SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 8, 2013

中纺投资发展股份有限公司

2012 年度内部控制自我评价报告

为进一步完善公司内控体系建设，提高防范风险能力，促进 公司规范运作，保护投资者的合法权益，合理保证财务报告的真 实性和准确性，根据财政部、审计署、证监会、银监会、保监会 联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引、中国证券监 督管理委员会、上海证券交易所等部门对上市公司内部控制的有 关要求，公司结合自身实际特点和运营情况建立健全了相应的内 部控制制度，并在实际工作中严格执行和有效实施。现将公司的 内部控制自我评价报告如下：

一、董事会的声明

公司董事会全体董事承诺本报告内容真实、准确和完整，没 有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会 对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公 司内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规， 维护资产安全，保证财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限 性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。

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二、内部控制评价工作的总体情况

为进一步加强和规范公司内部控制制度建设和有效运行，年 初，公司在董事会的领导下，成立了内控规范实施工作小组，制 定了内部控制规范实施的工作方案和计划，年度内经总经理办公 会审议通过，设立了审计部。公司内控规范实施工作小组和审计 部共同组织实施了内控规范工作，推动了公司内部控制制度建设 和有效实施。年度内，公司聘请了天职国际会计师事务所，对公 司内部控制有效性进行独立审计。

三、内部控制评价的依据

本评价报告是根据财政部、审计署、证监会、银监会、保监 会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价 指引》的要求,结合企业内部控制制度的评价办法,在内部控制日 常监督和专项监督的基础上,对公司截止 2012 年 12 月 31 日 的内部控制制度建设与运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围

根据基本规范及其配套指引，结合公司自身业务特点和实际 情况，公司内部控制自我评价涉及的范围与财务报告相关的主要 业务流程，包括两个层面：公司治理层面是组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化；业务环节层面是资金活动、采 购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业 务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。 公司建立和实施内控制度时，结合目标设定、内部环境、风

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险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、 检查监督的基本要素。目前公司内部控制的制定和实施，基本涵 盖了公司所有运行环节，不存在重大遗漏。

五、内部控制评价的程序和方法

公司内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司 内部控制评价办法规定的程序执行。按照内部控制规范实施的工 作方案,公司内部控制规范实施工作小组,与公司内部审计部门 相结合，实施了公布方案、明确要求、实地检查、个别访谈、问 卷调查、穿行测试、抽取样本、比较分析、整理底稿、风险识别、 发现缺陷、沟通交流、提出整改、落实跟踪、督促检查、编写报 告等程序环节，评价公司内部控制制度设计与运行的有效性。 六、内部控制缺陷及其认定

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引对重大缺 陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特点、 风险特征等因素,确定了适合公司的内部控制缺陷的认定标准。 （一）定性标准

1.重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企 业严重偏离控制目标的情形：公司董事、监事和高级管理人员舞 弊；控制环境无效；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内 部审计机构对内部控制的监督无效；其他可能影响报表使用者正 确作判断的缺陷。

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2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程 度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业严重偏离控制 目标。

3.一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺 陷。

（二）定量标准

1、重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，可能导致无 法及时地预防或发现财务报告中出现大于公司年度销售收入百 分之一的错报时，被认定为重大缺陷。

2、重要缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在，可能导致无 法及时地预防或发现财务报告中出现小于公司年度销售收入百 分之一，但大于公司年度销售收入千分之二的错报时，被认定为 重要缺陷。

3、一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺 陷，会被视为一般缺陷。

七、内部控制的缺陷与整改情况

通过检查发现，公司的内部控制不存在重大、重要缺陷,但 仍存在部分所属企业的信息化系统建设比较滞后，部分业务采用 依靠纸质单据流转方式的缺陷；某些采购和销售业务，未及时签 订合同等缺陷。针对年度检查中发现的内部控制缺陷,公司根据 具体情况采取了相应的整改措施,向公司总部各部门以及所属企 业下达了整改建议书,要求限期整改。针对以上问题,相关部门及

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所属企业认真对待、及时处理,年底前整改工作基本完成,其余事 项也将继续完善落实。

八、内部控制有效性的结论

公司董事会按照《企业内部控制基本规范》等法律法规要求， 对公司截止 2012 年 12 月 31 日的内部控制制度建设与运行 的有效性进行了检查评估，认为公司的内部控制制度是建立健全 并有效实施的。公司聘请的天职国际会计师事务所，已对公司财 务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意 见的审计报告。未来期间，公司将继续根据战略发展、产业结构 调整、经营规模、业务范围、竞争状况、风险评估、风险承受度、 风险管理策略选择等,对公司内部控制制度建设及其实施过程中 可能出现的重大风险和缺陷，及时制定和完善相关内控制度，并 将加强内控体系实施过程中的监督检查,确保公司各项内部控制 制度切实有效的运行，促进公司稳定和持续发展。

中纺投资发展股份有限公司

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