Schaeffler AG — Audit Report / Information 2010

Jan 18, 2012

Publication

Schaeffer AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	1.636.569,95	1.781.960,38
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.049,02	3.381,40
II. Sachanlagen	1.329.520,93	1.483.078,98
III. Finanzanlagen	306.000,00	295.500,00
B. Umlaufvermögen	1.602.568,07	956.191,11
I. Vorräte	329.845,26	264.687,97
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	286.359,29	321.879,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	3.500,22
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	986.363,52	369.623,48
C. Rechnungsabgrenzungsposten	382,00	730,48
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.239.520,02	2.738.881,97
Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	2.886.180,94	2.449.991,40
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	2.349.991,40	2.095.892,26
III. Jahresüberschuss	436.189,54	254.099,14
B. Rückstellungen	112.092,43	51.982,51
C. Verbindlichkeiten	241.246,65	236.908,06
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	164.678,92	222.334,38
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.239.520,02	2.738.881,97

1. Anhang

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Schaeffer AG zum 31.12.2010 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des Aktiengesetzes sowie beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzerstellung erfolgte nicht unter Verwendung des Jahresergebnisses.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur insoweit berücksichtigt, als die entsprechenden Einnahmen und Ausgaben Ertrag bzw. Aufwand für einen Zeitraum darstellen, der nach dem Abschlussstichtag endet.

Aktivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen:

Passivierungswahlrechte wurden ebenfalls nicht in Anspruch genommen:

Pensionsrückstellungen wurden nicht gebildet, da das Unternehmen keine Pensionszusagen erteilt hat.

Für Sonder- bzw. Ansparabschreibungen wurde kein Sonderposten mit Rücklageanteil gemäß § 247 Abs. 3 i.V.m. § 273 HGB angesetzt, da die entsprechenden steuerlichen Voraussetzungen nicht erfüllt sind.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und über eine Nutzungsdauer von 2 – 33 1/3 Jahren planmäßig abgeschrieben. Von dem Wahlrecht, direkt zurechenbare Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten einzubeziehen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Vorräte wurden grundsätzlich mit ihren Anschaffungskosten bewertet. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet. Für die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurde kein Festwert gebildet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Einzelwertberichtigungen von Forderungen wurden nicht vorgenommen.

Für die Forderungen aus Lieferung und Leistung wurde eine Pauschalwertberichtigung i.H.v. 1% des Nettobetrages vorgenommen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet kein Disagio.

Einstellungen in die gesetzliche Rücklagen gem. Aktiengesetz waren nicht notwendig, da die höchstens einzustellenden Beträge bereits erreicht waren.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Sonstige Angaben

Angaben zum gezeichneten Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 100.000,00 Euro.

Das Grundkapital ist zum 31.12.2010 in 100 Stück Inhaberaktien zu je 1.000,00 € eingeteilt.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige Verpflichtungen, Pfandrechte und Sicherheiten

Am Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesenen Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB.

Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrates

Im Geschäftsjahr 2010 erfolgte die Geschäftsführung durch folgende Vorstandsmitglieder:

Herr Jörg Schaeffer, Berlin

Herr Kai Schaeffer, Berlin

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2010 folgende Mitglieder an:

Herr Dieter Kersten, Berlin

Herr Frank Heinze, Berlin

Herr Oliver Penz, Berlin.

Vorschüsse, Kredite, Haftungsverhältnisse zugunsten des Vorstandes und des Aufsichtsrates

Folgende Kredite wurden wהhrend des Geschהftsjahres gewהhrt:

	Anfangsbestand 01.01.2010	Neugewährungen 2010	Rückzahlungen 2010	Endbestand 31.12.2010
Vorstand
Kredite	5.238,07	0,00	5.238,07	0,00
Aufsichtsrat
Vorschüsse	0,00	0,00	0,00	0,00
Kredite	0,00	0,00	0,00	0,00
	5238,07	0,00	5238,07	0

Die Kredite werden zu Zinsätzen zwischen 4 und 6 v.H. verzinst.

Zugunsten des Vorstands und des Aufsichtsrates ist die Gesellschaft keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

Ergebnisverwendungsvorschläge

Über die Verwendung des Jahresergebnisses wird die Hauptversammlung der Gesellschaft entscheiden.

Berlin, 14. Dezember 2012

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.500,22 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile