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【表紙】
【提出書類】	有価証券報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条第１項
【提出先】	北海道財務局長
【提出日】	2019年８月８日
【事業年度】	第３期(自 2018年５月16日至 2019年５月15日)
【会社名】	サツドラホールディングス株式会社
【英訳名】	ＳＡＴＵＤＯＲＡ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ　ＣＯ．，ＬＴＤ.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長富山浩樹
【本店の所在の場所】	札幌市北区太平三条一丁目２番18号
【電話番号】	(011)788－5166(代表)
【事務連絡者氏名】	常務取締役管理担当　吉田　俊哉
【最寄りの連絡場所】	札幌市北区太平三条一丁目２番18号
【電話番号】	(011)788－5166(代表)
【事務連絡者氏名】	常務取締役管理担当吉田　俊哉
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) 証券会員制法人札幌証券取引所 (札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１)

E32381 35440 サツドラホールディングス株式会社 SATUDORA HOLDINGS CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令第三号様式 Japan GAAP true cte cte 2018-05-16 2019-05-15 FY 2019-05-15 2017-05-16 2018-05-15 2018-05-15 1 false false false E32381-000 2019-08-08 E32381-000 2016-08-16 2017-05-15 E32381-000 2017-05-16 2018-05-15 E32381-000 2018-05-16 2019-05-15 E32381-000 2017-05-15 E32381-000 2018-05-15 E32381-000 2019-05-15 E32381-000 2016-08-16 2017-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2017-05-16 2018-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2018-05-16 2019-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2017-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2018-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2019-05-15 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32381-000 2019-05-15 jpcrp_cor:CorporateSharedMember E32381-000 2019-08-08 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32381-000 2019-05-15 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32381-000 2019-05-15 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E32381-000 2019-05-15 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第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等


回次		第１期	第２期	第３期
決算年月		2017年５月	2018年５月	2019年５月
売上高	(百万円)	87,844	78,482	84,649
経常利益	(百万円)	1,333	774	448
親会社株主に帰属する当期純利益	(百万円)	708	149	29
包括利益	(百万円)	726	143	201
純資産額	(百万円)	8,398	8,391	8,463
総資産額	(百万円)	30,331	33,008	35,867
１株当たり純資産額	(円)	1,821.54	1,819.02	1,799.97
１株当たり当期純利益金額	(円)	154.26	32.58	6.40
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	(円)	-	-	-
自己資本比率	(％)	27.6	25.3	23.1
自己資本利益率	(％)	8.8	1.8	0.4
株価収益率	(倍)	13.7	70.3	292.3
営業活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	1,322	1,493	911
投資活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	△2,463	△2,468	△2,065
財務活動によるキャッシュ・フロー	(百万円)	545	883	1,381
現金及び現金同等物の期末残高	(百万円)	1,693	1,594	1,834
従業員数 (外、平均臨時雇用者数)	(人)	784	1,012	1,144
(1,530)	(1,611)	(1,657)

(注) １. 売上高には、消費税等は含まれておりません。

第１期及び第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第３期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．当社は、2016年８月16日設立のため、それ以前にかかる記載はしておりません。

４．第１期連結会計年度の連結財務諸表は、単独株式移転により完全子会社となった株式会社サッポロドラッグストアーの連結財務諸表を引き継いで作成しております。

これに伴い、当社グループの連結財務諸表における当社及び連結子会社の会計期間は以下の通りとなります。


会社名	会計期間	月数
サツドラホールディングス株式会社	2016年８月16日～2017年５月15日	9ヶ月
株式会社サッポロドラッグストアー	2016年２月16日～2017年５月15日	15ヶ月
Ｃｒｅａｒｅ株式会社	2016年２月16日～2017年５月15日	15ヶ月
株式会社リージョナルマーケティング	2016年２月１日～2017年４月30日	15ヶ月


回次		第１期	第２期	第３期
決算年月		2017年５月	2018年５月	2019年５月
営業収益	(百万円)	732	388	756
経常利益	(百万円)	530	38	183
当期純利益	(百万円)	518	22	160
資本金	(百万円)	1,000	1,000	1,000
発行済株式総数	(株)	4,742,000	4,742,000	4,742,000
純資産額	(百万円)	8,935	8,791	8,513
総資産額	(百万円)	8,993	8,855	8,634
１株当たり純資産額	(円)	1,884.24	1,853.87	1,852.82
１株当たり配当額 (うち１株当たり中間配当額)	(円)	35.00	28.00	28.00
(-)	(-)	(-)
１株当たり当期純利益金額	(円)	109.33	4.65	33.87
潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額	(円)	-	-	-
自己資本比率	(％)	99.3	99.3	98.6
自己資本利益率	(％)	6.0	0.2	1.9
株価収益率	(倍)	19.4	492.9	55.2
配当性向	(％)	32.0	602.2	82.7
従業員数 (外、平均臨時雇用者数)	(人)	-	-	-
(-)	(-)	(-)
株主総利回り	(％)	107	117	98
(比較指標：配当込みTOPIX)	(％)	(124)	(145)	(127)
最高株価	(円)	2,279	2,558	2,422
最低株価	(円)	1,818	1,862	1,556

(注) １. 営業収益には、消費税等は含まれておりません。

第１期及び第２期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第３期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

３．当社は、2016年８月16日設立のため、それ以前に係る記載はしておりません。

４．第１期は、2016年８月16日から2017年５月15日までの９ヶ月間となっております。

５．第１期の１株当たり配当額35円には、持株会社設立記念配当８円を含んでおります。

６．当社は純粋持株会社であるため、従業員数の記載を省略しております。

７．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。

８．当社は、2016年８月16日に設立され上場したため、第１期の最高株価及び最低株価は設立後から2017年５月15日までの期間におけるものであります。 ### ２【沿革】


年月	事項
2016年８月	株式会社サッポロドラッグストアーが単独株式移転により当社を設立し、東京証券取引所市場第一部に株式を上場（株式会社サッポロドラッグストアーは2016年８月に上場廃止）
2017年６月	子会社　エーアイ・トウキョウ・ラボ（東京都千代田区）を取得
2017年６月	子会社　ＧＲＩＴ　ＷＯＲＫＳ株式会社（札幌市北区）を設立
2017年８月	子会社　台湾札幌薬粧有限公司（台北市）を設立
2017年９月	子会社　ＶＩＳＩＴ　ＭＡＲＫＥＴＩＮＧ株式会社（札幌市中央区）を設立
2017年９月	エーアイ・トウキョウ・ラボ株式会社からＡＩ　ＴＯＫＹＯ　ＬＡＢ株式会社へ商号変更
2018年12月	子会社　株式会社シーラクンス（札幌市北区）を取得
2019年２月	ＡＩ　ＴＯＫＹＯ　ＬＡＢ株式会社からＡＷＬ株式会社へ商号変更

また、当社の完全子会社となった株式会社サッポロドラッグストアーの沿革は以下のとおりであります。

（参考：2016年８月までの株式会社サッポロドラッグストアー（株式移転完全子会社）の沿革）


年月	事項
1972年12月	医薬品等の販売を目的として、札幌市西区（現手稲区）にてサッポロドラッグストアー創業
1983年４月	株式会社サッポロドラッグストアー(資本金10百万円、札幌市北区太平三条四丁目23番地57)設立
1988年12月	道南地区に(「朝里店」：北海道小樽市)出店
1989年１月	本社を札幌市北区太平三条一丁目２番18号に移転
1991年10月	発注業務の効率化のためＥＯＳ(オンライン受発注システム)を導入
1993年10月	札幌市以外の道央地区に(「登別店」：北海道登別市)出店
1996年10月	ＰＯＳ(販売時点情報管理システム)レジを導入
1997年２月	道北地区に(「士別店」：北海道士別市)出店
1997年11月	道東地区に(「池田店」：北海道中川郡池田町)出店
1999年11月	株式会社ニッドとボランタリーチェーン加盟契約を締結
2000年４月	ドラッグストア店舗内に食品の97円均一コーナーを展開
2000年12月	子会社株式会社サッポロドラッグサポート(札幌市北区、現　Ｃｒｅａｒｅ株式会社)を設立
2003年10月	日本証券業協会に株式を店頭登録
2004年12月	日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場
2007年５月	業務効率化のため北海道石狩市に物流センター稼動
2008年12月	道内最大級のメガドラッグ「屯田店」「中の島店」出店
2010年４月	ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併にともない、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(現東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード))に上場
2010年６月	日本流通産業株式会社とボランタリーチェーン加盟契約を締結
2010年11月	札幌証券取引所に株式を重複上場
2012年２月	業務効率化のため北海道北広島市に第２物流センター稼動
2013年７月	東京証券取引所と大阪証券取引所の統合にともない、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場
2013年８月	子会社　株式会社リージョナルマーケティング(札幌市北区)を設立
2013年12月	東京証券取引所市場第二部に上場
2014年５月	株式会社サッポロドラッグサポートからＣｒｅａｒｅ株式会社へ社名を変更
2014年７月	東京証券取引所市場第一部に上場
2015年６月	インバウンド対応のドラッグストア旗艦店「狸小路５丁目店」出店
2015年12月	公募増資により資本金を1,287百万円に増資
2016年１月	第三者割当増資により資本金1,405百万円に増資
2016年２月	サッポロドラッグストアー輪厚ＤＣ稼動

３【事業の内容】

当社は、2016年８月16日に単独株式移転の方法により、株式会社サッポロドラッグストアーの完全親会社として設立されました。当社は、持株会社として子会社等の経営管理及びそれに附帯または関連する業務を行っております。　

当社グループは、お客さまの健康で快適な生活をサポートすることを使命とし、「健康で明るい社会の実現に貢献する」を経営理念に掲げております。

今日、ドラッグストアを取り巻く経営環境は、医薬分業の拡大、規制緩和、少子高齢化、セルフメディケーションなど急速な変化が起こっております。

このような中、当社グループは、地域のお客さまの毎日の生活に必要な快適さと利便性を追い求め、

○　「ヘルス＆ビューティを核とした生活便利ストア」を目指した店舗づくり

○　より多くのお客さまへ近づくための積極的な出店

を行い、更なる成長を目指しております。

当社グループは、小売事業として、医薬品・化粧品を中心とした健康及び美容に関する各種の商品に加え、日用雑貨・食品などの最寄りの商品を販売しております。また、一部店舗には併設の調剤薬局やテナントを配置することで、お客様の利便性向上を図っております。

なお、当社グループは単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

なお、当社は、有価証券の取引等の規制に関する内閣府令第49条第２項に規定する特定上場会社等に該当しており、これにより、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準については連結ベースの数値に基づいて判断することとなります。

事業系統図は次のとおりであります。

### ４【関係会社の状況】


名称	住所	資本金	主要な事業の内容	議決権の所有（又は被所有）割合(％)	関係内容
(連結子会社)
株式会社サッポロドラッグストアー（注）３、４	札幌市北区	100百万円	ドラッグストア及び保険調剤薬局等による医薬品、化粧品、日用品、食品等の販売業務	100.0	経営指導、資金の貸付役員の兼任あり
(連結子会社)
Ｃｒｅａｒｅ株式会社	札幌市北区	10百万円	物品の輸出入、製造、卸売、販売業務	100.0 （100.0)	役員の兼任あり
(連結子会社)
株式会社リージョナルマーケティング　（注）３	札幌市北区	141百万円	ポイントカード事業、決済サービス事業におけるマーケティング業務	80.0	役員の兼任あり
(連結子会社)
ＡＷＬ株式会社（注）５	東京都千代田区	8百万円	ＡＩコンサルティング、ＡＩソリューションの開発、販売業務	51.6	資金の貸付役員の兼任あり
(連結子会社)
ＧＲＩＴＷＯＲＫＳ株式会社	札幌市北区	10百万円	ＰＯＳシステム等の開発、販売、リース業務	66.0	資金の貸付役員の兼任あり
(連結子会社)
ＶＩＳＩＴＭＡＲＫＥＴＩＮＧ株式会社	札幌市中央区	33百万円	インバウンド関連企業への各種仲介及びインバウンドマーケティング業務	100.0	役員の兼任あり
(連結子会社)
台湾札幌薬粧有限公司	台湾	20百万新台湾ドル	ドラッグストアによる医薬品、化粧品等の販売業務	100.0 （100.0)	役員の兼任あり
(連結子会社)
株式会社シーラクンス	札幌市北区	25百万円	学習塾及び語学学校の経営、教育に関するソフトウェアの開発、製作、販売	100.0	役員の兼任あり
(連結子会社)
AWL VIETNAM CO., LTD	ベトナム	100,000 USドル	コンピューターサイエンスの研究開発を目的とした製品の製造に関する研究開発業務	100.0 （100.0)	―

(注)１　当社グループは、単一セグメントであるため、各関係会社が行う主要な事業を記載しております。　　

２　「議決権の所有（又は被所有）割合」欄の（内書）は間接所有であります。

３　特定子会社であります。

４　株式会社サッポロドラッグストアーについては、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く）の連結売上高に占める割合が10％を超えております。

主要な損益情報等　①売上高　　　　　 83,761百万円

②経常利益　　　　　 594 〃

③当期純損失（△） △54 〃

④純資産額　　　　7,952 〃

⑤総資産額　　　　34,874 〃

５　当連結会計年度において、ＡＩＴＯＫＹＯＬＡＢ株式会社はＡＷＬ株式会社へ商号変更しております。 ### ５【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

当社グループは、単一セグメントであり、従業員数は販売を行う店舗と本社等の全社（共通）に区分して記載いたします。

2019年５月15日現在


区分	従業員数(人)
店舗	847	(1,602)
全社(共通)	297	(55)
合計	1,144	(1,657)

（注）１．従業員数は就業人員数であり、パート社員及びアルバイト(１日８時間換算)は年間の平均人員数を( )外数で記載しております。

２．従業員数が前連結会計年度に比べ132名及び臨時従業員数が46名それぞれ増加しておりますが、主として新規出店に伴うものであります。

(2) 提出会社の状況

当社は純粋持株会社であるため、記載を省略しております。

(3) 労働組合の状況

当社の完全子会社である株式会社サッポロドラッグストアーの労働組合の状況は以下のとおりです。

１．名称ＵＡゼンセン同盟サッポロドラッグストアーユニオン

２．上部団体名ＵＡゼンセン同盟

３．結成年月日 2006年12月18日

４．組合員数 2,758人(2019年５月15日現在)

５．労使関係労使関係はきわめて良好に推移しております。

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第２【事業の状況】

１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末（2019年５月15日）現在において当社グループが判断したものであります。

（1）会社の経営の基本方針

当社グループは、医薬品・化粧品等の小売事業をとおして、「健康で明るい社会の実現に貢献する」という経営理念のもとに「お客様から学ぶ経営」「一人一人の可能性を引き出す経営」「常に新しい事に挑戦していくチャレンジマインドの経営」を基本方針としております。　

2020年５月期より、「健康で明るい社会の実現に貢献する」を改めてミッション（当社グループの社会的な存在意義）と位置付け、ビジョン（ミッションを達成するために、いま当社グループが為すべきこと）として「ドラッグストアビジネスから地域コネクティッドビジネスへ」を、バリュー（これからも大切にしていきたい価値観）として「地域とつながる場がある」「「地域をつなげるコミュニティがある」「未来へつなぐ課題解決力がある」をそれぞれ新たに設定し、今後も、地域のお客様に寄り添ったサービス展開を行ってまいります。

（2）目標とする経営指標

当社グループでは、2017年５月期を初年度として策定しました中期経営計画において数値目標を掲げており、最終年度となる2021年５月期の数値目標として「連結売上高1,000億円、連結経常利益30億円、ＲＯＥ10％以上」を目指しております。

（3）中長期的な会社の経営戦略及び対処すべき課題

当社グループの属するドラッグストア業界では、高齢化社会の進展とセルフメディケーションの浸透等にともなう健康・美容へのニーズの高まり、医薬品販売等の規制緩和、お客さまの生活防衛意識の高まりなどを受け、業種・業態を超えた激しい競争が繰りひろげられるほか、大企業による中小企業の買収も活性化するなど、その経営環境は激しさを増しております。

このような経営環境のもと、当社グループは、＜中期経営計画の推進＞＜コンプライアンス経営の徹底＞を積極的に取り組んでまいります。

＜中期経営計画の推進＞

2017年５月期から2021年５月期までの中期経営計画を策定し、そのテーマに「北海道の深堀りと次の成長への基盤づくり」を掲げ、以下の６つの重点取組みを積極的に推進してまいります。

（成長戦略）

①強固なリージョナル・チェーンストアづくり

積極出店戦略によるドミナント化の深耕と店舗標準化による効率性の追求により、収益構造の抜本的な改善を図ります。また、「サツドラ」ブランドを強く確立することで、小売業全体の中での差別化を推進してまいります。

②リージョナル・プラットフォームづくり

北海道のヒトや企業との結びつきを地域マーケティングのプラットフォームと位置づけ、地域の経済インフラとして整備・拡充することで、全国企業にはできない地域密着のマーケティングによる差別化を図ってまいります。

③アジアン・グローバルへの発信

今後も人口増加の見込まれるアジアに向け、北海道ブランドと「サツドラ」ブランドとを発信し、インバウンド向け店舗と越境ＥＣ取引などにより、インバウンド需要とアウトバウンド需要を積極的に取り込んでまいります。

④デジタルトランスフォーメーションの推進

昨今、AIやIoT、FinTech、Blockchainなどのテクノロジーの目覚しい進化を背景に、その活用領域はバーチャルからリアルへ急速に拡大しております。こうした中、当社グループでは、これら先進のテクノロジーを経営に取り込むことで、生産性の向上に加え、新たなサービスを創出するなど、地域のお客さまへ「より便利な生活」を提供するため、積極的なテクノロジーの活用を推進してまいります。

（組織戦略）

⑤活躍しつづける人材育成

当社グループの成長を長期間に亘って支える人材を確保するため、配置転換計画などを含めた個人の成長機会を積極的に拡充するとともに、その成長を公正に評価するための人事評価制度を整備してまいります。

⑥多様性のある組織づくり

今後の経営環境の変化に対応するため、人種・性別・生活スタイルなどの異なる多様なヒトが参加し続けられる組織づくりと、当社グループの成長に合わせた役職員の処遇改善を図ってまいります。

＜コンプライアンス経営の徹底＞

社会的に企業内での不祥事が明らかとなり、大幅な企業価値の毀損を招く事態も増えております。こうした中、当社グループは、コンプライアンス経営の徹底を重視し、内部統制システムの整備に努めることで、社会から信頼される企業としてコーポレート・ガバナンスの強化に取り組んでまいります。　### ２【事業等のリスク】

当社グループの経営成績、財政状態及び投資者等の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、これらは、当社グループの事象等に関するリスクをすべて網羅するものではないことにご留意ください。

また、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末（2019年５月15日）現在において当社グループが判断したものであります。

（1）法的規制等について

①「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関する法律（以下、「医薬品医療機器等法」という。）」等による規制について

当社グループは「医薬品医療機器等法」で定義する医薬品等を販売するにあたり、その内容により、各都道府県の許可・登録・指定・免許及び届出を必要としており、医薬品販売業許可、薬局開設許可及び保険薬局指定等の許可を受けて営業しております。

2009年６月の改正薬事法施行に伴い、一般用医薬品がリスクの程度に応じて３つのグループに分類され、このうちリスクの程度が低い２つのグループについては、登録販売者の資格を有する者でも販売が可能となりました。さらに、2014年６月施行の改正薬事法により、一般用医薬品のインターネット販売が解禁となり、医薬品における異業種からの参入障壁が低くなっております。今後、このような販売自由化が進展した場合、その動向によっては、当社グループの収益に影響を与える可能性があります。

さらに、食品の一部、たばこ、酒類等の販売についても、食品衛生法等それぞれ関係法令に基づき、所轄官公庁の許可・免許・登録等を必要としており、法令等の改正により当社グループの収益に影響を与える可能性があります。

②出店に関する規制等について

当社グループは、ドラッグストア（及び調剤薬局）の多店舗展開を行っておりますが、売場面積が1,000㎡超となる新規出店及び既存店増床を行う場合、「大規模小売店舗立地法」の規定に基づき、当該店舗の周辺地域における生活環境保持のために、都道府県又は政令指定都市が主体となって一定の審査が行われます。

したがいまして、物件の確保や上記審査の進捗状況等によりましては、新規出店又は増床計画の変更・遅延により、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。

（2）医療制度の改革について

近年、各種の医療制度の改革が実施されており、今後も各種の医療制度改革の実施が予想されます。その動向によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（3）消費税等の負担増による個人消費について

当社グループは、医薬品や食料品を中心とした生活必需品の小売販売を主要事業としており、消費税率の引上げなどが実施され、個人消費が落ち込んだ場合、当社グループの業績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

（4）調剤報酬及び薬価基準の改定について

当社グループの調剤売上は、薬剤に係る収入と調剤技術に係る収入から成り立っております。

薬剤に係る収入は、健康保険法に定められた「薬価基準」という公定価格によっております。また、調剤技術に係る収入も、健康保険法に定められた調剤報酬の点数によっております。

今後、薬価基準や調剤報酬の点数等が変更になった場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（5）調剤薬の欠陥・調剤過誤等について

当社グループの調剤薬局におきましては、薬剤師の調剤に対する技術の向上、医薬品に対する知識の充実に積極的に取り組んでおります。また、調剤過誤を防止すべく交差鑑査体制及び服薬指導時における薬品名・用量確認など細心の注意を払って調剤業務を行っております。なお、万一に備え、調剤薬局全店舗において「薬局賠償責任保険」に加入しております。

しかしながら、調剤薬の欠陥・調剤過誤などにより訴訟を受けることになった場合、当社グループの社会的信用を損なうなどの理由により業績に影響を及ぼす可能性があります。

（6）資格者の確保について

ドラッグストア及び調剤薬局等医薬品を取り扱う店舗の運営には「薬剤師」「登録販売者」等の資格者の配置が義務付けられております。

したがいまして、これらの資格者の確保が充分にできない場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（7）大規模災害による影響について

当社グループは、北海道全域に拠点をもっておりますが、道央地区に出店が集中しております。したがいまして、この地域において大規模災害が発生した場合には、店舗の運営に支障をきたし、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（8）商品の安全性について

近年消費者の安全・安心に対する要求が一層高まっております。お客様の信頼を高めるため品質管理、商品管理体制を引き続き強化してまいりますが、今後、品質問題等により商品の生産、流通に支障が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（9）ＰＢ(プライベートブランド)商品について

当社グループでは、ＰＢ商品の開発・販売を行っております。商品開発にあたっては、品質の管理チェック、外装・パッケージ等の表示・表現の適正さについて、各種関連法規・安全性・責任問題等、多角的な視点から適正化を行っております。

しかしながら、当社グループのＰＢ商品に起因する事件・事故等が発生した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（10）個人情報保護について

当社グループは、ポイントカードシステムの運用に伴う顧客情報、調剤業務に伴う患者情報を保有しており、これらの情報の中には顧客又は患者個人のプライバシーに関わるものが含まれております。また、社会保障・税番号制度（マイナンバー）について、従業員等に関する特定個人情報を入手しております。

これらの情報の取り扱いについては、社内管理体制を整備し万全を期しておりますが、コンピュータシステムのトラブルによる情報流出や犯罪行為などによる情報の漏洩があった場合、顧客個人への損害賠償の発生や、当社グループの社会的信用を損なうなどの理由により、業績に影響を及ぼす可能性があります。

（11）システム障害について

当社グループは、店舗の売上管理、商品の発注業務、従業員の勤怠管理及び給与計算、会計処理及び支払業務などを通信ネットワークやコンピュータシステムを使用しオペレーションを実施しております。運営上の安全性・効率性・拡張性等を考慮し、信頼性の高い通信業者や外部のデータ・センターに業務を委託するなどの対応を行っておりますが、想定外の自然災害や事故等により設備が甚大な損害を被った場合や、コンピューターウィルスの不正侵入又は担当者の過誤によるシステム障害が発生した場合には、店舗運営や管理業務に支障をきたす等により、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

また、連結子会社である株式会社リージョナルマーケティングでは、共通ポイントサービス・各種電子決済サービスを提供しており、システムの運営管理を信頼のおける外部の専門業者へ委託して万全の体制を整えておりますが、システム障害や不正アクセスが発生した場合には、サービス利用者の経済的損失、当社グループの信用低下等により、当社グループの業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

（12）有利子負債及び金利動向の影響について

当社グループは、出店に際しては設備投資資金の大部分を借入金によって調達しており、主な借入金の調達先は地方銀行、都市銀行などの大手金融機関であり、取引関係は安定しております。

総資産に対する期末有利子負債の比率は41.8％(2019年５月期)となっており、今後の金利動向によっては、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（13）天候による影響について

当社グループのドラッグストア店舗は、天候状況により消費者の購買行動の影響を受けやすい商品が多く、冷夏・暖冬等の天候不順は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（14）固定資産の減損処理について

店舗等で収益性が低下した場合、固定資産の減損会計の適用により対象となる資産又は資産グループに対して、固定資産の減損処理が必要となり、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。

（15）インバウンド需要について

反日感情の高まり、国際経済の低迷、感染症の流行等の海外情勢の変化や日本国内での大規模な自然災害等の発生は、訪日観光外国人の減少などインバウンド需要の減退に繋がることが予想され、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績等の状況の概要

当連結会計年度におけるわが国経済は緩やかに回復し、個人消費につきましても持ち直しの動きが見受けられるものの、天候不順や豪雨・台風などの自然災害の発生、米中間の貿易摩擦や中国経済の減速、慢性的な労働力不足など、景気の先行きに対し予断を許さない状況にあります。更に、北海道経済につきましては、2018年９月６日に発生した北海道胆振東部地震及びその後の大規模停電により、生産活動の低下や道内観光客の減少など、大きな影響を受けました。

当社グループの主要事業が属するドラッグストア業界では、高齢化社会の進展による健康・美容ニーズの高まり、訪日外国人増加にともなうインバウンド市場の成長などの明るい話題がある一方、医薬品販売等の規制緩和にともなう他業界からの進出、消費者の節約志向にともなう熾烈な低価格競争などを受け、企業の生き残りをかけた統合・再編の動きも活発化しております。

また、「第４次産業革命」における先進テクノロジーの進化は、その活用領域をバーチャルからリアルへ急速に拡大しており、これらのテクノロジーを経営に取り込むことが出来るのか否かが、今後の企業の成長や存続に大きな影響を及ぼす状況となっております。

当社グループでは、これらの経営環境の変化を更なる成長機会と捉え「第２創業期」と位置付け、ドラッグストア事業を中心にマーケティング会社、IT関連会社、教育関連会社をグループ化し、リアル店舗を持つ強みを活かしながら既存事業の拡充と新規事業への進出を図ることでグループ全体の成長を目指しております。

そして、その実現に向け中期経営計画を策定し、「北海道の深堀りと次の成長への基盤づくり」をテーマに掲げ、「成長戦略」として①強固なリージョナル・チェーンストアづくり、②リージョナル・プラットフォームづくり、③アジアン・グローバルへの発信、④デジタルトランスフォーメーションの推進を積極的に取り組んでおります。

＜中期経営計画の推進＞

① 強固なリージョナル・チェーンストアづくり

（積極出店戦略）

積極出店戦略によるドミナント化の深耕と店舗標準化による効率性の追求を目指し、ドラッグストア11店舗と調剤１店舗を新たに出店する一方、経営効率化の観点からドラッグストアを５店舗閉店し、2019年５月15日現在、道内外にドラッグストア175店舗、調剤10店舗を運営しております。また、今後のさらなる新規出店に備えるため、新卒者を中心に積極的な人員確保に努めております。

（差別化戦略）

「サツドラ」ブランドを強く確立するため、「北海道の『いつも』を楽しく」をブランドコンセプトに、選びやすく買いやすいお店づくりと品質・価格・デザインのバランスに注目したオリジナルブランド商品の開発などに積極的に取り組んでおり、2019年５月15日現在、オリジナルブランド商品約500ＳＫＵを店舗にて取扱いしております。

また、お客さまの来店頻度と買上金額の増加を目指し、ドラッグストアと食品スーパーを融合した「サツドラICHIBA」（通常のドラッグ商品に加え、青果・鮮魚・精肉・惣菜を取り扱い）を２店舗出店し、今後の展開に向けた研究に取組んでおります。

（低価格戦略）

お客さまに毎日安心してお買い物していただくため商品の定番価格を見直すエブリデー・セイム・ロープライスを積極的に推進しております。また、「サツドラマンスリー」（販促冊子）の月間特売商品や数ヶ月間に渡って特売商品を展開する「サツ安超プライス」は、お客さまから大変ご好評をいただいております。

② リージョナル・プラットフォームづくり

地域密着のマーケティングによる差別化を目指し、そのプラットフォーム拡充に向けた積極的な営業を展開しております。北海道共通ポイントカード「EZOCA」では、前年度、ホームセンターやスーパーマーケットを運営する大手提携先が加わり、ポイント発行に関連する売上高も順調に増加しております。また、決済サービスでは、お客さま・提携先の利便性を向上させるため、複数の国内外決済ブランド（「LINE Pay」「Pay　Pay」「WeChat Pay」「Alipay」）に対応するマルチ決済サービスを提供し、提携店開拓を積極的に推進しております。

これらの結果、2019年５月15日現在の「EZOCA」会員数は178万人を超える一方、マルチモバイル決済を導入した提携先数も360社を超えております。

これに加え、2018年12月、教育サービスを提供する「株式会社シーラクンス」を連結子会社化いたしました。今後、グローバル社会の中で未来を創る人材の育成を通して、地域社会の発展に寄与するとともに、当社グループの成長を支える人材の確保と新しいチャネルによるリージョナル・プラットフォームの拡充を図ってまいります。

③ アジアン・グローバルへの発信

（出店戦略）

北海道ブランドと「サツドラ」ブランドとを発信し、インバウンド需要とアウトバウンド需要とを積極的に取り込むため、インバウンドフォーマットを新たに８店舗出店する一方、経営効率化の観点から１店舗を閉店し、2019年５月15日現在、道内外にインバウンドフォーマット29店舗を運営しております。

また、2017年８月に、台湾での今後の業況拡大を見据え「台湾札幌薬粧有限公司」を設立し、台湾で５店舗を運営しております。

訪日外国人観光客の動向に関しましては、台風21号による関西空港閉鎖や北海道胆振東部地震といった自然災害等が影響し、全国の９月の客数は５年８ヶ月ぶりに対前年同月比でマイナスを記録しました。当社グループでも、北海道胆振東部地震後、インバウンド店舗の免税客数は低調となっておりましたが、回復傾向にあります。

④デジタルトランスフォーメーションの推進

ドラッグストア店舗の生産性向上を図るため、消費期限の切迫する商品を優先的にチェックする新たな期限チェックの仕組みを全店に導入いたしました。また、ドラッグストア業界では事例の少ないセミセルフレジを複数店で導入する一方、AIカメラを通じて顧客行動や従業員作業をデータ化することにより、今後の売上拡大や店舗作業効率化に向けたデータ利用の実証実験を一部の店舗で行っております。

また、連結子会社の「AWL株式会社」（2019年２月28日付けで「AI　TOKYO　LAB株式会社」より社名変更を行っております）におきましては、今後、店舗を持つ小売企業が抱える共通の業務課題を解決するソリューションを Software as a Service（SaaS）の形で他社に対しても提供していくことを予定しており、経営資源をこのSaaS 事業に集中するため、これまで取り組んできたAI技術の受託開発事業及び人材育成事業を2019年２月28日付けで譲渡し、関係会社株式売却益521百万円を計上しております。

＜特別損失について＞

北海道胆振東部地震及びその後の大規模停電により、店舗の商品や設備の一部に品質劣化や破損・損傷等の損害が発生し、災害による損失107百万円を計上しております。

また、出店後の環境の変化による出店計画と実績との乖離などにともない、店舗設備の減損損失303百万円を計上しております。

これらの結果、当連結会計年度の売上高は846億49百万円（前年同期比7.9％増）、営業利益は４億30百万円（前年同期比44.0％減）、経常利益は４億48百万円（前年同期比42.1％減）、親会社株主に帰属する当期純利益は29百万円（前年同期比80.4％減）となりました。

なお、当社グループは単一セグメントであるため、セグメントごとの記載はしておりません。

(仕入及び販売の状況)

当社グループは、単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しており、仕入及び販売の状況につきましては、分類別に記載しております。

なお、各分類の主な内容は以下のとおりであります。

○ヘルスケア・・・・・・医薬品、健康食品、医療用品など

○ビューティケア・・・・ヘアケア、スキンケア、化粧品など

○ホームケア・・・・・・日用消耗品、家庭用品、ベビー用品など

○フード・・・・・・・・食品、酒類など

○調剤・・・・・・・・・薬局にて処方する医療用医薬品

○その他・・・・・・・・ペット用品など

(1) 仕入実績


分類			仕入高 (百万円)	前年同期比 (％)
商品	ヘルスケア		9,906	106.5
ビューティケア		12,704	104.1
ホームケア		12,748	106.7
フード		25,082	108.8
調剤		2,049	96.8
その他		2,010	148.8
小計			64,502	107.6
不動産賃貸料等原価			167	102.0
合計			64,669	107.5

(注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 販売実績


分類			売上高 (百万円)	前年同期比 (％)
商品	ヘルスケア		15,228	105.8
ビューティケア		17,962	103.9
ホームケア		15,512	107.1
フード		29,578	109.7
調剤		3,106	97.6
その他		2,962	158.6
小計			84,351	107.9
不動産賃貸料等			297	105.3
合計			84,649	107.9

(注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容

経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。

① 重要な会計方針及び見積り

当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に準拠して作成しております。この連結財務諸表作成に際し、経営者は決算日における資産・負債の報告数値及び報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える様々な要因・仮定に対し、過去の実績等を勘案し合理的に判断して見積りを行っております。実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。

なお、個々の「重要な会計方針及び見積り」については、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1)連結財務諸表　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載のとおりであります。

② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

イ．財政状態

（資産）

当連結会計年度末における流動資産は140億88百万円となり、前連結会計年度末に比べ14億91百万円増加いたしました。これは主に売掛金が５億82百万円、商品が６億54百万円増加したことによるものであります。固定資産は217億55百万円となり、前連結会計年度末に比べ13億93百万円増加いたしました。これは主に有形固定資産が６億71百万円、敷金及び保証金が４億76百万円増加したことによるものであります。繰延資産は23百万円となり、前連結会計年度末に比べ25百万円減少いたしました。

この結果、総資産は358億67百万円となり、前連結会計年度末に比べ28億59百万円増加いたしました。

（負債）

当連結会計年度末における流動負債は168億60百万円となり、前連結会計年度末に比べ28億97百万円増加いたしました。これは主に短期借入金が16億50百万円、買掛金が７億２百万円、その他の流動負債が３億79百万円増加したことによるものであります。固定負債は105億42百万円となり、前連結会計年度末に比べ１億10百万円減少いたしました。これは主に長期借入金が１億67百万円減少したことによるものであります。

この結果、負債合計は274億３百万円となり、前連結会計年度末に比べ27億86百万円増加いたしました。

（純資産）

当連結会計年度末における純資産合計は84億63百万円となり、前連結会計年度末に比べ72百万円増加いたしました。これは主に剰余金の配当により１億28百万円減少したものの、親会社株主に帰属する当期純利益により29百万円、非支配株主持分が１億60百万円増加したことによるものであります。

この結果、自己資本比率は23.1％（前連結会計年度末は25.3％）となりました。

ロ．経営成績

経営成績の分析につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要」に記載のとおりであります。

ハ．経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２　事業の状況　２　事業等のリスク」に記載のとおりであります。

ニ．資本の財源及び資金の流動性

a．キャッシュ・フロー

当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は、18億34百万円となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

（営業活動によるキャッシュ・フロー）

営業活動の結果得られた資金は９億11百万円となりました。これは主に、減価償却費12億54百万円、仕入債務の増加７億２百万円などの増加要因と、売上債権の増加５億82百万円、たな卸資産の増加７億37百万円などの減少要因によるものであります。

（投資活動によるキャッシュ・フロー）

投資活動の結果使用した資金は20億65百万円となりました、これは主に、関係会社株式の売却による収入が５億30百万円、有形固定資産の取得による支出が20億40百万円、敷金及び保証金の差入による支出が６億79百万円などによるものであります。

（財務活動によるキャッシュ・フロー）

財務活動により獲得した資金は13億81百万円となりました。これは主に、短期借入金の純増加額16億50百万円、長期借入れによる収入28億円、長期借入金の返済による支出28億90百万円、配当金の支払１億28百万円などによるものであります。

ｂ．資金需要

当社グループの運転資金需要のうち主なものは、店舗で販売するための商品の仕入、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。また、投資を目的とした資金需要は、主に自社店舗の建設費用、店舗賃貸借契約に基づく差入保証金、敷金などであります。

ｃ．資金の流動性

運転資金につきましては、自己資金を基本としており、設備投資資金につきましては、銀行借入によっております。 ### ４【経営上の重要な契約等】

（１）ボランタリーチェーン加盟契約


契約先	契約締結会社	契約内容	契約期間
株式会社ニッド	株式会社サッポロドラッグストアー	ニッドプライベートブランド商品等の仕入専用発注機（NIDEOS)の使用　など	1999年11月１日より１年間（以降１年毎の自動更新）
日本流通産業株式会社	株式会社サッポロドラッグストアー	共同仕入商品及びニチリウプライベートブランド商品の仕入　など	2010年６月21日より２年間（以降２年毎の自動更新）

（２）会社分割及び株式譲渡

当社の連結子会社であるＡＷＬ株式会社は、2019年2月28日付で、ＡＷＬ株式会社が会社分割（簡易分割）により設立した新設会社の全株式をココン株式会社へ譲渡いたしました。詳細は、「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(１)連結財務諸表　注記事項（企業結合等関係）」をご参照下さい。 ### ５【研究開発活動】

該当事項はありません。

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第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

当連結会計年度における設備投資の総額は2,529百万円で、その主なものは、新規20店舗の出店などによるものであります。

なお、当連結会計年度において、重要な設備の除却又は売却はありません。

また、当社グループは単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。 ### ２【主要な設備の状況】

当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。

(1) 提出会社

主要な設備はありません。

(2) 国内子会社

2019年５月15日現在


会社名	事業所名 (所在地)	設備の内容	帳簿価額(百万円)						従業員数 (人)
建物及び構築物	工具、器具及び備品	土地 (面積㎡)	リース資産	その他	合計
㈱サッポロドラッグストアー	北円山店 (札幌市中央区) ほか札幌市66店舗	販売設備	2,849	299	3,768 (33,688.01) [36,732.54]	244	10	7,171	252 (577)
岩見沢店 (北海道岩見沢市) ほか札幌市以外の道央40店舗	販売設備	701	186	403 (16,555.11) [8,101.7]	129	-	1,421	129 (301)
留萌店 (北海道留萌市) ほか道北17店舗	販売設備	274	71	0 (360.01) [17,794.1]	-	-	346	64 (114)
帯広東店 (北海道帯広市) ほか道東36店舗	販売設備	1,208	112	261 (5,476.03) [29,794.14]	73	-	1,655	126 (260)
函館日の出店 (北海道函館市) ほか道南34店舗	販売設備	1,533	110	514 (7,707.88) [17,504.48]	45	-	2,204	109 (282)
クレアーレルミネ大宮店（埼玉県大宮市）	販売設備	46	12	- (-) [-]	-	-	59	3 (3)
北海道くらし百貨店ららぽーと柏の葉（千葉県柏市）	販売設備	11	13	- (-) [-]	-	-	25	2 (1)
京都清水五条坂店（京都府京都市）	販売設備	13	6	- (-) [-]	-	-	20	3 (2)
奈良もちいどの店（奈良県奈良市）	販売設備	21	15	- (-) [-]	-	-	37	2 (1)
福岡シーホーク店 (福岡市中央区)	販売設備	15	4	- (-) [-]	-	-	20	3 (4)
沖縄あしびなー店 (沖縄県豊見城市) ほか沖縄県内3店舗	販売設備	122	31	- (-) [-]	-	-	153	15 (23)
サツドラ調剤薬局曙店 (札幌市手稲区) ほか9店舗	販売設備	40	44	17 (452.58) [-]	-	3	106	103 (22)
賃貸用不動産 (北海道内)	賃貸設備	440	3	398 (6,430.40) [157.49]	-	-	842	- (-)
本部 (札幌市北区)	会社統括施設	107	29	114 (2,000.01) [5,765.24]	-	374	625	251 (41)

(注) １. 帳簿価額のうち「その他」は、ソフトウェア等であります。

なお、上記金額には、消費税等は含まれておりません。

従業員数は就業人員数であり、パート社員及びアルバイト(１日８時間換算)は年間の平均人員数を( )外数で記載しております。

３．建物及び土地の一部を賃借しております。年間賃借料は33億49百万円であります。

なお、賃借している土地の面積は［　］で外書きしております。

４．上記の他、連結会社以外から賃借している設備は、下記のとおりであります。


内容	主なリース期間(年)	年間リース料(百万円)
店舗備品等	5	488

５．その他の国内子会社は、重要性が乏しいため、記載を省略しております。

(3) 在外子会社

在外子会社は、重要性が乏しいため、記載を省略しております。 ### ３【設備の新設、除却等の計画】

2019年５月15日現在における重要な設備の新設、改修計画は次のとおりであります。

(1) 重要な設備の新設


会社名	事業所名 (所在地)	設備の内容	投資予定金額		資金調達方法	着手及び完了予定年月		増加予定売場面積 (㎡)
総額 (百万円)	既支払額 (百万円)	着手	完了
株式会社サッポロドラッグストアー	新本社サツドラ北8条店（札幌市東区）	本部移転及び店舗	2,400	23	自己資金及び借入金	2019年 9月	2020年 5月	1,474
サツドラ函館石川店（北海道函館市）	店舗	55	0	自己資金及び借入金	2019年 3月	2019年 8月	1,256
サツドラ南22条店（札幌市中央区）	店舗	65	0	自己資金及び借入金	2019年 4月	2019年 11月	991
その他 17店舗	店舗	1,196	8	自己資金及び借入金	2019年 4月	2020年 4月	11,448

(注) 上記金額には、消費税等は含まれておりません。

(2) 重要な設備の改修

該当事項はありません。

(3) 重要な設備の除却等

該当事項はありません。

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第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】


種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	18,968,000
計	18,968,000


種類	事業年度末現在発行数(株) (2019年５月15日)	提出日現在発行数(株) (2019年８月８日)	上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名	内容
普通株式	4,742,000	4,742,000	東京証券取引所 (市場第一部) 札幌証券取引所	単元株式数は100株であります。
計	4,742,000	4,742,000	―	―

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】



決議年月日	2019年４月２日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社の取締役　６当社子会社の取締役及び従業員　13
新株予約権の数（個）　※	200　(注)１
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）　※	普通株式　20,000　(注)１
新株予約権の行使時の払込金額（円）※	1,976　(注)２
新株予約権の行使期間　※	2021年４月11日～2024年４月10日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）　※	発行価格　 2,219 資本組入額 1,110 (注)３
新株予約権の行使の条件　※	(注)４
新株予約権の譲渡に関する事項　※	新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項　※	(注)５

※　当事業年度の末日（2019年５月15日）における内容を記載しております。なお、提出日の前月末（2019年７月31日）現在において、これらの事項に変更はありません。

(注) １．新株予約権１個当たりの目的となる株式の数（以下、「付与株式数」という。)は、100株とする。

なお、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果、１株未満の端数が生じた場合は、これを切り捨てるものとする。


調整後株式数	＝	調整前株式数	×	分割・併合の比率

また、上記のほか、株式数の調整を必要とするやむを得ない事由が生じたときは、合理的な範囲で必要と認められる株式数の調整を行うものとする。

２．新株予約権１個当たりの行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付を受けることができる株式１株当たりの払込金額（以下「行使価額」という。）に付与株式数を乗じた金額とする。行使価額は新株予約権割当日の終値（取引が成立しない場合はそれに先立つ直近日の終値）とする。ただし、本新株予約権割当日の後、下記の各事由が生じた場合は、払込価額をそれぞれ調整するものとする。なお、調整の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げるものとする。

① 当社が普通株式の分割または併合を行う場合


調整後行使価額	＝	調整前行使価額	×	１
分割・併合の比率

② 当社が時価を下回る価額で新株式を発行または自己株式を処分する場合


				既発行株式数	＋	新株発行株式数×１株当たり払込金額
調整後行使価額	＝	調整前行使価額	×	時価
既発行株式数　　＋　　新株発行株式数

なお、上記の算式中の「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社の保有する自己株式の数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合、「新規発行株式数」を「処分する自己株式の数」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」に読み替えるものとする。さらに、行使価額調整式中の募集株式発行前の時価は、調整後行使価額を適用する日に先立つ45取引日目に始まる30取引日の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（気配表示を含む。）の平均値（終値のない日数を除く。）とする。

③ 当社が資本の減少、合併または会社分割を行う場合等、行使価額の調整を必要とするやむを得ない事由が生じた場合資本減少、合併または会社分割の条件等を勘案の上、合理的な範囲で行使価額を調整するものとする。

３．① 本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。

② 本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金は、上記の資本金等増加限度額より上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。

４．① 新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役または従業員の地位にあることを要するものとする。ただし、任期満了による退任、定年退職、転籍その他当社取締役会が正当な理由があると認めた場合にはこの限りではない。

② 新株予約権者が権利行使期間前から休職しておらず、かつ新株予約権者が権利行使期間中に死亡した場合は、相続開始後１年内に限り、その相続人が当社所定の手続きに従い、当該新株予約権者が付与された権利の範囲内で新株予約権を行使できるものとする。ただし、相続人が死亡して再び相続が生じた場合の相続人には権利行使を認めない。

③ その他の権利行使条件については、当社と新株予約権者の割当を受ける者との間で締結する契約に定める。

５．当社が、合併（当社が消滅会社となる合併に限る。）、吸収分割もしくは新設分割、株式交換または株式移転（以下を総称して「組織再編行為」という。）をする場合であって、かつ、当該組織再編行為にかかる契約または計画において、会社法第 236 条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれに交付する旨を定めた場合に限り、組織再編行為の効力発生日（新設型再編においては設立登記申請日。以下、同じ。）の直前において残存する本新株予約権の新株予約権者に対し、当該本新株予約権の消滅と引き換えに、再編対象会社の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。

① 交付する再編対象会社の新株予約権の数

残存する新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。

② 新株予約権の目的である株式の種類及び数または算定方法

組織再編行為の効力発生日の前日における本件新株予約権の目的である株式の数に当該組織再編行為に係る組織再編比率を乗じた数に必要な調整を行った数とし、上記（注）１．に準じて調整する。

③ 新株予約権の行使に際して出資される金額または算定方法

組織再編行為の効力発生日の前日における本件新株予約権の出資金額に、必要な調整を行った額とし、上記（注）２．に準じて調整する。

④ 新株予約権を行使することができる期間

本新株予約権を行使することができる期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。

⑤ 新株予約権の行使の条件

上記（注）４．に準じて決定する。

⑥ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項

上記（注）３．に準じて決定するものとする。

⑦ 譲渡による新株予約権の取得の制限

譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会（再編対象会社が取締役会設置会社でない場合には取締役の過半数）の承認を要するものとする。

⑧ 再編対象会社による新株予約権の取得事由

下記（注）６．に準じて決定する。

６．新株予約権の取得事由

① 当社が吸収合併消滅会社もしくは新設合併消滅会社となる吸収合併契約もしくは新設合併契約、当社が株式交換完全子会社となる株式交換契約もしくは当社が株式移転完全子会社となる株式移転計画、または当社が吸収分割会社となる吸収分割契約もしくは新設分割会社となる新設分割計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合は取締役会の承認）がなされ、かつ、当社が取締役会決議により本新株予約権の取得を必要と認めて一定の日を定め、当該日が到来したときは、当該日に当社は本新株予約権の全部を無償にて取得することができる。

② 本新株予約権の割当てを受けた者が上記（注）４．の条件に該当しなくなった場合，当社は新株予約権者に割り当てられた本新株予約権の全部を無償にて取得することができる。　　#### ② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】


年月日	発行済株式総数増減数 (株)	発行済株式総数残高 (株)	資本金増減額 (百万円)	資本金残高 (百万円)	資本準備金増減額 (百万円)	資本準備金残高 (百万円)
2016年８月16日(注)	4,742,000	4,742,000	1,000	1,000	250	250

(注)発行済株式総数並びに資本金及び資本準備金の増加は、2016年８月16日に単独株式移転により当社が設立されたことによるものであります。 #### (5) 【所有者別状況】

2019年５月15日現在


区分	株式の状況(１単元の株式数100株)								単元未満株式の状況 (株)
政府及び地方公共団体	金融機関	金融商品取引業者	その他の法人	外国法人等		個人その他	計
個人以外	個人
株主数 (人)	-	19	16	51	22	3	6,939	7,050	―
所有株式数 (単元)	-	6,658	60	15,214	4,647	15	20,811	47,405	1,500
所有株式数の割合(％)	-	14.04	0.13	32.09	9.80	0.03	43.90	100.00	―

（注）１.自己株式147,436株は、「個人その他」に1,474単元、「単元未満株式の状況」に36株含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】

2019年５月15日現在


氏名又は名称	住所	所有株式数 (株)	発行済株式 (自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％)
株式会社トミーコーポレーション	札幌市北区太平三条四丁目１番１号	1,291,200	28.10
ビービーエイチ　フイデリテイピユーリタン　フイデリテイシリーズ　イントリンシツクオポチユニテイズ　フアンド（常任代理人　株式会社三菱ＵＦＪ銀行）	245 SUMMER STREET BOSTON MA 02210 U.S.A(東京都千代田区丸の内２丁目７－１)	400,000	8.70
株式会社北海道銀行	札幌市中央区大通西４丁目１番地	189,600	4.12
株式会社北洋銀行	札幌市中央区大通西３丁目７	180,000	3.91
富山　睦浩	札幌市北区	117,000	2.54
富山浩樹	札幌市北区	117,000	2.54
ＳＤＳ従業員持株会	札幌市北区太平三条一丁目２番18号	88,300	1.92
株式会社ＰＡＬＴＡＣ	大阪市中央区本町橋２－46	60,000	1.30
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口５）	東京都中央区晴海１丁目８－11	54,400	1.18
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	東京都港区浜松町２丁目11番３号	48,200	1.04
計	－	2,545,700	55.40

（注）上記のほか当社所有の自己株式147,436株があります。

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2019年５月15日現在


区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	(自己保有株式) 普通株式	―	―
147,400
完全議決権株式(その他)	普通株式	45,931	権利内容に何等限定のない当社における標準となる株式
4,593,100
単元未満株式	普通株式	―	―
1,500
発行済株式総数	4,742,000	―	―
総株主の議決権	―	45,931	―

2019年５月15日現在


所有者の氏名又は名称	所有者の住所	自己名義所有株式数 (株)	他人名義所有株式数 (株)	所有株式数の合計 (株)	発行済株式総数に対する所有株式割合(％)
（自己保有株式）サツドラホールディングス株式会社	札幌市北区太平三条一丁目２番18号	147,400	―	147,400	3.11
計	―	147,400	―	147,400	3.11

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】　会社法155条第13号による普通株式の取得　#### (1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。　#### (2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。　#### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】


区分	株式数(株)	価額の総額(百万円)
当事業年度における取得自己株式	147,398	305
当期間における取得自己株式	-	-

(注) 当事業年度における取得自己株式は、連結子会社からの現物配当による取得です。

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】


区分	当事業年度		当期間
株式数(株)	処分価額の総額 (百万円)	株式数(株)	処分価額の総額 (百万円)
引き受ける者の募集を行った取得自己株式	―	―	―	―
消却の処分を行った取得自己株式	―	―	―	―
合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式	―	―	―	―
その他(　　―　　)	―	―	―	―

保有自己株式数	147,436	―	147,436	―

(注) 当期間における保有自己株式数には、2019年７月16日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。

### ３【配当政策】

当社は、株主の皆さまの負託に応え、将来にわたり安定的な配当を実施することを、経営の重要政策と考えております。

当社は、期末配当として年１回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。

この剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。

当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき、期末配当として１株当たり28円の配当を実施することを決定いたしました。この結果、当事業年度の配当性向は82.7％となりました。

内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、新規事業への投資など将来の企業価値を高めるための投資に活用する方針であります。

当社は、株主の皆さまへの機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年11月15日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。

なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。


決議年月日	配当金の総額(百万円)	１株当たり配当額(円)
2019年８月８日定時株主総会決議	128	28

４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社グループは社会に信頼される企業であり続けるため、株主の権利を尊重し経営の公平性・透明性を確保するとともに、取締役会を中心とした自己規律のもと、株主に対する受託者責任・説明責任を十分に機能させてまいります。同時に、経営ビジョンを具体化するため、コーポレートガバナンスを経営上の重要課題と位置づけ、的確かつ迅速な意思決定・業務執行体制ならびに適正な監督・監視体制の構築を図るとともに、多様な視点・長期的な視点に基づいたコーポレートガバナンス体制を構築することを基本姿勢としております。

② 企業統治の体制

a．企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

当社は、株主総会及び取締役のほか、取締役会、監査役、監査役会及び会計監査人を設置しております。

イ．取締役会

当社の取締役会は、取締役８名、うち２名が社外取締役で構成されており、経営の根幹となる経営方針・経営計画を決定するとともに、業務執行の管理・監督と重要案件の審議・決定ならびにグループ会社の監督を通じて、コーポレートガバナンスの確立を図っております。

議長　代表取締役社長　富山　浩樹

代表取締役会長　富山　睦浩

取締役副社長　　富山　光惠

常務取締役　　　大和谷　悟

常務取締役　　　高田　裕

常務取締役　　　吉田　俊哉

取締役　　　　　遠藤　良治（社外取締役）

取締役　　　　　関根　純　（社外取締役）

ロ．監査役会

当社の監査役会は、監査役３名、うち２名が社外監査役で構成されており、年間監査計画に基づき開催され、監査方針の決定、監査内容のレビュー、会計監査人の報告に基づく審査等を行っております。また、当社グループの監査役の機能強化に向けた取組みとしては、複数の独立性の高い社外監査役の選任、取締役会をはじめとする重要な会議への出席、代表取締役・会計監査人・内部監査室との定期的な情報共有と意見交換の実施、監査役の職務を補佐する職員の確保等を行っております。

議長　常勤監査役　　　田村　輝志

監査役　　　　　山本　明彦（社外監査役）

監査役　　　　　川上　和夫（社外監査役）

ハ．グループ経営会議

当社のグループ経営会議は、各部門責任者で構成されており、経営に関する重要事項の立案、検討、職務執行の効率化を図るため、経営戦略の創出、業務執行上の意思決定ならびに審議を行っております。

二．統制委員会

当社は、コンプライアンスとリスク管理は表裏一体の活動が必要と考え、当社グループのコンプライアンスとリスク管理の推進を図るため、常設機関として統制委員会を設置しております。

なお、コーポレート・ガバナンス体制の模式図は以下のとおりであります。

b．当該体制を採用する理由

当社は、業務の意思決定・執行及び監督について、リスク管理、コンプライアンスの徹底及び内部統制の向上を図るため、現在の企業統治の体制を採用しています。

③ 企業統治に関するその他の事項

a．内部統制システムの整備の状況

・当社は、内部統制システムを通じて、（ⅰ）経営の有効性と効率性を高めること、（ⅱ）財務報告の信頼性を確保すること、（ⅲ）各種法規や社内ルールの遵守を促すこと、（ⅳ）各機関・各部署等が有機的に連携しそれぞれの持つ機能を相互補完・牽制しあいながら企業経営の健全性を図っております。

・通常の意思決定については、稟議制度を採用し、職務分掌規程・職務権限規程などに則り、決裁しております。

・社長直轄の独立した業務監査部門である内部監査室が、内部統制システム全体の整備運用状況に関する監査を行っております。

・不正行為などの早期発見を図り、コンプライアンス体制の強化に努めるために、「内部通報規程」を施行し、社内外に複数の相談・通報窓口を設置しております。

b．リスク管理体制の整備

日常の業務遂行において発生するリスクについては、該当部署が専門部署と連携しながらリスク管理を行っております。なお、弁護士と顧問契約を締結しており、重要な法律問題に関しては適宜アドバイスを受けております。

c.　当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制整備

・当社は、持株会社としてグループ各社の業務運営を管理監督するとともに、グループ全体の効率的な経営資源の配分を行い、グループ各社の業務の適正を確保するための体制整備を行います。

・当社は、当社グループ会社に取締役及び監査役を派遣し、当社グループ会社の経営を把握し、業務の執行に係る事項を当社へ報告する体制を整備するものとします。

・当社は、当社グループ会社に対し法令遵守、損失の危険の管理等の主要な内部統制項目につき、必要に応じ、内部統制システムの整備に関する助言・指導を行うものとします。

・内部監査室は、当社グループ会社管理の状況及び業務活動について内部監査を実施し、当社グループ会社の監査役と連携し、内部統制システムの整備を図るものとします。

d．責任限定契約の概要

当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等である者を除く。）及び監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しています。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額を限度としています。なお、当該責任限定が認められるのは、当該取締役または当該監査役が職務を行うについて善意でかつ重大な過失がないときに限られます。

e. 取締役の定数

当社の取締役は、10名以内とする旨を定款に定めております。

f. 取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらない旨を定款に定めております。

g.　株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした事項

イ．中間配当

ロ．自己の株式の取得

当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。

ハ．取締役、監査役及び会計監査人の責任免除

当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役(取締役であった者を含む。)、監査役(監査役であった者を含む。)及び会計監査人(会計監査人であった者を含む。)の損害賠償責任を法令で定める額を限度として免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役、監査役及び会計監査人が職務を遂行するにあたり、期待される役割を十分に発揮できるように、また、優秀な人材を確保することを目的とするものであります。

h. 株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の運営を円滑に行うことを目的とするものであります。 ### (2) 【役員の状況】

①　役員の一覧

男性10名　女性1名　（役員のうち女性の比率9.1％）

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（株）

代表取締役会長

富山　睦浩

1947年10月３日生


1983年４月	株式会社サッポロドラッグストアー設立　同社代表取締役社長
2015年５月	同社代表取締役会長（現任）
2016年８月	当社代表取締役会長（現任）
2017年９月	VISIT MARKETING株式会社代表取締役会長（現任）

(注)１

117,000

代表取締役社長

富山　浩樹

1976年９月５日生


1999年４月	株式会社ダイカ(現株式会社あらた)入社
2007年10月	株式会社サッポロドラッグストアー入社
2009年10月	同社業務改革推進室長
2010年４月	同社営業本部長
2011年５月	同社取締役
2012年５月	同社常務取締役
2012年５月	株式会社サッポロドラッグサポート（現Creare株式会社）取締役
2013年８月	株式会社リージョナルマーケティング代表取締役社長
2015年５月	株式会社サッポロドラッグストアー代表取締役社長（現任）
2016年２月	株式会社エゾデン取締役副社長（現任）
2016年８月	当社代表取締役社長（現任）
2017年５月	GRIT WORKS株式会社代表取締役会長
2017年７月	AI TOKYO LAB株式会社(現AWL株式会社)代表取締役会長（現任）
2018年12月	株式会社シーラクンス代表取締役会長
2019年７月	株式会社リージョナルマーケティング代表取締役会長（現任）
2019年７月	GRIT WORKS株式会社取締役会長（現任）
2019年７月	株式会社シーラクンス取締役（現任）

(注)１

117,000

取締役

副社長

富山　光惠

1949年１月１日生


1983年４月	株式会社サッポロドラッグストアー入社　同社取締役
2002年６月	同社取締役副社長（現任）
2016年８月	当社取締役副社長（現任）

(注)１

39,000

常務

取締役

大和谷　悟

1959年９月13日生


1987年３月	株式会社マツヒロ入社
1995年４月	同社総務部長
2002年９月	株式会社サッポロドラッグストアー入社
2003年11月	同社経営企画室長
2005年６月	同社執行役員
2007年４月	同社総務部長兼経営企画室長
2009年４月	同社開発本部長（現任）
2009年６月	同社取締役
2012年５月	株式会社サッポロドラッグサポート（現Creare株式会社）取締役
2012年９月	株式会社サッポロドラッグストアー店舗開発室ゼネラルマネジャー(2014年２月名称変更により店舗開発部ゼネラルマネジャー)
2015年５月	同社常務取締役（現任）
2016年８月	当社常務取締役（現任）
2017年９月	VISIT MARKETING株式会社取締役（現任）

(注)１

6,600

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（株）

常務

取締役

高田　　裕

1964年１月20日生


1986年４月	株式会社コクミン入社
1988年10月	株式会社サッポロドラッグストアー入社
2007年６月	同社執行役員店舗運営部部長(2010年４月名称変更により店舗運営部ゼネラルマネジャー)
2011年５月	同社取締役
2011年12月	同社営業副本部長兼店舗運営部ゼネラルマネジャー
2012年５月	株式会社サッポロドラッグサポート（現Creare株式会社）取締役（現任）
2014年２月	株式会社サッポロドラッグストアー営業副本部長兼調剤運営部ゼネラルマネジャー
2015年２月	同社教育部ゼネラルマネジャー
2015年５月	同社常務取締役営業本部長
2016年８月	当社常務取締役（現任）
2017年８月	台湾札幌薬粧有限公司董事（現任）
2019年５月	株式会社サッポロドラッグストアー常務取締役事業統括本部長兼ドラッグストア事業部ディビジョンマネジャー（現任）

(注)１

5,200

常務

取締役

吉田　俊哉

1963年３月13日生


1986年４月	新神戸電機株式会社入社
1991年４月	コンビ株式会社入社
2005年４月	同社経営企画室長
2007年７月	同社経営企画部長
2009年４月	同社執行役員財務部長
2015年３月	株式会社錢高組入社常務役員総合企画部長
2015年11月	KMアルミニウム株式会社入社管理本部付部長
2016年４月	同社取締役経営企画部部長
2017年６月	同社常務執行役員管理本部長
2017年11月	鬼怒川ゴム工業株式会社入社執行役員グローバル管理担当
2018年11月	当社入社執行役員社長付
2019年５月	当社Chief Financial Officer 執行役員経営管理グループグループリーダー
2019年５月	株式会社サッポロドラッグストアーマネジメントサービス本部長
2019年８月	同社常務取締役マネジメントサービス本部長(現任）
2019年８月	当社最高財務責任者常務取締役管理担当　経営管理グループグループリーダー(現任）

(注)１

取締役

遠藤　良治

1948年３月21日生


1971年４月	株式会社西武百貨店入社
1991年９月	同社関連事業部付部長
1996年８月	株式会社ロフト取締役
2002年３月	同社取締役常務執行役員
2008年３月	同社代表取締役常務執行役員
2008年５月	同社代表取締役社長執行役員社長
2013年９月	同社顧問
2014年５月	株式会社サッポロドラッグストアー社外取締役
2015年６月	株式会社サガミチェーン(現株式会社サガミホールディングス）社外取締役（現任）
2016年８月	当社社外取締役（現任）

(注)１

2,200

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（株）

取締役

関根　純

1947年６月１日生


1970年４月	株式会社伊勢丹（現株式会社三越伊勢丹）入社
2000年６月	同社取締役
2002年４月	同社常務執行役員営業本部本店長
2005年11月	同社執行役員株式会社丸井今井専務執行役員
2009年８月	株式会社丸井今井（現株式会社札幌丸井三越）代表取締役社長執行役員
2011年５月	スターバックスコーヒージャパン株式会社顧問
2011年６月	同社代表取締役最高経営責任者（CEO）
2017年８月	当社社外取締役（現任）

(注)１

800

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

（株）

常勤

監査役

田村　輝志

1951年９月20日生


1977年４月	株式会社札幌そごう入社
2000年３月	同社システム販売部統括マネジャー
2001年３月	株式会社ニトリ入社
2006年８月	同社経営計画推進室室長
2007年５月	株式会社ロイズコンフェクト入社店舗管理部部長
2008年９月	同社製造管理部部長兼倫理法令遵守事務局部長
2012年３月	株式会社サッポロドラッグストアー入社
2012年５月	同社管理本部付
2015年５月	同社常勤監査役
2016年２月	株式会社リージョナルマーケティング監査役（現任）
2016年８月	株式会社サッポロドラッグストアー監査役（現任）
2016年８月	当社常勤監査役（現任）

(注)２

1,000

監査役

山本　明彦

1958年１月10日生


1980年４月	株式会社北海道銀行入行
1999年８月	同行旭ヶ丘支店長
2000年９月	株式会社ソフトフロントＣＦＯ
2005年８月	同社非常勤取締役
2005年９月	山本コンサルティングオフィス設立　代表（現任）
2006年６月	インフォテリア株式会社社外監査役
2006年12月	ジグソー株式会社(現JIG-SAW株式会社）社外監査役
2012年５月	株式会社北の達人コーポレーション社外取締役
2013年５月	株式会社サッポロドラッグストアー社外監査役
2016年３月	JIG-SAW株式会社社外取締役（監査等委員）（現任）
2016年８月	当社社外監査役（現任）
2017年５月	GRIT WORKS株式会社監査役（現任）
2017年７月	AI TOKYO LAB株式会社(現AWL株式会社)監査役（現任）

(注)２

1,100

監査役

川上　和夫

1954年９月12日生


1973年４月	札幌国税局採用
2003年７月	中川税務署副署長(名古屋国税局)
2005年７月	札幌国税局総務部企画課長
2007年７月	紋別税務署長
2008年７月	札幌国税局課税第二部資料調査課長
2009年７月	札幌国税局課税第二部法人課税課長
2011年７月	札幌国税局総務部人事第一課長
2013年７月	札幌北税務署長
2014年７月	札幌国税局課税第二部長
2015年11月	川上和夫税理士事務所所長（現任）
2016年５月	株式会社サッポロドラッグストアー社外監査役
2016年８月	当社社外監査役（現任）

(注)２

800

計

290,700

(注) １　2019年８月８日開催の定時株主総会の終結の時から2020年５月期に係る定時株主総会の終結の時までです。

２　当社の設立日である2016年８月16日から2020年５月期に係る定時株主総会の終結の時までです。

３　取締役副社長富山光惠は、代表取締役会長富山睦浩の配偶者です。

４　代表取締役社長富山浩樹は、代表取締役会長富山睦浩及び取締役副社長富山光惠の長男です。

５　取締役遠藤良治及び関根純は、社外取締役です。

６　監査役山本明彦及び川上和夫は、社外監査役です。

##### ② 社外役員の状況

・有価証券報告書提出日現在における当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。また、社外取締役２名と社外監査役２名を東京証券取引所及び札幌証券取引所に独立役員として届け出ております。

・当社の社外取締役及び社外監査役が企業統治において果たす機能及び役割として、社外取締役には、経営者としての豊富な経験と高い見識を当社の経営に活かしていただくことを期待し、当社の経営陣から独立した中立な立場から、経営判断が会社内部者の論理に偏ることがないようにチェックする機能を担っていただいております。社外監査役には、税理士や経営コンサルタントとしての高い専門性と豊富な経験・知識に基づく視点を監査に活かしていただくことを期待しております。

・当社は社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準及び方針を証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考に当社において定めており、その選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しております。

・社外取締役及び社外監査役が所有する当社株式数については、上記「①役員の一覧」に記載しております。

なお、当連結会計年度末日において、当社は、社外監査役山本明彦氏が過去に在籍しておりました株式会社北海道銀行（株式会社ほくほくフィナンシャルグループ含む）の優先株式60,000株と普通株式800株を保有する一方、相手方による当社株式の保有は189,600株となっております。

・当社と社外取締役及び社外監査役との間には人的関係、その他の利害関係はありません。

・社外取締役遠藤良治氏は、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を当社の経営に反映していただくため社外取締役に選任しております。

同氏は、過去に株式会社ロフトの代表取締役社長執行役員社長を勤めておりましたが、当社は同社との間に取引関係はないことから、独立性を有するものと考えております。

また同氏は、株式会社サガミホールディングスの社外取締役であります。当社は同社との間で取引関係はないことから、独立性を有するものと考えております。

・社外取締役関根純氏は、経営者としての豊富な経験と幅広い見識を当社の経営に反映していただくため社外取締役に選任しております。

同氏は、過去に株式会社伊勢丹（現　株式会社三越伊勢丹）の執行役員、株式会社丸井今井（現　株式会社札幌丸井三越）の代表取締役社長執行役員及びスターバックスコーヒージャパン株式会社の代表取締役最高経営責任者（ＣＥＯ）を勤めておりましたが、当社は同社との間に取引関係はないことから、独立性を有するものと考えております。

・社外監査役山本明彦氏は、金融機関における長年の実務経験、また経営者としての幅広い知識と豊富な知見を有していることから、社外監査役に選任しております。

同氏は、過去に株式会社北海道銀行の支店長を勤めており、当社と同行（株式会社ほくほくフィナンシャルグループを含む）との間に経常的な銀行取引、資金借入等の財務取引を行っておりますが、同氏が同行の支店長の職を辞してから19年以上が経過しており、現時点において同氏は同行との間に何らの関係もなく、また、当社と同氏との間に取引関係もございません。

また同氏は、山本コンサルティングオフィス代表者及びＪＩＧ―ＳＡＷ株式会社の社外取締役（監査等委員）であります。当社は同社との間で取引関係はないことから、独立性を有するものと考えております。

・社外監査役川上和夫氏は、税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当の知見を有していることから社外監査役に選任しております。

同氏は、川上和夫税理士事務所所長であります。当社は同事務所との間に取引関係はないことから、独立性を有するものと考えております。

③ 社外取締役又は社外監査役による監査又は内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外監査役は、内部監査及び会計監査と連携している常勤監査役と定期的に会議を実施し情報を共有することで、公正かつ専門的な立場からの監査機能を適切に果たし、ガバナンスの向上に努めております。また、社外取締役と内部統制部門との連携につきましては統制委員会と適時、情報交換の機会を設けて、問題認識を共有しております。

(3) 【監査の状況】

① 監査役監査の状況

・監査役監査は、常勤監査役(１名)及び社外監査役(２名)により実施しております。各監査役は取締役会に出席し、取締役の職務の執行を監査するとともに、常勤監査役は、社内の重要な会議への出席、重要文書の閲覧、店舗の業務調査を行うなど、全般にわたり業務監査及び会計監査を実施しております。

・監査役は、会計監査人との情報共有を図るため、定期的に情報交換及び意見交換を行っております。

② 内部監査の状況

・内部監査室の専任者が、当社及びグループ各社の監査を行い、業務の適正な運営がなされているか内部監査を行うとともに、不正防止、業務改善に努めております。また、重要な事項については取締役会、監査役会及び会計監査人に報告するとともに情報共有を行い相互の連携を図っております。

・内部監査室と監査役は、相互の連携を図るため、定期的な情報共有の機会を設けて、監査の遂行状況の確認及び調整ができるような体制を採っております。また、内部監査室と会計監査人は相互連携を図るため、定期的に情報交換及び意見交換を行っております。

③ 会計監査の状況

ａ. 監査法人の名称

EY新日本有限責任監査法人

ｂ. 業務を執行した公認会計士

板垣　博靖

松本　雄一

ｃ. 監査業務に係る補助者の構成

会計監査業務に係わる補助者は、公認会計士９名、その他(公認会計士試験合格者等)10名であります。

ｄ. 監査法人の選定方針と理由

監査役会は、会計監査人としての独立性及び専門性の有無、当社が展開する事業分野への深い理解等を総合的に勘案して、選定について判断しております。

監査役会は、会計監査人の職務の遂行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。また、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査役会が選定した監査役は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。

e.　監査役及び監査役会による監査法人の評価

当社の監査役会は、会計監査人の評価に関し、「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえて、会計監査人の評価基準及び選定基準を定め、その基準に基づき評価を行っております。

また、監査役は、会計監査人との定期的な意見交換や確認事項の聴取、監査実施状況の報告等を通じて、会計監査人の品質管理体制、監査チームの独立性と専門性の有無、監査の有効性と効率性等について確認を行っております。

その評価及び確認の結果、当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人は、会計監査人として妥当であると評価しております。

④ 監査報酬の内容等

ａ. 監査公認会計士等に対する報酬


区分	前連結会計年度		当連結会計年度
監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	12	－	12	－
連結子会社	7	－	7	－
計	19	－	19	－

ｂ. 監査公認会計士等と同一ネットワークに対する報酬（ａ.を除く）

該当事項はありません。

ｃ. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬内容

該当事項はありません。

ｄ. 監査報酬の決定方針

監査計画の概要説明を受け、監査日程等を勘案した上で決定しております。

ｅ. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

会計監査人の監査計画や監査日程及び報酬見積額が適切かどうか検証を行った結果、妥当と判断し同意しております。

(4) 【役員の報酬等】

①　役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項

当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、その内容及び決定方法は以下の通りであります。

当社の取締役及び監査役の報酬等は、株主の皆様の負託に応えるべく、適切な人材の確保・維持、業績向上へのインセンティブの観点を考慮し、取締役の報酬等につきましては、取締役の職位や職責の大きさを踏まえた報酬体系・報酬水準とする方針を基に、各取締役の報酬額を取締役会にて決定しております。また、監査役の報酬等につきましては、本人の経験・見識や常勤・非常勤などの役割を踏まえた報酬体系・報酬水準とする方針を基に、各監査役の報酬額は監査役会にて決定しております。

社外取締役を除く取締役の報酬等は、固定報酬となる月額報酬・業績連動報酬(賞与)・ストックオプションにて構成しております。

ストックオプションは、当社グループの中長期的な成長と企業価値向上のためのモチベーションを高めるとともに株主との利害の共通化を促進するという観点から付与しております。

監査役の報酬等は、監査役は取締役の職務執行を監査する独立の立場にあり、業績連動を伴わない固定報酬としております。

社外役員の報酬等は、その役割・職務の内容を勘案し、業績連動を伴わない固定報酬としております。

取締役及び監査役の報酬等につきましては、それぞれの報酬総額の限度額を株主総会にて決議しており、その株主総会の決議の年月日、決議の内容および当該決議に係る役員の員数は以下の通りであります。

取締役の報酬限度額(ただし、使用人分給与は含まない)につきましては、2017年8月9日開催の第1回定時株主総会において年額200百万円以内(うち、社外取締役30百万円以内) とする旨の決議をいただいております。（同定時株主総会終結時の取締役の員数は8名（うち社外取締役2名）です。）

監査役の報酬限度額につきましては、2017年8月9日開催の第1回定時株主総会において年額30百万円以内とする旨の決議をいただいております。（同定時株主総会終結時の監査役の員数は3名（うち社外監査役2名）です。）

社外取締役を除く取締役に対するストックオプションに関する報酬限度額につきましては、2018年8月9日開催の第2回定時株主総会において当社取締役に付与する新株予約権の個数を80個以内とする旨の決議をいただいております。（同定時株主総会終結時の社外取締役を除く取締役の員数は6名です。）

当事業年度における当社の役員の報酬等の額の決定過程における取締役会の活動は以下の通りであります。

当事業年度におきましては、2018年8月9日開催の取締役会において、独立社外役員を含む取締役会構成員で十分に検討したうえ、各取締役の報酬等の具体的金額について代表取締役社長富山浩樹に一任する旨の決議をしております。

また、業績連動報酬(賞与)に係る指標と当該指標を選択した理由、業績連動報酬の額の決定方法は以下の通りであります。

・業績連動報酬(賞与)に係る指標は、当社グループの業績と直接連動させるため親会社株主に帰属する当期純利益を採用しております。

・業績連動報酬(賞与)の額は、前年度の業績や当年度の業績予想、剰余金の配当、事業環境と今後の見通し等を総合的に勘案した上で支給の是非を決定し、各取締役の月額報酬に調整係数を乗じて決定しております。

・当連結会計年度における業績連動報酬(賞与)につきましては、前連結会計年度(2018年5月期)の業績が大幅な減益であったため支給しておりません。

② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数


役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる役員の員数 (人)
固定報酬	業績連動報酬	ストックオプション
取締役 (社外取締役を除く。)	64	64	―	0	6
監査役 (社外監査役を除く。)	7	7	―	―	1
社外役員	14	14	―	―	4

③　提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在していないため、記載しておりません。

(5) 【株式の保有状況】

①　投資株式の区分の基準及び考え方

当社グループは、投資株式について、もっぱら株式の価値の変動または配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である株式（政策投資株式）に区分しております。

なお、当社グループは、純投資目的である投資株式を保有しておりません。

②　(株)サッポロドラッグストアーにおける株式の保有状況

当社及び連結子会社のうち、投資株式の貸借対照表計上額(投資株式計上額)が最も大きい会社(最大保有会社)である(株)サッポロドラッグストアーについては以下のとおりであります。

ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社グループは、事業戦略、取引先関係などを総合的に勘案し、中長期的な観点から当社グループの企業価値の向上に資することを確認した上で、新規保有・継続保有や売却の判断をしております。また、取締役会において、取得の意義や経済合理性の観点を個別に見直し保有の合理性の検証を行っております。

ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額


	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の合計額(百万円)
非上場株式	8	52
非上場株式以外の株式	7	11

ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

特定投資株式


銘柄	当事業年度	前事業年度	保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由　(注)１	当社の株式の保有の有無
株式数(株)	株式数(株)
貸借対照表計上額 (百万円)	貸借対照表計上額 (百万円)
株式会社エコミック	4,000	4,000	地元企業との関係強化	無
2	3
大正製薬ホールディングス株式会社	300	300	企業間取引強化のため	無
2	3
株式会社ダイイチ	2,400	2,400	企業間取引強化のため	無
1	1
株式会社キムラ	3,300	3,300	企業間取引強化のため	無
1	1
キャリアバンク株式会社	1,200	1,200	企業間取引強化のため	有
1	1
株式会社ほくほくフィナンシャルグループ	800	800	円滑な金融取引の維持のため	無(注)２
0	1
株式会社あらた	200	200	企業間取引強化のため	有
0	1

(注)１.　定量的な保有効果については、記載が困難であります。保有の合理性は、取引の経緯、取引関係内容及びリスク並びに資本コスト等を勘案し検証しております。

(注)２.　株式会社ほくほくフィナンシャルグループは当社株式を保有しておりませんが、同社子会社である株式会社北海道銀行は当社株式を保有しております。

みなし保有株式

該当事項はありません。

ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

③　提出会社における株式の保有状況

提出会社については、以下のとおりであります。

ａ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容

当社は、事業戦略、取引先関係などを総合的に勘案し、中長期的な観点から当社グループの企業価値の向上に資することを確認した上で、新規保有・継続保有や売却の判断をしております。また、取締役会において、取得の意義や経済合理性の観点を個別に見直し保有の合理性の検証を行っております。

ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額


	銘柄数 (銘柄)	貸借対照表計上額の合計額(百万円)
非上場株式	1	7
非上場株式以外の株式	―	―

（当事業年度において株式数が増加した銘柄）


	銘柄数（銘柄）	株式数の増加に係る取得価額の合計額(百万円)	株式数の増加の理由
非上場株式	1	7	中長期的な企業価値向上のため
非上場株式以外の株式	―	―	―

ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

該当事項はありません。

ｂ．保有目的が純投資目的である投資株式

該当事項はありません。

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第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1976年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

なお、当連結会計年度（2018年５月16日から2019年５月15日まで）の連結財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年３月23日内閣府令第７号。以下「改正府令」という。）による改正後の連結財務諸表規則第15条の５第２項第２号及び同条第３項に係るものについては、改正府令附則第３条第２項により、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。

(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(1963年大蔵省令第59号。以下、「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2018年５月16日から2019年５月15日まで)の連結財務諸表及び事業年度(2018年５月16日から2019年５月15日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。なお、新日本有限責任監査法人は2018年７月１日をもってEY新日本有限責任監査法人へ名称変更しております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適正に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等が主催する研修への参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。

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１【連結財務諸表等】

(1) 【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】


						(単位：百万円)
					前連結会計年度 (2018年５月15日)	当連結会計年度 (2019年５月15日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金			1,594	1,834
		売掛金			1,242	1,825
		商品			8,177	8,832
		未収還付法人税等			-	66
		その他			1,640	1,529
		貸倒引当金			△58	-
		流動資産合計			12,596	14,088
	固定資産
		有形固定資産
			建物及び構築物		10,210	11,778
				減価償却累計額	△3,747	△4,392
				建物及び構築物（純額）	6,463	7,386
			工具、器具及び備品		3,274	3,957
				減価償却累計額	△2,522	△2,929
				工具、器具及び備品（純額）	751	1,027
			土地		5,625	5,480
			リース資産		1,413	1,413
				減価償却累計額	△870	△916
				リース資産（純額）	543	496
			建設仮勘定		420	84
			有形固定資産合計		13,804	14,475
		無形固定資産			405	541
		投資その他の資産
			投資有価証券		※1 72	※1 80
			敷金及び保証金		4,974	5,450
			繰延税金資産		714	749
			その他		410	534
			貸倒引当金		△18	△76
			投資その他の資産合計		6,152	6,738
		固定資産合計			20,362	21,755
	繰延資産
		創立費			25	17
		開業費			24	6
		繰延資産合計			49	23
	資産合計				33,008	35,867


				(単位：百万円)
			前連結会計年度 (2018年５月15日)	当連結会計年度 (2019年５月15日)
負債の部
	流動負債
		買掛金	7,471	8,174
		短期借入金	1,150	2,800
		1年内返済予定の長期借入金	2,759	2,836
		リース債務	49	51
		未払法人税等	203	238
		未払消費税等	21	32
		賞与引当金	403	444
		その他	1,903	2,283
		流動負債合計	13,963	16,860
	固定負債
		長期借入金	8,990	8,823
		リース債務	529	478
		退職給付に係る負債	412	464
		資産除去債務	398	457
		その他	322	319
		固定負債合計	10,653	10,542
	負債合計		24,616	27,403
純資産の部
	株主資本
		資本金	1,000	1,000
		資本剰余金	2,099	2,099
		利益剰余金	5,573	5,474
		自己株式	△305	△305
		株主資本合計	8,366	8,267
	その他の包括利益累計額
		その他有価証券評価差額金	4	3
		為替換算調整勘定	△7	4
		退職給付に係る調整累計額	△6	△5
		その他の包括利益累計額合計	△9	2
	新株予約権		-	0
	非支配株主持分		33	193
	純資産合計		8,391	8,463
負債純資産合計			33,008	35,867

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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】

【連結損益計算書】


			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2017年５月16日　至 2018年５月15日)	当連結会計年度 (自 2018年５月16日　至 2019年５月15日)
売上高		78,482	84,649
売上原価		59,715	64,106
売上総利益		18,766	20,542
販売費及び一般管理費		※1 17,997	※1 20,111
営業利益		768	430
営業外収益
	受取利息及び配当金	22	24
	固定資産受贈益	57	67
	その他	48	63
	営業外収益合計	128	155
営業外費用
	支払利息	75	72
	支払手数料	2	10
	開業費償却	18	18
	為替差損	-	24
	その他	26	11
	営業外費用合計	122	137
経常利益		774	448
特別利益
	収用補償金	187	-
	固定資産売却益	※2 2	※2 18
	関係会社株式売却益	-	521
	特別利益合計	190	540
特別損失
	固定資産除却損	※3 59	※3 14
	減損損失	※4 423	※4 303
	店舗閉鎖損失	※5 67	※5 11
	災害による損失	-	※6 107
	特別損失合計	550	436
税金等調整前当期純利益		414	553
法人税、住民税及び事業税		423	397
法人税等調整額		△152	△33
法人税等合計		271	363
当期純利益		143	189
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に帰属する当期純損失（△）		△6	160
親会社株主に帰属する当期純利益		149	29

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【連結包括利益計算書】


			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2017年５月16日　至 2018年５月15日)	当連結会計年度 (自 2018年５月16日　至 2019年５月15日)
当期純利益		143	189
その他の包括利益
	その他有価証券評価差額金	※1 △0	※1 △0
	為替換算調整勘定	※1 △7	※1 11
	退職給付に係る調整額	※1 7	※1 0
	その他の包括利益合計	△0	11
包括利益		143	201
（内訳）
	親会社株主に係る包括利益	149	41
	非支配株主に係る包括利益	△6	160

0105040_honbun_0373800103105.htm

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 2017年５月16日　至 2018年５月15日)


	(単位：百万円)
	株主資本					その他の包括利益累計額				新株予約権	非支配株主持分	純資産合計
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	為替換算調整勘定	退職給付に係る調整累計額	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	1,000	2,099	5,584	△305	8,378	4	-	△13	△8	-	28	8,398
当期変動額
剰余金の配当			△160		△160							△160
親会社株主に帰属する当期純利益			149		149							149
自己株式の取得				△0	△0							△0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）						△0	△7	7	△0		4	4
当期変動額合計	-	-	△11	△0	△11	△0	△7	7	△0	-	4	△6
当期末残高	1,000	2,099	5,573	△305	8,366	4	△7	△6	△9	-	33	8,391

当連結会計年度(自 2018年５月16日　至 2019年５月15日)


	(単位：百万円)
	株主資本					その他の包括利益累計額				新株予約権	非支配株主持分	純資産合計
資本金	資本剰余金	利益剰余金	自己株式	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	為替換算調整勘定	退職給付に係る調整累計額	その他の包括利益累計額合計
当期首残高	1,000	2,099	5,573	△305	8,366	4	△7	△6	△9	-	33	8,391
当期変動額
剰余金の配当			△128		△128							△128
親会社株主に帰属する当期純利益			29		29							29
自己株式の取得					-							-
株主資本以外の項目の当期変動額（純額）						△0	11	0	11	0	160	172
当期変動額合計	-	-	△99	-	△99	△0	11	0	11	0	160	72
当期末残高	1,000	2,099	5,474	△305	8,267	3	4	△5	2	0	193	8,463

0105050_honbun_0373800103105.htm

④【連結キャッシュ・フロー計算書】


			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2017年５月16日　至 2018年５月15日)	当連結会計年度 (自 2018年５月16日　至 2019年５月15日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前当期純利益	414	553
	減価償却費	1,053	1,254
	減損損失	423	303
	災害損失	-	107
	賞与引当金の増減額（△は減少）	45	40
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	42	52
	受取利息及び受取配当金	△22	△24
	固定資産受贈益	△57	△67
	固定資産売却損益（△は益）	△2	△18
	収用補償金	△187	-
	支払利息	75	72
	関係会社株式売却損益（△は益）	-	△521
	固定資産除却損	59	14
	店舗閉鎖損失	49	11
	繰延資産償却額	25	25
	売上債権の増減額（△は増加）	△331	△582
	たな卸資産の増減額（△は増加）	△492	△737
	仕入債務の増減額（△は減少）	1,016	702
	未払消費税等の増減額（△は減少）	△332	52
	その他	△87	131
	小計	1,693	1,368
	利息及び配当金の受取額	2	2
	利息の支払額	△75	△73
	収用補償金の受取額	131	56
	災害損失の支払額	-	△11
	法人税等の還付額	80	-
	法人税等の支払額	△338	△431
	営業活動によるキャッシュ・フロー	1,493	911
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出	△1,672	△2,040
	有形固定資産の売却による収入	-	187
	無形固定資産の取得による支出	△168	△244
	関係会社株式の取得による支出	-	△11
	関係会社株式の売却による収入	-	530
	敷金及び保証金の差入による支出	△810	△679
	敷金及び保証金の回収による収入	189	202
	預り保証金の受入による収入	12	11
	預り保証金の返還による支出	△14	△15
	その他	△3	△5
	投資活動によるキャッシュ・フロー	△2,468	△2,065


			(単位：百万円)
		前連結会計年度 (自 2017年５月16日　至 2018年５月15日)	当連結会計年度 (自 2018年５月16日　至 2019年５月15日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の純増減額（△は減少）	△1,000	1,650
	長期借入れによる収入	4,800	2,800
	長期借入金の返済による支出	△2,724	△2,890
	リース債務の返済による支出	△41	△49
	配当金の支払額	△160	△128
	その他	10	-
	財務活動によるキャッシュ・フロー	883	1,381
現金及び現金同等物に係る換算差額		△7	11
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）		△99	240
現金及び現金同等物の期首残高		1,693	1,594
現金及び現金同等物の期末残高		※1 1,594	※1 1,834

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【注記事項】

（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数 9社

連結子会社の名称

株式会社サッポロドラッグストアー

Ｃｒｅａｒｅ株式会社

株式会社リージョナルマーケティング

ＡＷＬ株式会社

ＧＲＩＴ　ＷＯＲＫＳ株式会社

ＶＩＳＩＴ　ＭＡＲＫＥＴＩＮＧ株式会社

台湾札幌薬粧有限公司

株式会社シーラクンス

AWL VIETNAM CO., LTD

上記のうち、株式会社シーラクンスについては、当連結会計年度において、新たに株式を取得したため、連結の範囲に含めております。また、AWL VIETNAM CO., LTDについては、当連結会計年度において、新たに設立したため、連結の範囲に含めております。

なお、ＡＷＬ株式会社は、ＡＩ　ＴＯＫＹＯ　ＬＡＢ株式会社より商号変更しております。 #### (2) 非連結子会社の名称等

該当事項はありません。　２．持分法の適用に関する事項

持分法を適用しない関連会社の名称及び持分法を適用しない理由

株式会社エゾデン

株式会社リージョナルマーケティング琉球

（持分法を適用しない理由）

株式会社エゾデン及び株式会社リージョナルマーケティング琉球は小規模であり、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。３．連結子会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち株式会社リージョナルマーケティング、ＧＲＩＴ　ＷＯＲＫＳ株式会社、ＶＩＳＩＴ　ＭＡＲＫＥＴＩＮＧ株式会社及び株式会社シーラクンスの決算日は４月末日であります。また、台湾札幌薬粧有限公司の決算日は２月末日となっております。

連結財務諸表の作成にあたっては同決算日現在の財務諸表を使用しております。但し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

なお、ＡＷＬ株式会社の決算日は1月末日であります。また、AWL VIETNAM CO., LTDの決算日は12月末日となっております。

連結財務諸表の作成にあたっては、連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。

４．会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

① 有価証券

その他有価証券

イ．時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。

ロ．時価のないもの

移動平均法による原価法を採用しております。

② たな卸資産

商品

売価還元法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算出)を採用しております。なお、在外連結子会社については移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算出）を採用しております。

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

定率法(ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物付属設備及び構築物については、定額法)を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物及び構築物　８年～39年

工具、器具及び備品３年～15年

② 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。

③ リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(3) 繰延資産の処理方法

①　創立費

会社の成立のときより５年間の均等償却を採用しております。

②　開業費

開業時より５年間の均等償却を採用しております。

(4) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

② 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額のうち当連結会計年度負担額を計上しております。

(5) 退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(３年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

③　未認識数理計算上の差異の会計処理方法

未認識数理計算上の差異については、税効果を調整の上、純資産の部におけるその他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。

(6) 重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外連結子会社等の資産及び負債は在外連結子会社の決算日の直物為替相場により円価に換算し、収益及び費用は期中平均為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

(7) 重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

特例処理の要件を満たしている金利スワップについて特例処理を採用しております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段

金利スワップ取引

ヘッジ対象

借入金利息

③ ヘッジ方針

当社は、リスク管理に関する社内規程に基づき、金融債務に係る将来の金利リスクを効果的に回避する目的で、金利スワップ取引を行うこととしており、投機目的の取引は行わない方針であります。

④ ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップの特例処理の要件に該当するため、その判定をもって有効性の判定に代えております。

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜処理によっております。　##### （未適用の会計基準等）

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日　企業会計基準委員会）

(1）概要

国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。

企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。

(2）適用予定日

2022年５月期の期首から適用します。

(3）当該会計基準等の適用による影響

「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

（表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を当連結会計年度

の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に

表示する方法に変更しております。

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」275百万円は、「投

資その他の資産」の「繰延税金資産」714百万円に含めて表示しております。

また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解（注８）（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解（注９）に記載された内容を追加しております。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載しておりません。

（会計上の見積りの変更）

（耐用年数の変更）

当社は、2018年10月２日開催の取締役会において、本社移転に関する決議をいたしました。これにより、本社移転に伴い利用不能になる固定資産について耐用年数を短縮し、使用見込期間で減価償却が完了するように耐用年数を変更しております。

これにより、従来の方法に比べて、当連結会計年度の営業利益、経常利益および税金等調整前当期純利益はそれぞれ81百万円減少しております。

(連結貸借対照表関係)

※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。


	前連結会計年度 (2018年５月15日)	当連結会計年度 (2019年５月15日)
投資有価証券	5百万円	9百万円

当社の連結子会社である株式会社サッポロドラッグストアーは、2019年１月31日に運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と総額3,000百万円（コミットメント期間：2019年１月31日～2019年11月30日）の貸出コミットメント契約を締結いたしました。

この契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。


	前連結会計年度 (2018年５月15日)	当連結会計年度 (2019年５月15日)
貸出コミットメントの総額	－百万円	3,000百万円
借入実行残高	－百万円	1,500百万円
差引額	－百万円	1,500百万円

(前連結会計年度)

（１）2013年１月31日付のコミットメント契約

①連結貸借対照表における「純資産の部」の金額を前年同期比75％以上に維持することとされております。