Scana — Interim / Quarterly Report 2016

Mar 30, 2017

Incus Investor ASA Konsern Resultatregnskap

(NOK 1000) Periode 1. januar - 31. desember	Note	2016	2015
Inntekter:
Driftsinntekter	3/13	645 749	838 488
Andre inntekter	5	8 877	14 235
Gevinst ved salg av varige driftsmidler og virksomheter	9/27	63 670	1 553
Sum inntekter		718 296	854 276
Driftskostnader:
Varekostnad	12/27	244 925	263 713
Beholdningsendringer varer i arbeid og ferdigvarer	12	-16 499	43 706
Lønn og sosiale kostnader	10/11	235 485	296 329
Avskrivninger og nedskrivninger	8/9	48 930	37 863
Andre driftskostnader	5/13/20/27	229 851	288 931
Sum driftskostnader		742 692	930 542
Driftsresultat		-24 396	-76 266
Finansinntekter og kostnader:	17/22
Resultatandel tilknyttede selskap	4	3 418	6 532
Renteinntekter		1 802	3 518
Rentekostnader	17	-16 979	-23 125
Netto valutagevinster / tap ( - )		23 870	-236
Andre finansinntekter / kostnader ( - )	5	-2 964	-5 696
Netto finansposter		9 147	-19 007
Resultat før skatt fra videreført virksomhet		-15 249	-95 273
Skattekostnad	6	-16 689	7 032
Årsresultat videreført virksomhet		1 440	-102 305
Årsresultat avviklet virksomhet (etter skatt)	27	27 026	29 981
Årsresultat		28 466	-72 324
Årsresultatet fordeler seg som følger:
Eiere i morforetaket	7	28 539	-71 777
Minoritetsinteresser		-73	-547
Årsresultat		28 466	-72 324
Årsresultat pr aksje - videreført virksomhet	7	0,01	-1,09
Incus Investor ASA Konsern

Oppstilling av totalresultat

(NOK 1000)
Periode 1. januar - 31. desember	Note	2016	2015
Årsresultat		28 466	-72 324
Andre inntekter og kostnader
Endring i virkelig verdi av sikringsinstrumentet ved kontantstrømsikring (e. skatt)	6/23	8 321	3 716
Omregningsdifferanser sikring nettoinvestering (e. skatt)	6	12 140	-14 015
Omklassifiserte omregningsdifferanser	27	-10 437	-1 021
Omregningsdifferanser valuta		-7 319	19 511
Sum andre inntekter og kostnader		2 705	8 191
Totalresultat		31 171	-64 133
Totalresultatet fordeler seg som følger:
Eiere i morforetaket		31 244	-63 586
Minoritetsinteresser		-73	-547
Totalresultat		31 171	-64 133

Incus Investor ASA Konsern Balanse

(NOK 1000)	Note	31.12.16	31.12.15
Anleggsmidler:
Immaterielle eiendeler	8	1 314	16 692
Varige driftsmidler	9	281 841	397 861
Aksjer i tilknyttede selskap	4	28 452	27 482
Andre langsiktige eiendeler	14	4 508	5 803
Sum anleggsmidler		316 115	447 838
Omløpsmidler:
Varelager	12/27	87 126	135 765
Kundefordringer	13/21	122 658	164 633
Derivater	22/23	102	88
Andre kortsiktige fordringer	14	23 428	27 059
Bankinnskudd og kontanter	15	49 281	110 513
Eiendeler klassifisert som holdt for salg	27	91 026	16 567
Sum omløpsmidler		373 621	454 625
Sum eiendeler		689 736	902 463
Egenkapital:
Innskutt egenkapital	16	704 404	704 404
Annen egenkapital		-491 064	-522 308
Egenkapital før minoritetsinteresser		213 340	182 096
Minoritetsinteresser		119	192
Sum egenkapital		213 459	182 288
Langsiktig gjeld:
Gjeld til kredittinstitusjoner	17/20/22	177 702	264 161
Pensjonsforpliktelser	11	906	879
Utsatt skatt	6	7 364	21 101
Derivater	22/23	3 911	0
Sum langsiktig gjeld		189 883	286 141
Kortsiktig gjeld:
Gjeld til kredittinstitusjoner	17/20/22	58 341	130 903
Leverandørgjeld	19/21	51 661	90 294
Forskudd fra kunder	13	21 017	27 940
Betalbar skatt	6	50	76
Derivater	22/23	274	15 589
Forpliktelser klassifisert som holdt for salg	27	80 241	19 854
Annen kortsiktig gjeld	18	74 810	149 378
Sum kortsiktig gjeld		286 394	434 034
Sum gjeld og egenkapital		689 736	902 463

Incus Investor ASA Konsern Kontantstrømoppstilling

(NOK 1000)	Note	2016	2015
Kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter:
Resultat før skatt - videreført virksomhet		-15 249	-95 273
Resultat før skatt - avviklet virksomhet	27	16 347	-2 530
Betalte skatter	6	1 162	-1 165
Gevinst (-) / tap anleggsmidler - videreført virksomhet	4/8/9/27	-67 087	-3 252
Gevinst (-) / tap anleggsmidler - avviklet virksomhet	27	273	-14
Avskrivninger og nedskrivninger	8/9	55 150	52 628
Urealiserte verdiendringer, valutaposter		24 408	-746
Renteinntekter		-1 802	-3 518
Rentekostnader		16 827	23 606
Mottatte renter		1 802	3 519
Forskjell mellom kostnadsført og betalt pensjon		68	-85
Endring i kundefordringer / forskudd fra kunder	13	24 899	44 610
Endring i varelager	12/27	10 537	43 057
Endring i leverandørgjeld	19	-13 351	-28 106
Endring i tidsavgrensningsposter	14/18	-24 987	18 796
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter		28 997	51 527
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter:
Salg av anleggsmidler	8/9	71 399	4 481
Investering i anleggsmidler	8/9	-16 426	-16 551
Salg av virksomhet	4/27	27 219	5 372
Likviditets beholdning solgt virksomhet	27	-9 119	-2 945
Innskutt kapital i tilknyttet selskap og andre aksjer	4	0	-306
Mottatt utbytte fra andre foretak	4	1 183	2 315
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter		74 256	-7 634
Kontantstrøm fra finansieringaktiviteter:
Opptak av ny langsiktig rentebærende gjeld	17	0	4 755
Nedbetaling av langsiktig rentebærende gjeld	17	-82 092 -63 581	-43 400 -35 471
Nedbetaling av kortsiktig rentebærende gjeld/Endring kassetrekk17 Betaling til/fra minoritetsinteresser		0	499
Økning innskutt egenkapital		0	91 969
Betalt andre finanskostnader	16	-327	-3 702
Betalte renter		-17 271	-23 901
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter		-163 271	-9 251
Netto kontantstrøm		-60 018	34 642
Likviditetsbeholdning ved inngangen av perioden		112 607	77 664
Effekt av valutakursendringer på kontanter		-1 296	301
Likviditetsbeholdning ved utgangen av perioden		51 293	112 607
Endring i likviditetsbeholdningen	15/27	-60 018	34 642

Incus Investor ASA KonsernOppstilling av endring i egenkapital

		Inn ku ka i l t t e ta s g en p			An ka i l ta ne n e g en p
		Fo d for n
		A ks j e	Eg ne	Inn ku s	An ne n	ing om reg n s	Fo d i- en for d n ve r		M ino ite r	Su m
( N O K 1 0 0 0 )	No te	ka ita l p	ks j a er	tt eg ka ita l en p	ka ita l eg en p	d i f fer an se r	dr ing er	Su m	ts int ere ss er	ka ita l eg en p
Eg ka ita l p 0 1. 0 1. 1 5 en p r		7 5 1 1 8	1 1 -	5 3 7 3 2 8	4 6 9 8 0 1 -	2 3 9 4 3	1 2 8 6 3 -	1 5 3 7 1 4	2 4 0	1 5 3 9 5 4
År lta t sre su					-7 1 7 7 7			-7 1 7 7 7	5 4 7 -	7 2 3 2 4 -
An dre inn kte ko de te stn r o g a r		0	0	0	0	4 4 7 4	3 7 1 6	8 1 9 0		8 1 9 0
To lre lta ta t su					-7 1 7 7 7	4 4 7 4	3 7 1 6	6 3 5 8 7 -	5 4 7 -	6 4 1 3 4 -
Eg ka ita l p 3 1. 1 2. 1 5 en p r		1 0 7 5 1 2	-1 1	5 9 6 9 0 3	-5 4 1 5 7 8	2 8 4 1 7	-9 1 4 7	1 8 2 0 9 6	1 9 2	1 8 2 2 8 8

		Inn ku ka i l t t e ta s g en p			An ka i l ta ne n e g en p
O ( N K 1 0 0 0 )	No te	A ks j e ka ita l p	Eg ne ks j a er	Inn ku tt eg s ka ita l en p	An ne n ka ita l eg en p	Fo d for n ing om reg n s d i f fer an se r	Fo d i- en for d n ve r dr ing er	Su m	M ino ite ts int r ere ss er	Su m ka ita l eg en p
Eg ka ita l p 0 1. 0 1. 1 6 en p r		1 0 7 5 1 2	1 1 -	5 9 6 9 0 3	5 4 1 5 7 8 -	2 8 4 1 7	9 1 4 7 -	1 8 2 0 9 6	1 9 2	1 8 2 2 8 8
År lta t sre su					2 8 5 3 9			2 8 5 3 9	7 3 -	2 8 4 6 6
An dre inn kte ko de te stn r o g a r		0	0	0	0	5 6 1 6 -	8 3 2 1	2 7 0 5		2 7 0 5
To lre lta ta t su					2 8 5 3 9	5 6 1 6 -	8 3 2 1	3 1 2 4 4	7 3 -	3 1 1 7 1
En dr ing ks j eg ne a er	1 6	0	1 1	1 1 -				0	0	0
Eg ka ita l p 3 1. 1 2. 1 6 en p r		1 0 7 5 1 2	0	5 9 6 8 9 2	-5 1 3 0 3 9	2 2 8 0 1	-8 2 6	2 1 3 3 4 0	1 1 9	2 1 3 4 5 9