Schaeffler AG — Annual Report 2012

Jan 15, 2014

Publication

Schaeffer AG

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	1.967.941,69	1.504.027,49
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	19.309,54	2.709,97
II. Sachanlagen	1.261.132,15	1.195.317,52
III. Finanzanlagen	687.500,00	306.000,00
B. Umlaufvermögen	2.309.198,98	2.265.998,39
I. Vorräte	296.065,04	288.086,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	429.637,99	356.285,11
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	513,93	513,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.583.495,95	1.621.627,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten	330,00	364,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.277.470,67	3.770.389,88
Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	3.916.180,05	3.335.365,57
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	3.035.365,57	2.606.180,94
III. Jahresüberschuss	780.814,48	629.184,63
B. Rückstellungen	154.432,01	151.914,06
C. Verbindlichkeiten	206.858,61	283.110,25
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	206.858,61	283.110,25
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.277.470,67	3.770.389,88

Anhang

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Schaeffer AG zum 31.12.2012 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des Aktiengesetzes sowie beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeine Angaben

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Bilanzerstellung erfolgte nicht unter Verwendung des Jahresergebnisses.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur insoweit berücksichtigt, als die entsprechenden Einnahmen und Ausgaben Ertrag bzw. Aufwand für einen Zeitraum darstellen, der nach dem Abschlussstichtag endet.

Aktivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.

Passivierungswahlrechte wurden ebenfalls nicht in Anspruch genommen.

Pensionsrückstellungen wurden nicht gebildet, da das Unternehmen keine Pensionszusagen erteilt hat.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und über eine Nutzungsdauer von 2 – 33 1/3 Jahren planmäßig abgeschrieben. Von dem Wahlrecht, direkt zurechenbare Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten einzubeziehen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Vorräte wurden grundsätzlich mit ihren Anschaffungskosten bewertet. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet. Für die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurde kein Festwert gebildet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Einzelwertberichtigungen von Forderungen wurden nicht vorgenommen.

Für die Forderungen aus Lieferung und Leistung wurde eine Pauschalwertberichtigung i.H.v. 1% des Nettobetrages vorgenommen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet kein Disagio.

Einstellungen in die gesetzliche Rücklagen gem. Aktiengesetz waren nicht notwendig, da die höchstens einzustellenden Beträge bereits erreicht waren.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet. Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der im Materialaufwand enthaltene Materialverbrauch wurde aufgrund einer Stichtagsinventur ermittelt und zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Abschreibungen entfallen in voller Höhe auf das Anlagevermögen. Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen erfolgten linear unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 2 – 33 Jahren.

Vermögensgegenstände aus den Vorjahren, deren Anschaffungskosten zwischen 150,00 und 1.000,00 € liegen, wurden gem. § 6 Abs. 2a EStG unter Verwendung einer Nutzungsdauer von 5 Jahren abgeschrieben. In 2012 angeschaffte Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis 410,00 € wurden in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

Über die planmäßigen Abschreibungen hinaus wurden keine steuerlichen Abschreibungen vorgenommen.

Sonstige Angaben

Angaben zum gezeichneten Kapital

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 100.000,00 Euro.

Das Grundkapital ist zum 31.12.2012 in 100 Stück Inhaberaktien zu je 1.000,00 € eingeteilt.

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige Verpflichtungen, Pfandrechte und Sicherheiten

Am Abschlussstichtag bestanden keine in der Bilanz nicht ausgewiesenen Haftungsverhältnisse i. S. v. § 251 HGB.

Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrates

Im Geschäftsjahr 2012 erfolgte die Geschäftsführung durch folgende Vorstandsmitglieder:

Herr Jörg Schaeffer, Berlin

Herr Kai Schaeffer, Berlin

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr 2012 folgende Mitglieder an:

Herr Dieter Kersten, Berlin

Herr Frank Heinze, Berlin

Herr Oliver Penz, Berlin.

Vorschüsse, Kredite, Haftungsverhältnisse zugunsten des Vorstandes und des Aufsichtsrates

An die Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates wurden im Geschäftsjahr folgende Kredite ausgereicht.

Stand 01.01.2012	155.000,00 €
Rückzahlungen 2012	80.000,00 €
Stand 31.12.2012	75.000,00 €

Die Kredite wurden zu marktüblichen Zinssätzen verzinst.

Zugunsten des Vorstands und des Aufsichtsrates ist die Gesellschaft keine Haftungsverhältnisse eingegangen.

Ergebnisverwendungsvorschläge

Über die Verwendung des Jahresergebnisses wird die Hauptversammlung der Gesellschaft entscheiden.

Berlin, 19. Dezember 2013

gez. Jörg Schaeffer Vorstand

gez. Kai Schaeffer Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 27.12.2013 festgestellt.