58,984,560.17
				3,723,080,257.50
				- 826,111,598.66 117,362,610.39 - 866,708,330.64 2,708,420,319.58 - 501,644,935.35 1,139,474,655.47 316,252,480.19 657,110,273.09
				7,133,085,203.37
				(3,410,004,945.87)
				1,113,419.50 -
				1,113,419.50
				100,000,000.00 88,420,964.60
				188,420,964.60
				(187,307,545.10)

安信证券股份有限公司合并及公司现金流量表（续） 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

	合并		母公司
2014年1至6月 - - 384,195,893.28 3,994,670,000.00 101,865,435.33 4,480,731,328.61 60,695,688.98 60,695,688.98 4,420,035,639.63 28,787,533.98 2,738,993,663.95 19,213,939,175.28 21,952,932,839.23	2013年度 - - 200,803,142.00 3,584,941,800.00 2,493,428,561.00 6,279,173,503.00 894,302,541.99 894,302,541.99 5,384,870,961.01 (30,912,355.24) 237,528,399.44 18,976,410,775.84 19,213,939,175.28	2014年1至6月 - - 69,366,345.42 3,994,670,000.00 101,865,435.33 4,165,901,780.75 56,090,937.26 56,090,937.26 4,109,810,843.49 289,130.56 3,074,535,607.33 15,555,951,708.91 18,630,487,316.24	2013年度 - - - 3,584,941,800.00 2,493,428,561.00 6,078,370,361.00 892,540,474.18 892,540,474.18 5,185,829,886.82 (966,892.01) (663,250,407.65) 16,219,202,116.56 15,555,951,708.91	2012年度
				- - - - -
				-
				-
				-
				-
				(39,567.08)
				(3,597,352,058.05)
				19,816,554,174.61
				16,219,202,116.56

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五				2014年1至6月	2014年1至6月	2014年1至6月
				归属于母公司股东权益				归属于母公司股东权益小计 9,591,384,911.50 427,522,925.22 112,122,489.92 539,645,415.14 - - - - - - 10,131,030,326.64	少数股东权益 118,312,869.21 (9,638,359.00) (147,294.01) (9,785,653.01) - - - - - - 108,527,216.20	股东权益合计
	股本 3,199,993,145.00 - - - - - - - - - 3,199,993,145.00	资本公积 1,567,513,216.85 - 107,974,315.07 107,974,315.07 - - - - - - 1,675,487,531.92	盈余公积 862,400,373.79 - - - - - - - - - 862,400,373.79	一般风险准备 841,846,724.28 - - - - - - - - - 841,846,724.28	交易风险准备 828,661,370.86 - - - - - - - - - 828,661,370.86	未分配利润 2,323,746,209.09 427,522,925.22 - 427,522,925.22 - - - - - - 2,751,269,134.31	外币报表折算差额 (32,776,128.37) - 4,148,174.85 4,148,174.85 - - - - - - (28,627,953.52)
49										9,709,697,780.71 417,884,566.22 111,975,195.91
										529,859,762.13
										-
										- - - - -
										10,239,557,542.84

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表（续） 2013 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五				2013年度	2013年度	2013年度
				归属于母公司股东权益				归属于母公司股东权益小计 9,909,458,590.59 516,355,609.55 (21,160,511.58) 495,195,097.97 - (813,268,777.06) - - - (813,268,777.06) 9,591,384,911.50	少数股东权益 43,658,744.06 (14,214,062.80) (159,017.25) (14,373,080.05) 89,027,205.20 - - - - - 118,312,869.21	股东权益合计
	股本 3,199,993,145.00 - - - - - - - - - 3,199,993,145.00	资本公积 1,574,988,930.46 - (7,475,713.61) (7,475,713.61) - - - - - - 1,567,513,216.85	盈余公积 785,324,188.14 - - - - 77,076,185.65 77,076,185.65 - - - 862,400,373.79	一般风险准备 785,324,188.14 - - - - 56,522,536.14 - 56,522,536.14 - - 841,846,724.28	交易风险准备 777,277,247.09 - - - - 51,384,123.77 - - 51,384,123.77 - 828,661,370.86	未分配利润 2,805,642,222.16 516,355,609.55 - 516,355,609.55 - (998,251,622.62) (77,076,185.65) (56,522,536.14) (51,384,123.77) (813,268,777.06) 2,323,746,209.09	外币报表折算差额 (19,091,330.40) - (13,684,797.97) (13,684,797.97) - - - - - - (32,776,128.37)
49										9,953,117,334.65 502,141,546.75 (21,319,528.83)
										480,822,017.92
										89,027,205.20
										(813,268,777.06) - - - (813,268,777.06)
										9,709,697,780.71

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表（续） 2012 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

附注五				2012年度	2012年度	2012年度
				归属于母公司股东权益				归属于母公司股东权益小计 8,804,320,817.80 328,695,065.07 12,112,307.66 340,807,372.73 - 764,330,400.06 - - - 764,330,400.06 - 9,909,458,590.59	少数股东权益 - (5,500,273.19) 159,017.25 (5,341,255.94) 49,000,000.00 - - - - - - 43,658,744.06	股东权益合计
	股本 2,825,401,425.00 - - - - 374,591,720.00 - - - - 374,591,720.00 3,199,993,145.00	资本公积 1,562,990,145.90 - 11,998,784.56 11,998,784.56 - - - - - - - 1,574,988,930.46	盈余公积 752,664,854.48 - - - - 32,659,333.66 32,659,333.66 - - - - 785,324,188.14	一般风险准备 752,664,854.48 - - - - 32,659,333.66 - 32,659,333.66 - - - 785,324,188.14	交易风险准备 744,617,913.43 - - - - 32,659,333.66 - - 32,659,333.66 - - 777,277,247.09	未分配利润 2,185,186,478.01 328,695,065.07 - 328,695,065.07 - 291,760,679.08 (32,659,333.66) (32,659,333.66) (32,659,333.66) 764,330,400.06 (374,591,720.00) 2,805,642,222.16	外币报表折算差额 (19,204,853.50) - 113,523.10 113,523.10 - - - - - - - (19,091,330.40)
49										8,804,320,817.80 323,194,791.88 12,271,324.91
										335,466,116.79
										49,000,000.00
										764,330,400.06 - - - 764,330,400.06 -
										9,953,117,334.65

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、上期期末余额二、本期增减变动金额（一）净利润（二）其他综合收益上述（一)和（二)小计（三）利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 提取交易风险准备 4. 对股东的分配三、本期期末余额	附注六				2014年1至6月			股东权益合计 9,702,884,992.37 411,316,094.41 109,556,939.48 520,873,033.89 - - - - 10,223,758,026.26
		股本 3,199,993,145.00 - - - - - - - 3,199,993,145.00	资本公积 1,566,860,290.58 - 109,556,939.48 109,556,939.48 - - - - 1,676,417,230.06	盈余公积 862,400,373.79 - - - - - - - 862,400,373.79	一般风险准备 841,846,724.28 - - - - - - - 841,846,724.28	交易风险准备 828,661,370.86 - - - - - - - 828,661,370.86	未分配利润 2,403,123,087.86 411,316,094.41 - 411,316,094.41 - - - - 2,814,439,182.27

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表（续） 2013 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、上年年末余额二、本年增减变动金额（一）净利润（二）其他综合损失上述（一)和（二)小计（三）利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 提取交易风险准备 4. 对股东的分配三、本年年末余额	附注六				2013年度			股东权益合计 10,007,885,465.61 513,841,237.66 (5,572,933.84) 508,268,303.82 (813,268,777.06) - - - (813,268,777.06) 9,702,884,992.37
		股本 3,199,993,145.00 - - - - - - - - 3,199,993,145.00	资本公积 1,572,433,224.42 - (5,572,933.84) (5,572,933.84) - - - - - 1,566,860,290.58	盈余公积 785,324,188.14 - - - 77,076,185.65 77,076,185.65 - - - 862,400,373.79	一般风险准备 785,324,188.14 - - - 56,522,536.14 - 56,522,536.14 - - 841,846,724.28	交易风险准备 777,277,247.09 - - - 51,384,123.77 - - 51,384,123.77 - 828,661,370.86	未分配利润 2,887,533,472.82 513,841,237.66 - 513,841,237.66 (998,251,622.62) (77,076,185.65) (56,522,536.14) (51,384,123.77) (813,268,777.06) 2,403,123,087.86

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表（续） 2012 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、上年年末余额二、本年增减变动金额（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 提取交易风险准备 4. 对股东的分配 5. 未分配利润转增股本三、本年年末余额	附注六				2012年度			股东权益合计 8,910,625,287.62 326,593,336.61 6,336,441.32 332,929,777.93 764,330,400.06 - - - 764,330,400.06 - 10,007,885,465.61
		股本 2,825,401,425.00 - - - 374,591,720.00 - - - - 374,591,720.00 3,199,993,145.00	资本公积 1,566,096,783.10 - 6,336,441.32 6,336,441.32 - - - - - - 1,572,433,224.42	盈余公积 752,664,854.48 - - - 32,659,333.66 32,659,333.66 - - - - 785,324,188.14	一般风险准备 752,664,854.48 - - - 32,659,333.66 - 32,659,333.66 - - - 785,324,188.14	交易风险准备 744,617,913.43 - - - 32,659,333.66 - - 32,659,333.66 - - 777,277,247.09	未分配利润 2,269,179,457.13 326,593,336.61 - 326,593,336.61 291,760,679.08 (32,659,333.66) (32,659,333.66) (32,659,333.66) 764,330,400.06 (374,591,720.00) 2,887,533,472.82

载于第13页至第113页的附注为本财务报表的组成部分

安信证券股份有限公司财务报表附注 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、公司概况

安信证券股份有限公司（以下简称“本公司”）是由中国证券投资者保护基金有限责任公司、深圳市投资控股有限公司共同出资，于2006年8月18日经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）证监机构字[2006]197号文《关于同意安信证券股份有限公司开业的批复》批准成立的综合类证券公司。2006 年8月22日领取深圳市工商行政管理局核发的注册号为440301103553444的企业法人营业执照。本公司法定代表人：牛冠兴；经营证券业务许可证编号：13660000；注册地址：深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、28层A02单元；成立时注册资本人民币151,000万元。注册资本已经中审会计师事务所审验并出具中审验字[2006]第6009号验资报告。

于2006年9月及12月本公司分别受让原广东证券股份有限公司（“原广东证券”）、原中国科技证券有限责任公司（“原中科证券”）及原中关村证券股份有限公司（“原中关村证券”）（以下合并简称“原三家证券公司”）的证券经纪类相关业务。

于2009年8月26日，经证监会《关于核准安信证券股份有限公司变更注册资本的批复》（证监许可 [2009]857号）批准增加注册资本人民币87,975万元；该增资部分已经中审亚太会计师事务所审验并出具中审亚太审字(2009)第010486号验资报告。

于2011年8月9日，经证监会《关于核准安信证券股份有限公司变更注册资本的批复》（证监许可 [2011]1247号）批准由未分配利润转增注册资本人民币43,565万元；该转增部分已经安永华明会计师事务所审验并出具安永华明(2011)验字第60884100_B01号验资报告。此次转增后，本公司注册资本为人民币282,540万元。

于2012年8月30日，经证监会《关于核准安信证券股份有限公司变更注册资本的批复》（证监许可 [2012]1164号）批准由未分配利润转增注册资本人民币37,459万元；该转增部分已经安永华明会计师事务所审验并出具安永华明(2012)验字第60884100_H01号验资报告。截至2014年6月30日，本公司注册资本为人民币319,999万元。

2013年度，经证监会《关于中国证券投资者保护基金公司退出持有安信证券股权方案有关事宜的函》、财政部财金函[2013]111号以及深圳证监局深证局许可字[2013]188号批准，国家开发投资公司受让中国证券投资者保护基金有限责任公司持有的本公司183,214万股股权，占本公司总股本比例为57.25%。

2014年1至6月，经深圳证监局深证局机构字[2014]3号批准，北京浩成投资管理有限公司受让哈尔滨工业大学八达集团有限公司持有的本公司873万股股份，占本公司总股本比例为0.27%；哈尔滨益辉咨询有限公司受让哈尔滨工业大学八达集团有限公司持有的本公司2,150万股股份，占本公司总股本比例为 0.67%；经深圳证监局深证局机构字[2014]26号批准，国家开发投资公司受让浙江金桥创业投资有限公司、北京友成资产管理有限公司、北京中金国科创业投资管理有限公司持有的安信证券股份有限公司 2,409万股份，占本公司总股本比例为0.75%，完成上述股份转让后，国家开发投资公司持有本公司股本比例为58.01%。

本公司经营范围为：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，融资融券业务，代销金融产品及中国证监会批准的其他证券业务。

截至2014年6月30日，本公司在全国范围内设立了6家分公司、165家营业部，本公司下设子公司的情况参见附注四。截至2014年6月30日，本公司员工总数为4,090人（含非全日制用工，但不包括委托合同经纪人）；高级管理人员总数10人。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策及会计估计

1. 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

2. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2012年12月31日、2013年12月31 日及2014年6月30日的合并及公司的财务状况以及2012年度、2013年度及2014年1至6月会计期间的合并及公司的经营成果和现金流量。

3. 会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

4. 记账本位币

以人民币为记账本位币。

5. 记账基础及计价原则

以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告；编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

6. 企业合并

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

一同控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

一非同控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

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二、主要会计政策及会计估计（续）

6. 企业合并（续）

一非同控制下的企业合并（续）

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值 (或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

7. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司及其子公司（以下简称 “本集团”）内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益性交易。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

8. 现金及现金等价物

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

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二、主要会计政策及会计估计（续）

9. 外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

外币业务采用分账制记账方法。外币业务发生时，分别不同的币种按照原币记账。

本集团发生外汇买卖业务时的外汇买卖差价，各币种汇总编制会计报表时发生的汇兑差额，均计入当期汇兑损益。年终编制会计报表时，将记账本位币以外的其他货币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算为记账本位币。

对于境外子公司以外币列示的财务报表，公司将境外子公司财务报表各项目的数额折算为公司记账本位币，并以折算为公司本位币后的财务报表编制合并财务报表。外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异确认为其他综合收益并列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内。

10. 金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

当本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖

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出金融资产的日期。

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二、主要会计政策及会计估计（续）

金融工具（续）

金融资产的分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

(2) 持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

(3) 贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

(4) 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

10. 金融工具（续）

金融负债的分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

(2) 其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具的公允价值

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

(1) 以摊余成本计量的金融资产

发生减值时，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

金融工具（续）

金融资产减值（续）

(1) 以摊余成本计量的金融资产（续）

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2) 可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重” 根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

(3) 以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。

金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

10. 金融工具（续）

金融资产转移（续）

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

11. 衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。

除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。

12. 坏账准备的确认标准、计提方法

每季或每年末，对应收款项（包括应收手续费及佣金、其他应收款和长期应收款）采用备抵法核算。因债务人破产或者死亡，以其破产财产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项，经批准后确认为坏账。对可能发生的坏账，计提坏账准备。

(1) 对于

单项金额重大的应收款项（单一债务人应收款项占所有应收款项的比例达到10%以上），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，采用个别认定计提坏账准备。

(2) 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，采用账龄分析法计提坏账准备。对应收款项扣除押金、备用金后，分账龄按期末余额的一定比例计提坏账准备，比例如下：账龄在一年以内（含一年，以下类推）为0.5%；一至二年为10%；二至三年为20%；三年以上为 50%。

(3) 对有

证据表明某项应收款项收回可能性不大的，全额计提坏账准备。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

13. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

14. 投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。

本集团的投资性房地产按成本模式进行后续计量。出租的房屋、建筑物的初始计量和后续计量比照同类固定资产的计价和折旧方法等；土地使用权比照同类无形资产的年限摊销。

年末本集团对投资性房地产逐项进行分析，对其中可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提减值准备。

15. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

年末本集团对在建工程逐项进行分析，对其中可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提减值准备。

16. 固定资产

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量，购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

16. 固定资产（续）

固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

固定资产类别房屋及建筑物营业用房非营业用房机器设备电子设备通讯设备电器设备动力设备办公设备运输设备自有固定资产改良支出	预计使用寿命预计净残值率年折旧率 30年 3% 3.23% 35年 3% 2.77% 3-5年 3% 19.40%-32.33% 5年 3% 19.40% 5年 3% 19.40% 5年 3% 19.40% 5年 3% 19.40% 5年 3% 19.40% 5年 0% 20.00%

本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。

17. 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

(1) 沪深交易所的交易席位费按10年摊销；
(2) 其他无形资产按法律或合同约定的受益期限摊销，无约定受益期限的（例如：外购软件）按5 年摊销。

本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年末对其进行减值测试，当资产的可回收金额低于其账面价值时，确认相应的减值损失。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

18. 长期待摊费用

经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销，其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销。

19. 商誉

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

商誉不进行摊销，年末对商誉进行减值测试，当资产的可回收金额低于其账面价值时，确认相应的减值损失。

20. 买入返售与卖出回购款项

买入返售及卖出回购业务按发生时实际支付或收到的款项入账，并在资产负债表中确认。买入返售的标的资产在表外作备查登记。卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认。

买入返售及卖出回购业务的买卖差价按实际利率法在返售或回购期间内确认为利息收入。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

21. 受托理财业务

本集团的受托理财业务，包括公募基金、定向资产管理业务、集合资产管理业务、特定资产管理业务和专项资产管理业务，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。

在编制会计报表时，受托理财业务列入会计报表附注。

22. 资产减值

本集团对除递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

23. 预计负债

除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24. 利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

25. 收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。

手续费收入

手续费收入于已提供有关服务后及收取的金额可以合理地估算时确认。其中：

(1) 代买卖证券手续费收入在代买卖证券交易日确认为收入；
(2) 证券承销业务收入在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入；
(3) 资产管理业务收入，根据产品合同约定的受托资产管理人报酬的计算方法向所管理的资产管理产品收取管理人费用，按权责发生制计算确认为收入。

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

26. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补

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（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

助，

直

接

计入当期损益

。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

27. 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等社会保险费和住房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。

28. 所得税

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

28. 所得税（续）

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

29. 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。

30. 融资融券业务

本集团从事融资融券业务，即向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应抵押物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。融资业务中本集团融出的资金，应当确认应收债权，并根据协议确认相应利息收入，计入当期损益；融券业务中本集团融出的证券，不终止确认该证券，同时根据协议，确认相应利息收入，计入当期损益。

31. 关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

关联方（续）

下列各方构成本公司的关联方：

本公司的控股股东；
本公司的子公司；
本公司的联营企业；
与本公司受同一控股股东控制的其他企业；
对本公司实施共同控制的投资方；
对本公司施加重大影响的投资方；
本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
本公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。

仅仅同受国家控制而不存在控制、共同控制或重大影响关系的企业，不构成关联方关系。

主要会计估计及判断

编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。基于以往经验及其他因素，包括对在有关情况下视为合理的未来事件的预期，本集团对该等估计及判断进行持续评估。

判断

金融资产的分类

管理层需要就金融资产的分类作出重大判断，不同的分类会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

金融资产转移

管理层需要就金融资产的转移作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

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二、主要会计政策和会计估计（续）

32. 主要会计估计及判断（续）

估计

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

(1) 可供出售金融资产的减值准备

本集团认为当可供出售权益工具投资的公允价值出现严重或非暂时性下跌低于成本时，计提可供出售金融资产的减值准备。在进行减值分析时，本集团考虑以下定量和定性证据：

（a）如果持有的单项可供出售金融资产截至年度财务报告期末市价已跌破成本价的50%，则按照成本减去市值金额计提减值准备。
（b）如果持有的单项可供出售金融资产截至年度财务报告期末市价持续跌破成本价达到一年（不含），且期末市价已跌破成本价的30%，则按照成本减去市值金额计提减值准备。

(2) 商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(3) 运用估值技术确定金融工具的公允价值

对于不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括现金流量折现法等。本集团采用估值技术确定金融工具的公允价值时，尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数，但管理层仍然需要对如交易双方信用风险、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。使用不同的估值技术或参数假设可能导致公允价值估计存在较重大差异。

(4) 递延所得税资产及负债

递延所得税资产及负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。在很有可能有足够的应纳税所得额来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税所得额发生的时间和金额以及适用的税率，结合税务筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产和负债的金额。

33. 会计政策、会计估计的变更以及差错更正的说明

无

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三、税项计量依据

1. 所得税

本公司及本集团在中国大陆经营子公司2014年1至6月会计期间、2013年度和2012年度适用的所得税税率均为25%。年度终了后，本公司由总机构汇总计算企业年度应纳所得税额，扣除总机构和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》（国家税务总局公告2012年第57号公告）规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。

本集团在中国香港地区经营子公司2014年1至6月会计期间、2013年度和2012年度的所得税率均为16.5%。

2. 营业税

本集团（除香港地区外）按照应税营业收入的5%计缴营业税。香港地区的营业收入无需计缴流转税。

3. 城市建设维护税、教育费附加、地方教育附加

本集团（除香港地区外）城市建设维护税、教育费附加、地方教育附加分别按应纳流转税额的7%、3%、 2%计缴。

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四、合并财务报表的合并范围

1. 本集团重要子公司的情况

于2014年6月30日本集团有下列重要子公司：

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称子公司类型注册及营业地本集团的子公司：安信乾宏投资有限公司（“安信乾宏”）全资子公司深圳市安信乾宏投资有限公司（“安信乾宏”）的子公司：乾能投资管理有限公司（“乾能投资”）全资子公司之子公司深圳市安信国际金融控股有限公司（“安信国际”）的子公司：	法人代表	注册资本	业务性质及经营范围	组织机构代码
	李军郑茂林不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用韩晖不适用韩晖汪建	人民币3亿元人民币1亿元不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用人民币1,000万元不适用港币800万元人民币2,000万元	使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券投资基金、集合资产管理计划或者专项资产管理计划；证监会同意的其他业务受托管理股权投资基金、投资管理、投资顾问、投资咨询、信息咨询证券买卖经纪业务机构融资咨询业务资产管理及证券买卖咨询服务期货合约交易及咨询服务证券自营财务业务安信国际金融控股有限公司内部管理服务私募基金业务投资咨询、企业策划、信息咨询服务保险代理业务项目投资信息咨询、企业营销策划、经济信息咨询（以上均不含证券、保险、基金、银行、金融业务、人才中介服务及其它限制项目）特定客户资产管理业务及中国证监会认可的其他业务	55869457-4 59777483-3 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 06497927-0 不适用 59071290-4 08463418-1
安信国际证券（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信融资（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信资产管理（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信期货（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信证券投资（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信财务（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信国际金融控股（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信国际资本有限公司全资子公司之子公司香港安信财富管理（深圳）有限公司全资子公司之子公司深圳市安信国际财富管理有限公司全资子公司之子公司香港安信咨询服务（深圳）有限公司全资子公司之子公司之子公司深圳市安信基金管理有限责任公司（“安信基金”）的子公司：
安信乾盛财富管理（深圳）有限公司控股子公司之子公司深圳市

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四、合并财务报表的合并范围（续）

1. 本集团重要子公司的情况（续）

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续)

子公司全称安信乾宏投资有限公司乾能投资管理有限公司安信国际证券（香港）有限公司安信融资（香港）有限公司安信资产管理（香港）有限公司安信期货（香港）有限公司安信证券投资（香港）有限公司安信财务（香港）有限公司安信国际金融控股（香港）有限公司安信国际资本有限公司安信财富管理（深圳）有限公司安信咨询服务（深圳）有限公司安信乾盛财富管理（深圳）有限公司安信国际财富管理有限公司	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接直接间接人民币3亿元 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 人民币5,100万元 - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% - 51% 港币3亿元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,500万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币3,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 港币1,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币300万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币800万元 - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% - 100% 人民币2,000万元 - 100% - 100% - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用港币200万元 - 100% - 100% 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用	是否合并报表
	人民币3亿元 100% 人民币5,100万元 - 港币3亿元 - 港币3,500万元 - 港币3,000万元 - 港币3,000万元 - 港币1,000万元 - 港币1元 - 港币1元 - 港币1,000万元 - 人民币300万元 - 港币800万元 - 人民币2,000万元 - 港币200万元 -	- 51% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% - - - - - - - - - - - - -	- 51% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%	100% - - - - - - - - - - - - 不适用	- 51% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 不适用	100% - - - - - - - - - - - - 不适用	- 51% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 不适用	100% - - - - - - - - - 不适用 - 不适用不适用	- 51% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 不适用 100% 不适用不适用	100% - - - - - - - - - 不适用 - 不适用不适用	是是是是是是是是是是是是是是

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围（续）

1. 本集团重要子公司的情况（续）

(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称子公司类型注册及营业地法人代表业务性质注册资本安信期货有限责任公司（“安信期货”）全资子公司北京陈体勇期货业务人民币 28,600万元安信国际金融控股有限公司（“安信国际”）全资子公司香港不适用证券交易及咨询不适用安信基金管理有限责任公司（“安信基金”）控股子公司深圳牛冠兴基金管理人民币 35,000万元 2014年6月30日 2013年12月31日子公司全称本公司期末实际出资额持股比例（%）表决权比例（%）持股比例（%）表决权比例（%）直接间接直接间接直接间接直接间接安信期货有限责任公司人民币 26,541万元 100% - 100% - 100% - 100% - 安信国际金融控股有限公司港币 70,000万元 100% - 100% - 100% - 100% - 安信基金管理有限责任公司人民币 18,447万元 52.71% - 52.71% - 52.71% - 52.71% -	子公司类型	注册及营业地	法人代表	业务性质	注册资本		经营范围	组织机构代码

注：于2013年纳入财务报表合并范围，具体请参见“2.合并范围发生变更的说明”。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围（续）

2. 合并范围发生变更的说明

通过设立方式取得的子公司

安信国际于2014年度出资设立安信国际财富管理有限公司，将其纳入2014年度合并财务报表范围。

安信国际于2013年度出资设立安信财富管理（深圳）有限公司，将其纳入2013年度合并财务报表范围。

安信基金于2013年度出资设立安信乾盛财富管理（深圳）有限公司，将其纳入2013年度合并财务报表范围。

安信乾宏于2012年度出资设立乾能投资管理有限公司，将其纳入2012年度合并财务报表范围。

安信国际于2012年度出资设立安信国际金融控股（香港）有限公司、安信国际资本有限公司和安信咨询服务（深圳）有限公司，将其纳入2012年度合并财务报表范围。

取得控制权并纳入合并范围的子公司

本公司于2013年8月以人民币86,470,588.24元对安信基金完成增资并取得控制权，本次增资的工商变更登记手续已于2013年8月底在深圳市市场监督管理局办理完毕，2013年度合并财务报表将安信基金纳入合并范围，安信基金的基本信息请参见“1.本集团重要子公司的情况”。

本公司于2013年8月增资安信基金并取得安信基金控制权所支付的合并对价与购买日之前持有的安信基金股权的公允价值之和为人民币105,208,973.74元，本公司于购买日取得的安信基金可辨认净资产公允价值与账面价值相若。

3. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

港元	平均汇率	平均汇率	2012年度 0.81078		年/期末汇率	2012年12月31日 0.81085
	2014年1至6月 0.78999	2013年度 0.79854		2014年6月30日 0.79375	2013年12月31日 0.78623

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注

1. 货币资金

现金人民币港币美元银行存款其中：自有资金人民币港币美元其他货币客户资金人民币港币美元其他货币其他货币资金人民币合计	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 1,191,698.37 1,152,372.22 1.00000 1,152,372.22 44,940.33 0.79375 35,671.39 594.00 6.15280 3,654.76 1,687,928,764.11 1,543,470,401.19 1.00000 1,543,470,401.19 156,653,734.07 0.79375 124,343,901.42 3,265,731.76 6.15280 20,093,394.37 21,067.13 15,144,490,535.37 14,062,197,107.01 1.00000 14,062,197,107.01 1,207,723,978.82 0.79375 958,630,908.19 20,044,021.81 6.15280 123,326,857.39 335,662.78 3,062,027.53 3,062,027.53 1.00000 3,062,027.53 16,836,673,025.38	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 1,191,698.37 1,152,372.22 1.00000 1,152,372.22 44,940.33 0.79375 35,671.39 594.00 6.15280 3,654.76 1,687,928,764.11 1,543,470,401.19 1.00000 1,543,470,401.19 156,653,734.07 0.79375 124,343,901.42 3,265,731.76 6.15280 20,093,394.37 21,067.13 15,144,490,535.37 14,062,197,107.01 1.00000 14,062,197,107.01 1,207,723,978.82 0.79375 958,630,908.19 20,044,021.81 6.15280 123,326,857.39 335,662.78 3,062,027.53 3,062,027.53 1.00000 3,062,027.53 16,836,673,025.38	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 871,462.67 827,659.30 1.00000 827,659.30 51,106.94 0.78623 40,181.81 594.00 6.09690 3,621.56 1,149,350,652.45 1,056,532,012.01 1.00000 1,056,532,012.01 99,454,056.57 0.78623 78,193,762.90 2,398,739.94 6.09690 14,624,877.54 - 13,956,242,847.07 12,692,578,014.73 1.00000 12,692,578,014.73 1,438,869,564.49 0.78623 1,131,282,417.69 21,713,069.70 6.09690 132,382,414.65 - 2,990,800.45 2,990,800.45 1.00000 2,990,800.45 15,109,455,762.64	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 871,462.67 827,659.30 1.00000 827,659.30 51,106.94 0.78623 40,181.81 594.00 6.09690 3,621.56 1,149,350,652.45 1,056,532,012.01 1.00000 1,056,532,012.01 99,454,056.57 0.78623 78,193,762.90 2,398,739.94 6.09690 14,624,877.54 - 13,956,242,847.07 12,692,578,014.73 1.00000 12,692,578,014.73 1,438,869,564.49 0.78623 1,131,282,417.69 21,713,069.70 6.09690 132,382,414.65 - 2,990,800.45 2,990,800.45 1.00000 2,990,800.45 15,109,455,762.64	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 798,702.75 758,700.34 1.00000 758,700.34 44,729.38 0.81085 36,268.82 594.00 6.28550 3,733.59 1,711,698,308.31 1,470,549,236.30 1.00000 1,470,549,236.30 285,315,562.42 0.81085 231,348,123.79 1,559,294.92 6.28550 9,800,948.22 - 12,802,635,068.57 12,075,739,304.46 1.00000 12,075,739,304.46 759,892,722.01 0.81085 616,159,013.64 17,617,810.91 6.28550 110,736,750.47 - 2,655,544.79 2,655,544.79 1.00000 2,655,544.79 14,517,787,624.42	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 798,702.75 758,700.34 1.00000 758,700.34 44,729.38 0.81085 36,268.82 594.00 6.28550 3,733.59 1,711,698,308.31 1,470,549,236.30 1.00000 1,470,549,236.30 285,315,562.42 0.81085 231,348,123.79 1,559,294.92 6.28550 9,800,948.22 - 12,802,635,068.57 12,075,739,304.46 1.00000 12,075,739,304.46 759,892,722.01 0.81085 616,159,013.64 17,617,810.91 6.28550 110,736,750.47 - 2,655,544.79 2,655,544.79 1.00000 2,655,544.79 14,517,787,624.42
	原币金额 1,152,372.22 44,940.33 594.00 1,543,470,401.19 156,653,734.07 3,265,731.76 14,062,197,107.01 1,207,723,978.82 20,044,021.81 3,062,027.53	折算汇率 1.00000 0.79375 6.15280 1.00000 0.79375 6.15280 1.00000 0.79375 6.15280 1.00000	原币金额 827,659.30 51,106.94 594.00 1,056,532,012.01 99,454,056.57 2,398,739.94 12,692,578,014.73 1,438,869,564.49 21,713,069.70 2,990,800.45	折算汇率 1.00000 0.78623 6.09690 1.00000 0.78623 6.09690 1.00000 0.78623 6.09690 1.00000	原币金额 758,700.34 44,729.38 594.00 1,470,549,236.30 285,315,562.42 1,559,294.92 12,075,739,304.46 759,892,722.01 17,617,810.91 2,655,544.79	折算汇率 1.00000 0.81085 6.28550 1.00000 0.81085 6.28550 1.00000 0.81085 6.28550 1.00000

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

1. 货币资金（续）

其中，融资融券业务：

自有信用资金人民币客户信用资金人民币合计	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 172,504,690.43 1.00000 172,504,690.43 1,024,561,472.25 1.00000 1,024,561,472.25 1,197,066,162.68	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 172,504,690.43 1.00000 172,504,690.43 1,024,561,472.25 1.00000 1,024,561,472.25 1,197,066,162.68	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 89,370,467.26 1.00000 89,370,467.26 562,205,871.79 1.00000 562,205,871.79 651,576,339.05	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 89,370,467.26 1.00000 89,370,467.26 562,205,871.79 1.00000 562,205,871.79 651,576,339.05	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 100,375,917.86 1.00000 100,375,917.86 251,299,068.93 1.00000 251,299,068.93 351,674,986.79	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 100,375,917.86 1.00000 100,375,917.86 251,299,068.93 1.00000 251,299,068.93 351,674,986.79
	原币金额 172,504,690.43 1,024,561,472.25	折算汇率 1.00000 1.00000	原币金额 89,370,467.26 562,205,871.79	折算汇率 1.00000 1.00000	原币金额 100,375,917.86 251,299,068.93	折算汇率 1.00000 1.00000

于2014年6月30日，公司银行存款中有人民币4,627,050.81元（2013年12月31日：人民币4,612,365.65元，2012年12月31日：人民币21,830,065.61元）在银行中尚登记于原三家证券公司名下，在原三家证券公司破产清算完成前，资金将全部转回本公司账户。

于2014年6月30日，本集团使用受到限制的货币资金为人民币6,460,042.72元（2013年12月31日：人民币4,847,067.29元，2012年12月31日：人民币2,655,544.79 元）。

于2014年6月30日，本集团存放在境外的货币资金为人民币905,042,894.81元（2013年12月31日：人民币997,058,358.69元，2012年12月31日：人民币 646,311,072.28元），主要为安信国际及其子公司使用。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

2. 结算备付金

自有备付金人民币客户备付金人民币港币美元信用备付金人民币合计	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 496,373,898.91 496,373,898.91 1.00000 496,373,898.91 3,048,852,935.23 2,906,192,843.97 1.00000 2,906,192,843.97 120,026,277.05 0.79375 95,270,857.41 7,702,059.85 6.15280 47,389,233.85 259,294,982.28 259,294,982.28 1.00000 259,294,982.28 3,804,521,816.42	2014年6月30日原币金额折算汇率折人民币金额 496,373,898.91 496,373,898.91 1.00000 496,373,898.91 3,048,852,935.23 2,906,192,843.97 1.00000 2,906,192,843.97 120,026,277.05 0.79375 95,270,857.41 7,702,059.85 6.15280 47,389,233.85 259,294,982.28 259,294,982.28 1.00000 259,294,982.28 3,804,521,816.42	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 350,181,078.93 350,181,078.93 1.00000 350,181,078.93 1,853,694,785.20 1,729,669,937.70 1.00000 1,729,669,937.70 81,849,645.43 0.78623 64,352,646.73 9,787,301.87 6.09690 59,672,200.77 344,928,507.97 344,928,507.97 1.00000 344,928,507.97 2,548,804,372.10	2013年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 350,181,078.93 350,181,078.93 1.00000 350,181,078.93 1,853,694,785.20 1,729,669,937.70 1.00000 1,729,669,937.70 81,849,645.43 0.78623 64,352,646.73 9,787,301.87 6.09690 59,672,200.77 344,928,507.97 344,928,507.97 1.00000 344,928,507.97 2,548,804,372.10	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 321,654,082.00 321,654,082.00 1.00000 321,654,082.00 2,470,761,472.38 2,335,356,019.25 1.00000 2,335,356,019.25 111,739,859.31 0.81085 90,604,264.92 7,127,704.75 6.28550 44,801,188.21 90,285,353.54 90,285,353.54 1.00000 90,285,353.54 2,882,700,907.92	2012年12月31日原币金额折算汇率折人民币金额 321,654,082.00 321,654,082.00 1.00000 321,654,082.00 2,470,761,472.38 2,335,356,019.25 1.00000 2,335,356,019.25 111,739,859.31 0.81085 90,604,264.92 7,127,704.75 6.28550 44,801,188.21 90,285,353.54 90,285,353.54 1.00000 90,285,353.54 2,882,700,907.92
	原币金额 496,373,898.91 2,906,192,843.97 120,026,277.05 7,702,059.85 259,294,982.28	折算汇率 1.00000 1.00000 0.79375 6.15280 1.00000	原币金额 350,181,078.93 1,729,669,937.70 81,849,645.43 9,787,301.87 344,928,507.97	折算汇率 1.00000 1.00000 0.78623 6.09690 1.00000	原币金额 321,654,082.00 2,335,356,019.25 111,739,859.31 7,127,704.75 90,285,353.54	折算汇率 1.00000 1.00000 0.81085 6.28550 1.00000

于2014年6月30日，公司结算备付金中有人民币5,674,595.83元（2013年12月31日：人民币5,674,581.77元，2012年12月31日：人民币5,667,776.73元）在中国证券登记结算有限公司中尚登记于原三家证券公司名下，在原三家证券公司破产清算完成前，资金将全部转回本公司账户。

于2014年6月30日，结算备付金余额较2013年12月31日增加了人民币1,255,717,444.32元，增加比例为49%，主要是由于客户经纪证券交易卖差的增加。

于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月31日，本集团均无使用受限的结算备付金。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

3. 融出资金

(1) 按业务及客户类型分类

融资融券业务融出资金 (a) 其中：个人客户机构客户孖展融资 (b) 其中：个人客户机构客户合计	2014年6月30日 11,487,518,542.48 11,324,236,220.41 163,282,322.07 179,547,650.77 140,670,773.67 38,876,877.10 11,667,066,193.25	2013年12月31日 8,384,150,204.61 8,243,041,584.24 141,108,620.37 275,439,658.90 234,724,779.56 40,714,879.34 8,659,589,863.51	2012年12月31日 1,811,857,074.06 1,746,210,886.06 65,646,188.00 74,015,016.25 48,857,091.82 25,157,924.43 1,885,872,090.31

(a) 本集团向其客户出借资金供其购买指定的上市证券，客户在约定的期限归还所借资金，并按约定的利率支付利息。
(b) 安信国际证券（香港）有限公司为客户提供以客户证券作为质押物的证券业务保证金融资，基于每个客户提供的质押物质量和财务状况设定信贷上限。

(2) 按账龄分类

2014年6月30日	2013年12月31日金额比例 6,526,502,243.00 75.37% 1,917,695,494.44 22.15% 215,392,126.07 2.48% 8,659,589,863.51 100.00%	2012年12月31日	2012年12月31日
金额 7,991,162,275.59 3,591,455,743.85 84,448,173.81 11,667,066,193.25	金额 6,526,502,243.00 1,917,695,494.44 215,392,126.07 8,659,589,863.51	金额 1,518,756,630.91 328,359,049.76 38,756,409.64 1,885,872,090.31	比例
			80.53% 17.41% 2.06%
			100.00%

于2014年6月30日，被用于质押的融出资金金额为人民币3,717,378,331.27元（2013年12月31 日：人民币1,383,476,934.50元，2012年12月31日：无）。

上述融出资金中无向持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东融出的资金。

于2014年6月30日，本集团已逾期融出资金金额为人民币46,436.26元（2013年12月31日：人民币244,010.25元，2012年12月31日：人民币179,760.49元）。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

3. 融出资金（续）

(3) 融资融券业务担保物公允价值

股票债券基金保证金合计	2014年6月30日 28,719,140,320.25 7,009,138.20 227,226,366.41 1,189,980,278.81 30,143,356,103.67	2013年12月31日 22,581,444,971.37 15,817,407.13 109,382,053.18 837,943,130.89 23,544,587,562.57	2012年12月31日 7,007,195,567.50 3,107,566.21 28,068,922.51 705,033,929.19 7,743,405,985.41

于2014年6月30日，融出资金余额较2013年12月31日增加人民币3,007,476,329.74元，增加比例为35%，于2013年12月31日，融出资金余额较2012年12月31日增加人民币6,773,717,773.20元，增加比例为359%，主要是由于融资融券业务规模增长迅速。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产

(1) 交易性金融资产

为交易目的而持有的金融资产

	2014年6月30日		2013年12月31日		2012年12月31日
初始成本 6,308,188,720.53 341,703,282.38 23,427,381.91 59,505,168.94 6,732,824,553.76	公允价值变动 76,979,494.05 6,097,767.21 (742,685.67) 1,184,936.24 83,519,511.83	初始成本 5,137,786,475.10 485,451,971.50 116,105.00 100,000,000.00 5,723,354,551.60	公允价值变动 (94,914,046.88) 992,147.13 2,527.00 (2,742,036.22) (96,661,408.97)	初始成本 5,367,880,632.19 339,754,070.25 7,170,158.80 120,167,632.00 5,834,972,493.24	公允价值变动 (7,347,899.69) 1,911,034.26 971,304.40 (783,164.84) (5,248,725.87)	账面价值
						5,360,532,732.50 341,665,104.51 8,141,463.20 119,384,467.16
						5,829,723,767.37

于2014年6月30日，被用于质押的交易性金融资产金额为人民币2,704,482,595.93元（2013年12月31日：人民币1,733,321,983.52元，2012年12月31日：人民币2,222,886,004.30元）。

上述交易性金融资产中无持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东作为发行人的金融资产。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产

2014年6月30日基金股票资产管理计划银行理财产品合计 2013年12月31日基金股票资产管理计划合计	初始成本 480,757,613.03 379,931,602.16 1,593,098,654.70 145,000,000.00 2,598,787,869.89 初始成本 221,722,435.95 136,095,560.48 1,954,442,118.68 2,312,260,115.11	利息调整 - - - - - 利息调整 - - - -	公允价值变动 2,258,135.33 8,684,756.34 125,867,701.89 1,517,723.41 138,328,316.97 公允价值变动 (4,115,690.88) (5,040,259.43) 3,486,076.17 (5,669,874.14)	应计利息 - - - - - 应计利息 - - - -	减值准备（附注五.18） (7,610.17) (7,646,911.98) (138,403,672.54) - (146,058,194.69) 减值准备（附注五.18） (7,610.17) (7,663,699.33) (138,403,672.54) (146,074,982.04)	账面价值 483,008,138.19 380,969,446.52 1,580,562,684.05 146,517,723.41 2,591,057,992.17 账面价值 217,599,134.90 123,391,601.72 1,819,524,522.31 2,160,515,258.93

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产（续）

2012年12月31日债券基金股票资产管理计划银行理财产品合计	初始成本 650,000,000.00 118,817,397.52 84,830,096.22 246,126,584.12 192,000,000.00 1,291,774,077.86	利息调整 (520,059.91) - - - - (520,059.91)	公允价值变动 (795,960.09) 64,926.34 (1,098,280.89) 6,129,666.91 618,316.44 4,918,668.71	应计利息 8,253,371.93 - - - - 8,253,371.93	减值准备（附注五.18） - - - (42,982,804.32) - (42,982,804.32)	账面价值 656,937,351.93 118,882,323.86 83,731,815.33 209,273,446.71 192,618,316.44 1,261,443,254.27

于2014年6月30日，被用于质押的可供出售金融资产金额为人民币207,112,296.94元（2013年12月31日：人民币14,192,326.34元，2012年12月31日：人民币454,230,470.50元）。

上述可供出售金融资产中无持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东作为发行人的金融资产。

于2013年12月31日，可供出售金融资产余额较2012年12月31日增加人民币899,072,004.66元，增加比例为71%，主要是由于本集团以自有资金参与的理财产品投资规模大幅增长。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产（续）
1）已融出证券的情况：
a) 按业务类型分类

股票投资其中：成本公允价值变动减值准备基金投资其中：成本公允价值变动减值准备小计转融通融入证券合计 b) 按客户类型分类融出证券其中：个人客户机构客户减：减值准备（附注五.18）其中：个人客户机构客户合计	2014年6月30日 54,026,134.30 59,543,840.47 (3,011,480.68) (2,506,225.49) 43,325,841.55 46,356,599.08 (3,030,757.53) - 97,351,975.85 - 97,351,975.85 2014年6月30日 99,858,201.34 99,858,201.34 - (2,506,225.49) (2,506,225.49) - 97,351,975.85	2013年12月31日 55,988,783.60 55,269,560.01 3,225,449.08 (2,506,225.49) 12,769,233.23 13,124,653.51 (355,420.28) - 68,758,016.83 - 68,758,016.83 2013年12月31日 71,264,242.32 71,264,242.32 - (2,506,225.49) (2,506,225.49) - 68,758,016.83	2012年12月31日 39,362,435.78 37,773,749.43 1,588,686.35 - 8,869,945.94 8,893,254.06 (23,308.12) - 48,232,381.72 - 48,232,381.72 2012年12月31日 48,232,381.72 47,916,996.72 315,385.00 - - - 48,232,381.72

上述融出证券中无向持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东融出的证券。

于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月31日，本集团融出证券余额中均无已逾期项目。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产（续）

2）流通受限的可供出售金融资产：
a) 流通受限的基金投资：

本集团作为基金管理人安信基金的股东于2012 年度认购的“安信平稳增长混合型发起式证券投资基金”的投资份额9,999,000.00 份为该证券投资基金的发起资金，其持有期不少于 3 年。于2014 年6 月30 日，本集团可供出售金融资产中含上述基金的账面价值为人民币 9,969,003.00 元（2013 年12 月31 日：人民币10,088,991.00 元，2012 年12 月31 日：人民币10,008,999.00 元）。

本集团子公司安信国际于2014 年度认购的安信国际作为基金管理人的“Essence China Opportunities Segregated Portfolio(安信中国独立投资机会组合基金)”的投资份额 2,646,000.00 份，其持有期不少于1 年。于2014 年6 月30 日，安信国际可供出售金融资产中含上述基金的账面价值为人民币215,584,477.23 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年 12 月31 日：无）。

b) 流通受限的股票投资：

证券名称围海股份顺鑫农业合计	证券代码 002586 000860	限售解禁日 2015年3月20日 2015年6月13日	2014年6月30日 68,796,000.00 195,262,353.00 264,058,353.00	2013年12月31日 - - -	2012年12月31日 - - -

c) 流通受限的理财计划：

本集团子公司安信乾宏参与安信基金作为管理人的理财产品“安信基金金池广溢资产管理计划”，参与份额在2014 年9 月11 日之前不能退出。于2014 年6 月30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币22,011,070.11 元（2013 年12 月31 日：人民币17,749,077.49 元，2012 年12 月31 日：无）。

本集团子公司安信基金参与其作为管理人的理财产品“安信基金广富安发资产管理计划”，参与份额在2014 年9 月12 日之前不能退出。于2014 年6 月30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币1,000,000.00 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年12 月31 日：无）。

本集团子公司安信乾宏参与安信基金作为管理人的理财产品“安信基金鑫股添利2 号资产管理计划”，参与份额在2015 年1 月12 日之前不能退出。于2014 年6 月30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币144,607,953.00 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年12 月31 日：无）。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

4. 交易性金融资产及可供出售金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产（续）

2）流通受限的可供出售金融资产（续）：
c) 流通受限的理财计划（续）：

本集团子公司安信乾宏的子公司乾能投资参与安信基金作为管理人的理财产品“安信基金鑫满益足资产管理计划”，参与份额在2014 年12 月18 日之前不能退出。于2014 年6 月30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币3,148,571.43 元。（2013 年12 月31 日：人民币3,000,000.00 元，2012 年12 月31 日：无）。

本集团子公司安信乾宏的子公司乾能投资参与安信基金作为管理人的理财产品“安信基金鑫股添利5 号资产管理计划”，参与份额在2015 年2 月18 日之前不能退出。于2014 年6 月 30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币14,550,828.54 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年12 月31 日：无）。

本集团子公司安信乾宏的子公司乾能投资参与招商银行作为管理人的理财产品“招商银行鼎鼎成金68212 理财计划”，参与份额在2014 年8 月29 日之前不能退出。于2014 年6 月30 日，该项可供出售金融资产的账面价值为人民币45,000,000.00 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年12 月31 日：无）。

5. 衍生金融工具

衍生金融资产权益衍生工具-股指期货投资减：股指期货暂收暂付款衍生金融负债权益衍生工具-股指期货投资减：股指期货暂收暂付款净额	2014年6月30日名义金额公允价值 331,029.180.00 213,960.00 - (213,960.00) - - - - -	2013年12月31日名义金额公允价值 175,290,960.00 1,003,200.00 - (1,003,200.00) - - - - -	2012年12月31日名义金额公允价值 - - - - 98,526,720.00 8,935,500.00 - (8,935,500.00) -
	名义金额 331,029.180.00 - - -	名义金额 175,290,960.00 - - -	名义金额 - - 98,526,720.00 -

本集团对上述衍生金融工具按非套期工具核算。在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月 30日所有的股指期货合约产生的持仓损益金额。因此衍生金融工具项下的股指期货投资按抵销后的净额列示，为人民币零元。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

6. 买入返售金融资产

按交易品种分类：债券其中：国债金融债企业债短期融资券中期票据非公开定向债务融资工具股票其中：约定购回式证券交易（1）股票质押式回购交易（2）合计按交易场所分类：银行间市场证券交易所合计	2014年6月30日 1,304,446,316.86 283,900,000.00 - 742,785,419.05 20,008,219.18 177,111,201.37 80,641,477.26 2,624,618,072.34 31,559,072.02 2,593,059,000.32 3,929,064,389.20 960,546,316.86 2,968,518,072.34 3,929,064,389.20	2013年12月31日 1,251,627,984.19 329,233,443.84 263,780,983.56 159,535,049.94 200,078,506.85 299,000,000.00 - 972,516,419.23 93,134,831.57 879,381,587.66 2,224,144,403.42 1,056,592,934.25 1,167,551,469.17 2,224,144,403.42	2012年12月31日 1,323,994,533.70 - - 393,363,835.61 - 930,630,698.09 - 119,318,208.22 119,318,208.22 - 1,443,312,741.92 1,323,994,533.70 119,318,208.22 1,443,312,741.92

于2014年6月30日，被用于质押的买入返售金融资产金额为人民币589,592,336.86元（2013年12月31日：人民币917,127,984.19元，2012年12月31日：人民币253,363,835.61元）。

（1）约定购回式证券交易按剩余期限分析：

剩余期限： 1个月以内（含） 1至3个月（含） 3个月至1年（含）合计	2014年6月30日 516,150.00 15,987,300.00 15,055,622.02 31,559,072.02	2013年12月31日 4,816,475.00 26,835,872.00 61,482,484.57 93,134,831.57	2012年12月31日 1,548,537.47 407,060.36 117,362,610.39 119,318,208.22

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

6. 买入返售金融资产（续）

（2）股票质押式回购交易按剩余期限分析：

剩余期限： 1个月以内（含） 1至3个月（含） 3个月至1年（含） 1年以上合计抵押物公允价值：债券股票合计	2014年6月30日 7,730,448.00 149,578,878.20 2,240,136,850.22 195,612,823.90 2,593,059,000.32 2014年6月30日 1,321,206,673.00 6,554,539,941.44 7,875,746,614.44	2013年12月31日 - 58,990,438.06 820,391,149.60 - 879,381,587.66 2013年12月31日 1,192,831,452.21 2,533,061,241.94 3,725,892,694.15	2012年12月31日 - - - - - 2012年12月31日 1,323,177,025.00 258,086,848.89 1,581,263,873.89

（3）抵押物公允价值：

于2014年6月30日，买入返售金融资产余额较2013年12月31日增加人民币1,704,919,985.78元，增加比例为77%，于2013年12月31日，买入返售金融资产余额较2012年12月31日增加人民币780,831,661.50元，增加比例为54%，主要是由于股票质押式回购交易业务规模的大幅增长。

7. 应收款项

（1）按明细列示：

应收手续费及佣金应收清算款应收融资融券客户款小计减：减值准备应收手续费及佣金应收融资融券客户款小计应收款项账面价值	2014年6月30日 132,858,662.70 201,423,073.99 452,656.34 334,734,393.03 10,929,033.35 2,263.28 10,931,296.63 323,803,096.40	2013年12月31日 138,117,032.78 197,880,726.77 462,568.21 336,460,327.76 15,592,649.45 2,312.84 15,594,962.29 320,865,365.47	2012年12月31日 126,943,799.30 152,528,662.97 - 279,472,462.27 7,689,935.33 - 7,689,935.33 271,782,526.94

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

7. 应收款项（续）

（2）按账龄分析：

一年以内一至二年二至三年三年以上合计		2014年6月30日	净值 304,613,021.46 4,746,690.14 6,162,536.31 8,280,848.49 323,803,096.40		2013年12月31日	净值 288,642,637.18 4,755,441.78 17,192,486.82 10,274,799.69 320,865,365.47		2012年12月31日	净值 229,331,414.12 25,077,750.96 17,105,748.29 267,613.57 271,782,526.94
	账面余额 305,045,425.49 5,274,100.16 7,703,170.39 16,711,696.99 334,734,393.03	减：减值准备 432,404.03 527,410.02 1,540,634.08 8,430,848.50 10,931,296.63		账面余额 288,986,295.65 5,283,824.20 21,490,608.53 20,699,599.38 336,460,327.76	减：减值准备 343,658.47 528,382.42 4,298,121.71 10,424,799.69 15,594,962.29		账面余额 229,540,882.03 27,864,167.73 21,382,185.36 685,227.15 279,472,462.27	减：减值准备 209,467.91 2,786,416.77 4,276,437.07 417,613.58 7,689,935.33

（3）按评估方式列示：

2014年6月30日减值准备比例金额覆盖率 0.04% 150,000.00 100.00% 99.96% 10,781,296.63 3.22% 100.00% 10,931,296.63 3.27%	2013年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.04% 150,000.00 100.00% 99.96% 15,444,962.29 4.59% 100.00% 15,594,962.29 4.64%	2012年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.05% 150,000.00 100.00% 99.95% 7,539,935.33 2.70% 100.00% 7,689,935.33 2.75%	2012年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.05% 150,000.00 100.00% 99.95% 7,539,935.33 2.70% 100.00% 7,689,935.33 2.75%
比例 0.04% 99.96% 100.00%	比例 0.04% 99.96% 100.00%	比例 0.05% 99.95% 100.00%
			100.00% 2.70%
			2.75%

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

8. 应收利息

2014年1至6月存放金融同业买入返售金融资产其中：约定购回式证券交易股票质押式回购交易可供出售金融资产交易性金融资产融资融券业务其他合计 2013年度存放金融同业买入返售金融资产其中：约定购回式证券交易股票质押式回购交易可供出售金融资产交易性金融资产融资融券业务其他合计 2012年度存放金融同业买入返售金融资产其中：约定购回式证券交易股票质押式回购交易可供出售金融资产交易性金融资产融资融券业务其他合计	期初余额本期增加本期收回 7,309,396.59 225,311,496.42 213,518,032.36 7,579,033.29 91,426,746.50 88,894,472.05 4,389,427.95 3,205,212.45 5,983,204.21 2,131,721.72 71,447,645.93 66,913,247.81 - - - 153,615,948.63 458,713,000.93 457,040,298.57 91,288,656.17 438,027,527.67 416,997,132.66 61,400.34 2,811,307.67 1,637,778.03 259,854,435.02 1,216,290,079.19 1,178,087,713.67 年初余额本年购入子公司本年增加本年收回 7,573,235.39 1,209,950.23 394,250,095.93 395,723,884.96 2,622,103.44 - 55,415,588.63 50,458,658.78 197,981.91 - 16,280,444.07 12,088,998.03 - - 16,259,468.11 14,127,746.39 7,247,619.18 - 1,728,326.02 8,975,945.20 104,421,912.86 - 221,346,894.81 172,152,859.04 15,113,213.93 - 459,855,780.97 383,680,338.73 20,823.23 - 1,225,597.63 1,185,020.52 136,998,908.03 1,209,950.23 1,133,822,283.99 1,012,176,707.23 年初余额本年增加本年收回 10,611,371.30 401,767,597.39 404,805,733.30 1,445,386.64 21,041,166.66 19,864,449.86 - 197,981.91 - - - - 9,044,681.25 12,936,298.70 14,733,360.77 82,919,068.27 166,999,565.38 145,496,720.79 11,022,936.49 133,739,908.14 129,649,630.70 - 504,240.05 483,416.82 115,043,443.95 736,988,776.32 715,033,312.24		期末余额
			19,102,860.65 10,111,307.74 1,611,436.19 6,666,119.84 - 155,288,650.99 112,319,051.18 1,234,929.98
			298,056,800.54
			年末余额
			7,309,396.59 7,579,033.29 4,389,427.95 2,131,721.72 - 153,615,948.63 91,288,656.17 61,400.34
			259,854,435.02
			年末余额
			7,573,235.39 2,622,103.44 197,981.91 - 7,247,619.18 104,421,912.86 15,113,213.93 20,823.23
			136,998,908.03

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

9. 存出保证金

交易保证金其中：人民币港币美元信用保证金期货保证金转融通担保资金合计	2014年6月30日 56,159,081.89 47,677,329.09 6,820,496.80 1,661,256.00 16,043,946.68 39,723,501.60 217,233,307.90 329,159,838.07	2013年12月31日 58,665,518.66 47,708,542.76 9,310,812.90 1,646,163.00 12,142,695.96 21,034,915.20 124,207,073.41 216,050,203.23	2012年12月31日 296,031,260.08 288,436,572.11 5,897,602.97 1,697,085.00 15,125,060.31 11,823,206.40 42,067,126.51 365,046,653.30

于2014年6月30日，公司存出保证金中有人民币4,950,000.00元（2013年12月31日：人民币4,950,000.00 元，2012年12月31日：人民币4,956,852.46元）在中国证券登记结算有限公司中尚登记于原三家证券公司名下，在原三家证券公司破产清算完成前，资金将全部转回本公司账户。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

10. 长期股权投资

				2014 年1 至6 月	2014 年1 至6 月
初始投资成本 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 212,020,000.00 510,000.00 510,000.00 212,530,000.00	期初余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 - - 182,020,000.00 510,000.00 510,000.00 182,530,000.00	本期增加 - - - - - 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 - - 30,000,000.00	本期减少 - - - - - - - - - - -	期末余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 212,020,000.00 510,000.00 510,000.00 212,530,000.00	在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 6.04% 6.04% 6.90% 6.90% 2.12% 2.12% 不适用不适用 18.02% 18.02% 不适用不适用不适用不适用 51.00% 51.00%	减值准备 - - - - - - - - - - -	期末净值 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 212,020,000.00 510,000.00 510,000.00 212,530,000.00	本期现金红利
								1,081,600.00 - - - - - -
								1,081,600.00
								- - 1,081,600.00

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

10. 长期股权投资（续）

				2013 年度
初始投资成本 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 182,020,000.00 510,000.00 98,000,000.00 98,510,000.00 280,530,000.00	年初余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 - 82,020,000.00 - 36,414,889.48 36,414,889.48 118,434,889.48	本年增加 - - - - 100,000,000.00 100,000,000.00 510,000.00 - 510,000.00 100,510,000.00	本年减少 - - - - - - - (36,414,889.48) (36,414,889.48) (36,414,889.48)	年末余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 182,020,000.00 510,000.00 - 510,000.00 182,530,000.00	在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 6.04% 6.04% 6.90% 6.90% 2.12% 2.12% 不适用不适用 18.02% 18.02% 51.00% 51.00% 49.00% 49.00%	减值准备 - - - - - - - - - -	年末净值 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 100,000,000.00 182,020,000.00 510,000.00 - 510,000.00 182,530,000.00	本年现金红利
								338,000.00 - - - -
								338,000.00
								- -
								-
								338,000.00

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

10. 长期股权投资（续）

				2012 年度
初始投资成本 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 82,020,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 180,020,000.00	年初余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 82,020,000.00 59,636,785.12 59,636,785.12 141,656,785.12	本年增加 - - - - - - - -	本年减少 - - - - - (23,221,895.64) (23,221,895.64) (23,221,895.64)	年末余额 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 82,020,000.00 36,414,889.48 36,414,889.48 118,434,889.48	在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 6.04% 6.04% 6.90% 6.90% 2.12% 2.12% 不适用不适用 49.00% 49.00%	减值准备 - - - - - - - -	年末净值 13,520,000.00 13,800,000.00 53,300,000.00 1,400,000.00 82,020,000.00 36,414,889.48 36,414,889.48 118,434,889.48	本年现金红利
								338,000.00 - - -
								338,000.00
								-
								-
								338,000.00

注：本公司于2013 年8 月取得对安信基金的控制权，对其股权的后续计量方法由权益法转为成本法并纳入财务报表合并范围。

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

10. 长期股权投资（续）

合营企业基本情况：

深圳安信德摩基金管理有限公司	企业类型有限责任公司	法定代表人郑茂林	注册资本人民币500万元	注册地深圳市	业务性质
					受托管理股权投资基金；股权投资；资产管理；投资管理（不含证券、期货、保险及其他金融业务）；投资咨询；企业管理咨询及其他信息咨询（不含证券咨询、人才中介服务和其他限制项目）

合营企业及联营企业各期的资产和负债总额，以及营业收入和净利润如下：

	2014年6月30日	2014年1至6月营业收入净利润 573,753.29 189,887.37 2013年度营业收入净利润 (65.00) (1,765.00) 2013年1至8月营业收入净利润 16,388,705.30 (36,074,497.92) 2012年度营业收入净利润 18,983,413.55 (47,507,768.34)
资产 2,954,053.75	负债 1,765,931.38 2013年12月31日
资产 998,235.00	负债 - 2013年8月31日
资产负债 273,282,509.04 85,040,906.00 2012年12月31日
资产 159,376,774.56	负债 85,060,673.60	营业收入 18,983,413.55

上述合营企业的财务数据为未经审计金额。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

11. 投资性房地产

采用成本模式进行后续计量：

房屋及建筑物原值年/期初余额本年/期从固定资产转入年/期末余额累计折旧年/期初余额本年/期从固定资产转入本年/期计提年/期末余额净值年/期末余额年/期初余额	2014年1至6月 26,472,555.20 - 26,472,555.20 2,825,410.08 - 447,691.02 3,273,101.10 23,199,454.10 23,647,145.12	2013年度 26,199,397.13 273,158.07 26,472,555.20 1,853,626.68 83,988.38 887,795.02 2,825,410.08 23,647,145.12 24,345,770.45	2012年度 - 26,199,397.13 26,199,397.13 - 1,342,811.53 510,815.15 1,853,626.68 24,345,770.45 -

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

12. 固定资产

		2014年1至6月	2014年1至6月
房屋及建筑物 153,620,105.22 940,526.73 - 154,560,631.95 36,313,693.07 2,902,376.64 - 39,216,069.71 - - - - 115,344,562.24 117,306,412.15	机器设备 413,052,544.88 15,004,592.27 (13,763,907.09) 414,293,230.06 342,527,391.08 16,702,134.85 (12,913,318.37) 346,316,207.56 153,070.53 - (29,510.92) 123,559.61 67,853,462.89 70,372,083.27	办公家具 19,018,528.03 423,186.30 (99,399.61) 19,342,314.72 12,609,030.67 985,631.67 (96,417.62) 13,498,244.72 20,925.26 - (3,197.77) 17,727.49 5,826,342.51 6,388,572.10	运输设备 57,742,996.37 2,240,066.26 (392,290.00) 59,590,772.63 44,549,777.48 2,362,309.63 (380,521.28) 46,531,565.83 - - - - 13,059,206.80 13,193,218.89	自有固定资产改良支出 35,515,214.75 500,919.25 - 36,016,134.00 18,544,708.15 2,447,869.59 - 20,992,577.74 - - - - 15,023,556.26 16,970,506.60	合计
					678,949,389.25 19,109,290.81 (14,255,596.70)
					683,803,083.36
					454,544,600.45 25,400,322.38 (13,390,257.27)
					466,554,665.56
					173,995.79 - (32,708.69)
					141,287.10
					217,107,130.70
					224,230,793.01

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

12. 固定资产（续）

		2013年度	2013年度
房屋及建筑物 148,548,910.22 - 3,852,150.00 1,492,203.07 (273,158.07) - 153,620,105.22 30,685,275.27 - 5,712,406.18 (83,988.38) - 36,313,693.07 - - - - - 117,306,412.15 117,863,634.95	机器设备 396,489,497.90 10,488,409.00 23,968,195.23 148,491.00 - (18,042,048.25) 413,052,544.88 309,176,016.90 7,223,561.75 43,175,987.60 - (17,048,175.17) 342,527,391.08 314,965.49 - 20,595.01 (182,489.97) 153,070.53 70,372,083.27 86,998,515.51	办公家具 17,718,790.67 605,672.26 912,104.61 423,202.50 - (641,242.01) 19,018,528.03 10,738,933.73 358,916.53 2,019,888.24 - (508,707.83) 12,609,030.67 19,659.79 - 1,265.47 - 20,925.26 6,388,572.10 6,960,197.15	运输设备 55,092,770.98 1,205,558.67 3,920,257.07 178,953.00 - (2,654,543.35) 57,742,996.37 40,515,128.40 194,630.68 6,053,421.95 - (2,213,403.55) 44,549,777.48 - - - - - 13,193,218.89 14,577,642.58	自有固定资产改良支出 19,544,030.72 - 624,508.00 15,346,676.03 - - 35,515,214.75 15,088,766.17 - 3,455,941.98 - - 18,544,708.15 - - - - - 16,970,506.60 4,455,264.55	合计
					637,394,000.49 12,299,639.93 33,277,214.91 17,589,525.60 (273,158.07) (21,337,833.61)
					678,949,389.25
					406,204,120.47 7,777,108.96 60,417,645.95 (83,988.38) (19,770,286.55)
					454,544,600.45
					334,625.28 - 21,860.48 (182,489.97)
					173,995.79
					224,230,793.01
					230,855,254.74

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

12. 固定资产（续）

		2012年度	2012年度
房屋及建筑物 169,681,434.02 5,066,873.33 - (26,199,397.13) - 148,548,910.22 25,965,830.08 6,062,256.72 (1,342,811.53) - 30,685,275.27 - - - - 117,863,634.95 143,715,603.94	机器设备 387,906,779.88 26,667,567.36 9,900.00 - (18,094,749.34) 396,489,497.90 267,340,687.55 57,897,120.30 - (16,061,790.95) 309,176,016.90 1,466,932.57 111,245.90 (1,263,212.98) 314,965.49 86,998,515.51 119,099,159.76	办公家具 16,454,743.85 1,820,474.54 18,692.00 - (575,119.72) 17,718,790.67 8,561,635.99 2,726,867.17 - (549,569.43) 10,738,933.73 32,345.98 4,221.29 (16,907.48) 19,659.79 6,960,197.15 7,860,761.88	运输设备 52,679,161.61 3,208,910.35 268,229.00 - (1,063,529.98) 55,092,770.98 32,423,012.99 9,155,645.39 - (1,063,529.98) 40,515,128.40 - - - - 14,577,642.58 20,256,148.62	自有固定资产改良支出 17,772,692.17 155,213.79 1,651,788.22 - (35,663.46) 19,544,030.72 11,400,524.36 3,723,905.27 - (35,663.46) 15,088,766.17 - - - - 4,455,264.55 6,372,167.81	合计
					644,494,811.53 36,919,039.37 1,948,609.22 (26,199,397.13) (19,769,062.50)
					637,394,000.49
					345,691,690.97 79,565,794.85 (1,342,811.53) (17,710,553.82)
					406,204,120.47
					1,499,278.55 115,467.19 (1,280,120.46)
					334,625.28
					230,855,254.74
					297,303,842.01

于2014年6月30日，本集团未办妥产权证书的固定资产净值为人民币4,891,299.05元（2013年12月31日：人民币4,023,802.48元，2012年12月31日：人民币214,905.17元）。

于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无暂时闲置的固定资产及已被抵押作为本集团获得银行贷款担保的固定资产。

13. 在建工程

2014年1至6月在建工程 2013年度在建工程 2012年度在建工程	期初余额 2,444,283.23 年初余额 16,606,796.12 年初余额 15,500,912.87	本期增加 16,474,223.73 本年增加 16,738,109.90 本年增加 34,474,626.81	转入固定资产 - 转入固定资产 17,589,525.60 转入固定资产 1,948,609.22	转入其他资产 3,843,457.70 转入其他资产 13,311,097.19 转入其他资产 31,420,134.34	期末余额
					15,075,049.26
					年末余额
					2,444,283.23
					年末余额
					16,606,796.12

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

14. 无形资产

交易席位费原值期初余额 30,250,000.00 本期增加 - 本期减少 - 期末余额 30,250,000.00 累计摊销期初余额 21,920,749.08 本期计提 1,479,554.22 本期减少 - 期末余额 23,400,303.30 净值期末余额 6,849,696.70 期初余额 8,329,250.92 交易席位费列示如下：上海A股原值期初余额 16,000,000.00 本期增加 - 本期减少 - 期末余额 16,000,000.00 累计摊销期初余额 11,740,164.78 本期计提 797,291.36 本期减少 - 期末余额 12,537,456.14 净值期末余额 3,462,543.86 期初余额 4,259,835.22			2014年1至6月		合计 803,829,688.00 12,798,054.20 (367,760.66) 816,259,981.54 135,558,708.77 18,308,190.25 (347,760.66) 153,519,138.36 662,740,843.18 668,270,979.23 合计 30,250,000.00 - - 30,250,000.00 21,920,749.08 1,479,554.22 - 23,400,303.30 6,849,696.70 8,329,250.92
		电脑软件 121,807,328.70 12,798,054.20 (340,260.66) 134,265,122.24 70,747,755.99 10,159,772.58 (340,260.66) 80,567,267.91 53,697,854.33 51,059,572.71	土地使用权 639,976,671.40 - - 639,976,671.40 41,351,076.46 6,419,010.90 - 47,770,087.36 592,206,584.04 598,625,594.94 2014年1至6月	其他 11,795,687.90 - (27,500.00) 11,768,187.90 1,539,127.24 249,852.55 (7,500.00) 1,781,479.79 9,986,708.11 10,256,560.66
	上海A股 16,000,000.00 - - 16,000,000.00 11,740,164.78 797,291.36 - 12,537,456.14 3,462,543.86 4,259,835.22	上海B股 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 1,081,248.27 72,913.66 - 1,154,161.93 345,838.07 418,751.73	深圳A股 11,500,000.00 - - 11,500,000.00 8,195,170.81 548,934.51 - 8,744,105.32 2,755,894.68 3,304,829.19	深圳B股 1,250,000.00 - - 1,250,000.00 904,165.22 60,414.69 - 964,579.91 285,420.09 345,834.78

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

14. 无形资产（续）

交易席位费原值年初余额 30,250,000.00 本年购入子公司 - 本年增加 - 本年减少 - 年末余额 30,250,000.00 累计摊销年初余额 18,960,464.14 本年购入子公司 - 本年计提 2,960,284.94 本年减少 - 年末余额 21,920,749.08 净值年末余额 8,329,250.92 年初余额 11,289,535.86 交易席位费列示如下：			2013年度		合计 767,347,329.82 13,135,000.00 23,468,784.38 (121,426.20) 803,829,688.00 100,113,921.33 3,519,256.75 32,046,956.89 (121,426.20) 135,558,708.77 668,270,979.23 667,233,408.49
		电脑软件 85,402,970.52 13,057,000.00 23,468,784.38 (121,426.20) 121,807,328.70 50,168,863.98 3,519,256.75 17,181,061.46 (121,426.20) 70,747,755.99 51,059,572.71 35,234,106.54	土地使用权 639,976,671.40 - - - 639,976,671.40 29,806,001.20 - 11,545,075.26 - 41,351,076.46 598,625,594.94 610,170,670.20	其他 11,717,687.90 78,000.00 - - 11,795,687.90 1,178,592.01 - 360,535.23 - 1,539,127.24 10,256,560.66 10,539,095.89

原值年初余额本年增加本年减少年末余额累计摊销年初余额本年计提本年减少年末余额净值年末余额年初余额			2013年度		合计 30,250,000.00 - - 30,250,000.00 18,960,464.14 2,960,284.94 - 21,920,749.08 8,329,250.92 11,289,535.86
	上海A股 16,000,000.00 - - 16,000,000.00 10,140,168.84 1,599,995.94 - 11,740,164.78 4,259,835.22 5,859,831.16	上海B股 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 931,248.51 149,999.76 - 1,081,248.27 418,751.73 568,751.49	深圳A股 11,500,000.00 - - 11,500,000.00 7,109,881.37 1,085,289.44 - 8,195,170.81 3,304,829.19 4,390,118.63	深圳B股 1,250,000.00 - - 1,250,000.00 779,165.42 124,999.80 - 904,165.22 345,834.78 470,834.58

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

14. 无形资产（续）

交易席位费原值年初余额 30,250,000.00 本年增加 - 本年减少 - 年末余额 30,250,000.00 累计摊销年初余额 15,960,475.82 本年计提 2,999,988.32 本年减少 - 年末余额 18,960,464.14 净值年末余额 11,289,535.86 年初余额 14,289,524.18 交易席位费列示如下：			2012年度		合计 748,389,710.20 18,957,619.62 - 767,347,329.82 70,020,685.41 30,093,235.92 - 100,113,921.33 667,233,408.49 678,369,024.79
		电脑软件 67,615,726.62 17,787,243.90 - 85,402,970.52 36,332,517.47 13,836,346.51 - 50,168,863.98 35,234,106.54 31,283,209.15	土地使用权 639,976,671.40 - - 639,976,671.40 16,970,510.80 12,835,490.40 - 29,806,001.20 610,170,670.20 623,006,160.60	其他 10,547,312.18 1,170,375.72 - 11,717,687.90 757,181.32 421,410.69 - 1,178,592.01 10,539,095.89 9,790,130.86

原值年初余额本年增加本年减少年末余额累计摊销年初余额本年计提本年减少年末余额净值年末余额年初余额			2012年度		合计 30,250,000.00 - - 30,250,000.00 15,960,475.82 2,999,988.32 - 18,960,464.14 11,289,535.86 14,289,524.18
	上海A股 16,000,000.00 - - 16,000,000.00 8,540,174.92 1,599,993.92 - 10,140,168.84 5,859,831.16 7,459,825.08	上海B股 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 781,248.75 149,999.76 - 931,248.51 568,751.49 718,751.25	深圳A股 11,500,000.00 - - 11,500,000.00 5,984,886.53 1,124,994.84 - 7,109,881.37 4,390,118.63 5,515,113.47	深圳B股 1,250,000.00 - - 1,250,000.00 654,165.62 124,999.80 - 779,165.42 470,834.58 595,834.38

于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月31日，本集团无已被抵押作为本集团获得银行贷款担保的无形资产。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

15．商誉

收购原广东证券经纪类相关业务收购原中关村证券经纪类相关业务收购原中科证券经纪类相关业务收购安信期货收购安信国际增资安信基金小计减：减值准备合计	2014年6月30日 9,668,534.27 3,272,500.00 8,131,666.67 15,947,947.68 24,860,447.48 5,994,575.90 67,875,672.00 - 67,875,672.00	2013年12月31日 9,668,534.27 3,272,500.00 8,131,666.67 15,947,947.68 24,860,447.48 5,994,575.90 67,875,672.00 - 67,875,672.00	2012年12月31日 9,668,534.27 3,272,500.00 8,131,666.67 15,947,947.68 24,860,447.48 - 61,881,096.10 - 61,881,096.10

本公司将企业合并取得的商誉分配至相关的资产组以进行减值测试，这些资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。于2014年6月30日、2013年12月31日及2012年12月31日，包括商誉的相关资产组的可收回金额均高于其账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分），故未发生商誉减值损失。

2013年度增加的商誉，是本公司于2013年8月增资安信基金所支付的合并对价公允价值与购买日之前持有的安信基金股权的公允价值之和大于合并中取得的安信基金可辨认净资产公允价值份额而产生的。

16. 递延所得税资产/负债

(1) 递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示：

递延所得税资产应付职工薪酬资产减值准备交易性金融资产公允价值变动可供出售金融资产公允价值变动可供出售金融资产减值准备其他合计递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动可供出售金融资产公允价值变动合计递延所得税净额	2014年6月30日 49,279,195.30 8,331,355.53 - 832,494.22 36,514,548.67 22,216,921.08 117,174,514.80 19,972,900.16 35,236,258.96 55,209,159.12 61,965,355.68	2013年12月31日 21,966,099.17 9,130,455.44 13,621,948.63 1,893,179.78 36,518,745.51 18,773,771.54 101,904,200.07 - - - 101,904,200.07	2012年12月31日 30,317,756.27 10,546,727.00 17,142.91 - 10,745,701.08 15,234,235.67 66,861,562.93 10,006,343.19 1,190,603.92 11,196,947.11 55,664,615.82

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

于2014 年6 月30 日，已确认递延所得税资产和负债的互相抵消金额为人民币55,209,159.12 元（2013 年12 月31 日：无，2012 年12 月31 日：人民币11,196,947.11 元）。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

16. 递延所得税资产/负债（续）

(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目：

可抵扣暂时性差异应付职工薪酬资产减值准备交易性金融资产公允价值变动可供出售金融资产公允价值变动可供出售金融资产减值准备其他合计应纳税暂时性差异交易性金融资产公允价值变动可供出售金融资产公允价值变动合计暂时性差异净额	2014年6月30日 197,116,781.20 33,325,422.12 - 3,329,976.88 146,058,194.69 88,867,684.31 468,698,059.20 79,891,600.64 140,945,035.84 220,836,636.48 247,861,422.72	2013年12月31日 87,864,396.68 36,521,821.77 54,487,794.51 7,572,719.12 146,074,982.04 75,095,086.16 407,616,800.28 - - - 407,616,800.28	2012年12月31日 121,271,025.08 42,186,908.00 68,571.64 - 42,982,804.32 60,936,942.68 267,446,251.72 40,025,372.76 4,762,415.68 44,787,788.44 222,658,463.28

本集团认为未来很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，因此确认以上项目的递延所得税资产。

17. 其他资产

其他应收款（1）应收股利待摊费用长期待摊费用（2）小计减：减值准备其他应收款（1）小计合计	2014年6月30日 187,255,508.55 - 21,507,748.75 59,242,099.99 268,005,357.29 21,225,562.79 21,225,562.79 246,779,794.50	2013年12月31日 186,535,293.07 907,397.26 23,943,459.96 68,501,445.34 279,887,595.63 20,425,909.25 20,425,909.25 259,461,686.38	2012年12月31日
			329,750,397.77 - 20,261,241.94 82,894,906.06
			432,906,545.77
			28,159,752.13
			28,159,752.13
			404,746,793.64

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

17. 其他资产（续）

(1) 其他应收款

(a) 其他应收款账龄分析如下：

一年以内一至二年二至三年三年以上合计		2014年6月30日	净值 50,318,704.91 24,799,609.70 9,489,698.36 81,421,932.79 166,029,945.76		2013年12月31日	净值 67,188,357.79 11,187,130.35 8,558,578.73 79,175,316.95 166,109,383.82		2012年12月31日	净值 138,371,201.99 81,630,987.81 7,794,890.23 73,793,565.61 301,590,645.64
	其他应收款 51,329,458.81 25,289,791.21 10,001,958.28 100,634,300.25 187,255,508.55	减：减值准备 1,010,753.90 490,181.51 512,259.92 19,212,367.46 21,225,562.79		其他应收款 67,412,935.29 11,797,000.64 9,257,434.59 98,067,922.55 186,535,293.07	减：减值准备 224,577.50 609,870.29 698,855.86 18,892,605.60 20,425,909.25		其他应收款 138,985,136.50 90,260,202.47 7,920,103.65 92,584,955.15 329,750,397.77	减：减值准备 613,934.51 8,629,214.66 125,213.42 18,791,389.54 28,159,752.13

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

17. 其他资产（续）

(1) 其他应收款（续）

(b) 其他应收款减值准备分析如下：

单项计提
组合计提
合计
单项计提
组合计提
合计
单项计提
组合计提
合计

2014年6月30日
账面余额
减值准备
金额
比例
金额
覆盖率
106,531,669.30
56.89%
19,827,381.38
18.61%
80,723,839.25
43.11%
1,398,181.41
1.73%
187,255,508.55
100.00%
21,225,562.79
11.34%
2013年12月31日
账面余额
减值准备
金额
比例
金额
覆盖率
95,509,617.94
51.20%
18,744,795.29
19.63%
91,025,675.13
48.80%
1,681,113.96
1.85%
186,535,293.07
100.00%
20,425,909.25
10.95%
2012年12月31日
账面余额
减值准备
金额
比例
金额
覆盖率
80,310,897.69
24.36%
18,744,795.29
23.34%
249,439,500.08
75.64%
9,414,956.84
3.77%
329,750,397.77
100.00%
28,159,752.13
8.54%

(c) 于2014年6月30日，单项计提减值准备的其他应收款情况：

单位名称原三家证券公司客户保证金缺口其他合计	金额 76,519,841.75 30,011,827.55 106,531,669.30	减值准备 14,815,553.83 5,011,827.55 19,827,381.38	计提比例 19.36% 16.70% 18.61%	备注注1 注2

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

17. 其他资产（续）

(1) 其他应收款（续）
(c) 单项计提减值准备的其他应收款情况：（续）
- 注1：于2006 年9 月及12 月本公司分别受让原三家证券公司的证券经纪类相关业务。截至2014 年6 月30 日，本公司受让上述三家被处置证券公司证券类资产，暂时形成应收客户证券交易结算资金缺口款项挂账人民币76,519,841.75 元（2013 年12 月 31 日：人民币76,580,376.48 元，2012 年12 月31 日：人民币76,381,656.23 元），主要为尚未取得的休眠户及单资金账户资金。对于接收日账面客户保证金缺口与经审计符合国家收购政策的客户保证金缺口的差额，已提取减值准备人民币 14,815,553.83 元（2013 年12 月31 日：人民币14,815,553.83 元，2012 年12 月 31 日：人民币14,815,553.83 元）。

根据中国人民银行、财政部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合发布的《个人债权及客户证券交易结算资金收购意见》以及《中国证券投资者保护基金有限责任公司受偿债权管理办法（试行）》，中国证券投资者保护基金有限责任公司将收购被处置证券公司个人债权及客户证券交易结算资金。该应收款项的收回取决于休眠户及单资金账户的激活情况及中国证券投资者保护基金有限责任公司收购工作的进展及结果。

注2：其他应收及代垫款项于2013 年12 月31 日的金额为人民币18,929,241.46 元（2012 年12 月31 日：人民币3,929,241.46 元），已提取的减值准备为人民币3,929,241.46 元（2012 年12 月31 日：人民币3,929,241.46 元）。

(d) 前五名其他应收款项

于2014年6月30日，其他应收款项中前五名欠款单位列示如下：

单位名称原三家证券公司客户保证金缺口深圳市家鸿义齿技术开发有限公司深圳市福田区住房和建设局深圳市金证科技股份有限公司香港置地集团公司	金额 76,519,841.75 25,000,000.00 4,340,592.00 3,524,000.00 3,422,565.86	比例 40.86% 13.35% 2.32% 1.88% 1.83%	账龄三年以上一至二年一年以内一年以内三年以上	款项性质应收保证金缺口款项预付投资款预付人才住房购置款预付系统开发款应收押金

于2013年12月31日，其他应收款项中前五名欠款单位列示如下：

单位名称原三家证券公司客户保证金缺口深圳市家鸿义齿技术开发有限公司广东安信德摩牙科产业股权投资合伙企业（有限合伙）深圳市福田区住房和建设局香港置地集团公司	金额 76,580,376.48 15,000,000.00 5,180,000.00 4,340,592.00 3,390,140.42	比例 41.05% 8.04% 2.78% 2.33% 1.82%	账龄三年以上一年以内一年以内一年以内三年以上	款项性质应收保证金缺口款项预付投资款应收代垫款项预付人才住房购置款应收押金

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

17. 其他资产（续）

(1) 其他应收款（续）

(d) 前五名其他应收款项（续）

于2012年12月31日，其他应收款项中前五名欠款单位列示如下：

单位名称金额前海股权交易中心（深圳）有限公司 100,000,000.00 安信基金管理有限责任公司 79,282,676.21 原三家证券公司客户保证金缺口 76,381,656.23 香港置地集团公司 3,496,299.25 深圳市福田区住房和建设局 3,132,354.65 长期待摊费用 2014年1至6月年/期初余额 68,501,445.34 本年/期购入子公司 - 本年/期增加 5,818,388.53 本年/期摊销 (15,077,733.88) 年/期末余额 59,242,099.99	金额		比例 30.33% 24.04% 23.16% 1.06% 0.95%

(2) 长期待摊费用

18. 资产减值准备

期初余额 2014年1至6月可供出售金融资产减值准备（附注五.4） 146,074,982.04 其中：融出证券减值准备（附注五.4） 2,506,225.49 固定资产减值准备（附注五.12） 173,995.79 应收款项及其他资产减值准备 36,020,871.54 合计 182,269,849.37	本期计提/（冲回） - - - (3,851,024.58) (3,851,024.58)	本期转销 16,787.35 - 32,708.69 12,987.54 62,483.58	期末余额
			146,058,194.69 2,506,225.49 141,287.10 32,156,859.42
			178,356,341.21

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续） 18. 资产减值准备（续）

19.	年初余额本年计提本年转销 2013年度可供出售金融资产减值准备（附注五.4） 42,982,804.32 103,092,177.72 - 其中：融出证券减值准备（附注五.4） - 2,506,225.49 - 固定资产减值准备（附注五.12） 334,625.28 21,860.48 182,489.97 应收款项及其他资产减值准备 35,849,687.46 171,184.08 - 合计 79,167,117.06 103,285,222.28 182,489.97 年初余额本年计提本年转销 2012年度可供出售金融资产减值准备（附注五.4） 31,860,693.20 11,122,111.12 - 其中：融出证券减值准备（附注五.4） - - - 固定资产减值准备（附注五.12） 1,499,278.55 115,467.19 1,280,120.46 应收款项及其他资产减值准备 31,658,862.40 4,190,825.06 - 合计 65,018,834.15 15,428,403.37 1,280,120.46 短期借款 2014年6月30日 2013年12月31日信用借款 69,366,345.42 - 质押借款 515,632,689.86 200,803,142.00 合计 584,999,035.28 200,803,142.00	年初余额本年计提本年转销 2013年度可供出售金融资产减值准备（附注五.4） 42,982,804.32 103,092,177.72 - 其中：融出证券减值准备（附注五.4） - 2,506,225.49 - 固定资产减值准备（附注五.12） 334,625.28 21,860.48 182,489.97 应收款项及其他资产减值准备 35,849,687.46 171,184.08 - 合计 79,167,117.06 103,285,222.28 182,489.97 年初余额本年计提本年转销 2012年度可供出售金融资产减值准备（附注五.4） 31,860,693.20 11,122,111.12 - 其中：融出证券减值准备（附注五.4） - - - 固定资产减值准备（附注五.12） 1,499,278.55 115,467.19 1,280,120.46 应收款项及其他资产减值准备 31,658,862.40 4,190,825.06 - 合计 65,018,834.15 15,428,403.37 1,280,120.46 短期借款 2014年6月30日 2013年12月31日信用借款 69,366,345.42 - 质押借款 515,632,689.86 200,803,142.00 合计 584,999,035.28 200,803,142.00	年末余额 146,074,982.04 2,506,225.49 173,995.79 36,020,871.54 182,269,849.37 年末余额 42,982,804.32 - 334,625.28 35,849,687.46 79,167,117.06 2012年12月31日 - - -

信用借款系本公司借入的用于债券交易的透支借款，于2014年6月30日，其透支额度为人民币5亿元，隔夜透支的利率为4.11%，透支管理费为日终累计透支金额的十万分之一。

质押借款系本集团子公司安信国际证券（香港）有限公司及安信证券投资（香港）有限公司借入，于2014 年6月30日及2013年12月31日，其利率区间分别为0.65%至2.87%及1.85%至2.31%。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

20. 应付短期融资款

2014年1至6月债券名称 13 安信CP007 13 安信CP008 14 安信CP001 14 安信CP002 14 安信CP003 合计 2013年度债券名称 13 安信CP001 13 安信CP002 13 安信CP003 13 安信CP004 13 安信CP005 13 安信CP006 13 安信CP007 13 安信CP008 合计	面值/发行金额 15 亿 10 亿 10 亿 14 亿 12 亿 61亿面值/发行金额 10 亿 15 亿 10 亿 10 亿 10 亿 20 亿 15 亿 10 亿 100 亿	发行日期 2013/12/5 2013/12/19 2014/3/19 2014/4/11 2014/6/6 发行日期 2013/1/9 2013/2/27 2013/4/9 2013/5/27 2013/7/3 2013/9/6 2013/12/5 2013/12/19	到期日期 2014/3/6 2014/3/20 2014/6/18 2014/7/13 2014/9/7 到期日期 2013/4/11 2013/5/29 2013/7/8 2013/8/26 2013/9/24 2013/12/8 2014/3/6 2014/3/20	债券期限 90 天 90 天 90 天 90 天 90 天债券期限 91 天 90 天 90 天 90 天 82 天 90 天 90 天 90 天	票面利率 6.38% 6.50% 4.96% 4.80% 4.50% 票面利率 4.20% 3.70% 3.70% 3.80% 4.79% 4.95% 6.38% 6.50%	期初余额 1,499,305,132.09 999,435,420.40 - - - 2,498,740,552.49 年初余额 - - - - - - - - -	本期增加额 694,867.91 564,579.60 1,000,000,000.00 1,399,885,122.22 1,199,741,600.00 3,600,886,169.73 本年增加额 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,000,000,000.00 1,499,305,132.09 999,435,420.40 9.998,740,552.49	本期减少额 1,500,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - - 3,500,000,000.00 本年减少额 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2,000,000,000.00 - - 7,500,000,000.00	期末余额 - - - 1,399,885,122.22 1,199,741,600.00 2,599,626,722.22 年末余额 - - - - - - 1,499,305,132.09 999,435,420.40 2,498,740,552.49

于2012 年12 月31 日，本集团无应付短期融资款。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

20. 应付短期融资款（续）

于2013年12月31日，应付短期融资款余额较2012年12月31日增加人民币2,498,740,552.49元，主要是本公司于2013年共发行八期短期融资券，发行规模共计人民币100亿元，票面利率区间为3.70%至6.50%，期限均为3个月以内。截至2013年12月31日，第一期至第六期短期融资券（发行规模共计人民币75亿元）均已到期并按时兑付，第七期、第八期暂未到期待偿还短期融资款的账面价值为人民币 2,498,740,552.49元。

21. 拆入资金

转融通融入资金	2014年6月30日 1,800,000,000.00	2013年12月31日 1,955,000,000.00	2012年12月31日 200,000,000.00

转融通融入资金为本集团向中国证券金融股份有限公司拆入的资金。于2014年6月30日、2013年12月31 日及2012年12月31日，本集团转融通融入资金待偿还合约的剩余期限均为60天以内，转融资利率分别为 7.10%、7.00%和5.80%。

于2013年12月31日，拆入资金余额较2012年12月31日增加人民币1,755,000,000.00元，增加比例为878%，主要是为满足融资业务规模增长的需要，本公司大幅增加向中国证券金融股份有限公司的拆入资金规模。

22. 卖出回购金融资产款

按交易品种分类：债券其中：国债金融债企业债短期融资券中期票据报价回购业务融资融券合约合计按交易场所分类：银行间市场证券交易所其他合计	2014年6月30日 2,633,240,000.00 480,000,000.00 620,000,000.00 720,000,000.00 348,940,000.00 464,300,000.00 - 2,930,300,000.00 5,563,540,000.00 2,153,240,000.00 480,000,000.00 2,930,300,000.00 5,563,540,000.00	2013年12月31日 2,266,994,720.07 391,185,835.14 261,618,884.93 678,000,000.00 796,190,000.00 140,000,000.00 - 1,202,500,000.00 3,469,494,720.07 1,588,994,720.07 678,000,000.00 1,202,500,000.00 3,469,494,720.07	2012年12月31日 3,833,473,698.09 - 688,000,000.00 1,147,350,000.00 546,000,000.00 1,450,530,698.09 1,593,000.00 - 3,833,473,698.09 3,311,880,698.09 521,593,000.00 - 3,833,473,698.09

于2012 年12 月31 日，本集团报价回购融入资金按剩余期限分类为1 个月以内，报价回购融入资金利率区间为3.50%至8.00%。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

22. 卖出回购金融资产款（续）

于2014 年6 月30 日，卖出回购金融资产款余额较2013 年12 月31 日增加人民币2,094,045,279.93 元，增加比例为60%，主要是因为以融资融券合约作为质押物向交易对手融入资金的卖出回购业务规模大幅增长。

23. 代理买卖证券款

			2014年6月30日	2013年12月31日	2013年12月31日		2012年12月31日
个人客户			16,570,285,364.01	14,037,048,901.41		13,707,083,632.74
其中：普通经纪业务			15,175,255,145.51	13,063,674,743.98		13,327,691,956.45
信用业务			1,395,030,218.50	973,374,157.43			379,391,676.29
机构客户			1,634,994,617.53	1,886,506,013.08		1,778,338,129.40
其中：普通经纪业务			1,632,544,647.44	1,859,895,407.26		1,777,703,595.14
信用业务			2,449,970.09	26,610,605.82			634,534.26
合计			18,205,279,981.54	15,923,554,914.49		15,485,421,762.14
应付职工薪酬
	期初余额		本期增加		本期减少		期末余额
2014年1至6月
工资、奖金、
津贴和补贴	456,452,360.77		670,702,816.50	626,774,004.73			500,381,172.54
职工福利费	19,992.50		6,319,455.86		6,224,127.76		115,320.60
社会保险费	1,472,380.67		43,833,712.08		43,724,111.16		1,581,981.59
住房公积金	285,206.88		23,458,097.45		23,450,946.73		292,357.60
工会和职工
教育经费	36,660,077.33		15,775,835.98		23,705,800.70		28,730,112.61
辞退福利	267,800.00		14,668,683.96		2,900,503.71		12,035,980.25
其他		-	59,139.20		59,139.20		-
合计	495,157,818.15		774,817,741.03	726,838,633.99			543,136,925.19
	年初余额	本年购入子公司		本年增加	本年减少		年末余额
2013年度
工资、奖金、
津贴和补贴	236,048,488.36	2,462,905.07 1,177,734,015.99			959,793,048.65		456,452,360.77
职工福利费	18,257.00		79,000.00 17,696,280.82		17,773,545.32		19,992.50
社会保险费	1,522,627.25		- 91,799,734.67		91,849,981.25		1,472,380.67
住房公积金	286,455.04		- 45,842,260.94		45,843,509.10		285,206.88
工会和职工
教育经费	28,587,421.52		337,320.65 29,244,201.25		21,508,866.09		36,660,077.33
辞退福利	40,662.92		- 7,695,908.69		7,468,771.61		267,800.00
其他	-		- 12,573,308.42		12,573,308.42		-
合计	266,503,912.09	2,879,225.72 1,382,585,710.78			1,156,811,030.44		495,157,818.15

24. 应付职工薪酬

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

24. 应付职工薪酬（续）

2012年度工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费住房公积金工会和职工教育经费辞退福利其他合计	年初余额 413,983,741.45 - 1,420,278.63 348,164.14 29,787,992.95 8,650.00 1,000.00 445,549,827.17	本年增加 851,284,131.01 16,666,263.72 91,459,474.46 49,501,301.60 28,040,321.94 1,047,384.20 2,038,032.33 1,040,036,909.26	本年减少 1,029,219,384.10 16,648,006.72 91,357,125.84 49,563,010.70 29,240,893.37 1,015,371.28 2,039,032.33 1,219,082,824.34	年末余额 236,048,488.36 18,257.00 1,522,627.25 286,455.04 28,587,421.52 40,662.92 - 266,503,912.09

2014年1至6月，本集团计提并已发放的高级管理人员薪酬总额为人民币11,325,045.16元（2013年度：人民币22,851,634.75元，2012年度：人民币22,527,649.05元），其中计提并已发放的职工福利费为人民币27,382.89元（2013年度：人民币204,026.39元， 2012年度：人民币119,023.73元），计提并已发放的职工教育经费为人民币1,139,772.72元（2013年度：人民币708,830.66元，2012年度：人民币 1,300,968.98元）。

25. 应交税费

营业税城市维护建设税教育附加及地方教育附加企业所得税代扣缴个人所得税其他合计	2014年6月30日 18,732,574.26 1,308,704.97 919,441.58 45,344,136.53 11,067,841.99 29,490,372.40 106,863,071.73	2013年12月31日 19,454,147.33 1,354,143.38 919,576.98 79,029,286.82 13,037,487.79 17,674,441.26 131,469,083.56	2012年12月31日 13,045,138.49 908,074.61 618,366.27 (4,700,909.45) 22,807,757.93 7,015,721.10 39,694,148.95

26. 应付款项

应付手续费及佣金清算待交收款项合计	2014年6月30日 24,278,123.62 217,034,222.81 241,312,346.43	2013年12月31日 27,057,981.01 281,682,996.50 308,740,977.51	2012年12月31日 24,047,203.47 124,972,848.03 149,020,051.50

上述应付款项中无应付持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东作为发行人的款项。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

27. 应付利息

客户保证金短期借款卖出回购金融资产款拆入资金其中：转融通融入资金应付公司债应付次级债应付短期融资款合计 28. 预计负债年/期初余额本年/期计提本年/期支付或转出年/期末余额	2014年6月30日 5,626,088.12 1,374,203.36 22,049,896.87 55,912,500.00 55,912,500.00 160,510,684.91 69,983,561.64 17,615,342.47 333,072,277.37 2014年1至6月 5,480,152.34 - - 5,480,152.34	2013年12月31日 4,759,041.19 - 4,112,414.89 25,890,388.88 25,890,388.88 68,572,602.73 - 8,953,972.60 112,288,420.29 2013年度 4,438,635.13 1,070,948.08 (29,430.87) 5,480,152.34	2012年12月31日 4,213,848.21 - 5,636,710.91 468,027.78 468,027.78 - - - 10,318,586.90 2012年度 4,491,964.39 100,353.94 (153,683.20) 4,438,635.13

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

29. 应付债券

2014年1至6月债券名称 13 安信债 14 安信次级债合计 2013年度债券名称 13 安信债合计	面值/发行金额 36亿元 40亿元 76亿元面值/发行金额 36亿元 36亿元	发行日期 2013/8/19 2014/3/20 发行日期 2013/8/19	到期日期 2018/8/19 2016/3/20 到期日期 2018/8/19	债券期限 5 年期 2 年期债券期限 5 年期	票面利率 5.15% 6.20% 票面利率 5.15%	期初余额 3,566,798,378.08 - 3,566,798,378.08 年初余额 - -	本期增加额 6,259,889.13 3,995,422,041.10 4,001,681,930.23 本年增加额 3,566,798,378.08 3,566,798,378.08	本期减少额 - - - 本年减少额 - -	期末余额 3,573,058,267.21 3,995,422,041.10 7,568,480,308.31 年末余额 3,566,798,378.08 3,566,798,378.08

于2014 年6 月30 日，应付债券余额较2013 年12 月31 日增加人民币4,001,681,930.23 元，增加比例为112%，主要是本公司于2014 年3 月20 日发行安信证券股份有限公司2014 年次级债券，发行规模共计人民币40 亿元，票面利率为6.20%，期限为2 年。

于2013 年12 月31 日，应付债券余额较2012 年12 月31 日增加人民币3,566,798,378.08 元，主要是本公司于2013 年8 月19 日发行安信证券股份有限公司债券（简称“13 安信债”）。13 安信债为5 年期固定利率债券，附第3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。在本债券存续期内前3 年票面利率固定不变；在本债券存续期的第3 年末，发行人可选择上调票面利率，债券票面利率为债券存续期前3 年票面利率加上上调基点，在债券存续期后2 年固定不变。投资者有权在发行人公告调整票面利率后，选择在本债券的第3 个付息日将其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。

于2012 年12 月31 日，本集团无应付债券。

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

30. 其他负债

预提费用代理兑付证券款休眠客户证券交易结算资金其他应付款合计	2014年6月30日 68,855,416.43 6,161,972.98 82,402,935.47 154,251,828.31 311,672,153.19	2013年12月31日 54,826,158.96 6,161,972.98 82,617,438.77 135,506,055.59 279,111,626.30	2012年12月31日 29,800,067.26 6,161,972.98 83,179,103.60 113,307,826.03 232,448,969.87

于2014 年6 月30 日，本集团预提费用中含应付中国证券投资者保护基金有限责任公司的保护基金人民币8,890,273.80 元（2013 年12 月31 日：人民币8,134,358.00 元，2012 年12 月31 日：人民币 5,097,457.22 元）。

代理兑付证券款主要反映本集团对原三家证券公司客户所购买的国债的兑付义务。

31. 股本

2014年6月30日金额百分比 1,856,234,699.00 58.01% 828,215,403.00 25.88% 237,011,732.00 7.41% 66,952,467.00 2.09% 66,952,467.00 2.09% 36,722,467.00 1.15% 21,500,000.00 0.67% 18,746,691.00 0.59% 13,390,493.00 0.42% 13,390,493.00 0.42% 12,060,493.00 0.38% 10,712,395.00 0.33% 9,373,345.00 0.29% 8,730,000.00 0.27% - - - - 3,199,993,145.00 100.00%	2013年12月31日金额百分比 1,832,140,861.00 57.25% 828,215,403.00 25.89% 237,011,732.00 7.41% 66,952,467.00 2.09% 66,952,467.00 2.09% 66,952,467.00 2.09% - - 18,746,691.00 0.59% 13,390,493.00 0.42% 13,390,493.00 0.42% 13,390,493.00 0.42% 10,712,395.00 0.33% 9,373,345.00 0.29% - - 13,390,493.00 0.42% 9,373,345.00 0.29% 3,199,993,145.00 100.00%	2013年12月31日金额百分比 1,832,140,861.00 57.25% 828,215,403.00 25.89% 237,011,732.00 7.41% 66,952,467.00 2.09% 66,952,467.00 2.09% 66,952,467.00 2.09% - - 18,746,691.00 0.59% 13,390,493.00 0.42% 13,390,493.00 0.42% 13,390,493.00 0.42% 10,712,395.00 0.33% 9,373,345.00 0.29% - - 13,390,493.00 0.42% 9,373,345.00 0.29% 3,199,993,145.00 100.00%	2012年12月31日	2012年12月31日
金额 1,856,234,699.00 828,215,403.00 237,011,732.00 66,952,467.00 66,952,467.00 36,722,467.00 21,500,000.00 18,746,691.00 13,390,493.00 13,390,493.00 12,060,493.00 10,712,395.00 9,373,345.00 8,730,000.00 - - 3,199,993,145.00	金额 1,832,140,861.00 828,215,403.00 237,011,732.00 66,952,467.00 66,952,467.00 66,952,467.00 - 18,746,691.00 13,390,493.00 13,390,493.00 13,390,493.00 10,712,395.00 9,373,345.00 - 13,390,493.00 9,373,345.00 3,199,993,145.00		金额 - 2,660,356,264.00 237,011,732.00 66,952,467.00 66,952,467.00 66,952,467.00 - 18,746,691.00 13,390,493.00 13,390,493.00 13,390,493.00 10,712,395.00 9,373,345.00 - 13,390,493.00 9,373,345.00 3,199,993,145.00	百分比
		57.25% 25.89% 7.41% 2.09% 2.09% 2.09% - 0.59% 0.42% 0.42% 0.42% 0.33% 0.29% - 0.42% 0.29%		- 83.14% 7.41% 2.09% 2.09% 2.09% - 0.59% 0.42% 0.42% 0.42% 0.33% 0.29% - 0.42% 0.29%
		100.00%		100.00%

2014年1至6月，经深圳证监局深证局机构字[2014]3号批准，北京浩成投资管理有限公司受让哈尔滨工业大学八达集团有限公司持有的本公司873万股股份，占本公司总股本比例为0.27%；哈尔滨益辉咨询有限公司受让哈尔滨工业大学八达集团有限公司持有的本公司2,150万股股份，占本公司总股本比例为0.67%；经深圳证监局深证局机构字[2014]26号批准，国家开发投资公司受让浙江金桥创业投资有限公司、北京友成资产管理有限公司、北京中金国科创业投资管理有限公司持有的安信证券股份有限公司2,409万股份，占本公司总股本比例为0.75%。

2013年度，经证监会《关于中国证券投资者保护基金公司退出持有安信证券股权方案有关事宜的函》、财政部财金函 [2013]111号以及深圳证监局深证局许可字[2013]188号批准，国家开发投资公司以人民币943,553万元的转让对价受让中国证券投资者保护基金有限责任公司持有的本公司183,214万股股权，占本公司总股本比例为57.25%。

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

32．资本公积

2014年1至6月股本溢价可供出售金融资产公允价值变动收购少数股东权益所支付对价与少数股东于收购日所享有子公司账面净资产份额的差额合计 2013年度股本溢价可供出售金融资产公允价值变动收购少数股东权益所支付对价与少数股东于收购日所享有子公司账面净资产份额的差额合计 2012年度股本溢价可供出售金融资产公允价值变动收购少数股东权益所支付对价与少数股东于收购日所享有子公司账面净资产份额的差额合计	期初余额 1,570,712,650.00 (3,906,666.07) 707,232.92 1,567,513,216.85 年初余额 1,570,712,650.00 3,569,047.54 707,232.92 1,574,988,930.46 年初余额 1,570,712,650.00 (8,429,737.02) 707,232.92 1,562,990,145.90	本期增加 - 107,974,315.07 - 107,974,315.07 本年增加 - - - - 本年增加 - 11,998,784.56 - 11,998,784.56	本期减少 - - - - 本年减少 - (7,475,713.61) - (7,475,713.61) 本年减少 - - - -	期末余额 1,570,712,650.00 104,067,649.00 707,232.92 1,675,487,531.92 年末余额 1,570,712,650.00 (3,906,666.07) 707,232.92 1,567,513,216.85 年末余额 1,570,712,650.00 3,569,047.54 707,232.92 1,574,988,930.46

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

33．盈余公积及风险准备

2014年1至6月法定盈余公积任意盈余公积小计一般风险准备交易风险准备小计合计 2013年度法定盈余公积任意盈余公积小计一般风险准备交易风险准备小计合计 2012年度法定盈余公积一般风险准备交易风险准备小计合计	期初余额 836,708,311.91 25,692,061.88 862,400,373.79 841,846,724.28 828,661,370.86 1,670,508,095.14 2,532,908,468.93 年初余额 785,324,188.14 - 785,324,188.14 785,324,188.14 777,277,247.09 1,562,601,435.23 2,347,925,623.37 年初余额 752,664,854.48 752,664,854.48 744,617,913.43 1,497,282,767.91 2,249,947,622.39	本期增加 - - - - - - - 本年增加 51,384,123.77 25,692,061.88 77,076,185.65 56,522,536.14 51,384,123.77 107,906,659.91 184,982,845.56 本年增加 32,659,333.66 32,659,333.66 32,659,333.66 65,318,667.32 97,978,000.98	本期减少 - - - - - - - 本年减少 - - - - - - - 本年减少 - - - - -	期末余额 836,708,311.91 25,692,061.88 862,400,373.79 841,846,724.28 828,661,370.86 1,670,508,095.14 2,532,908,468.93 年末余额 836,708,311.91 25,692,061.88 862,400,373.79 841,846,724.28 828,661,370.86 1,670,508,095.14 2,532,908,468.93 年末余额 785,324,188.14 785,324,188.14 777,277,247.09 1,562,601,435.23 2,347,925,623.37

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五、合并财务报表主要项目附注（续）

34．未分配利润

依照《中华人民共和国公司法》、本公司章程和有关规定，本公司年度净利润按下列顺序分配：

弥补以前年度亏损；
按税后利润提取不低于10%的法定盈余公积；
按税后利润提取不低于10%的一般风险准备；
按税后利润提取不低于10%的交易风险准备；
按股东大会决议提取任意盈余公积；
向股东分配利润。

当法定盈余公积达到公司注册资本的50%以上时，可不再提取。经股东大会决议，盈余公积亦可转为实收资本，按投资者原投资比例分配。但转增资本后，所留存的盈余公积不得少于注册资本的25%。

本公司董事会于2014年4月19日通过决议，同意本公司以2013年度净利润为基础，按照10%比例分别计提法定盈余公积人民币51,384,123.77元和交易风险准备人民币51,384,123.77元，按照11%比例计提一般风险准备人民币56,522,536.14元，并按照5%比例计提任意盈余公积人民币25,692,061.88元。

本公司董事会于2013年4月15日通过决议，同意向股东中国证券投资者保护基金有限责任公司、深圳市远致投资有限公司支付2010年度现金股利人民币764,330,400.06元，并按照本公司董事会于2012年2月 20日通过的《安信证券2011年度利润分配方案》决议，向上述股东派发超额利润分配人民币 48,938,377.00元，合计利润分配人民币813,268,777.06元。

本公司董事会于2013年3月19日通过决议，同意本公司以2012年净利润为基础，分别按照10%比例计提法定盈余公积人民币32,659,333.66元、一般风险准备人民币32,659,333.66元和交易风险准备人民币 32,659,333.66元。

35．少数股东权益

乾能投资安信基金合计	2014年6月30日 38,778,076.34 69,749,139.86 108,527,216.20	2013年12月31日 39,635,405.03 78,677,464.18 118,312,869.21	2012年12月31日 43,658,744.06 - 43,658,744.06

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

36. 手续费及佣金净收入

手续费及佣金收入经纪业务收入其中：证券经纪业务收入其中：代理买卖证券业务交易单元席位租赁代销金融产品业务（1）期货经纪业务收入投资银行业务收入其中：证券承销业务（2）保荐服务业务财务顾问业务（3）投资咨询业务收入资产管理业务收入（4）基金管理业务收入其他小计手续费及佣金支出经纪业务支出其中：证券经纪业务支出其中：代理买卖证券业务交易单元席位租赁代销金融产品业务期货经纪业务支出投资银行业务支出其中：证券承销业务保荐服务业务财务顾问业务（3）投资咨询业务支出资产管理业务支出基金管理业务支出其他小计手续费及佣金净收入	2014年1至6月 969,669,017.85 927,044,293.94 845,576,739.08 70,665,919.19 10,801,635.67 42,624,723.91 164,791,240.05 91,071,121.20 15,000,000.00 58,720,118.85 57,106,356.34 112,032,654.78 21,617,632.60 - 1,325,216,901.62 161,474,435.81 155,254,447.63 149,614,830.81 5,638,677.52 939.30 6,219,988.18 14,674,689.56 14,674,689.56 - - 1,449,999.30 5,342,425.25 903,275.11 206,014.03 184,050,839.06 1,141,166,062.56	2013年度 2,239,233,582.59 2,122,928,471.29 1,949,463,424.81 156,543,632.40 16,921,414.08 116,305,111.30 252,273,683.91 181,085,350.31 22,000,000.00 49,188,333.60 137,086,048.71 182,149,386.74 14,269,720.12 350.59 2,825,012,772.66 335,725,782.33 317,055,678.97 306,664,427.18 10,391,251.79 - 18,670,103.36 21,318,391.66 21,254,508.46 - 63,883.20 22,448,609.53 6,017,798.33 933,822.87 175.01 386,444,579.73 2,438,568,192.93	2012年度 1,543,109,533.00 1,455,075,389.24 1,334,998,808.11 100,205,786.45 19,870,794.68 88,034,143.76 388,759,587.72 317,580,117.29 24,000,000.00 47,179,470.43 45,282,433.65 52,311,307.74 2,002,195.16 - 2,031,465,057.27 294,395,197.77 283,984,285.82 276,194,461.11 7,789,824.71 - 10,410,911.95 53,604,605.60 53,567,105.60 - 37,500.00 4,813,960.25 560,877.37 - 2,402.63 353,377,043.62 1,678,088,013.65

2013年度手续费及佣金净收入较2012年度增加人民币760,480,179.28元，增加比例为45%，主要是证券市场交易量的回升以及本集团融资融券业务规模的扩张，使得手续费及佣金净收入增加。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

36. 手续费及佣金净收入（续）

(1) 代销金融产品业务收入

2014年1至6月代理销售金额代理销售收入 8,515,127,170.53 10,204,612.64 64,336,905,218.41 597,023.03 72,852,032,388.94 10,801,635.67	2013年度代理销售金额代理销售收入 21,467,895,968.23 14,384,159.51 136,855,941,405.26 2,537,254.57 158,323,837,373.49 16,921,414.08	2012年度	2012年度
代理销售金额 8,515,127,170.53 64,336,905,218.41 72,852,032,388.94	代理销售金额 21,467,895,968.23 136,855,941,405.26 158,323,837,373.49	代理销售金额 16,152,759,369.99 11,782,493,960.32 27,935,253,330.31	代理销售收入
			14,454,845.16 5,415,949.52
			19,870,794.68

资产管理计划的代理销售金额包含投资人参与和退出金额。

(2) 证券承销业务收入

2014年1至6月 2013年度股票承销收入 26,853,892.55 69,672,400.08 政府债券承销收入 2,240,000.00 7,515,000.00 金融债承销收入 28,743,423.65 31,716,301.23 公司债券承销收入 33,233,805.00 72,181,649.00 合计 91,071,121.20 181,085,350.31 (3) 财务顾问业务净收入 2014年1至6月 2013年度并购重组财务顾问业务净收入-境内上市公司 19,500,000.00 9,500,000.00 并购重组财务顾问业务净收入-其他 300,000.00 - 其他财务顾问业务净收入 38,920,118.85 39,624,450.40 合计 58,720,118.85 49,124,450.40 (4) 资产管理业务收入 2014年1至6月 2013年度定向资产管理业务收入 39,407,174.16 72,814,182.89 集合资产管理业务收入 64,236,856.97 103,742,891.54 特定资产管理业务收入 8,388,623.65 5,592,312.31 合计 112,032,654.78 182,149,386.74		2012年度 168,397,753.01 6,205,000.00 60,244,632.53 82,732,731.75 317,580,117.29 2012年度 7,000,000.00 - 40,141,970.43 47,141,970.43 2012年度 28,080,124.15 24,231,183.59 - 52,311,307.74

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

37. 利息净收入

利息收入存放金融同业利息收入其中：自有资金存款利息收入客户资金存款利息收入买入返售利息收入其中：约定购回式证券交易利息收入股票质押式回购利息收入融资融券业务利息收入其他利息收入小计利息支出客户保证金利息支出卖出回购利息支出其中：报价回购利息支出拆入资金利息支出其中：转融通利息支出公司债券利息支出次级债券利息支出应付短期融资款利息支出短期借款利息支出其他利息支出小计利息净收入	2014年1至6月 225,311,496.42 30,139,029.85 195,172,466.57 91,426,746.50 3,205,212.45 71,447,645.93 438,027,527.67 2,811,307.67 757,577,078.26 27,638,403.95 126,913,185.66 - 68,686,438.89 64,783,916.66 98,643,354.88 70,290,219.17 63,503,965.06 6,248,031.55 167,170.93 462,090,770.09 295,486,308.17	2013年度 394,250,095.93 43,397,761.66 350,852,334.27 55,415,588.63 16,280,444.07 16,259,468.11 459,855,780.97 1,225,597.63 910,747,063.16 56,570,059.21 77,722,036.41 90,404.83 72,567,292.36 70,234,756.27 73,241,580.81 - 92,209,833.95 3,089,895.07 8,563.19 375,409,261.00 535,337,802.16	2012年度 401,767,597.39 66,125,053.51 335,642,543.88 21,041,166.66 197,981.91 - 133,739,908.14 504,240.05 557,052,912.24 73,383,098.36 91,908,187.19 177,826.53 1,370,250.00 1,370,250.00 - - - 51,595.84 - 166,713,131.39 390,339,780.85

2013 年度利息收入较2012 年度增加人民币353,694,150.92 元，增加比例为63%，主要是因为2013 年度融资融券业务规模增长，导致融资融券利息收入增加。

2013 年度利息支出较2012 年度增加人民币208,696,129.61 元，增加比例为125%，主要是因为本公司于2013 年度通过发行证券公司债券、短期融资券以及拆入资金等方式大幅增加债务融资规模，导致融资利息支出增加。

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

38. 投资收益

持有金融工具期间取得的投资收益交易性金融资产可供出售金融资产处置金融工具取得的投资收益/(损失) 交易性金融资产交易性金融负债可供出售金融资产衍生金融工具小计按权益法核算的长期股权投资损失按成本法核算的长期股权投资收益合计	2014年1至6月 192,571,786.34 23,185,950.44 (24,838,884.77) (84,738.36) 2,755,325.05 14,641,112.58 208,230,551.28 - 1,081,600.00 209,312,151.28	2013年度 175,914,608.96 42,635,463.48 29,004,556.48 - 229,007.39 9,887,943.05 257,671,579.36 (17,676,503.98) 338,000.00 240,333,075.38	2012年度 159,438,498.71 34,936,559.62 83,181,542.60 - (8,231,349.16) 6,380,917.07 275,706,168.84 (23,221,895.64) 338,000.00 252,822,273.20

按权益法核算的长期股权投资损失为按照增资前对安信基金的持股比例及其账面净亏损所计提的对联营企业的投资损失。

按成本法核算的长期股权投资收益为对持有的其他股权投资所取得的年度现金分红，具体信息请参见 “附注五.10.长期股权投资”相关内容。

39. 公允价值变动损益

交易性金融资产衍生金融工具合计	2014年1至6月 180,163,735.52 (789,240.00) 179,374,495.52	2013年度 (89,787,270.37) 9,938,700.00 (79,848,570.37)	2012年度 10,437,750.18 (8,935,500.00) 1,502,250.18

2013年度公允价值变动损益较2012年度减少人民币81,350,820.55元，减少比例为5415%，主要是因为 2013年度交易性金融资产中的债券投资公允价值大幅下降。

40. 其他业务收入

出租收入其他合计	2014年1至6月 2,120,847.75 556,140.84 2,676,988.59	2013年度 5,160,017.74 2,124,087.34 7,284,105.08	2012年度 3,110,298.30 597,280.20 3,707,578.50

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

41. 营业税金及附加

营业税城市维护建设税教育附加及地方教育附加其他合计	2014年1至6月 104,546,650.21 7,295,600.54 5,227,368.86 896,268.65 117,965,888.26	2013年度 163,758,135.17 11,383,202.27 7,725,280.28 2,334,563.23 185,201,180.95	2012年度 112,749,267.07 7,836,584.60 5,404,614.80 1,494,695.55 127,485,162.02

42. 业务及管理费

职工薪酬租赁费折旧与摊销费业务招待费证券投资者保护基金专线租赁费其他合计资产减值损失应收款项及其他资产减值损失固定资产减值损失可供出售金融资产减值损失其中：融出证券资产减值损失合计	2014年1至6月 774,817,741.03 80,427,921.85 58,786,246.51 29,453,032.12 9,363,490.63 31,848,966.26 155,701,089.36 1,140,398,487.76 2014年1至6月 (3,851,024.58) - - - (3,851,024.58)	2013年度 1,382,585,710.78 153,650,762.13 126,424,373.82 90,764,135.00 17,054,622.29 50,133,558.36 338,059,901.58 2,158,673,063.96 2013年度 171,184.08 21,860.48 103,092,177.72 2,506,225.49 103,285,222.28	2012年度 1,040,036,909.26 144,705,072.47 145,061,303.48 72,900,959.34 12,548,374.11 40,010,925.35 299,310,943.20 1,754,574,487.21 2012年度 4,190,825.06 115,467.19 11,122,111.12 - 15,428,403.37

43. 资产减值损失

2013年度资产减值损失较2012年度增加人民币87,856,818.91元，增加比例为569%，主要是本公司对以自有资金参与的理财计划计提的资产减值损失增加。

44. 其他业务成本

投资性房地产折旧其他合计	2014年1至6月 447,691.02 102,354.76 550,045.78	2013年度 887,795.02 239,829.31 1,127,624.33	2012年度 510,815.15 386,177.30 896,992.45

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

45. 营业外收入

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益代扣代缴税金手续费收入政府补助（1）其他合计 (1) 政府补助与收益相关的政府补助浦东新区财政扶持款（企业发展）深圳市财政局金融发展补贴深圳市财政局增资奖励浦东新区“十二五”财政扶持资金其他小计与资产相关的政府补助购房补贴合计 46. 营业外支出处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失公益性捐赠支出其他合计	2014年1至6月 51,668.28 1,969,925.70 854,123.09 259,455.16 3,135,172.23 2014年1至6月 - - - - 780,310.35 780,310.35 73,812.74 854,123.09 2014年1至6月 301,718.33 146,742.25 41,397.81 489,858.39	2013年度 634,809.48 5,445,710.12 6,445,768.23 658,239.66 13,184,527.49 2013年度 2,411,000.00 1,023,800.00 1,000,000.00 - 1,545,016.55 5,979,816.55 465,951.68 6,445,768.23 2013年度 1,231,631.30 277,000.00 2,697,860.75 4,206,492.05	2012年度 558,543.66 5,105,969.80 8,231,703.66 7,118,666.26 21,014,883.38 2012年度 - - - 4,343,000.00 2,013,367.10 6,356,367.10 1,875,336.56 8,231,703.66 2012年度 200,082.66 115,000.00 936,696.86 1,251,779.52

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续） 47. 所得税费用

2014年1至6月
2013年度
当期所得税
148,867,816.30
251,668,647.54
其中：中国境内
148,867,816.30
251,668,647.54
对以前期间当期所得税的调整
5,367,417.65
4,056,652.19
递延所得税
3,637,703.03
(56,133,721.00)
合计
157,872,936.98
199,591,578.73
所得税费用与会计利润关系说明：
项目
2014年1至6月
2013年度
税前利润
575,757,503.20
701,733,125.48
以主要适用税率25%计算的所得税
143,939,375.80
175,433,281.37
对以前期间当期所得税的调整
5,367,417.65
4,056,652.19
免税收入
(957,701.00)
(4,818,964.29)
不可抵扣的费用及其他
9,523,844.53
24,920,609.46
按实际税率计算的所得税费用
157,872,936.98
199,591,578.73
48.
每股收益
本公司基本每股收益具体计算如下：
2014年1至6月
2013年度
归属于母公司普通股股东
的本年净利润
427,522,925.22
516,355,609.55
母公司发行在外普通股的
加权平均数
3,199,993,145.00
3,199,993,145.00
基本每股收益
0.13
0.16
于2014年1至6月、2013年度及2012年度，本公司均无稀释性潜在普通股。

2012年度
117,175,580.03
117,175,580.03
4,817,631.74
2,917,948.29
124,911,160.06
2012年度
448,105,951.94
112,026,487.99
4,817,631.74
(2,684,495.92)
10,751,536.25
124,911,160.06
2012年度
328,695,065.07
3,199,993,145.00
0.10

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

49. 其他综合收益/（损失）

境外经营外币折算差额可供出售金融资产其中：可供出售金融资产产生的利得/（损失）金额前期计入其他综合收益当期转入损益的净额可供出售金融资产产生的所得税影响合计	境外经营外币折算差额可供出售金融资产其中：可供出售金融资产产生的利得/（损失）金额前期计入其他综合收益当期转入损益的净额可供出售金融资产产生的所得税影响合计	2014年1至6月 4,148,174.85 107,827,021.06 148,256,811.05 (4,128,648.63) (36,301,141.36) 111,975,195.91	2013年度 (13,684,797.97) (7,634,730.86) (8,676,067.73) (2,042,446.85) 3,083,783.72 (21,319,528.83)	2012年度 113,523.10 12,157,801.81 16,425,488.79 (2,044,871.72) (2,222,815.26) 12,271,324.91

50 . 受托客户资产管理业务

项目期末产品数量期末客户数量其中：个人客户机构客户期末受托资金其中：个人客户自有资金投入机构客户期末受托资产总净值期末主要受托资产初始成本其中：股票债券基金其他当期资产管理业务净收入			2014年6月30日
	公募基金 11 18,954 18,821 133 5,561,985,077.40 2,012,628,944.20 482,263,358.95 3,067,092,774.25 5,725,241,911.60 7,731,101,298.64 191,399,432.81 5,186,664,377.56 175,592,102.93 2,177,445,385.34 20,714,357.49	集合资产管理业务 41 34,163 34,029 134 10,803,755,275.97 9,157,913,768.33 924,266,446.06 721,575,061.58 10,988,971,003.52 11,062,393,267.51 718,107,206.93 5,583,483,821.91 445,228,691.51 4,315,573,547.16 58,894,431.72	定向资产管理业务 177 104 10 94 161,386,863,268.80 77,097,181.73 65,424,948.38 161,244,341,138.69 162,717,573,653.91 162,468,071,890.97 4,817,426,725.00 1,580,568,906.63 1,159,210,440.50 154,910,865,818.84 39,407,174.16	特定资产管理业务 14 173 155 18 3,219,864,603.79 317,599,763.62 240,735,984.12 2,661,528,856.05 3,409,062,810.48 3,600,757,458.73 338,379,574.93 597,715,014.85 1,083,071,458.51 1,581,591,410.44 3,611,910.57	专项资产管理业务
					17 727 715 12 5,445,924,519.22 1,359,724,519.22 - 4,086,200,000.00 5,460,796,026.00 5,444,805,000.00 - - - 5,444,805,000.00 4,776,713.08

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

50 . 受托客户资产管理业务（续）

		2013年12月31日
公募基金 9 26,786 26,682 104 4,935,316,377.74 3,750,756,481.29 321,437,683.70 863,122,212.75 4,969,578,643.30 5,988,990,393.53 67,083,699.51 3,722,738,419.97 67,542,975.10 2,131,625,298.95 13,335,897.25	集合资产管理业务 39 37,373 37,212 161 10,776,697,016.59 9,129,796,258.89 1,015,764,781.63 631,135,976.07 10,737,859,474.30 11,260,299,271.45 778,772,278.66 6,265,857,050.53 494,455,317.23 3,721,214,625.03 98,078,319.21	定向资产管理业务 128 80 2 78 115,450,384,504.64 63,375,944.00 65,424,948.38 115,321,583,612.26 116,385,607,086.75 115,737,420,086.65 2,757,113,899.46 1,277,626,465.01 632,996,175.28 111,069,683,546.90 72,460,956.89 2012年12月31日	特定资产管理业务 11 168 157 11 1,657,436,971.42 304,257,436.12 52,336,412.10 1,300,843,123.20 1,771,195,144.76 1,065,225,696.07 102,520,797.37 728,929,732.77 105,664,670.16 128,110,495.77 5,592,312.31
		集合资产管理业务 9 20,883 20,725 158 3,768,149,776.49 3,563,545,847.33 111,126,284.12 93,477,645.04 3,648,927,106.33 3,311,897,890.01 457,153,984.71 404,614,151.00 1,049,618,083.94 1,400,511,670.36 23,670,306.22

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

51. 收到/支付其他与经营活动有关的现金

2014年1至6月收到其他与经营活动有关的现金存出保证金净减少额 - 收到的政府补助 854,123.09 清算待交收款项净增加额 - 其他 42,103,032.44 合计 42,957,155.53 支付其他与经营活动有关的现金支付的业务及管理费 304,746,910.88 存出保证金净增加额 113,109,634.84 清算待交收款项净减少额 68,191,120.91 其他 2,838,189.03 合计 488,885,855.66 52. 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量	2013年度 150,196,450.07 6,395,768.23 156,710,148.47 62,041,893.33 375,344,260.10 646,842,516.47 - - 110,965,899.90 757,808,416.37	2012年度 36,965,400.39 8,231,703.66 - 16,270,214.56 61,467,318.61 562,804,396.13 - 24,231,010.25 223,953,373.74 810,988,780.12

净利润加：资产减值损失投资性房地产折旧固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损益汇兑损益公允价值变动损益递延所得税资产减少/（增加）递延所得税负债增加/（减少）对联营企业的投资收益经营性应收项目的增加经营性应付项目的增加/（减少）经营活动产生的现金流量净额	2014年1至6月 417,884,566.22 (3,851,024.58) 447,691.02 25,400,322.38 18,308,190.25 15,077,733.88 250,050.05 (159,580.46) (179,374,495.52) (15,270,314.73) 18,908,017.76 - (6,400,004,517.07) 4,472,307,770.02 (1,630,075,590.78)	2013年度 502,141,546.75 103,285,222.28 887,795.02 60,417,645.95 32,046,956.89 33,959,770.98 596,821.82 632,423.62 79,848,570.37 (35,042,637.14) (8,113,163.39) 17,676,503.98 (8,427,903,556.43) 2,458,734,510.19 (5,180,831,589.11)	2012年度
			323,194,791.88
			15,428,403.37 510,815.15 79,565,794.85 30,093,235.92 35,402,272.71 (358,461.00) (267,996.75) (1,502,250.18) 1,431,892.06 1,486,056.23 23,221,895.64 (515,352,560.51) (2,818,067,527.66)
			(2,825,213,638.29)

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

五、合并财务报表主要项目附注（续）

52. 现金流量表补充资料（续）

(2) 现金及现金等价物净变动情况

2014年1至6月现金年/期末余额 20,634,734,799.08 减：现金年/期初余额 17,653,413,067.45 加：现金等价物的年/期末余额 1,318,198,040.15 减：现金等价物的年/期初余额 1,560,526,107.83 现金及现金等价物净增加/（减少）额 2,738,993,663.95 (3) 现金及现金等价物 2014年6月30日一、现金 20,634,734,799.08 其中：库存现金 1,191,698.37 可随时用于支付的银行存款 16,829,021,284.29 可随时用于支付的结算备付金 3,804,521,816.42 二、现金等价物 1,318,198,040.15 其中：交易性金融资产 61,172,525.29 买入返售金融资产 1,257,025,514.86 年/期末现金及现金等价物 21,952,932,839.23 (4) 当期取得子公司及其他营业单位的有关信息取得子公司及其他营业单位的价格取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物取得子公司及其他营业单位支付的现金净额取得子公司的净资产资产负债	2013年度 17,653,413,067.45 17,397,832,987.55 1,560,526,107.83 1,578,577,788.29 237,528,399.44 2013年12月31日 17,653,413,067.45 871,462.67 15,103,737,232.68 2,548,804,372.10 1,560,526,107.83 263,616,200.58 1,296,909,907.25 19,213,939,175.28	2012年度 17,397,832,987.55 20,523,971,915.39 1,578,577,788.29 1,423,668,128.82 (2,971,229,268.37) 2012年12月31日 17,397,832,987.55 798,702.75 14,514,333,376.88 2,882,700,907.92 1,578,577,788.29 1,325,950,131.53 252,627,656.76 18,976,410,775.84 2013年度 105,208,973.74 86,470,588.24 228,281,262.35 (141,810,674.11) 188,241,603.04 273,282,509.04 85,040,906.00

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

六、公司财务报表主要项目附注

1. 长期股权投资

			2	014 年1 至6 月
初始投资成本 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 184,470,588.24 100,000,000.00 1,439,564,911.44	期初余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 105,208,973.74 100,000,000.00 1,360,303,296.94	本期增加 - - - - - -	本期减少 - - - - - -	期末余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 105,208,973.74 100,000,000.00 1,360,303,296.94 2013 年度	在被投资单位持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 52.71% 18.02%	在被投资单位表决权比例 100.00% 100.00% 100.00% 52.71% 18.02%	减值准备 - - - - - -	期末净值 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 105,208,973.74 100,000,000.00 1,360,303,296.94	本期收到现金红利
									- - - - -
									-

初始投资成本 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 184,470,588.24 100,000,000.00 1,439,564,911.44	年初余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 36,414,889.48 - 1,191,509,212.68	本年增加 - - - 86,470,588.24 100,000,000.00 186,470,588.24	本年减少 - - - (17,676,503.98) - (17,676,503.98)	年末余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 105,208,973.74 100,000,000.00 1,360,303,296.94	在被投资单位持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 52.71% 18.02%	在被投资单位表决权比例 100.00% 100.00% 100.00% 52.71% 18.02%	减值准备 - - - - - -	年末净值 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 105,208,973.74 100,000,000.00 1,360,303,296.94	本年收到现金红利
									- - - - -
									-

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

六、公司财务报表主要项目附注（续）

1. 长期股权投资（续）

				2012 年度
初始投资成本 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 1,155,094,323.20 98,000,000.00 98,000,000.00 1,253,094,323.20	年初余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 1,155,094,323.20 59,636,785.12 59,636,785.12 1,214,731,108.32	本年增加 - - - - - - -	本年减少 - - - - (23,221,895.64) (23,221,895.64) (23,221,895.64)	年末余额 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 1,155,094,323.20 36,414,889.48 36,414,889.48 1,191,509,212.68	在被投资单位持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 49.00%	在被投资单位表决权比例 100.00% 100.00% 100.00% 49.00%	减值准备 - - - - - - -	年末净值 265,407,493.20 589,686,830.00 300,000,000.00 1,155,094,323.20 36,414,889.48 36,414,889.48 1,191,509,212.68	本年收到现金红利
									- - -
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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

六、公司财务报表主要项目附注（续）

2. 手续费及佣金净收入

手续费及佣金收入经纪业务收入其中：证券经纪业务收入其中：代理买卖证券业务交易单元席位租赁代销金融产品业务期货经纪业务收入投资银行业务收入其中：证券承销业务保荐服务业务财务顾问业务投资咨询业务收入资产管理业务收入基金管理业务收入其他小计手续费及佣金支出经纪业务支出其中：证券经纪业务支出其中：代理买卖证券业务交易单元席位租赁代销金融产品业务期货经纪业务支出投资银行业务支出其中：证券承销业务保荐服务业务财务顾问业务投资咨询业务支出资产管理业务支出基金管理业务支出其他小计手续费及佣金净收入	2014年1至6月 906,154,883.19 906,154,883.19 824,076,418.39 70,665,919.19 11,412,545.61 - 161,932,502.71 88,706,009.11 15,000,000.00 58,226,493.60 55,989,649.32 103,644,031.13 - - 1,227,721,066.35 148,374,317.16 148,374,317.16 142,734,700.34 5,638,677.52 939.30 - 14,674,689.56 14,674,689.56 - - 1,394,700.00 5,342,425.25 - 113.26 169,786,245.23 1,057,934,821.12	2013年度 2,068,388,701.43 2,068,388,701.43 1,894,923,654.95 156,543,632.40 16,921,414.08 - 223,559,757.16 159,292,950.23 22,000,000.00 42,266,806.93 121,045,083.34 176,557,074.43 - 25,291,058.52 2,614,841,674.88 293,663,561.28 293,663,561.28 283,272,309.49 10,391,251.79 - - 21,254,508.46 21,254,508.46 - - 17,827,000.00 6,017,798.33 - 175.01 338,763,043.08 2,276,078,631.80	2012年度 1,434,509,943.13 1,434,509,943.13 1,314,433,362.00 100,205,786.45 19,870,794.68 - 357,710,947.72 292,575,114.22 24,000,000.00 41,135,833.50 37,683,251.04 52,311,307.74 - 19,649,985.09 1,901,865,434.72 280,668,474.30 280,668,474.30 272,878,649.59 7,789,824.71 - - 53,604,605.60 53,567,105.60 - 37,500.00 1,297,932.75 560,877.37 - 2,402.63 336,134,292.65 1,565,731,142.07

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

六、公司财务报表主要项目附注（续）

3. 利息净收入

利息收入存放金融同业利息收入其中：自有资金存款利息收入客户资金存款利息收入买入返售利息收入其中：约定购回式证券交易利息收入股票质押式回购利息收入融资融券业务利息收入其他利息收入小计利息支出客户保证金利息支出卖出回购利息支出其中：报价回购利息支出拆入资金利息支出其中：转融通利息支出公司债券利息支出次级债券利息支出应付短期融资款利息支出短期借款利息支出其他利息支出小计利息净收入	2014年1至6月 189,359,475.35 22,852,300.31 166,507,175.04 91,328,979.06 3,205,212.45 71,447,645.93 428,255,356.83 1,261,953.72 710,205,764.96 27,639,258.94 126,913,185.66 - 68,686,438.89 64,783,916.66 98,643,354.88 70,290,219.17 63,503,965.06 269,076.47 6,065,068.36 462,010,567.43 248,195,197.53	2013年度 347,846,334.57 37,616,288.96 310,230,045.61 55,415,588.63 16,280,444.07 16,259,468.11 445,896,739.92 82,017.33 849,240,680.45 56,573,143.15 77,722,036.41 90,404.83 72,567,292.36 70,234,756.27 73,241,580.81 - 92,209,833.95 1,327,827.26 6,813,972.61 380,455,686.55 468,784,993.90	2012年度 369,432,146.59 63,718,208.61 305,713,937.98 21,041,166.66 197,981.91 - 126,957,771.89 164,843.44 517,595,928.58 73,385,380.82 91,908,187.19 177,826.53 1,370,250.00 1,370,250.00 - - - - - 166,663,818.01 350,932,110.57

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

六、公司财务报表主要项目附注（续）

4. 投资收益

持有金融工具期间取得的投资收益交易性金融资产可供出售金融资产处置金融工具取得的投资收益/(损失) 交易性金融资产交易性金融负债可供出售金融资产衍生金融工具小计按权益法核算的长期股权投资损失合计业务及管理费职工薪酬租赁费折旧与摊销费业务招待费证券投资者保护基金专线租赁费其他合计	2014年1至6月 190,985,479.54 23,043,093.30 (23,545,011.65) (84,738.36) 1,118,378.57 14,535,350.56 206,052,551.96 - 206,052,551.96 2014年1至6月 707,938,036.74 64,899,479.60 52,562,937.59 25,694,752.15 8,388,042.81 29,855,540.08 127,850,065.31 1,017,188,854.28	2013年度 167,528,750.47 36,546,974.02 27,321,160.77 - (3,670,678.84) 9,863,985.37 237,590,191.79 (17,676,503.98) 219,913,687.81 2013年度 1,232,293,990.87 129,341,325.03 117,507,795.38 79,499,837.86 14,469,339.69 48,281,428.00 285,405,903.87 1,906,799,620.70	2012年度 150,274,099.81 33,996,060.62 83,161,187.80 - (16,458,130.64) 6,323,731.99 257,296,949.58 (23,221,895.64) 234,075,053.94 2012年度 946,205,485.59 126,130,883.84 137,185,651.25 67,001,835.46 10,762,075.49 38,950,180.29 251,212,472.46 1,577,448,584.38

5. 业务及管理费

七、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。本集团管理层出于管理目的，根据业务种类划分成业务单元，将本集团的报告分部分为：经纪业务、受托资产管理业务、自营业务、投资银行业务、融资融券业务及其他业务。

管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管理，不在经营分部之间进行分配。分部收入主要来自于手续费及佣金收入，手续费及佣金收入以净额列示。

分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分部的项目。

地理信息

于2014年1至6月、2013年及2012年，按客户及资产所在地区为标准，本集团对外营业收入及非流动资产主要来自于中国大陆地区。非流动资产包括固定资产、在建工程、无形资产及投资性房地产等。

主要客户信息

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

于2014年1至6月、2013年及2012年，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收入达到或超过本集团收入总额10% 的情况。

100

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

七、分部报告（续）

			2014年1至6月	2014年1至6月			合计 1,828,175,586.58 1,141,166,062.56 295,486,308.17 391,523,215.85 1,255,063,397.22
经纪业务 978,902,855.65 808,911,254.00 169,991,601.65 - 794,787,338.11 184,115,517.54 19,304,906,025.40 18,824,988,250.83 44,769,347.61 28,223,406.96 (4,664,428.60)	受托资产管理业务 127,404,587.02 127,404,587.02 - - 102,591,745.68 24,812,841.34 43,458,471.07 32,778,108.76 4,443,707.86 2,910,927.80 -	自营业务 234,474,974.02 - (153,024,310.76) 387,499,284.78 100,235,237.18 134,239,736.84 14,076,680,350.99 10,829,754,457.86 2,856,004.81 3,862,336.43 -	投资银行业务 150,116,550.49 150,116,550.49 - - 141,809,059.83 8,307,490.66 27,280,969.90 22,925,896.83 1,706,281.46 2,770,441.49 -	融资融券业务 274,940,325.62 - 274,940,325.62 - 95,705,779.80 179,234,545.82 12,432,127,424.10 7,361,361,141.26 3,505,918.35 4,997,264.01 (49.56)	其他 62,947,203.72 55,450,343.01 3,578,691.66 3,918,169.05 21,035,886.86 41,911,316.86 2,335,377,422.66 970,430,621.42 1,952,677.44 7,592,122.88 813,453.58	分部间抵销 (610,909.94) (716,671.96) - 105,762.02 (1,101,650.24) 490,740.30 (178,775,503.36) (178,775,503.36) - - -
							573,112,189.36
							157,872,936.98 48,041,055,160.76 61,965,355.68
							48,103,020,516.44
							37,863,462,973.60 -
							37,863,462,973.60
							59,233,937.53 50,356,499.57 (3,851,024.58)

注：含投资性房地产本期折旧

101

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

七、分部报告（续）

			2013年度	2013年度			合计 3,141,042,181.56 2,438,568,192.93 535,337,802.16 167,136,186.47 (17,676,503.98) 2,448,287,091.52
经纪业务 2,190,632,702.86 1,878,248,986.14 312,383,716.72 - - 1,653,862,139.61 536,770,563.25 17,119,694,409.09 16,746,945,768.77 102,362,000.22 53,227,069.07 7,927,491.16	受托资产管理业务 189,467,485.66 189,467,485.66 - - - 134,698,796.68 54,768,688.98 89,332,126.26 17,433,958.70 4,881,416.81 4,845,944.24 -	自营业务 42,832,952.24 - (134,966,099.07) 177,799,051.31 - 179,140,540.73 (136,307,588.49) 10,493,021,823.34 7,010,625,836.76 1,040,436.05 394,798.49 100,585,952.23	投资银行业务 230,955,292.25 230,955,292.25 - - - 283,315,706.39 (52,360,414.14) 44,745,928.37 24,891,710.08 6,422,149.43 3,177,615.70 (4,322.93)	融资融券业务 347,734,759.48 - 347,734,759.48 - - 133,884,220.21 213,850,539.27 9,104,104,281.47 4,636,473,335.37 5,957,636.14 5,079,522.54 2,508,538.33	其他 139,418,989.07 139,920,386.56 10,185,425.03 (10,686,822.52) (17,676,503.98) 63,385,687.90 76,033,301.17 1,782,981,841.09 589,716,219.30 6,648,530.19 10,962,576.56 (7,732,436.51)	分部间抵销 - (23,957.68) - 23,957.68 - - - (79,447,043.70) (79,447,043.70) - - -
							692,755,090.04
							199,591,578.73
							38,554,433,365.92 101,904,200.07
							38,656,337,565.99
							28,946,639,785.28 -
							28,946,639,785.28
							127,312,168.84 77,687,526.60 103,285,222.28

注：含投资性房地产本年折旧

102

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

七、分部报告（续）

			2012年度	2012年度			合计 2,326,727,893.13 1,678,088,013.65 390,339,780.85 258,300,098.63 (23,221,895.64) 1,898,385,045.05
经纪业务 1,510,971,498.29 1,248,714,335.23 262,257,163.06 - - 1,273,233,855.50 237,737,642.79 15,868,567,841.64 15,454,677,606.53 59,186,033.26 41,203,883.55 1,032,284.35	受托资产管理业务 53,752,625.53 53,752,625.53 - - - 37,905,741.34 15,846,884.19 40,113,105.11 8,496,879.28 4,483,447.84 2,889,739.41 -	自营业务 209,114,566.42 - (68,431,852.60) 277,546,419.02 - 130,460,755.70 78,653,810.72 9,340,249,331.30 3,905,065,072.25 1,494,482.61 963,246.47 11,122,111.12	投资银行业务 335,154,982.12 335,154,982.12 - - - 362,061,075.14 (26,906,093.02) 274,320,301.13 62,622,844.81 36,902,224.55 23,784,778.23 (29,762.07)	融资融券业务 133,740,035.05 - 133,740,035.05 - - 42,592,450.54 91,147,584.51 2,358,638,526.70 584,956,641.45 1,264,562.21 815,054.71 -	其他 83,994,185.72 40,466,070.77 62,774,435.34 (19,246,320.39) (23,221,895.64) 52,131,166.83 31,863,018.89 2,367,397,813.83 336,015,156.56 42,241,368.16 26,896,805.28 3,303,769.97	分部间抵销 - - - - - - - (130,514,436.21) (130,514,436.21) - - -
							428,342,848.08
							124,911,160.06
							30,118,772,483.50 55,664,615.82
							30,174,437,099.32
							20,221,319,764.67 -
							20,221,319,764.67
							145,572,118.63 96,553,507.65 15,428,403.37

注：含投资性房地产本年折旧

103

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

八、关联方关系及交易

1. 关联方的认定标准

请参见“二、主要会计政策和会计估计”关联方相关内容。

2. 本公司控股股东情况

股东名称国家开发投资公司	关联关系控股股东	企业类型国有	注册地北京市	法人代表王会生	业务性质注	注册资本人民币195亿元	组织机构代码 10001764-3

注：从事能源、交通、原材料、机电轻纺、农业、林业以及其他相关行业政策性建设项目的投资；办理投资项目的股权转让业务；办理投资项目的咨询业务；从事投资项目的产品销售；物业管理；自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易。

控股股东所持本公司股份的情况：

股东名称国家开发投资公司	2014年6月30日金额比例 1,856,234,699.00 58.01%	2013年12月31日金额比例 1,832,140,861.00 57.25%	2012年12月31日金额比例 - -
	金额	金额 1,832,140,861.00	金额 -
	1,856,234,699.00

本公司的最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。

3. 对本公司实施重大影响的投资方情况

股东名称关联关系企业类型注册地法人代表业务性质注册资本组织机构代码中国证券投资者保护重大影响人民币基金有限责任公司股东国有北京市刘洪涛注 63亿元 71093360-6

注：筹集、管理和运作基金；监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作；证券公司被撤销、关闭和破产或被证监会采取行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿付；组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作；管理和处分受偿资产，维护基金权益；发现证券公司经营管理中出现可能危及投资者利益和证券市场安全的重大风险时，向证监会提出监管、处置建议；对证券公司运营中存在的风险隐患会同有关部门建立纠正机制。

对本公司实施重大影响股东所持本公司股份的情况：

股东名称中国证券投资者保护基金有限责任公司	2014年6月30日金额比例 828,215,403.00 25.88%	2013年12月31日金额比例 828,215,403.00 25.89%	2012年12月31日金额比例 2,660,356,264.00 83.14%
	金额 828,215,403.00	金额 828,215,403.00	金额 2,660,356,264.00

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八、关联方关系及其交易（续）

子公司

请参见“附注四、合并财务报表的合并范围”相关内容。

5. 联营企业

请参见“附注五.10.长期股权投资”相关内容。

6. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
国投财务有限公司	受同一控股股东控制的企业	71788410-6
关联交易及往来
本集团与关联方交易按照市场价格进行。除在其它财务报表附注披露的关联方交易外，本集团存在以下
重大关联方交易：
(1) 其他应收款
企业名称		2012年12月31日
安信基金		71,648,873.45

关联交易及往来

(2) 受托资产管理业务

于资产负债表日，本集团受托为关联方提供资产管理服务规模列示如下：

企业名称中国证券投资者保护基金有限责任公司国家开发投资公司国投财务有限公司	2014年6月30日 9,268,866,414.06 2,675,414,566.56 150,000,000.00	2013年12月31日 7,171,432,103.31 - -	2012年12月31日 6,286,235,353.12 - -

于报告期间，本集团提供上述服务获取相关手续费收入金额列示如下：

企业名称中国证券投资者保护基金有限责任公司国家开发投资公司	2014年1至6月 - 2,622,262.08	2013年度 15,000,000.00 -	2012年度 25,000,000.00 -

(3) 其他关联交易

截至2014年6月30日，本公司及其子公司持有的由本集团内子公司管理的基金投资共计人民币 503,144,124.21元（2013年12月31日：人民币339,934,971.03元，2012年12月31日：人民币93,626,528.42 元）。

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八、关联方关系及其交易（续）

7. 关联交易及往来（续）

(3) 其他关联交易（续）

截至2014年6月30日，本公司持有的由本公司管理的资产管理计划共计人民币849,427,636.51元（2013 年12月31日：人民币778,070,061.29元，2012年12月31日：人民币67,128,011.56元）。

截至2014年6月30日，本公司及其子公司持有的由本集团内子公司管理的资产管理计划共计人民币 463,543,262.77 元（2013 年12 月31 日：人民币356,215,619.08 元，2012 年12 月31 日：人民币 236,495,599.91元）。

8. 高级管理人员薪酬

请参见“附注五.24.应付职工薪酬”相关内容。

九、或有事项

截至资产负债表日，本集团无需作披露的或有事项。

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十、承诺事项

1. 资本性支出承诺

2.

已签约但未拨备投资承诺前海股权交易中心（深圳）有限公司安信国际金融控股有限公司合计	2014年6月30日 19,801,239.24 2014年6月30日 - 238,125,000.00 238,125,000.00	2013年12月31日 10,544,000.46 2013年12月31日 - - -	2012年12月31日 12,558,720.16 2012年12月31日 100,000,000.00 - 100,000,000.00

本公司董事会于2014年4月19日通过《关于增资安信国际金融控股有限公司的议案》，同意本公司向安信国际金融控股有限公司增资港币3亿元，增资手续尚在办理中。

3. 重大经营租赁承诺

根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：

一年以内（含一年）一年至二年（含二年）二年至三年（含三年）三年以上合计	2014年6月30日 146,334,024.43 93,913,014.90 51,802,958.06 52,418,348.21 344,468,345.60	2013年12月31日 140,812,897.88 104,439,783.70 60,391,377.39 55,056,451.45 360,700,510.42	2012年12月31日 130,994,692.72 90,247,155.67 57,751,288.99 62,648,489.41 341,641,626.79

4. 其他承诺

于2012年8月，本公司与中国联合网络通信有限公司（简称“中国联通”）签订了为期3年的“战略合作协议”以及“补充合作协议”。根据协议内容，双方在合同期内合作开发代理买卖证券经纪客户，中国联通为本公司客户提供定制移动通信设备和3G通信服务支持，本公司在客户未出现协议所约定的违约情况下，需按照实际开发和使用服务的客户数量分月向中国联通支付通讯服务费用。截至2014年6月30日，双方合作开发客户人数为9,070人（2013年12月31日：6,549人，2012年12月31日：430人)，本公司于合同剩余期限内可能需要支付的服务费用合计人民币33,868,997.00元（2013年12月31日：人民币 30,789,590.00元，2012年12月31日：人民币2,653,470.00元)。

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十一、金融工具及其风险分析

本集团的主要金融工具，包括货币资金、结算备付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、存出保证金、可供出售金融资产、短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付债券等。这些金融工具的主要目的在于作为本集团的投资运营。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如其他应收账款和其他应付账款等。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及资讯系统持续监控上述各类风险，以实现以下风险管理的目标：

培育公司的风险管理文化，提高全体员工的风险意识；
及时、全面识别和评估各类风险，将风险敞口控制在可承受范围之内；
► 保证公司经营的合法合规性，保障客户及公司资产的安全和完整，控制风险损失； ► 平衡风险与收益，实现公司股东价值的最大化。

信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

信用风险主要来自两方面：一是代理客户买卖证券及进行的期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，公司有责任代客户进行结算而造成损失。二是债券或买入返售金融资产投资的违约风险，即所投资债券之发行人或交易对手出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险。

为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。本集团实行交易对手遴选制度，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行债券交易。

如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业和地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。本集团未考虑抵质押物的最大风险敞口主要集中在中国大陆地区。

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十一、金融工具及其风险分析（续）

信用风险（续）

本集团的自营业务、融资融券业务及其他业务亦会产生一定的信用风险，本集团通过抵质押物控制该等信用风险，下表列示了相关业务的的抵质押物公允价值及未考虑抵质押物的最大风险敞口情况：

银行存款及其他货币资金结算备付金融出资金交易性金融资产买入返售金融资产应收款项应收利息存出保证金可供出售金融资产其他资产最大信用风险敞口融资融券买入返售金融资产抵质押物的公允价值	2014年6月30日 16,835,481,327.01 3,804,521,816.42 11,667,066,193.25 6,816,344,065.59 3,929,064,389.20 334,734,393.03 298,056,800.54 329,159,838.07 2,737,116,186.86 162,841,372.00 46,914,386,381.97 30,143,356,103.67 7,875,746,614.44 38,019,102,718.11	2013年12月31日 15,108,584,299.97 2,548,804,372.10 8,659,589,863.51 5,626,693,142.63 2,224,144,403.42 336,460,327.76 259,854,435.02 216,050,203.23 2,306,590,240.97 161,282,938.19 37,448,054,226.80 23,544,587,562.57 3,725,892,694.15 27,270,480,256.72	2012年12月31日
			14,516,988,921.67 2,882,700,907.92 1,885,872,090.31 5,829,723,767.37 1,443,312,741.92 279,472,462.27 136,998,908.03 365,046,653.30 1,304,426,058.59 206,081,643.70
			28,850,624,155.08
			7,743,405,985.41 1,581,263,873.89
			9,324,669,859.30

由于本集团没有重大的对外担保，因此，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，最能代表本集团资产负债表日最大信用风险敞口为本集团金融资产的账面金额减去相应的减值准备，故不重复披露。

信用质量

本集团各项金融资产（未扣除减值准备）的信用质量分析如下：

2014年6月30日银行存款及其他货币资金结算备付金融出资金交易性金融资产买入返售金融资产应收款项应收利息存出保证金可供出售金融资产其他资产合计	既未逾期也未减值 16,835,481,327.01 3,804,521,816.42 11,667,019,756.99 6,816,344,065.59 3,928,548,239.20 286,610,129.06 297,993,583.63 329,159,838.07 2,025,866,213.33 81,309,702.70 46,072,854,672.00		已逾期但未减值	逾期1年以上 - - - - - 20,213,628.06 - - - - 20,213,628.06	已减值 - - - - - 150,000.00 - - 711,249,973.53 81,531,669.30 792,931,642.83	合计 16,835,481,327.01 3,804,521,816.42 11,667,066,193.25 6,816,344,065.59 3,929,064,389.20 334,734,393.03 298,056,800.54 329,159,838.07 2,737,116,186.86 162,841,372.00 46,914,386,381.97
		逾期3个月以内 - - 46,436.26 - 516,150.00 22,753,141.97 63,216.91 - - - 23,378,945.14	逾期3个月至1年 - - - - - 5,007,493.94 - - - - 5,007,493.94

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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十一、金融工具及其风险分析（续）

信用风险（续）

信用质量（续）

	已逾期但未减值	合计
逾期3个月以内 - - 244,010.25 - - 3,990,070.15 - - - - 4,234,080.40	逾期3个月至1年 - - - - - 6,114,197.71 - - - - 6,114,197.71 已逾期但未减值
		15,108,584,299.97 2,548,804,372.10 8,659,589,863.51 5,626,693,142.63 2,224,144,403.42 336,460,327.76 259,854,435.02 216,050,203.23 2,306,590,240.97 161,282,938.19
		37,448,054,226.80
		合计
逾期3个月以内 - - 179,760.49 - - 2,827,081.34 - - - - 3,006,841.83	逾期3个月至1年 - - - - - 4,982,277.66 - - - - 4,982,277.66
		14,516,988,921.67 2,882,700,907.92 1,885,872,090.31 5,829,723,767.37 1,443,312,741.92 279,472,462.27 136,998,908.03 365,046,653.30 1,304,426,058.59 206,081,643.70
		28,850,624,155.08

流动性风险

流动性风险包括资金的流动性风险和资产转换的流动性风险。资金的流动性风险是指在自有资金不足的同时出现融资困难，导致集团不能按期偿付债务甚至经营难以为继的风险。资产转换的流动性风险是指资产缺乏活跃市场或没有合适的交易对手，导致资产不能以合理的价格及时转换的风险。

流动性风险管理的主要措施

建立以净资本为核心的风险监控体系

本集团建立了以净资本为核心的风险监控体系，同时本集团根据《证券公司风险控制指标管理办法》建立了以“资产负债率、净资产负债率、自营权益投资比率、净资本比率”等影响本集团流动性风险的监控指标。

严格控制自营业务投资规模

本集团严格控制自营业务投资规模，自营投资占净资本的比例严格控制在监管机关的要求之内。在控制规模的同时，本集团对所投资证券资产的变现能力也规定了相应的投资比例进行限制并适时监控。

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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十一、金融工具及其风险分析（续）

流动性风险（续）

于2014年6月30日，金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

金融资产货币资金-自有资金其中：自有信用货币资金-客户资金其中：客户信用其他货币资金结算备付金-自有备付金结算备付金-客户备付金结算备付金-信用备付金融出资金交易性金融资产买入返售金融资产应收款项存出保证金-自有保证金存出保证金-客户保证金存出保证金-信用保证金可供出售金融资产其他资产合计金融负债短期借款应付短期融资款拆入资金卖出回购金融资产款代理买卖证券款应付款项应付债券其他负债合计流动性净额	逾期/即时偿还 928,585,263.03 172,588,721.17 14,676,156,096.55 1,025,060,558.13 - 496,501,421.69 3,049,735,276.47 259,384,152.02 46,436.26 - 579,366.91 167,950,463.41 45,471,584.71 36,908,152.55 16,046,888.20 - 61,704,287.92 19,739,069,389.72 - - - - 18,210,906,069.66 197,566,731.01 - 147,181,534.47 ~~18,555,654,335.14~~ 1,183,415,054.58	3个月以内 723,571,527.11 - 479,970,237.66 - - - - - 373,179,555.60 243,685,806.72 1,484,709,422.30 142,000,530.48 1,819,871.80 - 217,233,307.90 95,423,953.67 1,111,730.76 3,762,705,944.00 587,484,387.04 2,629,884,931.51 1,864,609,999.98 3,562,972,370.28 - 28,154,320.91 185,400,000.00 178,849,270.72 ~~9,037,355,280.44~~ (5,274,649,336.44)	3个月以上至1年 41,849,500.00 - - - - - - - 11,405,845,259.35 4,593,516,436.42 2,388,914,731.76 13,852,102.51 303,723.77 - - 890,464,390.49 27,591,695.63 19,362,337,839.93 - - - 2,169,632,660.88 - - 248,000,000.00 402,468,306.81 ~~2,820,100,967.69~~ 16,542,236,872.24	1年以上至5年 - - 1,407,450.92 - - - - - - 1,581,776,336.14 225,393,752.29 - 6,074,475.45 - - 838,844,060.80 28,462,760.01 2,681,958,835.61 - - - - - 15,591,294.51 8,218,800,000.00 874,697.08 ~~8,235,265,991.59~~ (5,553,307,155.98)	5年以上 - - - - - - - - - 1,615,082,020.00 - - - - - - - 1,615,082,020.00 - - - - - - - 78,117,624.05 ~~78,117,624.05~~ 1,536,964,395.95	无期限 3,523,015.19 - - - 3,062,027.53 - - - - 370,485,745.83 - - 5,400,000.00 - - 766,625,608.86 25,000,000.00 1,174,096,397.41 - - - - - - - 17,191,265.96 ~~17,191,265.96~~ 1,156,905,131.45	合计
							1,697,529,305.33 172,588,721.17 15,157,533,785.13 1,025,060,558.13 3,062,027.53 496,501,421.69 3,049,735,276.47 259,384,152.02 11,779,071,251.21 8,404,546,345.11 4,099,597,273.26 323,803,096.40 59,069,655.73 36,908,152.55 233,280,196.10 2,591,358,013.82 143,870,474.32
							48,335,250,426.67
							587,484,387.04 2,629,884,931.51 1,864,609,999.98 5,732,605,031.16 18,210,906,069.66 241,312,346.43 8,652,200,000.00 824,682,699.09
							~~3874368546487~~
							~~,,,.~~
							9,591,564,961.80

111

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十一、金融工具及其风险分析（续）

流动性风险（续）

于2013年12月31日，金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

金融资产货币资金-自有资金其中：自有信用货币资金-客户资金其中：客户信用其他货币资金结算备付金-自有备付金结算备付金-客户备付金结算备付金-信用备付金融出资金交易性金融资产买入返售金融资产应收款项存出保证金-自有保证金存出保证金-客户保证金存出保证金-信用保证金可供出售金融资产其他资产合计金融负债短期借款应付短期融资款拆入资金卖出回购金融资产款代理买卖证券款应付款项应付债券其他负债合计流动性净额	逾期/即时偿还 889,369,681.39 89,550,208.44 13,334,034,374.10 562,594,171.56 - 350,285,543.27 1,854,596,176.59 345,057,228.44 244,010.25 - - 168,263,744.87 22,380,933.27 38,247,444.69 12,142,695.96 - 71,187,047.86 17,085,808,880.69 - - - - 15,928,313,955.68 277,802,520.94 - 145,795,301.24 16,351,911,777.86 733,897,102.83	3个月以内 259,529,021.95 - 627,725,438.30 - - - - - 167,811,736.44 644,404,464.95 1,346,880,696.30 124,429,390.10 4,672,055.90 - 124,268,473.75 174,018,185.74 6,463,034.06 3,480,202,497.49 83,346,273.99 2,539,624,657.53 1,989,592,638.87 2,270,371,290.75 - 15,741,467.25 - 162,540,911.65 7,061,217,240.04 (3,581,014,742.55)	3个月以上至1年 - - - - - - - - 8,582,185,862.74 1,706,605,652.38 949,958,216.76 28,172,230.50 300,000.00 - - 363,490,060.53 39,505,789.54 11,670,217,812.45 117,934,500.00 - - 1,275,666,250.00 - - 185,400,000.00 393,644,200.65 1,972,644,950.65 9,697,572,861.80	1年以上至5年 - - - - - - - - - 3,598,917,408.78 - - 6,000,000.00 - - 1,351,411,203.12 26,241,833.89 4,982,570,445.79 - - - - - 15,196,989.32 3,970,800,000.00 1,391,075.49 3,987,388,064.81 995,182,380.98	5年以上 - - - - - - - - - 70,696,000.00 - - - - - - - 70,696,000.00 - - - - - - - 47,310,274.28 47,310,274.28 23,385,725.72	无期限 1,981,266.84 - - - 2,990,800.45 - - - - 486,562,750.63 - - 8,100,000.00 - - 272,232,719.79 - 771,867,537.71 - - - - - - - 15,451,575.49 15,451,575.49 756,415,962.22	合计
							1,150,879,970.18 89,550,208.44 13,961,759,812.40 562,594,171.56 2,990,800.45 350,285,543.27 1,854,596,176.59 345,057,228.44 8,750,241,609.43 6,507,186,276.74 2,296,838,913.06 320,865,365.47 41,452,989.17 38,247,444.69 136,411,169.71 2,161,152,169.18 143,397,705.35
							38,061,363,174.13
							201,280,773.99 2,539,624,657.53 1,989,592,638.87 3,546,037,540.75 15,928,313,955.68 308,740,977.51 4,156,200,000.00 766,133,338.80
							29,435,923,883.13
							8,625,439,291.00

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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十一、金融工具及其风险分析（续）

流动性风险（续）

于2012年12月31日，金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：

金融资产货币资金-自有资金其中：自有信用货币资金-客户资金其中：客户信用其他货币资金结算备付金-自有备付金结算备付金-客户备付金结算备付金-信用备付金融出资金交易性金融资产买入返售金融资产应收款项存出保证金-自有保证金存出保证金-客户保证金存出保证金-信用保证金可供出售金融资产其他资产合计金融负债拆入资金卖出回购金融资产款代理买卖证券款应付款项其他负债合计流动性净额	逾期/即时偿还 1,602,095,135.42 100,420,308.04 12,808,645,396.98 251,452,324.87 - 321,755,129.60 2,471,427,440.32 90,318,364.39 179,760.49 - - 161,450,859.24 41,067,902.85 265,024,295.66 57,192,186.82 - 73,783,542.25 17,892,940,014.02 - - 15,489,635,610.35 121,325,031.21 145,982,125.41 15,756,942,766.97 2,135,997,247.05	3个月以内 111,164,756.23 - - - 2,005,544.79 - - - 74,015,016.25 341,187,351.00 1,329,570,492.64 56,929,058.48 1,762,267.97 - - 375,935,082.40 5,144,458.91 2,297,714,028.67 200,902,222.22 3,842,169,781.90 - 13,586,487.61 107,922,030.08 4,164,580,521.81 (1,866,866,493.14)	3个月以上至1年 - - - - 650,000.00 - - - 1,826,631,771.56 1,398,857,734.78 123,782,293.59 53,402,609.22 - - - 598,460,137.66 76,753,557.21 4,078,538,104.02 - - - - 222,444,956.81 222,444,956.81 3,856,093,147.21	1年以上至5年 - - - - - - - - - 4,333,591,943.59 - - - - - 152,389,144.31 23,258,870.98 4,509,239,958.88 - - - 14,108,532.69 438,468.47 14,547,001.16 4,494,692,957.72	5年以上 - - - - - - - - - 387,580,116.40 - - - - - - - 387,580,116.40 - - - - - - 387,580,116.40	无期限 - - - - - - - - - 349,806,567.71 - - - - - 154,381,757.47 - 504,188,325.18 - - - - 10,414,308.69 10,414,308.69 493,774,016.49	合计
							1,713,259,891.65 100,420,308.04 12,808,645,396.98 251,452,324.87 2,655,544.79 321,755,129.60 2,471,427,440.32 90,318,364.39 1,900,826,548.30 6,811,023,713.48 1,453,352,786.23 271,782,526.94 42,830,170.82 265,024,295.66 57,192,186.82 1,281,166,121.84 178,940,429.35
							29,670,200,547.17
							200,902,222.22 3,842,169,781.90 15,489,635,610.35 149,020,051.51 487,201,889.46
							20,168,929,555.44
							9,501,270,991.73

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十一、金融工具及其风险分析（续）

市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、权益工具投资价格风险及外汇风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融出资金、交易性金融资产、买入返售金融资产、存出保证金、可供出售金融资产，公司的生息负债主要为短期借款、应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付债券等。

公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，且不考虑税务影响的情况下，利率发生合理、可能的变动时，将对利润总额和股东权益产生的影响。

2014年1至6月人民币 2013年度人民币 2012年度人民币	基准点增加/(减少) +/-50 基准点增加/(减少) +/-50 基准点增加/(减少) +/-50	利润总额增加/(减少) -/+32,320,660.68 利润总额增加/(减少) -/+20,939,008.55 利润总额增加/(减少) -/+79,133,575.43	股东权益(注) 增加/(减少) - 股东权益(注) 增加/(减少) - 股东权益(注) 增加/(减少) -/+1,280,122.49

注：不包括当期利润对股东权益的影响。

利润总额的敏感性分析是基于年/期末本集团持有的金融资产和负债（除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外）由于预计一年内利率变动对净利息收入的影响，以及以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债由于预计一年内利率变动对其公允价值的影响的总和。股东权益的敏感性分析是通过针对年/期末持有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相应权益的变动影响。

上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期；收益率曲线随利率变化而平行移动；以及资产和负债组合并无其他变化。

由于基于上述假设，利率增减导致本集团利润总额及权益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在一定差异。

其他价格风险

其他价格风险，是指本集团持有权益类金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率及市场利率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本集团主要投资于基金、本集团发行的集合理财产品和在上海、深圳及香港证券交易所上市的股票，所面临的最大市场风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

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十一、金融工具及其风险分析（续）

市场风险（续）

其他价格风险（续）

下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的利润总额和股东权益对所投资的股票、股票型基金、股票型资产管理计划、混合型基金和混合型资产管理计划的公允价值每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。

利润总额 -增加/（减少）股东权益(注) -增加/（减少）	2014年6月30日 +/-15,333,681.66 +/-72,951,018.21	2013年12月31日 +/-665,278.62 +/-109,731,696.29	2012年12月31日 +/-3,351,844.79 +/-29,809,481.38

下表说明了，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的利润总额和股东权益对所投资的债券型基金和债券型资产管理计划的公允价值每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。

2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日利润总额 -增加/（减少） - - +/-28,265,686.80 股东权益(注) -增加/（减少） +/-37,800,036.74 +/-11,002,524.75 +/-23,176,202.54

下表说明了，本集团作为产品管理人以自有资金参与的公募基金和资产管理计划，在所有其他变量保持不变，且不考虑任何税务影响的情况下，本集团的利润总额和股东权益对本集团所发行的公募基金和资产管理计划单位净值每10%的变动的敏感性。

利润总额 -增加 -（减少）股东权益 -增加 -（减少）	2014年6月30日	2013年12月31日 2012年12月31日 104,725,672.58 37,687,150.06 (95,277,154.17) (35,118,090.54) 46,630,722.94 5,087,660.07 (46,630,722.94) (5,911,118.99)
	103,400,315.75 (90,274,785.13) 82,659,708.95 (82,659,708.95)

注：不包括当期利润对股东权益的影响。

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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十一、金融工具及其风险分析（续）

市场风险（续）

外汇风险

外汇风险是指因汇率变动产生损失的风险。人民币与本集团从事业务的其他货币之间的汇率波动会影响本集团的财务状况和经营业绩。本集团对于自有外汇资产务求通过减少外汇净余额的方法来降低外汇风险。

本集团的汇率风险主要为其财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本集团的绝大部分业务是人民币业务，此外有小额港币和美元业务。除了在香港设立了子公司并持有以港元为结算货币的资产外，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大。于2014年6月30日、2013年12月31日及 2012年12月31日，本集团持有的外币资产和负债分别占本集团资产总额、负债总额均小于5%。由于外币在本集团资产及负债结构中占比较低，因此本集团面临的汇率风险并不重大。

金融工具公允价值

公允价值估计是在某一具体时点根据相关市场信息和与各种金融工具有关的信息而做出的。各类金融工具的公允价值估计基于下述所列方法和假设：

(1) 证券交易所上市交易的不附限售条件的权益工具投资、债券投资和基金投资的公允价值根据相关年度证券交易所最后一个交易日的收盘价确定；非证券交易所上市的基金及理财产品的公允价值根据相关年度末非证券交易所上市交易的基金及理财产品公布的单位净值确定。
(2) 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，参考交易所上市的同一股票的市价确认公允价值。
(3) 银行间市场交易债券类以中央国债登记结算有限责任公司公布的交易品种当日估值作为公允价值。
(4) 本集团作为集合理财产品管理人，以自有资金参与的理财计划采用估值技术确定其公允价值。估值模型输入值主要涵盖：理财产品单位净值、单位净值波动率以及委托人将理财计划份额自设立推广期持有至到期的比率。

本集团金融工具中，交易性金融资产、衍生金融工具及可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，于资产负债表日，其账面价值等于其公允价值。下列资产及负债在账面以摊余成本列示，但除应付债券外，由于其期限较短，于资产负债表日，其账面价值与公允价值相若：

资产	负债
货币资金	短期借款
结算备付金	应付短期融资款
融出资金	拆入资金
买入返售金融资产	卖出回购金融资产款
应收利息	代理买卖证券款
存出保证金	代理承销证券款
其他金融资产	应付债券
	应付利息
	其他金融负债

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十一、金融工具及其风险分析（续）

金融工具公允价值（续）

应付债券		账面价值	2012年12月31日 -		公允价值
	2014年6月30日 7,568,480,308.31	2013年12月31日 3,566,798,378.08		2014年6月30日 7,603,370,841.10	2013年12月31日 3,493,515,563.96	2012年12月31日
						-

本集团采用的公允价值在计量时分为以下层次（仅适用于采用公允价值进行后续计量的金融资产和金融负债）：

第一层次是指同类资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是指以直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算）可观察到的、除市场报价以外的有关资产或负债的输入值为依据确定公允价值；第三层次是以可观察到的市场数据以外的变量为基础的资产或负债的输入值（不可观察输入值）为依据确定公允价值。

2014年6月30日交易性金融资产可供出售金融资产合计 2013年12月31日交易性金融资产可供出售金融资产合计 2012年12月31日交易性金融资产可供出售金融资产合计	第一层次 1,765,968,193.03 351,475,995.68 2,117,444,188.71 1,745,016,225.35 307,638,691.73 2,052,654,917.08 1,608,385,984.13 154,869,626.18 1,763,255,610.31	第二层次 5,050,375,872.56 2,192,655,380.86 7,243,031,253.42 3,881,676,917.28 1,807,037,373.60 5,688,714,290.88 4,221,337,783.24 1,039,445,616.53 5,260,783,399.77	第三层次 - 46,926,615.63 46,926,615.63 - 45,839,193.60 45,839,193.60 - 67,128,011.56 67,128,011.56	合计 6,816,344,065.59 2,591,057,992.17 9,407,402,057.76 5,626,693,142.63 2,160,515,258.93 7,787,208,401.56 5,829,723,767.37 1,261,443,254.27 7,091,167,021.64

第三层次公允价值的变动如下：

年/期初余额本年/期购买确认为当期其他综合收益确认为当期损益年/期末余额	2014年1至6月 45,839,193.60 - 1,087,422.03 - 46,926,615.63	2013年度 67,128,011.56 - 1,015,468.24 (22,304,286.20) 45,839,193.60	2012年度 77,577,079.77 - 673,042.91 (11,122,111.12) 67,128,011.56

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安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

十二、其他需要说明的重要事项

社会责任及公益性支出

本集团自成立以来，始终坚持“勇担社会责任，服务社会大众”的责任理念，积极投身公益慈善事业，通过支持环保和教育事业、扶贫济困、志愿者活动等作为履行企业社会责任的重要举措。2014年1至6 月、2013年度及2012年度，本集团向公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门共捐赠人民币14.70 万元、人民币27.70万元及人民币11.50万元，主要是用于经济科学研究、和平发展、扶贫、救灾等公益慈善事业。

十三、资产负债表日后事项

本公司股东大会于2014年8月20日通过决议，同意本公司以挂牌交易的方式转让所持有安信基金管理有限责任公司19.71%的股权，减持后本公司持股比例降至33%，本次转让仍需取得监管部门的批准。

十四、财务报表之批准

本财务报表业经本公司董事会于2014年9月15日决议批准。

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安信证券股份有限公司财务报表补充资料 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日

一、非经常性损益明细表

项目固定资产、无形资产和其他长期资产处置损益计入当期损益的政府补助以前年度计提本年转回的预计负债除上述各项之外的其他营业外收入和支出非经常性损益合计减：所得税影响额少数股东损益影响额非经常性损益净额	2014年1至6月 (250,050.05) 854,123.09 - 2,041,240.80 2,645,313.84 668,091.64 937.10 1,976,285.11	2013年度 (596,821.82) 6,445,768.23 - 3,129,089.03 8,978,035.44 1,973,568.80 586,021.97 6,418,444.67	2012年度 358,461.00 8,231,703.66 - 11,172,939.20 19,763,103.86 4,985,703.27 (1,646.90) 14,779,047.49

本集团对非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(公告第1号)的规定执行。

二、净资产收益率和每股收益

2014年1至6月

归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2013年度归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2012年度归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率(%) 4.34% 4.32% 加权平均净资产收益率(%) 5.37% 5.30% 加权平均净资产收益率(%) 3.42% 3.27%		每股收益	每股收益
			基本每股收益稀释每股收益 0.13 0.13 0.13 0.13 每股收益	稀释每股收益

			基本每股收益稀释每股收益 0.16 0.16 0.16 0.16 每股收益	稀释每股收益
			基本每股收益 0.10 0.10	稀释每股收益
				0.10 0.10

A-1

子公司全称子公司类型注册及营业地本集团的子公司：安信乾宏投资有限公司（“安信乾宏”）全资子公司深圳市安信乾宏投资有限公司（“安信乾宏”）的子公司：乾能投资管理有限公司（“乾能投资”）全资子公司之子公司深圳市安信国际金融控股有限公司（“安信国际”）的子公司：	法人代表	注册资本	业务性质及经营范围	组织机构代码
	李军郑茂林不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用韩晖不适用韩晖汪建	人民币3亿元人民币1亿元不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用人民币1,000万元不适用港币800万元人民币2,000万元	使用自有资金对境内企业进行股权投资；为客户提供股权投资的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、央行票据等风险较低、流动性较强的证券，以及证券投资基金、集合资产管理计划或者专项资产管理计划；证监会同意的其他业务受托管理股权投资基金、投资管理、投资顾问、投资咨询、信息咨询证券买卖经纪业务机构融资咨询业务资产管理及证券买卖咨询服务期货合约交易及咨询服务证券自营财务业务安信国际金融控股有限公司内部管理服务私募基金业务投资咨询、企业策划、信息咨询服务保险代理业务项目投资信息咨询、企业营销策划、经济信息咨询（以上均不含证券、保险、基金、银行、金融业务、人才中介服务及其它限制项目）特定客户资产管理业务及中国证监会认可的其他业务	55869457-4 59777483-3 不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 06497927-0 不适用 59071290-4 08463418-1
安信国际证券（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信融资（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信资产管理（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信期货（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信证券投资（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信财务（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信国际金融控股（香港）有限公司全资子公司之子公司香港安信国际资本有限公司全资子公司之子公司香港安信财富管理（深圳）有限公司全资子公司之子公司深圳市安信国际财富管理有限公司全资子公司之子公司香港安信咨询服务（深圳）有限公司全资子公司之子公司之子公司深圳市安信基金管理有限责任公司（“安信基金”）的子公司：
安信乾盛财富管理（深圳）有限公司控股子公司之子公司深圳市

2014年6月30日减值准备比例金额覆盖率 0.04% 150,000.00 100.00% 99.96% 10,781,296.63 3.22% 100.00% 10,931,296.63 3.27%	2013年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.04% 150,000.00 100.00% 99.96% 15,444,962.29 4.59% 100.00% 15,594,962.29 4.64%	2012年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.05% 150,000.00 100.00% 99.95% 7,539,935.33 2.70% 100.00% 7,689,935.33 2.75%	2012年12月31日减值准备比例金额覆盖率 0.05% 150,000.00 100.00% 99.95% 7,539,935.33 2.70% 100.00% 7,689,935.33 2.75%
比例 0.04% 99.96% 100.00%	比例 0.04% 99.96% 100.00%	比例 0.05% 99.95% 100.00%
			100.00% 2.70%
			2.75%

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SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

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目录

审计报告

安信证券股份有限公司董事会：

安信证券股份有限公司 合并及公司资产负债表 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并及公司资产负债表（续） 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并及公司利润表

2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间

（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并及公司现金流量表 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并及公司现金流量表（续） 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并股东权益变动表（续） 2013 年度 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 合并股东权益变动表（续） 2012 年度 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 公司股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 公司股东权益变动表（续） 2013 年度 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 公司股东权益变动表（续） 2012 年度 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司 财务报表附注 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司概况

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策及会计估计

1. 财务报表的编制基础

2. 遵循企业会计准则的声明

3.

会计期间

4. 记账本位币

5. 记账基础及计价原则

6. 企业合并

一 同 控制下的企业合并

一 非同 控制下的企业合并

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策及会计估计（续）

6. 企业合并（续）

一 非同 控制下的企业合并（续）

7. 合并财务报表的编制方法

8. 现金及现金等价物

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策及会计估计（续）

9. 外币业务和外币报表折算

10. 金融工具

金融工具的确认和终止确认

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

出金融资产的日期。

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策及会计估计（续）

金融资产的分类和计量

(2) 持有至到期投资

(4) 可供出售金融资产

二、 主要会计政策和会计估计（续）

10. 金融工具（续）

金融负债的分类和计量

金融工具的公允价值

金融资产减值

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策和会计估计（续）

金融资产减值（续）

(1) 以摊余成本计量的金融资产（续）

(2) 可供出售金融资产

(3) 以成本计量的金融资产

金融资产转移

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策和会计估计（续）

10. 金融工具（续）

金融资产转移（续）

11.

衍生金融工具

12. 坏账准备的确认标准、计提方法

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策和会计估计（续）

13. 长期股权投资

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策和会计估计（续）

14. 投资性房地产

15. 在建工程

16. 固定资产

安信证券股份有限公司 财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日 （除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、 主要会计政策和会计估计（续）

16. 固定资产（续）

SDIC Capital Co., Ltd Audit Report / Information 2014

安信证券股份有限公司合并及公司资产负债表 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并及公司资产负债表（续） 2012 年12 月31 日、2013 年12 月31 日及2014 年6 月30 日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并及公司利润表

安信证券股份有限公司合并及公司现金流量表 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并及公司现金流量表（续） 2012 年度、2013 年度及2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表（续） 2013 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司合并股东权益变动表（续） 2012 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表 2014 年1 至6 月会计期间（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表（续） 2013 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司公司股东权益变动表（续） 2012 年度（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司财务报表附注 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

一、公司概况

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策及会计估计

一同控制下的企业合并

一非同控制下的企业合并

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策及会计估计（续）

一非同控制下的企业合并（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策及会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策及会计估计（续）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

二、主要会计政策和会计估计（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

三、税项计量依据

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围（续）

安信证券股份有限公司财务报表附注（续） 2012年12月31日、2013年12月31日及2014年6月30日（除特别说明外，金额单位均为人民币元）

四、合并财务报表的合并范围（续）